[大事件]西部资源：重大资产出售预案（修订稿）
股票简称：西部资源 股票代码：600139 四川西部资源控股股份有限公司 重大资产出售预案 （修订稿） 二〇一五年七月 修订说明 本公司于2015年7月4日披露了《四川西部资源控股股份有限公司重大资 产出售预案》（以下简称“重大资产出售预案”）。 根据上海证券交易所对《重大资产出售预案》及其他有关文件的事后审核要 求，本公司对《重大资产出售预案》进行了相应的补充完善。补充的主要内容如 下： 1、在《重大资产出售预案》之“第四节 本次交易的具体方案”中，补充 披露关于本次挂牌转让的具体安排。 2、在《重大资产出售预案》之“第五节 标的资产情况”中，补充披露关 于上市公司与标的资产之间的债权债务关系及担保情况。 3、在《重大资产出售预案》之“重大风险提示”和“第七节 本次交易行 为涉及的审批事项及风险提示”中，补充披露“公司与标的资产的债权债务、担 保的处置风险”。 4、在《重大资产出售预案》之“第六节 本次交易对上市公司的影响”中， 补充披露本次重大资产重组符合《重大资产重组管理办法》（2014年修订）第十 一条第五款的规定，不存在可能导致公司重组后主要资产为现金或者无具体经营 业务的情形的说明。 5、在《重大资产出售预案》之“第五节 标的资产情况”中，补充披露标 的资产最近一期的主要财务指标，并说明相关财务数据的审计情况。 6、在释义中增加“北交所”的注释。 董事会声明 本公司及董事会全体成员保证本预案内容的真实、准确、完整，对预案的虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。 本预案所述本次重大资产重组相关事项的生效和完成尚待取得本公司股东 大会批准。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本预案中财务 会计资料真实、完整。 本次交易完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引 致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者在评价本次重大资产重组时，除本报告书的内容和与本报告书同时披 露的相关文件外，还应特别认真地考虑本报告书披露的各项风险因素。 投资者若对本预案存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师 或其他专业顾问。 声 明 一、董事、监事以及高级管理人员声明 公司全体董事、监事、高级管理人员已出具《四川西部资源控股股份有限公 司全体董事、监事、高级管理人员对重大资产重组的信息披露及申请文件真实性、 准确性和完整性的承诺书》，具体内容如下： 全体董事、监事、高级管理人员保证本次重大资产重组的信息披露和申请文 件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承 担相应的法律责任。 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明 确之前，将暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。 二、交易对方声明 公司拟通过在产权交易所公开挂牌的方式，整体打包转让所持有的阳坝铜业 100%股权、银茂矿业80%股权、三山矿业100%股权及凯龙矿业100%股权，并由 交易对方以现金方式购买，故本次重大资产出售的交易对方和交易价格需根据公 开挂牌结果确定。因此，截至本预案签署之日，本次交易的交易对方尚未确定， 无法根据《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第一条的要求出具 书面承诺和声明。 重大事项提示 本部分所使用的词语或简称与本预案“释义”所述词语或定义的简称具有相 同含义。 一、本公司拟通过在产权交易所公开挂牌的方式，整体打包转让所持有的阳 坝铜业100%股权、银茂矿业80%股权、三山矿业100%股权及凯龙矿业100%股权。 本次重大资产出售最终的交易对方将根据公开挂牌结果确认。标的资产的定价以 具有证券期货从业资格的评估机构出具的评估结果为依据，扣除评估基准日后标 的资产已向公司分配的2014年度利润，作为公开挂牌出售参考价格即挂牌价格， 最终交易价格以公开挂牌结果为准。 上述交易对方和交易价格的最终结果将在公司重大资产出售报告书中予以 披露。本次交易不涉及上市公司股权变动，不会导致上市公司实际控制人变更。 二、本次交易标的为西部资源持有的阳坝铜业100%股权、银茂矿业80%股权、 凯龙矿业100%股权及三山矿业100%股权。上述四家公司最近一个会计年度（2014 年度）经审计的营业收入合计为41,884.42万元，占上市公司最近一个会计年度 （2014年度）经审计的合并利润表的营业收入46,254.29万元的比例为90.55%， 达到50%以上，根据《重组办法》的规定，本次交易构成重大资产重组。 本次交易实施前后，本公司的控股股东均为四川恒康，实际控制人均为阙文 彬先生，公司控制权未发生变化。根据《重组办法》的规定，本次交易不构成借 壳上市。 三、本预案涉及的资产评估对象系截至2014年12月31日阳坝铜业100%、 银茂矿业80%、凯龙矿业100%及三山矿业100%股东权益价值，评估范围系截至 2014 年12月31日前述标的资产的全部资产和负债。 根据具有证券期货业务资格的天健兴业出具的评估报告，以2014年12月 31日为评估基准日，阳坝铜业采用资产基础法和收益法评估、以资产基础法的 评估结果作为最终评估结论，其股东全部权益的市场价值为45,468.51万元；银 茂矿业采用资产基础法和收益法评估、以资产基础法的评估结果作为最终评估结 论，其股东全部权益的市场价值为99,268.69万元，公司所持有的80%股权对应 的市场价值为79,414.95万元；三山矿业采用资产基础法，其股东全部权益的市 场价值为19,182.18万元；凯龙矿业采用资产基础法，其股东全部权益的市场价 值为13,052.32万元，公司合计持有的标的资产股权的市场价值为157,117.96 万元。 评估基准日后，阳坝铜业向公司分配2014年度利润26,229.00万元，银茂 矿业向公司分配2014年度利润960.00万元，合计27,189.00万元。 本次交易以上述资产评估结果为定价依据，扣除评估基准日后标的资产已向 公司分配的2014年度利润，作为公开挂牌出售参考价格，即挂牌价格为 129,928.96万元，最终交易价格以公开挂牌结果为准。 四、鉴于本次重大资产出售尚需公开挂牌征集受让方，并经公司董事会、股 东大会批准，故资产交割日尚无法确定。考虑到标的资产在评估基准日与交割日 期间可能存在损益变动，因此，标的资产自评估基准日次日至交割日上一自然月 月末期间所产生的损益由公司享有或承担，经公司年度报告审计机构审计后，由 交易对方与公司以现金方式进行结算并支付；交割日上一自然月月末至交割日期 间所产生的损益由交易对方享有或承担。 根据上述标的资产在评估基准日与交割日期间损益的归属原则，可能导致标 的资产评估值与实际交易价格存在一定差异。 五、本次重大资产出售预案已经公司第八届董事会二十四次会议审议通过。 本次交易尚需满足多项交易条件方可完成，包括但不限于：本次交易以在产权交 易所公开挂牌的方式确定交易对方；公司与交易对方签署附生效条件的股权转让 协议；公司就本次交易召开董事会、股东大会，并对本次交易的正式方案进行审 议。 本公司提醒投资者应到指定网站（www.sse.com.cn）浏览本预案的全文及中 介机构出具的意见。 重大风险提示 投资者在评价本公司此次重大资产出售时，除本预案的其他内容和与本预案 同时披露的相关文件外，还应特别认真地考虑下述各项风险因素： 一、本次重大资产出售可能取消的风险 本次交易存在可能取消的风险，包括但不限于： （一）因股价异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而暂停、中止或取消本 次重组的风险； （二）交易标的需通过在产权交易所公开挂牌出售，若本次重大资产出售未 有竞购者成功摘牌，导致本次交易将无法完成的风险； （三）本次重大资产出售无法获得本公司及阳坝铜业、银茂矿业、三山矿业 及凯龙矿业的贷款银行及其他债权人书面同意的风险； （四）若在首次审议本次重大资产出售相关交易事项的董事会决议公告日后 6个月内公司未能发出股东大会通知，公司将重新召开董事会会议审议本次重大 资产出售相关事项； （五）若本次交易无法按期进行，则需面临交易标的重新定价的风险。 二、本次交易的审批风险 本次交易尚需履行的决策和审批程序依次如下： 1、本次交易以在产权交易所公开挂牌的方式确定交易对方； 2、公司与交易对方签署附生效条件的股权转让协议； 3、公司就本次交易召开董事会、股东大会，并对本次交易的正式方案进行 审议，能否获得审议通过及获得审议通过的时间存在不确定性。 