[发行]中欧睿达定开：更新招募说明书摘要（2015年第1号）
中欧 基金管理有限公司 中欧睿达定期开放混合型发起式 证券投资基金 更新 招募说明书 摘要 （ 2015 年第 1 号） 基金管理人： 中欧基金管理有限公司 基金托管人： 招商 银行 股份有限公司 二零一 五 年 七 月 重要提示 本基金经 2014 年 11 月 6 日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）下发的《关于 准予 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金注册的批 复》（证监许可 [2014]1175 号文）准予募集注册。 本基金基金合同于 201 4 年 1 2 月 1 日正式生效。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。 本招募说明书经中国 证监会 注册 ，但 中国证监会对本基金募集的 注册 ，并不表明其对本基金的价值和 收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 中国证监会不对 基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。 投资有风险，投资人在认购（或申购）本基金前应认真阅读本基金的招募说 明书和基金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策， 自行承担投资风险。 证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一 证券所带来的个别风险。基金投资不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预 期的金融工具， 投资人 购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收 益，也可能承担基金投资所带来的损失。 本基金的投资范围包括中小企业私募债券。中小企业私募债券存在因市场交 易量不足而不能迅速、低成本地转变为现金的流动 性风险，以及债券的发行人出 现违约、无法支付到期本息的信用风险，可能影响基金资产变现能力，造成基金 资产损失。本基金管理人将秉承稳健投资的原则，审慎参与中小企业私募债券的 投资，严格控制中小企业私募债券的投资风险。 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市 场基金，但低于股票型基金，属于中等预期收益风险水平的投资品种。 本基金为发起式基金，在基金募集时，基金管理人运用其固有资金认购本基 金份额的金额不低于 1000 万元，认购的基金份额持有期限不低于三年。但基金 管理人对本基金的发起认购，并不代表对本基金的风险或收益的任何判断、预测、 推荐和保证，发起资金也并不用于对投资人投资亏损的补偿，投资人及发起资金 认购人均自行承担投资风险。基金管理人认购的本基金份额持有期限满三年后， 基金管理人将根据自身情况决定是否继续持有，届时基金管理人有可能赎回认购 的本基金份额。另外，在基金合同生效满 3 年 后的对应日 ，如果本基金的资产规 模低于 2 亿元， 本 基金将 按照基金合同约定的程序进行清算 并 终止，且不得通过 召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。因此 ，投资人将面临基金合同可能 终止的不确定性风险。 投资人 购买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构。 投资人 应当认真阅读 基金合同 、招募说明书等基金法律文件，了解基金的风险收 益特征，根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否 和自身的风险承受能力相适应，并通过基金管理人或基金管理人委托的具有基金 销售 业务资格的其他机构购买基金。 投资人在获得基金投资收益的同时，亦承担 基金投资中出现的各类风险，可能包括：证券市场整体环境引发的系统性风险、 个别证券特有的非系统性风险、 发起式基金自动终止的 风险、 大量赎回或暴跌导 致的流动性风险、基金管理人在投资经营过程中产生的操作风险以及本基金特有 风险等。 基金管理人 依照恪尽职守 、 诚实信用、 谨慎 勤勉的原则管理和运用基金资产， 但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。 基金的过往业绩并不预示其未来 表现， 基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基 金管理人提醒 投资人 注意基金投资的 “ 买者自负 ” 原则，在 作出 投资决策后，基 金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由 投资人 自行负担。 本更新招募说明书所载内容截止日为 2015 年 5 月 31 日（特别事项注明除 外），有关财务数据和净值表现截止日为 2015 年 3 月 31 日（财务数据未经审计）。 目 录 第一部分 基金管理人 ................................ ................................ ................................ ................... 5 第二部分 基金托管人 ................................ ................................ ................................ ................. 10 第三部分 相关服务机构 ................................ ................................ ................................ ............. 17 第四部分 基金的名称 ................................ ................................ ................................ ................. 20 第五部分 基金的类型 ................................ ................................ ................................ ................. 20 第六部分 基金的投资目标 ................................ ................................ ................................ ......... 20 第七部分 基金的投资方向 ................................ ................................ ................................ ......... 20 第八部分 基金的投资策略 ................................ ................................ ................................ ......... 20 第九部分 基金的业绩比较基 准 ................................ ................................ ................................ . 