三、标的资产估值的风险 本次交易以天健兴业出具的评估报告之资产评估结果为定价依据，扣除评估 基准日后标的资产已向公司分配的2014年度利润，作为公开挂牌出售参考价格， 即挂牌价格为129,928.96万元，最终交易价格以公开挂牌结果为准。上述评估 结果是评估机构按照资产评估准则的规定在合理评估假设条件下做出的，若评估 假设发生预期之外的较大变化，将会导致评估值与实际情况不符。 四、经营风险 本次重大资产出售完成后，公司将集中人力、物力、财力等资源大力发展新 能源相关产业、融资租赁产业及互联网相关产业，但由于涉足前述业务时间相对 较短，若公司管理层的生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适 应公司规模扩张的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善， 将会引发相应的经营管理风险，对公司未来经营业绩造成影响。 五、主营业务收入降低的风险 本次重大资产出售前，公司主要从事有色金属采选业务，新能源以及融资租 赁等相关产业目前尚处于初步发展阶段，总体规模不大。本次重大资产出售后， 公司将不再从事有色金属采选业务，如若公司新能源相关产业、融资租赁产业及 互联网产业不能快速发展和布局，收入未能实现快速增长，公司将存在主营业务 收入降低的风险。 六、股价波动的风险 股票市场收益与风险并存。股票价格不仅取决于公司的盈利水平及发展前 景，同时也与市场供求关系、国家相关政策、投资者心理预期以及各种不可预测 因素密切相关。本公司股票的市场价格可能因上述因素出现偏离其价值的波动， 从而给投资者带来一定的风险。 七、公司与标的资产的债权债务、担保的处置风险 截至评估基准日，公司与标的资产之间存在债权债务关系和债务担保情况且 已形成初步处置安排（具体参见“第五节 标的资产情况”）。但是，如果公司不 能在标的资产转让完成前及完成后处置安排该等债权债务、债务担保事项，则可 能对本次交易的完成和公司利益带来不利影响。 目 录 修订说明 ........................................................... 2 董事会声明 ......................................................... 3 声 明 ............................................................. 4 一、董事、监事以及高级管理人员声明.............................. 4 二、交易对方声明................................................ 4 重大事项提示 ....................................................... 5 重大风险提示 ....................................................... 7 一、本次重大资产出售可能取消的风险 ............................. 7 二、本次交易的审批风险 ......................................... 7 三、标的资产估值的风险 ......................................... 7 四、经营风险 ................................................... 8 五、主营业务收入降低的风险 ..................................... 8 六、股价波动的风险 ............................................. 8 七、公司与标的资产的债权债务、担保的处置风险 ................... 8 目 录 ............................................................ 10 释 义 ........................................................... 13 第一节 上市公司情况 .............................................. 15 一、上市公司概况 .............................................. 15 二、公司历史沿革 .............................................. 15 三、上市公司主要股东、实际控制人及最近三年股权变动情况 ........ 19 四、公司最近三年主营业务发展情况 .............................. 21 五、公司最近三年主要财务指标 .................................. 21 第二节 交易对方情况 .............................................. 23 第三节 本次交易的背景和目的 ...................................... 24 一、本次交易的背景 ............................................ 24 二、本次交易的目的 ............................................ 25 第四节 本次交易的具体方案 ........................................ 27 一、本次交易概述 .............................................. 27 二、本次交易主要内容 .......................................... 27 三、本次交易构成重大资产重组 .................................. 28 四、本次交易是否构成关联交易 .................................. 28 五、本次交易未导致公司控制权的变化 ............................ 29 六、本次挂牌转让的具体安排 .................................... 29 第五节 标的资产情况 .............................................. 33 一、阳坝铜业100%股权 .......................................... 33 二、银茂矿业80%股权 ........................................... 40 三、凯龙矿业100%股权 .......................................... 51 四、三山矿业100%股权 .......................................... 57 五、标的资产评估情况........................................... 62 六、公司与标的资产之间的债权债务关系及担保情况................ 153 第六节 本次交易对上市公司的影响 ................................. 155 一、本次交易对公司业务的影响 ................................. 155 二、本次交易对公司盈利能力的影响 ............................. 155 三、本次交易对公司同业竞争的影响 ............................. 156 四、本次交易对公司关联交易的影响 ............................. 156 五、本次交易对公司股本结构的影响 ............................. 156 六、本次交易不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体 经营业务的情形 ............................................... 156 第七节 本次交易行为涉及的审批事项及风险提示 ..................... 159 一、本次交易行为的方案尚需表决通过或核准的事项................ 159 二、本次交易的相关风险提示.................................... 159 第八节 保护投资者合法权益的相关安排 ............................. 162 一、严格履行上市公司信息披露义务及法定批准程序................ 162 二、独立董事就本次交易相关事项发表独立意见.................... 162 三、提供网络投票平台.......................................... 162 四、保护投资者利益的其他措施.................................. 163 第九节 其他重大事项 ............................................. 164 一、独立董事对本次交易的独立意见.............................. 164 二、连续停牌前公司股票价格的波动情况.......................... 164 三、停牌前六个月内二级市场核查情况............................ 165 四、相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常 交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的 说明.......................................................... 166 第十节 全体董事声明 ............................................. 168 释 义 本预案中，除非另有所指，下列简称具有如下含义： 一般词汇 公司、本公司、上市公司、 西部资源 指 指四川西部资源控股股份有限公司（证券代码：600139，SH） 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国土资源部 指 中华人民共和国国土资源部 审计机构、瑞华所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构、天健兴业 指 北京天健兴业资产评估有限公司 四川恒康、控股股东 指 四川恒康发展有限责任公司 阳坝铜业 指 甘肃阳坝铜业有限责任公司，公司全资子公司 三山矿业 指 广西南宁三山矿业开发有限责任公司，公司全资子公司 银茂矿业 指 南京银茂铅锌矿业有限公司，公司控股子公司 凯龙矿业 指 维西凯龙矿业有限责任公司，公司全资子公司 龙能科技 指 龙能科技（苏州）有限公司，公司控股子公司 宇量电池 指 苏州宇量电池有限公司，公司控股子公司 伟瓦节能 指 成都伟瓦节能科技有限公司，公司控股子公司 标的公司 指 阳坝铜业、银茂矿业、凯龙矿业及三山矿业四家公司 标的资产 指 西部资源持有的阳坝铜业100%股权、银茂矿业80%股权、 凯龙矿业100%股权及三山矿业100%股权 本次交易 指 本次西部资源拟通过在产权交易所公开挂牌的方式，整体 打包转让其所持有的阳坝铜业100%股权、银茂矿业80% 股权、三山矿业100%股权及凯龙矿业100%股权的重大资 产出售 银茂控股 指 江苏银茂控股（集团）有限公司 宏茂投资 指 南京宏茂投资发展有限公司 恒通客车 指 重庆恒通客车有限公司 交通租赁、交融租赁 指 重庆市交通设备融资租赁有限公司 开投集团 指 重庆城市交通开发投资（集团）有限公司 交通担保 指 重庆市交通融资担保有限公司 重客实业 指 重庆重客实业发展有限公司 恒通电动 指 重庆恒通电动客车动力系统有限公司 加尔投资 指 成都加尔投资有限责任公司 北交所 指 北京产权交易所 报告期、最近三年 指 2012年、2013年及2014年三个完整会计年度 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《重组办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法（2014）》 《公司章程》 指 《四川西部资源控股股份有限公司章程》 公司股东大会 指 四川西部资源控股股份有限公司股东大会 公司董事会、董事会 指 四川西部资源控股股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 四川西部资源控股股份有限公司监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 有色金属 指 有色金属又称非铁金属，是铁、锰、铬以外的所有金属 的统称 探矿权 指 在依法取得的勘查许可证规定的范围内勘查矿产资源的 权利 采矿权 指 民事主体依法取得采矿许可证规定范围内，开采矿产资 源和获得所开采的矿产品的权利 新能源汽车 指 包括混合动力汽车、纯电动汽车（BEV，包括太阳能汽车）、 燃料电池电动汽车（FCEV）、氢发动机汽车、其他新能源（如 高效储能器、二甲醚）汽车等 本预案中，部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍 五入造成的。 第一节 上市公司情况 一、上市公司概况 公司名称 四川西部资源控股股份有限公司 股票简称 西部资源 证券代码 600139 上市交易所 上海证券交易所 成立日期 1997年12月2日 注册资本 66,189.0508万元 法定代表人 王成 注册地址 四川绵阳高新区火炬大厦B区 通讯地址 成都市锦江工业开发区毕升路168号 邮政编码 621000 董事会秘书 王娜 营业执照号 510706000003721 联系电话 028-85917855 传真 028-85910202-8160 网址 http://www.scxbzy.com.cn 经营范围 铜矿石、铜、金属材料（不含金银）销售，金属制品、机械、 电子产品，矿石采掘机械及配件的制造、销售，资产管理， 管理咨询服务，对国家产业政策允许项目的投资。 二、公司历史沿革 （一）公司的设立及上市 西部资源的前身为股份制试点企业东方电工（集团）股份有限公司，系根据 四川省人民政府（1988）36号文，经德阳市人民政府德市府函（1989）42号文 批准，由原东方电工机械厂改组而成。1997年12月2日，依据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》的有关规定，公司变更为股份 有限公司——东方电工机械股份有限公司。公司成立时的股权设置、股本结构已 得到国家国有资产管理局“国资企发[1996]48号”文《关于东方电工机械股份 有限公司国家股权管理的批复》确认。 公司设立时的股本结构如下： 股份类别 股东名称 持股数量（万股） 股权比例 国家股 德阳市国有资产经营有限公司 3,329.30 61.32% 社会公众股 社会公众 2,100.00 38.68% 合计 5,429.30 100.00% 1998年2月25日，经中国证监会证监发字[1998]10号文核准，并经上海证 券交易所上证上（98）字第007号文审核通过，公司2,100万股社会公众股在上 海证券交易所挂牌交易，公司总股本为5,429.30万股，证券简称为“东方电工”。 （二）公司历次股本变动情况 1、1998年5月，第一次送红股及资本公积转增股本 1998年5月21日，公司向全体股东实施每10股送红股1股、同时每10股 转增3股的利润分配方案。此次利润分配后，公司总股本为7,601.02万股。 1999年3月18日，公司全称由东方电工机械股份有限公司变更为鼎天科技 股份有限公司，变更后的证券简称为“鼎天科技”。 2004年4月2日，公司全称由鼎天科技股份有限公司变更为绵阳高新发展 （集团）股份有限公司，变更后的证券简称为“ST绵高新”。 2、2007年2月，股权分置导致的股本变更 2007年1月22日，公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股 东会议决议，审议通过了公司以资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置 改革的议案。以公司现有流通股本2,940万股为基数，以截至2006年10月31日 经审计的资本公积金向方案实施股权登记日的在册流通股东定向转增588万股， 即流通股股东每10股获得2股的转增股份，非流通股股东以此作为股改对价获得 上市流通权。股权分置改革中的转增股份已于2007年2月14日由中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。变更后，公司总股本为8,189.02万 股。 3、2008年12月，发行股票购买资产导致的股本变更 2008年12月，根据中国证监会证监许可[2008]1306号《关于核准绵阳高新 发展（集团）股份有限公司重大资产重组及向四川恒康发展有限责任公司发行股 份购买资产的批复》，核准公司重大资产重组及向四川恒康发行39,088,729股人 民币普通股，发行价款全额用于购买四川恒康持有的阳坝铜业100%股权。