22 第十部分 基金的风险收益特征 ................................ ................................ ............................... 22 第十一部分 基金的投资组合报告 ................................ ................................ ............................. 23 第十二部分 基金的业绩 ................................ ................................ ................................ ............. 29 第十三部分 基金的费用与税收 ................................ ................................ ................................ . 31 第十四部分 对招募说明书更新部分的说明 ................................ ................................ ............. 33 第一部分 基金管理人 一、基金管理人概况 1 、 名称：中欧基金管理有限公司 2 、 住所：上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 8 层 3 、 办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 8 层 4 、 法定代表人： 窦玉明 5 、 组织形式：有限责任公司 6 、 设立日期： 2006 年 7 月 19 日 7 、 批准设立机关：中国证监会 8 、 批准设立文号：证监基金字 [2006]102 号 9 、 存续期间：持续经营 10 、 电话： 021 - 68609600 11 、 传真： 021 - 33830351 1 2 、 联系人：袁维 13 、 客户服务热线： 021 - 68609700 ， 400 - 700 - 9700 （免长途话费） 1 4 、 注册资本： 1. 88 亿元人民币 1 5 、 股权结构： 意大利意联银行股份合作公司（简称 UBI ）出资 6,580 万元人民币，占公司 注册资本的 35% ； 国都证券有限责任公司出资 3 , 760 万元人民币，占公司注册资本的 20% ； 北京百骏投资有限公司出资 3 , 760 万元人民币，占公司注册资本的 20% ； 万盛基业投资有限责任公司出资 940 万元人民币，占公司注册资本的 5% ； 窦玉明出资 921.2 万元人民币，占公司注册资本的 4.9% ； 刘建平出资 921.2 万元人民币，占公司注册资本的 4.9% ； 周蔚文出资 770.8 万元人民币，占公司注册资本的 4.1% ； 许欣出资 770.8 万元人民币，占公司注册资本的 4.1% ； 陆文俊出资 376 万元人民币，占公司注册资本的 2% 。 上述 九 个股东共出资 18,800 万元人民币。 二 、 主要人员情况 1 、 基金管理人董事会成员 窦玉明先生， 清华大学经济管理学院本科、硕士，美国杜兰大学 MBA ，中国 籍。中欧基金管理有限公司董事长 ，民航投资管理有限公司董事 。曾任职于君安 证券有限公司、大成基金管理有限公司。历任嘉实基金管理有限公司投资总监、 总经理助理、副总经理兼基金经理，富国基金管理有限公司总经理。 Marco D ’ Este 先生， 意大利籍。现任中欧基金管理有限公司副董事长。历 任布雷西亚农业信贷银行 （ CAB ） 国际部总监，联合信贷银行 （ Unicredit ） 米兰 总部客户业务部客户关系管理、跨国公司信用状况管理负责人，联合信贷银行东 京分行资金部经理 ，意大利意联银行股份合作公司（ UBI ）机构银行业务部总监 ， 并曾在 Credito Italiano （ 意大利信贷银行 ） 圣雷莫分行、伦敦分行、纽约分 行及米兰总部工作。 朱鹏举先生， 中国籍。现任中欧基金管理有限公司董事、国都证券有限责任 公司投资银行总部业务董事、投资银行业务内核小组副组长，兼任国都景瑞投资 有限公司副总经理。曾任职于联想集团有限公司、中关村证券股份有限公司、大 连柏荣工 程技术有限公司，国都证券有限责任公司计划财务部高级经理、副总经 理。 刘建平先生， 北京大学法学硕士，中国籍。现任中欧基金管理有限公司 董事、 总经理。历任北京大学助教、副科长，中国证券监督管理委员会基金监管部副处 长，上投摩根基金管理有限公司督察长。 David Youngson 先生， 英国籍。现任 IFM （亚洲）有限公司创办者及合伙人， 英国公认会计师特许公会 - 资深会员及香港会计师公会会员 ，中欧基金管理有限 公司独立董事 。历任安永（中国香港特别行政区及英国伯明翰，伦敦）审计经理、 副总监，赛贝斯股份有限公司亚洲区域财务总监。 郭雳先生， 北京大学法学博士（国际经济法），美国哈佛大学法学硕士（国 际金融法），美国南美以美大学法学硕士（国际法 / 比较法），中国籍。现任北京 大学法学院教授、院长助理 ，中欧基金管理有限公司独立董事 。历任北京大学法 学院讲师、副教授，美国康奈尔大学法学院客座教授。 周皓先生， 美国杜克大学经济学博士，北京大学管理学硕士学位和经济学学 士，美国籍。现任清华大学五道口金融学院教授 ，中欧基金管理有限公司独立董 事 。历任美国 联邦储备委员会风险分析部高级经济学家，麻省理工学院斯隆管理 学院和北京大学中国经济研究中心访问教授。 2 、 基金管理人监事会成员 唐步先生 ，中欧基金管理有限公司监事会主席，中欧盛世资产管理（上海） 有限公司董事长，中国籍。历任上海证券中央登记结算公司副总经理，上海证券 交易所会员部总监、监察部总监，大通证券股份有限公司副总经理，国都证券有 限责任公司副总经理、总经理，中欧基金管理有限公司董事长。 廖海先生， 中欧基金管理有限公司监事，上海源泰律师事务所合伙人，中国 籍。武汉大学法学博士、复旦大学金融研究院博士后。历任深圳 市深华工贸总公 司法律顾问，广东钧天律师事务所合伙人，美国纽约州 Schulte Roth & Zabel LLP 律师事务所律师，北京市中伦金通律师事务所上海分所合伙人。 黎忆海女士， 中欧基金管理有限公司职工监事，监察稽核部总监，中国籍。 南开大学会计学专业硕士。历任湖南省计算机高等专科学校教师，深圳世纪星源 股份有限公司财务分析员，华富基金管理有限公司监察稽核员。 黄峰先生， 中欧基金管理有限公司职工监事，信息技术部总监 ， 中国籍。北 京大学信息科学中心信号与信息处理专业硕士。历任中再资产管理有限公司信息 技术部主管，海 通证券股份有限公司项目经理，微软全球技术中心工程师。 3 、 公司高级管理人员 窦玉明先生， 中欧基金管理有限公司董事长，中国籍。简历同上。 刘建平先生， 中欧基金管理有限公司总经理，中国籍。 简历同上 。 周蔚文先生， 中欧基金管理有限公司分管投资副总经理，兼任中欧基金管理 有限公司 事业部负责人、 投资总监、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金基 金经理（自 2011 年 5 月起至今）、中欧新趋势股票型证券投资基金（ LOF ）基金 经理（自 2011 年 8 月起至今），中国籍。北京大学管理科学与工程专业硕士， 15 年以上证券及基金从业经验。历任光大证券研究所研究员，富国基金管理有限公 司研究员、高级研究员、富国天合稳健优选股票型证券投资基金基金经理（自 2006 年 11 月起至 2011 年 1 月），中欧基金管理有限公司研究部总监、中欧盛世 成长分级股票型证券投资基金基金经理（自 2012 年 3 月起至 2014 年 1 月）。 （经 公司第三届董事会会议审议通过，聘任卢纯青女士担任公司分管投资副总经理。