本次发 行股票购买资产完成后，公司总股本变更为120,978,929股。 4、2009年5月，第二次资本公积转增股本 2009年5月18日，根据公司召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程 规定，公司以截至2008年12月31日总股本120,978,929股为基数，向全体股东 以资本公积金每10股转增4股，合计转增48,391,572股。转增后，公司总股本 变更为169,370,501股。 2009年5月19日，公司全称由绵阳高新发展（集团）股份有限公司变更为 四川西部资源控股股份有限公司，变更后的证券简称为“西部资源”。 5、2009年8月，第三次资本公积转增股本 2009年8月17日，根据公司召开的2009年第四次临时股东大会决议和修改 后的章程规定，以公司股份总数169,370,501股为基数，向全体股东以资本公积 金每10股转增4股，合计转增67,748,201股。转增后，公司总股本变更为 237,118,702股。 6、2011年3月，公司第二次送红股导致的股本变更 2011年3月18日，公司召开的2010年度股东大会通过利润分配决议：公 司以2010年末总股本237,118,702股为基数，用母公司累计未分配利润每10 股送4股，并派现金0.45元（含税），共计送股94,847,481股，派送现金红利 10,670,341.59元。 送股后，公司总股本变更为331,966,183股。 7、2011年8月，非公开发行股票导致的股本变更 2011年8月31日，证监会下发证监许可[2011]1393号《关于核准四川西部 资源控股股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 45,248,800股新股。 2011年9月29日，公司完成本次非公开发行收购银茂矿业80%股权事宜， 共计发行新股35,750,766股，总股本变更为367,716,949股。 8、2012年4月，第四次资本公积转增股本 2012年4月13日，公司召开2011年度股东大会，审议通过资本公积转增 股本的方案，以2011年12月31日总股本367,716,949股为基数，向全体股东 以资本公积金每10股转增8股，合计转增294,173,559股。转增后，公司总股 本变更为661,890,508股。 （三）最近三年重大资产重组情况 2014年12月，公司以自筹资金支付的方式，购买开投集团持有的恒通客车 59%股权，购买开投集团、交通担保和重客实业合计持有的交通租赁57.55%股权， 购买加尔投资持有的恒通电动35%股权，共计支付126,602.029万元，构成了重 大资产重组，该交易已于2014年12月实施完毕。 根据《公司法》、《证券法》及《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法 律法规及规范性文件的规定，公司履行了相应的内部决议及批准程序，同时，相 关交易对方也完成了相应国有资产管理部门的交易程序，该重大资产重组过程合 法有效。 三、上市公司主要股东、实际控制人及最近三年股权变动情况 （一）公司前十大股东 截至2014年12月31日，公司前十大股东及其持股情况如下： 单位：股 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结 的股份数量 四川恒康 境内非国有法人 40.46% 267,835,141 - 80,250,000 杨建民 境内自然人 1.92% 12,695,124 - - 张秀娟 境内自然人 1.22% 8,107,220 - - 范钦宝 境内自然人 0.83% 5,500,078 - - 刘立冬 境内自然人 0.77% 5,087,800 - - 五矿国际信托有限 公司－五矿信托－ 西南康晟证券投资 集合资金信托计划 其他 0.70% 4,645,031 - - 范菲 境内自然人 0.51% 3,369,886 - - 王健 境内自然人 0.47% 3,084,820 - - 方国权 境内自然人 0.33% 2,154,548 - - 魏一凡 境内自然人 0.32% 2,112,300 - - 合计 47.53% 314,591,948 - 80,250,000 截至本预案签署日，四川恒康累计质押公司股份203,401,507股，占公司总 股本的30.73%。 （二）控股股东基本情况 公司的控股股东为四川恒康，直接持有公司40.46%的股权，其基本情况如 下所示： 公司名称：四川恒康发展有限责任公司 注册地址：成都市武侯区科华北路58号亚太广场11楼ABC座 法定代表人：阙文彬 注册资本：55,068万元 成立日期：1996年2月7日 经营范围： 一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭 许可证或审批文件经营）：商品批发和零售；商务服务业；科技推广和应用服务 业；农业服务业；计算机服务业。 股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 股权比例 阙文彬 55,042.66 99.95% 何晓兰 25.34 0.05% 合计 55,068.00 100.00% （三）实际控制人情况 公司的实际控制人为阙文彬先生，其通过四川恒康间接持有公司40.44%股 份。阙文彬先生出生于1963年8月，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学 历。曾任中外合资企业成都恩威世亨制药有限公司销售经理。现任四川恒康执行 董事、总裁。 （四）最近三年控股股东及实际控制人变动情况 1、公司最近三年控股股东变动情况 公司最近三年控股股东未发生变化。 2、公司最近三年实际控制人变动情况 公司最近三年实际控制人未发生变化。 四、公司最近三年主营业务发展情况 最近三年，公司主要从事以铜矿、铅锌矿为主的有色金属采选业务。主要产品 包括铜精粉、铅精粉、锌精粉（即铜精矿、铅精矿、锌精矿）和硫精矿，其中，铜 精矿、铅精矿、锌精矿属于常见有色金属产品，西部资源开采的硫精矿为铅锌矿伴 生矿。 2014年，为降低单一主业对经济周期的依赖，把握下游新能源产业快速发 展的机遇，公司正式向新能源汽车板块转型，在稳固矿产资源产业的同时，实现 锂电池材料、锂电池组装、新能源汽车节能电机和新能源汽车的开发、制造和销 售融资一体化的产业布局，打造新能源汽车板块的完整产业链。 公司最近三年主营业务收入情况如下： 单位：万元 项目 2014年度 2013年度 2012年度 有色金属采选 41,856.26 41,654.56 58,078.38 锂离子电池材料 3,533.60 - - 机械制造业 1.37 - - 合计 45,391.23 41,654.56 58,078.38 五、公司最近三年主要财务指标 公司最近三年的简要财务数据如下，其中2012年度的财务数据已经国富浩 华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度及2014年度的财务数据已经 瑞华所审计。 1、合并资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日 资产总额 646,820.92 236,848.20 207,296.77 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 2012年12月31日 负债总额 428,083.97 94,504.73 27,311.18 所有者权益 218,736.95 142,343.47 179,985.59 归属于母公司的所有者权益 129,986.15 128,764.22 161,469.29 每股净资产 1.96 1.95 2.44 资产负债率 66.18% 39.90% 13.17% 2、合并利润表主要数据 单位：万元 项目 2014年度 2013年度 2012年度 营业收入 46,254.20 42,304.69 58,770.84 营业利润 998.36 -3,351.00 23,783.63 利润总额 3,091.75 -3,399.56 25,505.85 净利润 1,267.04 -5,963.91 20,315.63 归属母公司的净利润 1,602.63 -5,636.95 18,647.00 综合毛利率 49.41% 58.04% 70.77% 基本每股收益（元） 0.0242 -0.0852 0.2817 3、合并现金流量表主要数据 单位：万元 项目 2014年度 2013年度 2012年度 经营活动产生的现金流量净额 7,019.93 7,708.53 29,623.12 投资活动产生的现金流量净额 -122,171.92 -21,066.67 -22,909.57 筹资活动产生的现金流量净额 89,355.32 28,207.42 -644.94 现金及现金等价物净增加额 -25,796.67 14,849.28 6,068.61 第二节 交易对方情况 公司拟通过在产权交易所公开挂牌的方式，整体打包转让所持有的阳坝铜业 100%股权、银茂矿业80%股权、三山矿业100%股权及凯龙矿业100%股权，并由 交易对方以现金方式购买。上述交易对方将根据公开挂牌结果确认，并在重大资 产出售报告书中予以披露。 第三节 本次交易的背景和目的 一、本次交易的背景 （一）国家长期深化对宏观经济结构的调整，行业发展整体面临 转型升级 自十八大以来，我国宏观经济发展进入了调整经济运行结构、推动各产业转 型升级的新常态。公司所处的有色金属采选行业作为我国的基础工业之一，属于 周期性较强的传统行业，宏观经济变化将对公司的经营发展产生直接影响。受世 界经济复苏缓慢的影响，有色金属市场需求不足，产能严重过剩，逐渐达到了行 业的饱和状态，使得有色金属行业总体仍呈现不景气的不利局面，在此背景下， 有色金属行业内企业面临整体转型升级的压力，公司经营业绩出现下滑。 因此，公司需要调整战略，转型升级,以降低经营风险，提高持续盈利能力。 （二）节能环保重要性日益凸显，新能源相关产业等绿色经济成 为发展趋势 1、国家对节能环保产业的重视程度日益增加 我国经济发展能耗偏高，环保问题突出，尤其是近年来，雾霾天在全国大范 围蔓延，在严峻的节能减排形势下，为实现节能减排约束性目标，缓解资源环境 约束，应对全球气候变化，国家陆续出台了《关于加快推行合同能源管理促进节 能服务产业发展的意见》、《“十二五”城市绿色照明规划纲要》、《国务院关于加 快发展节能环保产业的意见》、《能源发展战略行动计划（2014-2020年）》等一 系列鼓励节能产业发展的政策，节能产业迎来发展机遇，节能产业具有广阔的市 场空间。 《能源发展战略行动计划（2014-2020年）》提出“坚持节能优先，以工业、 建筑和交通领域为重点，创新发展方式，形成节能型生产和消费模式”，实施“煤 电升级改造行动计划”、“工业节能行动计划”和“实施绿色建筑行动计划”。 以大容量锂电池为代表的新型动力能源将在一定程度上替代传统石化能源， 并成为未来车用动力的重要组成部分，普及以锂电池为动力的新能源汽车将成为 推动交通能源绿色化以及促进交通领域节能减排的重要力量。 2、政策扶持将带动新能源相关产业进入快速增长期 2012年6月，国务院发布《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020 年）》，明确了纯电驱动为新能源汽车发展和汽车工业转型的主要战略取向，将加 强包括电池技术在内的新能源汽车关键核心技术研究；2014年7月，国务院办 公厅发布《关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》，提出“市场主导和政府 扶持相结合，建立长期稳定的新能源汽车发展政策体系，创造良好发展环境，加 快培育市场，促进新能源汽车产业健康快速发展”；2014年8月，财政部、国 家税务总局、工信部联合发布《关于免征新能源汽车车辆购置税的公告》，自2014 年9月1日至2017年12月31日，对购置的新能源汽车免征车辆购置税。随着 国家支持政策的逐步实施，新能源汽车行业有望获得长期快速增长的机遇。 新能源材料、动力电池作为新能源汽车的核心，其政策扶持将带动新能源相 关产业的加速发展。 （三）公司已具备业务转型升级的条件 为把握下游新能源产业快速发展的机遇，公司适时作出向新能源相关产业转 型的战略调整，逐步加大了在新能源产业的投资力度。先后取得了生产锂电池材 料的龙能科技85%股权，生产新能源电池的宇量电池80%股权，生产节能电机和 电控的伟瓦节能51%股权，生产新能源客车的恒通客车66%股权和恒通电动66% 股权，可快速拉动新能源汽车销售的交通融资58.40%股权，聘请HUANG BIYING、 毛焕宇等一批国际知名的行业专家作为研发带头人，力图自主研发生产技术先 进、性能稳定的锂电池动力系统，在新能源相关产业中实现全面突破。。 鉴于此，公司新能源汽车板块的完整产业链基本搭建完成，已具备了业务转 型升级的条件。 二、本次交易的目的 （一）促进战略转型，集中精力发展新能源相关产业、融资租赁 产业以及互联网产业等业务 为促进战略转型，突出主营业务，公司根据调整的战略转型规划，拟出售传 统的矿产资源业务，集中精力发展新能源材料和电池等相关产业、融资租赁产业 以及互联网产业等业务，并对上述业务加大人力、物力、财力等方面的投入。 （二）增强资产流动性，改善整体经营状况 本次出售标的资产的挂牌价为人民币129,928.96万元，交易完成后，公司 将获得发展所需资金，填补资金缺口，有利于公司利用技术优势加速新能源材料 和电池等相关产业、融资租赁产业以及互联网产业等业务的发展。 同时，新能源相关产业受惠于产业政策，具有广阔的市场前景，公司的新能 源业务将提升公司的核心竞争力，融资租赁以及互联网等业务将快速拉动新能源 相关产业的销售，为公司的持续性发展奠定基础，进而确保未来实现稳定可观的 利润，改善公司整体经营状况。 第四节 本次交易的具体方案 一、本次交易概述 公司拟通过在产权交易所公开挂牌的方式，整体打包转让其持有的阳坝铜业 100%股权、银茂矿业80%股权、三山矿业100%股权及凯龙矿业100%股权，并由 交易对方以现金方式购买。 本公司本次重大资产出售最终的交易对方和交易价格将根据在产权交易所 公开挂牌的结果确认。上述交易对方和交易价格的最终结果公司将在重大资产出 售报告书中予以披露。 二、本次交易主要内容 （一）交易主体 西部资源为本次交易的资产出售方，交易对方尚需在产权交易所公开挂牌并 摘牌后方可确定。 （二）标的资产 标的资产为西部资源持有的阳坝铜业100%股权、银茂矿业80%股权、三山矿 业100%股权及凯龙矿业100%股权。 （三）标的资产挂牌价格及定价依据 根据具有证券期货业务资格的天健兴业出具的评估报告，以2014年12月 31日为评估基准日，阳坝铜业采用资产基础法和收益法进行评估，最终选取资 产基础法评估结果作为评估结论，其股东全部权益的市场价值为45,468.51万 元；银茂矿业采用资产基础法和收益法进行评估，最终选取资产基础法评估结果 作为评估结论,其股东全部权益的市场价值为99,268.69万元，公司所持有的80% 股权对应的市场价值为79,414.95万元；三山矿业采用资产基础法，其股东全部 权益的市场价值为19,182.18万元；凯龙矿业采用资产基础法，其股东全部权益 的市场价值为13,052.32万元，公司合计持有的标的资产股权的市场价值为 157,117.96万元。 评估基准日后，阳坝铜业向公司分配2014年度利润26,229.00万元，银茂 矿业向公司分配2014年度利润960.00万元，合计27,189.00万元。 本次交易以上述资产评估结果为定价依据，扣除评估基准日后标的资产已向 公司分配的2014年度利润，作为公开挂牌出售参考价格，即挂牌价格为 129,928.96万元，最终交易价格以公开挂牌结果为准。 （四）过渡期损益的归属 过渡期为自评估基准日次日至交割日（含交割日当日）的期间。过渡期内， 标的资产自评估基准日次日至交割日上一自然月月末期间所产生的损益由公司 享有或承担，经公司年度报告审计机构审计后，由交易对方与公司以现金方式进 行结算、支付；交割日上一自然月月末至交割日期间所产生的损益由交易对方享 有或承担。 （五）交易方式 公司将通过产权交易所公开挂牌的方式进行转让，交易对方以现金方式购 买。 银茂矿业另两名股东银茂控股、宏茂投资分别持有银茂矿业15%和5%的股 权，均已书面确认同意放弃对公司拟转让的银茂矿业80%股权的优先购买权。 三、本次交易构成重大资产重组 本次交易标的资产最近一个会计年度（2014年度）经审计的营业收入合计 为41,884.42万元，占公司最近一个会计年度（2014年度）经审计的合并利润 表营业收入46,254.20万元的比例为90.55%，达到50%以上，根据《上市公司重 大资产重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。 四、本次交易是否构成关联交易 本次交易尚需在公开挂牌并摘牌后方可确定交易对方，因此是否构成关联交 易将根据公开挂牌结果确定。 五、本次交易未导致公司控制权的变化 本次交易为资产出售，本次交易实施前后控股股东均为四川恒康，实际控制 人均为阙文彬先生，公司控制权未发生变化。 六、本次挂牌转让的具体安排 1、标的资产的挂牌转让机制及具体的时间安排 本次重大资产出售拟通过在北交所公开挂牌的方式进行。