公司已按相关法 律法规要求报送中国证券投资基金业协会备案，自2015年6月18日正式生效，上述事项已于 2015年6月20日进行了信息披露。） 许欣先生 ， 中欧基金管理有限公司分管市场副总经理，中国籍。中国人民大 学金融学硕士， 13 年以上基金从业经验。历任华安基金管理有限公司北京分公 司销售经理，嘉实基金管理有限公司机构理财部总监，富国基金管理有限公司总 经理助理。 黄桦先生， 中欧基金管理有限公司督察长，中国籍。复旦大学经济学硕士， 2 4 年以上证券及基金从业经验。历任上海爱建信托公司场内交易员，上海万国 证券公司部门经理助理、部门经理，申银万国证券股份有限公司研究发展中心部 门经理，光大证券有限责任公司助理总经理，光大保德信基金管理有限公司信息 技术部总监，信诚基金管理有限公司运营部、信息技术部总监，中欧基金管理有 限公司分管运营副总经理。 4 、 本基金基金经理 （ 1 ）现任基金经理 孙甜女士 ， 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金，中国籍。上海财 经大学金融数学与金融工程专业博士， 5 年以上证券及基金从业经验。历任长江 养老保险股份有限公司投资助理、上海烟草（年金计划）平衡配置组合投资经理， 上海海通证券资产管理有限公司海通季季红、海通海蓝宝益、海通海蓝宝银、海 通月月鑫、海通季季鑫、海通半年鑫、海通年年鑫投资经理，中欧基金管理有限 公司投资经理。现任中欧货币市场基金基金经理（ 2014 年 11 月 18 日起至今）、 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金基金经理（ 2014 年 12 月 1 日起至 今）、中欧稳健收益债券型证券投资基金基金经理（ 2014 年 12 月 9 日起至今）、 中欧信用增利债券型证券投资基金 （ LOF ） 基金经理（ 2014 年 12 月 15 日起至今）、 中欧纯债添利分级债券型证券投资基金基金经理（ 2014 年 12 月 15 日起至今）、 中欧琪和灵活配置混合型证券投资基金基金经理（ 2015 年 4 月 7 日起至今）。 （ 2 ） 历任基金经理 苟开红女士， 于 20 14 年 12 月 1 日至 20 15 年 5 月 29 日期间担任 中欧睿达定 期开放混合型发起式证券投资基金基金经理。 5 、 基金管理人 投资决策委员会成员 投资决策委员会是公司进行基金投资管理的最高投资决策机构，由总经理刘 建平、分管投资副总经理周蔚文、事业部负责人周蔚文、陆文俊、刁羽、曹剑飞 、 刘明月、周玉雄、赵国英、曲径、张燕 ，研究部总监卢纯青 ，风控部总监卞玺云 组成 。其中总经理刘建平任投资决策委员会主席。 6 、 上述人员之间均不存在近亲属关系。 第二部分 基金托管人 一、基金托管人的情况 （一）基金托管人的基本情况 名称：招商银行股份有限公司 注册地址： 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址： 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 成立时间： 1987 年 4 月 8 日 法定代表人： 李建红 注册资本：人民币 252.20 亿元 联系电话： 0755 — 83199084 联系人：张燕 （二）主要人员情况 李建红先生，本行董事长、非执行董事， 2014 年 7 月起担任本行董事、董 事长。英国东伦敦大学工商管理硕士、吉林大学经济管理专业硕士，高级经济师。 招商局集团有限公司董事长，兼任招商局国际有限公司董事会主席、招商局能源 运输股份有限公司董事长、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司董事长、 招商局华建公路投资有限公司董事长和招商局资本投资有限责任公司董事长。曾 任中国远洋运输（集团）总公司总裁助理、总经济师、副总裁，招商局集团有限 公司董事、总裁。 田惠宇先生，本行行长、执行董事， 2013 年 5 月起担任本行行长、本行执 行董事 。美国哥伦比亚大学公共管理硕士学位，高级经济师。曾于 2003 年 7 月 至 2013 年 5 月历任上海银行副行长、中国建设银行上海市分行副行长、深圳市 分行行长、中国建设银行零售业务总监兼北京市分行行长。 丁伟先生，本行副行长。大学本科毕业，副研究员。 1996 年 12 月加入本行， 历任杭州分行办公室主任兼营业部总经理，杭州分行行长助理、副行长，南昌支 行行长，南昌分行行长，总行人力资源部总经理，总行行长助理， 2008 年 4 月 起任本行副行长。兼任招银国际金融有限公司董事长。 姜然女士，招商银行资产托管部总经理，大学本科毕业，具有基金托管人高 级管理人员任职资格。先后供职于中国农业银行黑龙江省分行，华商银行，中国 农业银行深圳市分行，从事信贷管理、托管工作。 2002 年 9 月加盟招商银行至 今，历任招商银行总行资产托管部经理、高级经理、总经理助理等职。是国内首 家推出的网上托管银行的主要设计、开发者之一，具有 20 余年银行信贷及托管 专业从业经验。在托管产品创新、服务流程优化、市场营销及客户关系管理等领 域具有深入的研究和丰富的实务经验。 （三）基金托管业务经营情况 截至 2015 年 5 月 31 日，招商 银行股份有限公司托管了招商安泰系列证券投 资基金（含招商股票证券投资基金、招商平衡型证券投资基金和招商债券证券投 资基金）、招商现金增值开放式证券投资基金、华夏经典配置混合型证券投资基 金、长城久泰沪深 300 指数证券投资基金、华夏货币市场基金、光大保德信货币 市场基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、海富通强化回报混合 型证券投资基金、光大保德信新增长股票型证券投资基金、富国天合稳健优选股 票型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、德盛优势股票证 券投资基金、华富成长趋势股票型证券投资基金、光大保 德信优势配置股票型证 券投资基金、益民多利债券型证券投资基金、德盛红利股票证券投资基金、上证 中央企业 50 交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根行业轮动股票型证券投 资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金、南方策略优化股票型证券 投资基金、兴全合润分级股票型证券投资基金、中邮核心主题股票型证券投资基 金、长盛沪深 300 指数证券投资基金（ LOF ）、中银价值精选灵活配置混合型证券 投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、银河创新成长股票型证券投资基 金、嘉实多利分级债券型证券投资基金、国泰保本混合型证券投资基金、华 宝兴 业可转债债券型证券投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、诺 安保本混合型证券投资基金、鹏华新兴产业股票型证券投资基金、博时裕祥分级 债券型证券投资基金、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、华安 可转换债券债券型证券投资基金、中银转债增强债券型证券投资基金、富国低碳 环保股票型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金（ LOF ）、中银中小盘 成长股票型证券投资基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、兴全轻资产投资 股票型证券投资基金（ LOF ）、易方达纯债债券型证券投资基金、中银沪深 300 等 权 重指数证券投资基金 (LOF) 、中银保本混合型证券投资基金、嘉实增强收益定 期开放债券型证券投资基金、工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投资基金、 鹏华中小企业纯债债券型发起式证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资 基金、中银纯债债券型证券投资基金、南方安心保本混合型证券投资基金、中银 理财 7 天债券型证券投资基金、中海惠裕纯债分级债券型发起式证券投资基金、 建信双月安心理财债券型证券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、 广发新经济股票型发起式证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基 金、博时亚洲票息收益 债券型证券投资基金、工银瑞信增利分级债券型证券投资 基金、鹏华丰利分级债券型发起式证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资 基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛 6 个月定 期开放债券型证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合型证券投资基金、中银标普 全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、博时月月薪定期支付债券型证券投 资基金、中银保本二号混合型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型 证券投资基金、中海惠利纯债分级债券型证券投资基金、富国恒利分级债券型证 券投资基金、中银优秀企业股票型证券投资基金 、中银多策略灵活配置混合型证 券投资基金、华安新活力灵活配置混合型证券投资基金、宝盈新价值灵活配置混 合型证券投资基金、交银施罗德新成长股票投资基金、嘉实对冲套利定期开放混 合型投资基金、宝盈瑞祥养老混合型证券投资基金和银华永益分级债券型证券投 资基金、华安国际龙头 (DAX) 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华安国 际龙头 (DAX) 交易型开放式指数证券投资基金、中银聚利分级债券型证券投资基 金、国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型 证券投资基金、东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基金、博时 月月盈短期理财 债券型证券投资基金、中银新经济灵活混合型证券投资基金、工银瑞信研究精选 股票型证券投资基金、中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金、中银研究 精选灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿元三年定期开放灵活配置混合型发 起式证券投资基金、中银恒利半年定期开放债券型证券投资基金、中海合鑫灵活 配置混合型证券投资基金、鹏华弘盛灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新 金融股票型证券投资基金、国投瑞银新回报灵活配置混合型证券投资基金、国联 安睿祺灵活配置混合型证券投资基金、鹏华弘泽灵活配置混合型证券投资基金、 东方红领 先精选灵活配置混合型证券投资基金、前海开源优势蓝筹股票型证券投 资基金、博时招财一号大数据保本混合型证券投资基金、嘉实全球互联网股票型 证券投资基金、博时沪港深优质企业灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信丰 盈回报灵活配置混合型证券投资基金、鹏华中证高铁产业指数分级证券投资基 金、博时上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、博时上证 50 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、博时新趋势灵活配置混合型证券投资基金、兴业收益 增强债券型证券投资基金成立、鹏华中证新能源指数分级证券投资基金，共 111 只开放式基金及其它托管资产， 托管资产为 43 ， 542.88 亿元人民币。 二、 基金托管人的内部控制制度 1 、 内部控制目标 确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经 营、规范运作的经营思想和经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监 督机制，防范和化解经营风险，确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全完整； 建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，保证业务稳健运行的风险控制制度， 确保托管业务信息真实、准确、完整、及时；确保内控机制、体制的不断改进和 各项业务制度、流程的不断完善。 2 、 内部控制组织结构 招商银行资产托 管业务建立三级内控风险防范体系： 一级风险防范是在总行层面对风险进行预防和控制。 二级防范是总行资产托管部设立稽核监察室，负责部门内部风险预防和控 制。稽核监察室在总经理室直接领导下，独立于部门内其他业务室和托管分部、 分行资产托管业务主管部门，对各岗位、各业务室、各分部、各项业务中的风险 控制情况实施监督，及时发现内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况。 三级风险防范是总行资产托管部在专业岗位设置时，必须遵循内控制衡原 则，监督制衡的形式和方式视业务的风险程度决定。 3 、 内部控制原则 （ 1 ）全面性原则。内部控 制应覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有室 和岗位，并由全部人员参与。 （ 2 ）审慎性原则。内部控制的核心是有效防范各种风险，托管组织体系的 构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点，应当体现“内 控优先”的要求。 （ 3 ）独立性原则。各室、各岗位职责应当保持相对独立，不同托管资产之 间、托管资产和自有资产之间应当分离。内部控制的检查、评价部门应当独立于 内部控制的建立和执行部门，稽核监察室应保持高度的独立性和权威性，负责对 部门内部控制工作进行评价和检查。 （ 4 ）有效性原则。内部控制应当具有高度的权威性 ，任何人不得拥有不受 内部控制约束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时的反馈和纠正。 （ 5 ）适应性原则。内部控制应适应我行托管业务风险管理的需要，并能随 着托管业务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、 政策制度等外部环境的改变及时进行修订和完善。内部控制应随着托管业务经营 战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外 部环境的改变及时进行相应的修订和完善。 （ 6 ）防火墙原则。业务营运、稽核监察等相关室，应当在制度上和人员上 适当分离，办公网和业务网分离，部门业务 网和全行业务网分离，以达到风险防 范的目的。 （ 7 ）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要托管业务 事项和高风险领域。 （ 8 ）制衡性原则。