公司将根据《北京 产权交易所非国有产权交易规则（试行）》等规定，执行相关挂牌转让机制： 1）向北交所提出挂牌申请 公司具备产权转让的主体资格，并履行了现阶段应履行的内部决策程序，将 于上海证券交易所对本次重大资产重组相关文件进行审核后，尽快完备相关资 料，并委托经纪会员向北交所提交本次交易标的的挂牌申请。 2）发布转让信息 北交所将根据公司提出的挂牌申请，将本次交易标的在北交所网站进行信息 发布，期限拟为20个工作日，公开征集意向受让方。 在转让信息发布期间，公司将接受意向受让方的查询洽谈。 3）登记受让意向 意向受让方可在信息发布期间，查阅与交易项目有关的各项文件与资料，亦 可委托经纪会员向北交所报名。 若信息发布期限内未征集到符合条件的意向受让方，公司将根据实际情况， 召开董事会审议是否继续推进本次重大资产出售事宜。 4）签署转让协议 信息发布期满后，若只产生一家符合条件的意向受让方，则可协议转让，由 北交所组织公司与交易对方签署《非国有产权交易合同》；若产生两家及以上符 合条件的意向受让方，将采取网络竞价方式确定受让方，待网络竞价成交后，北 交所再依据网络竞价结果组织公司与交易对方签署《非国有产权交易合同》。 5）结算交易资金 本次交易资金将通过北交所进行结算，并由北交所出具交易凭证。 6）办理工商变更 公司及交易对方将在取得北交所出具的交易凭证后，到工商行政管理部门办 理股权变更登记手续，本次交易实施完成。 2、挂牌价格及确定方式 根据具有证券期货业务资格的天健兴业出具的评估报告，以2014年12月 31日为评估基准日，阳坝铜业采用资产基础法和收益法评估、以资产基础法的 评估结果作为最终评估结论，其股东全部权益的市场价值为45,468.51万元；银 茂矿业采用资产基础法和收益法评估、以资产基础法的评估结果作为最终评估结 论，其股东全部权益的市场价值为99,268.69万元，公司所持有的80%股权对应 的市场价值为79,414.95万元；三山矿业采用资产基础法，其股东全部权益的市 场价值为19,182.18万元；凯龙矿业采用资产基础法，其股东全部权益的市场价 值为13,052.32万元，公司合计持有的标的资产股权的市场价值为157,117.96 万元。 评估基准日后，阳坝铜业向公司分配2014年度利润26,229.00万元，银茂 矿业向公司分配2014年度利润960.00万元，合计27,189.00万元。 本次交易以上述资产评估结果为定价依据，扣除评估基准日后标的资产已向 公司分配的2014年度利润，作为公开挂牌出售参考价格，即挂牌价格为 129,928.96万元，最终交易价格以公开挂牌结果为准。 3、受让方的条件、资质要求以及上市公司的关联方是否拟参加受让并拥有 优先受让权 为促成本次交易，公司拟对受让方的条件和资质要求如下，最终以北交所发 布的信息为准： 1）意向受让方应为依法设立、正常存续的企业法人或具有完全民事行为能 力的自然人； 2）允许联合体受让，联合体各方应签订《联合体共同竞买协议书》，明确联 合体牵头人和各方权利义务； 3）意向受让方应具有良好的商业信用； 4）意向受让方应具有良好的财务状况和支付能力； 5）意向受让方应符合国家法律、法规规定的其他条件。 因本次交易采用公开挂牌转让方式，不排除公司的关联方参与受让的可能 性。如公司的关联方参加受让并最终成为受让方，则构成关联交易，公司将根据 《公司章程》、《关联交易管理制度》相关条款关于审议关联交易事项的规定，严 格履行关联董事、股东回避表决等程序规定。 公司的关联方均不持有本次交易标的资产的股份，不存在拥有优先受让权的 情形。 4、交易价款的支付安排，包括支付时间、支付方式、支付条件等 公司拟对交易价款的支付时间、支付方式、支付条件等初步安排如下，最终 以北交所发布的信息为准： 1）意向受让方在被确定受让资格后的3个工作日内，需将本次交易的保证 金人民币3,000万元汇至北交所指定的结算账户（以到账为准）； 2）意向受让方被确定为受让方的，需在3个工作日内与公司签订《非国有 产权产权交易合同》，并在合同签订后5个工作日内支付交易价款总额的60%汇 至指定账户； 3）在本次交易的标的资产全部完成工商变更登记后5个工作日内，受让方 需一次性将剩余交易价款汇至指定账户，已缴纳的保证金在《非国有产权产权交 易合同》生效后直接转为本次交易的部分价款。 5、交易保证金的相关安排 公司对本次交易的保证金做出初步安排，意向受让方在被确定受让资格后的 3个工作日内，需缴纳保证金人民币3,000万元，汇至北交所指定的结算账户（以 到账为准），已缴纳的保证金在《非国有产权产权交易合同》生效后直接转为本 次交易的部分价款。 6、拟挂牌的产权交易所名称及拥有的资质 本次重大资产出售拟通过在北交所公开挂牌的方式进行。根据北交所的公开 信息，北交所是经北京市人民政府批准设立的综合性产权交易机构，其作为政府 授权的市场化平台，以国有产权进场交易为契机，建立了完善交易制度和交易规 则，搭建了完备的交易系统，2012-2014年成交额分别为9,395.16亿元、 10,195.80亿元、10,920.11亿元，成为中国领先的并购交易平台，拥有“国务 院国资委选定的中央企业国有产权转让服务机构”、“工业和信息化部选定的区 域中小企业产权交易试点机构”、“北京市国土资源局指定的矿业权交易公共服 务平台”等多项资质，符合相关规定。 第五节 标的资产情况 本次重大资产出售的标的资产为阳坝铜业100%股权、银茂矿业80%股权、三 山矿业100%股权及凯龙矿业100%股权。 一、阳坝铜业100%股权 （一）基本情况 公司名称：甘肃阳坝铜业有限责任公司 注册地址：甘肃省康县阳坝镇阴坝村 注册资本：2,500万元 法定代表人：王成 营业执照注册号码：621224200000116 税务登记证号码：622625767731714 成立日期：2005年02月25日 经营范围：铜矿石、铜精矿采选、销售；金属材料、金属制品、机械电子、 矿山采掘配件制造销售。 （二）历史沿革 1、阳坝铜业于2005年由四川恒康、何晓兰、林世喜、吕明良共同出资设立。 阳坝铜业成立时注册资本为1,200万元。 2005年2月25日，康县西荣会计师事务所出具《验资报告》（康西师证字（2005） 第04号），确认截至2004年12月31日止，阳坝铜业已收到各股东缴纳的注册资 本合计1,200万元；各股东以货币出资277,961.90元，实物净资产出资 13,140,378.86元，无形资产出资3,258,308元；其中1,200万元作为注册资本， 超出部分计入资本公积。前述用于出资的资产经陇南恒达房地产评估有限公司评估 并出具了《资产评估报告书》（陇恒评字[2004]第78号）。 2005年2月25日，阳坝铜业经康县工商行政管理局核准登记并取得了《企业 法人营业执照》。 阳坝铜业成立时，四川恒康出资为1,080万元、出资比例为90%，何晓兰出资 为48万元、出资比例为4%，林世喜出资为36万元、出资比例为3%，吕明良出资 为36万元、出资比例为3%。 2、2006年11月，何晓兰将其所持阳坝铜业4%股权转让给四川恒康。 阳坝铜业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。阳坝铜业本次变更后，四 川恒康出资为1,128万元、出资比例为94%，林世喜出资为36万元、出资比例为 3%，吕明良出资为36万元、出资比例为3%。 3、2008年1月，林世喜、吕明良分别将其所持有的阳坝铜业3%的股权（合 计6%股权）转让给四川恒康。 阳坝铜业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。阳坝铜业本次变更后，四 川恒康出资为1,200万元、出资比例为100%。 4、2008年12月，根据绵阳高新发展（集团）股份有限公司与四川恒康签 订的《绵阳高新发展（集团）股份有限公司资产出售及发行股份购买资产协议》、 绵阳高新发展（集团）股份有限公司股东大会决议及中国证监会2008年12月2 日出具的《关于核准绵阳高新发展（集团）股份有限公司重大资产重组及向四川 恒康发展有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2008]1306号）， 绵阳高新发展（集团）股份有限公司向四川恒康按16.68元/股发行股份 39,088,729股，四川恒康以所持有的阳坝铜业100%股权认购本次发行的股票。 阳坝铜业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。阳坝铜业本次变更后， 绵阳高新发展（集团）股份有限公司出资为1,200万元、出资比例为100%。 5、2014年6月27日四川西部资源控股股份有限公司第八届董事会第十次 会议审议并通过《关于对全资子公司增加注册资本的议案》，以自有资金向阳坝 铜业增资1,300万元。 阳坝铜业就本次增加注册资本办理了工商登记手续。阳坝铜业本次变更后， 西部资源出资为2,500万元、出资比例仍为100%。 （三）控制关系 截止本预案签署日，公司持有阳坝铜业100%股权，阳坝铜业为公司的全资 子公司。阳坝铜业不存在子公司和参股公司。 （四）主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债情况 1、主要资产权属状况 截至2014年12月31日，阳坝铜业的总资产为53,889.64万元，其中流动 资产为45,331.84万元，占总资产比84.12%；非流动资产为8,557.80万元，占 总资产比15.88%。具体情况如下： 单位：万元 项目 金额 占比 流动资产 货币资金 1,092.80 2.03% 应收票据 5,100.00 9.46% 应收账款 2,343.12 4.35% 预付款项 47.38 0.09% 其他应收款 35,316.99 65.54% 存货 1,431.55 2.66% 流动资产合计 45,331.84 84.12% 非流动资产 固定资产 3,400.60 6.31% 在建工程 522.78 0.97% 工程物资 6.71 0.01% 项目 金额 占比 无形资产 1,115.38 2.07% 长期待摊费用 2,972.74 5.52% 递延所得税资产 539.59 1.00% 非流动资产合计 8,557.80 15.88% 资产总计 53,889.64 100.00% （1）房屋所有权 截至本预案签署日，阳坝铜业已取得的面积在500平方米及以上的房产相关 房屋所有权证书情况如下： 序号 房屋所有权证号 房屋坐落 建筑面积（㎡） 房屋用途 1 康县房权证集体字第0000260号 阳坝镇阴坝 2,496.75 办公、宿舍、大灶 2 康县房权证集体字第000263号 阳坝镇杜坝村 4,765.17 宿舍、车间 3 康县房权证集体字第230号 阳坝镇前山村 2,090.4 库房、机房、厕所、 宿舍、大灶 4 康县房权证集体字第239号 康县岸门口镇 5,156.6 -- 5 康县房权证集体字第228号 阳坝镇阴坝 4,313.34 车间 （2）土地使用权 截至本预案签署日，阳坝铜业已取得的面积在1,000平方米及以上的土地使 用权相关国有土地使用权证书情况如下： 序号 土地使用权证号 土地座落 面积（㎡） 地类 使用权类型 终止日期 1 康国用（2008） 第109-1号 甘肃省康县阳 坝镇阴坝村 6,471.9 工业 出让 2056-12-28 2 康国用（2008） 第109-2号 甘肃省康县阳 坝镇阴坝村 16,308.5 工业 出让 2056-12-28 3 康国用（2008） 第109-3号 甘肃康县阳坝 镇前山村 122,968.11 工业 出让 2056-12-28 序号 土地使用权证号 土地座落 面积（㎡） 地类 使用权类型 终止日期 4 康国用（2007） 第069号 康县阳坝镇杜 坝村 7,460 工业 出让 2056-12-31 5 康国用（2007） 第076号 康县岸门口镇 街道 14,645 工业 出让 2057-08-27 6 康国用（2007） 第079号 康县阳坝镇街 道 80.49 商服 出让 2047-12-17 7 康国用（2007） 第080号 康县城关西街 4号 5,270.33 住宅 出让 2073-08-10 上述土地出让金已全部缴纳。 （3）采矿权 截至本预案签署日，阳坝铜业拥有2项采矿权，另有1项采矿权（康县铁炉 沟铜矿）正在办理探矿权转采矿权的相关手续，具体情况如下： 序号 采矿许可证号 矿山名称 开采矿 种 生产规模 （万吨/年） 矿区面积 （KM2） 有效期限 1 C6200002013123120132368 甘肃阳坝铜业有限 责任公司 铜矿 9.00 0.0902 2013-12至 2017-08 2 C6200002011033120112065 甘肃阳坝铜业有限 责任公司杜坝铜矿 铜矿 9.00 2.2168 2014-08-28至 2016-03-28 上述矿业权价款已全部缴纳。 （4）探矿权 截至本预案签署日，阳坝铜业拥有1项探矿权，具体情况如下： 序号 探矿许可证号 勘察项目名称 勘察面积（KM2） 有效期限 1 T01120100402040307 甘肃省康县油房沟-铁炉沟 铜矿普查 46.94 2015-04-09至 2017-04-09 备注：该探矿权正在办理探矿权转采矿权的相关手续。 上述矿业权价款已全部缴纳。 2、对外担保情况 截至本预案签署日，阳坝铜业不存在对外担保情况。 3、主要负债情况 截至2014年12月31日，阳坝铜业的总负债为21,093.94万元，具体科目 明细如下： 单位：万元 项目 金额 占比 短期借款 15,000.00 71.11% 应付账款 695.02 3.29% 预收款项 0.65 0.00% 应付职工薪酬 996.56 4.72% 应交税费 4,057.37 19.23% 应付利息 25.00 0.12% 其他应付款 199.34 0.94% 其他流动负债 120.00 0.57% 流动负债合计 21,093.94 100.00% 非流动负债合计 - 负债合计 21,093.94 100.00% （五）最近三年主营业务发展情况 阳坝铜业以铜矿采选为主营业务，经营范围包括铜矿石、铜精矿采选、销售 等。该公司拥有阳坝铜矿采矿权、杜坝铜矿采矿权。根据国富浩华会计师事务所 （特殊普通合伙）、瑞华所出具的审计报告显示公司主营业务收入整体稳定，具 体发生额为2012年19,713.63万元，2013年14,145.39万元，2014年15,698.80 万元。公司最近三年主营业务未发生变化。 （六）最近两年及一期的财务状况 阳坝铜业2013-2014年的财务数据已经审计，2015年一季度数据未经审计， 主要财务数据和财务指标如下： 1、资产负债表主要数据 单位：万元 项目 2015年3月31日 2014年12月31日 2013年12月31日 资产合计 59,911.75 53,889.64 33,177.54 负债合计 27,226.93 21,093.94 6,956.40 所有者权益合计 32,684.82 32,795.71 26,221.14 2、利润表主要数据 单位：万元 项目 2015年1-3月 2014年 2013年 营业收入 485.27 15,700.88 14,175.05 营业成本 205.49 4,324.83 3,299.11 营业利润 23.08 6,496.43 7,292.59 利润总额 13.57 6,470.87 7,265.67 净利润 -73.03 5,530.18 6,120.17 阳坝铜业2013年、2014年净利润分别为6,120.17万元、5,530.18万元。 受行业整体环境影响，利润略有下滑。2014年公司整体负债有所增长，资产负 债率上升。 二、银茂矿业80%股权 （一）基本情况 企业名称：南京银茂铅锌矿业有限公司 注册地址：南京市栖霞区栖霞街89号 注册资本：5,644万元 法定代表人：苟世荣 营业执照注册号：320100000115989 税务登记证号：320113249664232 成立时间：1995年3月28日 经营范围：采选有色产品、矿产品；出口本企业自产的有色金属、矿产品； 进口本企业生产的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件；采矿、选矿对外工 程技术服务；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） （二）历史沿革 1、银茂矿业于1995年由南京铅锌银矿、葫芦岛锌厂、沈阳冶炼厂共同出资 设立。银茂矿业成立时名称为“南京栖霞山锌阳矿业有限公司” （以下简称“锌 阳矿业”），注册资本为5,644万元。 1994年11月22日，南京铅锌银矿、葫芦岛锌厂、沈阳冶炼厂共同签署《南 京栖霞山锌阳矿业有限公司发起人协议书》。 1995年3月8日，南京市经济体制改革委员会向南京铅锌银矿出具《关于 同意发起设立南京栖霞山锌阳矿业有限公司的批复》（宁体改字[1995]30号）， 同意南京铅锌银矿以采选生产线为基础，与葫芦岛锌厂、沈阳冶炼厂共同发起组 建南京栖霞山锌阳矿业有限公司（以下简称“锌阳矿业”）。 根据南京市审计师事务所出具的宁审所资[1994]308号资产评估报告书，南 京铅锌银矿、葫芦岛锌厂和沈阳冶炼厂用于出资的资产评估值为8,644.78万元。 前述评估结果经南京市国有资产管理局《关于对南京铅锌银矿部分资产评估结果 确认的批复》（宁国资评估确认字[95]11号）审核确认。 1995年3月15日，南京市审计师事务所出具《对南京栖霞山锌阳矿业有限 公司注册资本的验证报告》（宁审所验[1995]005号），确认锌阳矿业注册资本 5,644万元已全部出资到位。 