内部控制应当在托管组织体系、机构设置及权责分配、 业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （ 9 ）成本效益原则。内部控制应当权衡托管业务的实施成本与预期效益， 以适当的成本实现有效控制。 4 、 内部控制措施 （ 1 ）完善的制度建设。招商银行资产托管部制定了《招商银行证券投资基 金托管业务管理办法》、《招商银行资产托管业务内控管理办法》、《招商银行基金 托管业务操作规程》和等一系列规章制度，从资产托管业务操作流程、会计核算、 岗位管理、档案管理、保密管理和信息管理等方面，保证资产托管业务科学化、 制度化、规范化运作。为保障托管资产安全和托管业务正常运作，切实维护托管 业务各当事人的利益，避免托管业务危机事件发生或确保危机事件发生后能够及 时、准确、有效地处理，招商银行还制定了《招商银行托管业务危机事件应急处 理办法》，并建立了灾 难备份中心，各种业务数据能及时在灾难备份中心进行备 份，确保灾难发生时，托管业务能迅速恢复和不间断运行。 （ 2 ）经营风险控制。招商银行资产托管部托管项目审批、资金清算与会计 核算双人双岗、大额资金专人跟踪、凭证管理、差错处理等一系列完整的操作规 程，有效地控制业务运作过程中的风险。 （ 3 ）业务信息风险控制。招商银行资产托管部采用加密方式传输数据。数 据执行异地同步灾备，同时，每日实时对托管业务数据库进行备份，托管业务数 据每日进行备份，所有的业务信息须经过严格的授权才能进行访问。 （ 4 ）客户资料风险控制。招商银行资产 托管部对业务办理过程中形成的客 户资料，视同会计资料保管。客户资料不得泄露，有关人员如需调用，须经总经 理室成员审批，并做好调用登记。 （ 5 ）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统管理实行双人双岗 双责、机房 24 小时值班并设置门禁管理、电脑密码设置及权限管理、业务网和 办公网、与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护等，保证信 息技术系统的安全。 （ 6 ）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工 培训、激励机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效 的进行人力资源控制 。 三 、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理 办法》等有关证券法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对 象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基金管理人参与银行间债券市场、基 金管理人选择存款银行、基金资产净值计算、基金份额净值计算、基金费用开支 及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩 表现数据等的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人对上述事项的监督与核查中发现基金管理人的实际投资运 作违 反《基金法》、《运作办法》、基金合同、托管协议、上述监督内容的约定和其他 有关法律法规的规定，应及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的时限 应符合法规允许的投资比例调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并 以书面形式向基金托管人发出回函并改正。在规定时间内，基金托管人有权随时 对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违 规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反《基金法》、《运作办法》、基金 合同和有关法律法规规定，应当拒绝 执行，立即通知基金管理人限期改正，如基 金管理人未能在通知期限内纠正的，基金托管人应向中国证监会报告。 基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规基金合同和托管协 议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时 间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法 律法规、基金合同和托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项， 基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时 通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理 由，拒绝、阻挠对方根据托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨 碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管 人应报告中国证监会。 第三部分 相关服务机构 一、基金份额发售机构 （一） 直销机构： 1 、 中欧基金管理有限公司上海直销中心 办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 8 层 联系人： 袁维 电话： 021 - 68609602 传真： 021 - 68609601 客服热线： 021 - 68609700 ， 400 - 700 - 9700 （免长途话费） 网址： www. zofund .com 2 、 中欧基金管理有限公司网上交易系统 网址： www. zofund .com （二） 其他销售 机构 1 、 名称： 招商 银行股份有限公司 住所： 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址：深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 法定代表人： 李建红 联系人： 邓炯鹏 电话： 0755 － 83198888 传真： 0755 － 83195049 客服电话： 95555 公司网站： www.cmbchina.com 2 、 名称 : 国都证券有限责任公司 住所：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 办公地址：北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 法定代表人：常喆 联系人：黄静 电话： 010 - 84183333 传真： 010 - 84183311 客服热线： 400 - 818 - 8118 网址： www.guodu.com 基金管理人可以根据情况变化、增加或者减少 销售 机构，并另行公告。销售 机构可以根据情况变化、增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。各销售 机构提供的基金销售服务可能有所差异，具体请咨询各销售机构。 二、 登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 住所：北京市西城区太平桥大街 17 号 办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号 法定代表人 ： 周明 联系人：朱立元 电话： 010 - 59378839 传真： 010 - 59378907 三、 出具法律意见书的 律师事务所 名称：上海市通力律师事务所 住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人： 俞卫锋 经办律师： 吕红 、孙睿 电话： 021 - 31358666 传真： 021 - 31358600 联系人： 孙睿 四、 审计基金财产的 会计师事务所 会计师事务所名称： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 法定代表人：杨绍信 电话： 021 - 23238888 传真： 021 - 23238800 联系人： 俞伟敏 经办会计师：单峰 俞伟敏 第四部分 基金的名称 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金 第五部分 基金的类型 契约型、开放式、发起式。 第六部分 基金的投资目标 本基金在力求本金长期安全的基础上，力争为基金份额持有人创造超额收 益。 第七部分 基金的投资方向 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票（包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票）、固定 收益类资产（国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业 私募债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含 超短期融资券）、资产支持证券、质押及买断式债券回购、银行存款及现金等）、 衍生工具（权证、股指期货等）以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融 工具（但需符合中国证监会的相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理 人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 第八部分 基金的投资策略 1 、 大类资产配置策略 本基金以 36 个月为一个运作周期，本基金在每个运作周期前确定大类资产 初始配比，并在招募说明书中列示， 每个 运作周期的前 3 个月为建仓期，力争在 建仓期结束前达到大类资产初始配比目标，达到初始配比目标后除证券价格波动 等客观因素影响大类资产配比，不做频繁的主动大类资产配置调整。通过上述投 资方法，一方面使得本基金投资组合的风险收益特征较为明晰，另一方面通过期 初较大比例投资于债券类资产为权益投资的波动提供安全垫，以争取为组合实现 本金安全，同时以有限比例投资于权益类资产而保有对股票市场一定的暴露度， 以争取为组合创造超额收益。 本基金第一个运作周期开始到建仓期结束前，力争做到固定收益类资产（含 现金类资产）与权益类资产的占比为 8 0 :2 0 。 2 、债券投资策略 债券投资策略主要采取“匹配增强”策略。 （ 1 ）“匹配”指组合平均久期与投资运作周期基本匹配，核心头寸按买入并 持有方式操作以保证债券组合收益的稳定性，尽可能地控制利率、收益率曲线等 各种风险。 （ 2 ）“增强”指综合考虑收益性、流动性和风险性，进行积极投资。积极性 策略主要包括根据利率预测调整组合久期、选择低估值债券进行投资、把握市场 上的无风险套利机会，利用杠杆原理以及各种衍生工具，增加盈利性、控制风险 等等，以争取获得适当的超额收益，提高整体组合收益率。 （ 3 ）中小企业私募债投资策略 与传统的信用债 券相比，中小企业私募债券由于以非公开方式发行和转让， 普遍具有高风险和高收益的显著特点。本基金将运用基本面研究，结合公司财务 分析方法对债券发行人信用风险进行分析和度量，选择风险与收益相匹配的更优 品种进行投资。具体为：①研究债券发行人的公司背景、产业发展趋势、行业政 策、盈利状况、竞争地位、治理结构等基本面信息，分析企业的长期运作风险； ②运用财务评价体系对债券发行人的资产流动性、盈利能力、偿债能力、成长能 力、现金流水平等方面进行综合评价，评估发行人财务风险；③利用历史数据、 市场价格以及资产质量等信息，估算私募债券 发行人的违约率及违约损失率；④ 考察债券发行人的增信措施，如担保、抵押、质押、银行授信、偿债基金、有序 偿债安排等；⑤综合上述分析结果，确定信用利差的合理水平，利用市场的相对 失衡，选择具有投资价值的品种进行投资。 3 、股票投资策略 本基金注重控制股票市场下跌风险，力求分享股票市场成长收益。本基金的 股票投资以价值选股、组合投资为原则，通过选择具有高安全边际的股票，保证 组合的收益性；通过分散投资、组合投资，降低个股风险与集中性风险。 本基金将重点关注在中国经济持续快速发展过程中，由经济结构优化、产业 结构升级和技术创新带来的对成长型上市公司的投资机会。本基金采用自下而上 个股精选的股票投资策略，精选成长型上市公司股票。 4 、股指期货投资策略 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃 的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整 的交易成本。 第九部分 基金的业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的三年期银行定期存款税 后收益率 +1.5% 。 本基金是定期开放基金产品，每个运 作周期为 36 个月。以三年期银行定期 存款税后收益率上浮 1.5% 作为本基金的业绩比较基准，能够使本基金投资人理 性判断本基金产品的风险收益特征，合理地衡量比较本基金的业绩表现。 如果今后法律法规发生变化，或证券市场中有其他代表性更强或者更科学客 观的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人 合法权益的原则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基 准应经基金托管人同意，并报中国证监会备案，而无需召开基金份额持有人大会。 基金管理人应在调整前 2 个工作日在指定媒介上予以公告。 第十部分 基金的风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市 场基金，但低于股票型基金，属于中等预期收益风险水平的投资品种。 第十一部分 基金的投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人 根据本基金合同规定，复核了本投资组合报告，保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本投资组合报告所载数据取自本基金 201 5 年第 1 季度报告，所载数据截至 201 5 年 3 月 3 1 日，本报告中所列财务数据未经审计。 