1995年3月28日，锌阳矿业经南京市工商行政管理局核准登记并取得了《企 业法人营业执照》。 锌阳矿业成立时，南京铅锌银矿出资为2,959万元、出资比例为52.43%， 葫芦岛锌厂出资为1,880万元出资比例为33.31%，沈阳冶炼厂出资为805万元、 出资比例为14.26%。 2、2000年4月22日，沈阳冶炼厂与南京铅锌银矿签署《出资转让协议书》， 约定沈阳冶炼厂将其持有的锌阳矿业14.26%股权（805万元出资）转让给南京铅 锌银矿。 2001年3月28日，根据南京化建产业（集团）有限公司出具的《关于同意 南京铅锌银矿整体改制组建南京铅锌银矿有限责任公司的批复》（宁化建企字 [2001]094号），南京铅锌银矿改制为南京铅锌银矿业有限责任公司，原南京铅 锌银矿对锌阳矿业的出资由南京铅锌银矿业有限责任公司承继。 2001年5月20日，锌阳矿业股东会同意了上述股东变更事项。 锌阳矿业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。锌阳矿业本次变更后， 南京铅锌银矿业有限责任公司出资为3,764万元、出资比例为66.69%，葫芦岛 锌厂出资为1,880万元、出资比例为33.31%。 3、2005年9月10日，锌阳矿业股东会作出决议，同意葫芦岛锌厂将其持 有的锌阳矿业33.31%的股权全部有偿转让给南京银茂投资发展有限公司（以下 简称“银茂投资”）。 2005年9月20日，辽宁省人民政府国有资产监督和管理委员会向葫芦岛锌 厂下发《关于转让葫芦岛锌厂对外投资股权有关问题的批复》（辽国资经营 [2005]277号），同意葫芦岛锌厂将其持有的锌阳矿业全部股权转让给银茂投资， 转让价格4,000万元。 2005年9月23日，葫芦岛锌厂与银茂投资签署《股权转让协议书》，将其持有的 锌阳矿业33.31%股权转让给银茂投资，转让价格为人民币4,000万元。 锌阳矿业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。锌阳矿业本次变更后， 南京铅锌银矿业有限责任公司出资为3,764万元、出资比例为66.69%，银茂投 资出资为1,880万元、出资比例为33.31%。 本次变更后，4、2007年1月，经江苏省工商行政管理局核准，锌阳矿业股 东南京铅锌银矿业有限责任公司名称变更为江苏银茂控股（集团）有限公司。 2007年4月9日，锌阳矿业股东会作出决议，同意将该公司名称由“南京 栖霞山锌阳矿业有限公司”变更为“南京银茂铅锌矿业有限公司”；同意银茂投 资将其持有的锌阳矿业1,597.8万出资（占注册资本28.31%）转让给银茂控股； 同意银茂投资将其持有的锌阳矿业282.2万出资（占注册资本5%）转让给宏茂 投资。 2007年4月9日，银茂投资与银茂控股、宏茂投资分别签订了《股权转让 协议书》，约定银茂投资将其持有的锌阳矿业1,597.8万元出资转让给银茂控股， 转让价格为3,400万元；约定银茂投资将其持有的锌阳矿业282.2万元出资转让 给宏茂投资，转让价格为600万元。 2007年4月11日，江苏省南京市工商行政管理局出具《名称变更核准通知 书》（（01000321）名称变更[2007]第04110010号），核准锌阳矿业名称变更为“南 京银茂铅锌矿业有限公司”。 银茂矿业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。银茂矿业本次变更后， 银茂控股出资为5,361.8万元、出资比例为95%，宏茂投资出资为282.2万元、 出资比例为5%。 5、2011年9月26日，银茂矿业召开股东会作出决议，同意江苏银茂控股 （集团）有限公司将其所持银茂矿业80%股权转让给西部资源；南京宏茂投资发 展有限公司放弃优先购买权。同日，江苏银茂控股（集团）有限公司与西部资源 签署了股权转让协议，将其所持银茂矿业80%股权转让给西部资源。 银茂矿业就本次股权变更事项办理了工商登记手续。银茂矿业本次变更后， 西部资源出资为4,515.2万元、出资比例为80%，银茂控股出资为846.6万元、 出资比例为15%，宏茂投资出资为282.2万元、出资比例为5%。 （三）控制关系 1、股东情况 截至本预案签署日，公司持有银茂矿业80%股权，银茂矿业为公司的控股子 公司。江苏银茂控股（集团）有限公司持有银茂矿业15%股权。南京宏茂投资发 展有限公司持有银茂矿业剩余5%股权。 江苏银茂控股（集团）有限公司，住所为南京市中山东路288号A幢41层， 法定代表人为王方汉，注册资本为5,000万元，成立日期为2001年4月25日， 经营范围为“实业投资与资产管理，有色金属矿及其延伸产品的开发、生产、加 工及销售；塑胶化工、工矿备件及机械设备制造、销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 南京宏茂投资发展有限公司，住所为南京市孝陵卫街道双拜巷137-1号，法 定代表人为张翎亮，注册资本为1,000万元，成立日期为2007年3月7日，经 营范围为“实业投资与资产管理（投资企业的资产管理）；有色金属、矿产品及 配件、机械设备、水泥、钢材、塑胶制品、化工产品销售；经济信息咨询。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 2、其他股东放弃优先购买选择权情况 截至本预案签署日，江苏银茂控股（集团）有限公司已书面确认同意放弃对 公司拟转让的银茂矿业80%股权的优先购买权，南京宏茂投资发展有限公司已书 面确认同意放弃对公司拟转让的银茂矿业80%股权的优先购买权。 3、子公司及参股公司情况 银茂矿业于1997年出资成立一家控股子公司，名称为南京银圣实业有限公 司，经过几次股权变更，银茂矿业于2010年7月25日起持有南京银圣实业有限 公司100%的股权，从2010年8月1日起按100%合并财务报表。 南京银圣实业有限公司基本情况如下：该公司成立于1997年6月4日，住 所为南京市中山东路18号12层B1座，法定代表人为张美山，注册资本为2,000 万元。经营范围为金属材料、化工产品、矿产品、橡胶制品、塑料制品、机械、 电子设备销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （四）主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债情况 1、主要资产权属状况 截至2014年12月31日，银茂矿业的总资产为37,539.90万元，其中流动 资产为20,232.80万元，占总资产比53.90%；非流动资产为17,307.09万元， 占总资产比46.10%。具体情况如下： 单位：万元 项目 金额 占比 流动资产 - - 货币资金 2,312.06 6.16% 应收票据 3,263.79 8.69% 应收账款 23.18 0.06% 预付款项 83.45 0.22% 其他应收款 13,710.16 36.52% 存货 839.69 2.24% 其他流动资产 0.46 0.00% 流动资产合计 20,232.80 53.90% 项目 金额 占比 非流动资产 - 固定资产 8,996.51 23.97% 无形资产 7,154.83 19.06% 长期待摊费用 177.78 0.47% 递延所得税资产 915.87 2.44% 其他非流动资产 62.10 0.17% 非流动资产合计 17,307.09 46.10% 资产总计 37,539.90 100.00% （1）房屋所有权 经核查，截至本预案签署日，银茂矿业已取得的面积在500平方米及以上的 房产相关房屋所有权证书情况如下： 序号 房屋所有权证号 房屋坐落 建筑面积 （㎡） 房屋用途 1 宁房权证栖变字第379504号 摄山营 1,051.5 工业仓储 2 宁房权证栖变字第379582号 摄山营 507.6 办公 3 宁房权证栖变字第379612号 栖霞街89号 657.2 工业仓储 4 宁房权证栖变字第379616号 栖霞街89号 787.6 工业仓储 5 宁房权证栖初字第426582号 栖霞街89号 501.2 厂房 6 宁房权证栖初字第426583号 栖霞街89号 552.16 厂房 7 宁房权证栖初字第426602号 栖霞街89号 851.03 厂房 8 宁房权证栖初字第426616号 栖霞街89号 1,580.22 厂房 9 宁房权证栖初字第426629号 栖霞街89号 924.99 厂房 10 宁房权证栖初字第426631号 栖霞街89号 706.64 厂房 11 宁房权证栖初字第426640号 栖霞街89号 922.66 厂房 序号 房屋所有权证号 房屋坐落 建筑面积 （㎡） 房屋用途 12 宁房权证栖初字第426643号 栖霞街89号 917.81 一般住宅 13 宁房权证栖初字第426644号 栖霞街89号 917.81 （未完）  |