1 报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 357,282,626.50 12.28 其中：股票 357,282,626.50 12.28 2 基金投资 － － 3 固定收益投资 1,852,082,656.74 63.66 其中：债券 1,679,717,970.93 57.74 资产支持证券 172,364,685.81 5.92 4 贵金属投资 － － 5 金融衍生品投资 － － 6 买入返售金融资产 243,000,000.00 8.35 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 － － 7 银行存款和结算备付金合计 409,620,738.33 14.08 8 其他资产 47,348,987.66 1.63 9 合计 2,909,335,009.23 100.00 2 报告期末按行业分类的股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例（％） A 农、林、牧、渔业 60,710.00 － B 采矿业 169.28 － C 制造业 240,952,933.08 8.56 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 8,017,800.00 0.28 E 建筑业 － － F 批发和零售业 23,212,060.00 0.82 G 交通运输、仓储和邮政业 － － H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务 业 20,687,532.54 0.73 J 金融业 41,776,321.60 1.48 K 房地产业 7,805,000.00 0.28 L 租赁和商务服务业 － － M 科学研究和技术服务业 14,770,100.00 0.52 N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 － － S 综合 － － 合计 357,282,626.50 12.69 3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净 值比例（％） 1 002118 紫鑫药业 580,000 11,414,400.00 0.41 2 002201 九鼎新材 870,000 11,266,500.00 0.40 3 002388 新亚制程 499,950 10,953,904.50 0.39 4 002231 奥维通信 840,000 10,903,200.00 0.39 5 000661 长春高新 89,940 10,330,508.40 0.37 6 300043 互动娱乐 360,000 10,292,400.00 0.37 7 002566 益盛药业 610,000 9,827,100.00 0.35 8 300012 华测检测 450,000 9,756,000.00 0.35 9 600778 友好集团 860,000 9,700,800.00 0.34 10 601688 华泰证券 320,000 9,635,200.00 0.34 4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比 例（％） 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 － － 其中：政策性金融债 － － 4 企业债券 1,386,654,124.43 49.26 5 企业短期融资券 19,976,000.00 0.71 6 中期票据 38,848,000.00 1.38 7 可转债 3,945,832.80 0.14 8 其他 230,294,013.70 8.18 9 合计 1,679,717,970.93 59.67 5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净 值比例（％） 1 127016 14忠旺债 990,000 98,633,700.00 3.50 2 122337 13魏桥02 941,480 94,373,955.20 3.35 3 122067 11南钢债 931,610 93,645,437.20 3.33 4 112227 14利源债 859,690 89,012,302.60 3.16 5 112120 12联发债 745,118 76,449,106.80 2.72 6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券 投资明细 序号 证券代码 证券名称 数量(张) 公允价值（元） 占基金资产净 值比例（%） 1 119119 14中和1A 400,000 40,000,000.00 1.42 2 123542 14航租优 300,000 25,483,836.49 0.91 3 123591 禾燃气05 200,000 20,000,000.00 0.71 4 119112 徐新盛04 200,000 19,865,336.99 0.71 5 123590 禾燃气04 190,000 19,000,000.00 0.67 6 123589 禾燃气03 180,000 18,000,000.00 0.64 7 119113 徐新盛05 100,000 10,015,512.33 0.36 8 123587 禾燃气01 100,000 10,000,000.00 0.36 9 123588 禾燃气02 100,000 10,000,000.00 0.36 7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金未投资股指期货。 9.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的股 指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交 易成本。本基金本报告期内未投资股指期货。 10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 10.1 本期国债期货投资政策 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 10.3 本期国债期货投资评价 国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。 11 投资组合报告附注 11.1 本基金投资的四川科伦药业股份有限公司受到的行政处罚，系针对该公 司未按规定披露在2012、2013年发生的关联交易行为，现已处罚完毕。该项处 罚并未对公司的正常经营活动造成实质性负面影响，而将进一步规范发行人的 经营和信息披露行为。除受到证监会调查、处罚的事件之外，没有公开信息显 示公司存在其他类似交易行为，且过去的数年中，科伦药业的营业收入中关联 交易的占比有所下降，处于正常范围以内。公司属于医药制造行业，主要从事 注射剂生产，是中国输液行业中品种最为齐全、包装形式最为完备的医药企业。 同时，从事抗生素中间体、原料药、医药包材、医疗器械等产品的研发、生产 和销售，是产业链较为完善的大型医药集团之一。我们认为，公司所属行业前 景较好，持续经营能力较强，行政处罚不会导致公司正常经营状况恶化，不影 响其债券的投资价值。 其余九名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制 日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 11.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外 的股票。 11.3 其他资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 468,764.99 2 应收证券清算款 8,669,179.00 3 应收股利 － 4 应收利息 38,211,043.67 5 应收申购款 － 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 47,348,987.66 11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分 的 公允价值(元) 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况 说明 1 002231 奥维通信 10,903,200.00 0.39 停牌 11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分 项之和与合计可能存在尾差。 第十二部分 基金的业绩 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本基金合同生效日 201 4 年 12 月 1 日，基金业绩截止日 201 5 年 3 月 31 日。 1 ．本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 净值增 长率① 净值增 长率标 准差② 业绩 比较 基准 收益 率③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ① - ③ ② - ④ 2014.12.1 - 2014.12.31 -0.10% 0.09% 0.47% 0.01% -0.57% 0.08% 2015.1.1 - 2015.3.31 5.01% 0.14% 1.33% 0.02% 3.68% 0.12% 201 4 . 12.1 — 201 5 . 3 .3 1 4.90% 0.14% 1.80% 0.02% 3.10% 0.12% 2. 基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 中欧睿达定期开放混合型发起式证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2014年12月1日-2015年3月31日） 中欧睿达定期开放混合基金基准 2014-12-012014-12-162014-12-312015-01-192015-02-042015-02-262015-03-132015-03-314.5% 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 数据来源：中欧基金， wind 注：本基金合同生效日为 2014 年 12 月 1 日，建仓期为 2014 年 12 月 1 日至 2015 年 5 月 31 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定。 第十三部分 基金的费用与税收 一、基金费用的种类 1 、基金管理人的管理费； 2 、基金托管人的托管费； 3 、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用； 4 、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 5 、基金份额持有人大会费用； 6 、基金的证券 / 期货 交易费用； 7 、基金的银行汇划费用； 8 、基金的相关账户的开户及维护费用； 9 、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1 、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.20 % 年费率计提。管理费的计算 方法如下： H ＝ E× 1.20 %÷ 当年天数 H 为每日应 计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付， 经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后， 基金托管人 按照 与基金管理人协商一致的方式 于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休 假等 ， 支付日期顺延。 2 、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20 % 的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H ＝ E× 0.20 %÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金 托管 费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付， 经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后， 基金托管人 按照 与基金管理人协商一致的方式 于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性 支取 。若遇法定节假日、公休假等 ， 支付日 期顺延。 上述 “ 一、基金费用的种类中第 3 － 9 项费用 ” ，根据有关法规及相应协议规 定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 3 、证券账户开户费用：证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对无 误后，自 本基金 成立一个月内由基金托管人从基金财产中划付，如基金财产余额 不足支付该开户费用，由基金管理人 于 本基金 成立一个月后的 5 个工作日内进行 垫付，基金托管人不承担垫付开户费用义务。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1 、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2 、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3 、基金合同生效前的相关费用； 4 、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 四、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。 第十四部分 对招募说明书更新部分的说明 本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资 基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管 理办法》及其他有关规定，并依据本基金管理人在本基金合同生效后对本基金实 施的投资经营活动，对本基金管理人于 2014 年 11 月 17 日刊登的《中欧睿达定 期开放混合型发起式证券投资基金招募说明书》进行了更新，主要更新内容如下： 一、“重要提示”部分 增加了“本更新招募说明书所载内容截止日为 2015 年 5 月 31 日（特别事项 注明除外），有关财务数据和净值表现截止日为 2015 年 3 月 31 日（财务数据未 经审计）。”的描述。 二、“二、释义”部分 更新了《基金法》的释义。 三、“三、基金管理人”部分 更新了基金管理人董事会成员、 公司高级管理人员、本基金基金经理和公司 投资决策委员会成员的信息。 四、“四、基金托管人”部分 更新了托管人的相关信息。 五、“五、相关服务机构”部分 更新了直销机构的 网站 信息。 六、“六、基金的募集”部分 1、增加了基金的募集信息。 2、删除了涉及募集期的描述。 七、“七、基金合同的生效”部分 1 、增加了基金合同的生效日期。 2 、删除了涉及基金合同生效和募集失败的描述。 八、“八、基金份额的申购与赎回”部分 增加了本基金开始办理申购、赎回业务的时间。 九、“九、基金的投资”部分 增加了“九、基金投资组合报告” 的内容，数据截至2015年3月31日。 十、“十、基金的业绩”部分 增加了整章的信息，包括“ 本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率的比较”和“基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走 势对比图”，数据截至2015年3月31日。 十一、“二十一、对基金份额持有人的服务” 更新了基金管理人的网站信息。 十 二 、“二十二、其它应披露事项”部分 （未完）  |