[中报]东方日升：2015年半年度报告
东方日升新能源股份有限公司 2015年半年度报告 股票简称：东方日升 股票代码：300118 披露时间: 2015年7月23日 第一节 重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人林海峰、主管会计工作负责人曹志远及会计机构负责人(会计主 管人员)楼妙敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、释义 ................................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................... 4 第三节 董事会报告 ........................................................................................... 8 第四节 重要事项 ............................................................................................. 22 第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 40 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 44 第七节 财务报告 ............................................................................................. 45 第八节 备查文件目录 ................................................................................... 151 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、东方日升 指 东方日升新能源股份有限公司 日升香港 指 东方日升新能源（香港）有限公司,系公司全资公司 日升电力 指 东方日升（宁波）电力开发有限公司，系公司全资公司 日升德国 指 东方日升新能源（德国）有限公司，系公司全资公司 双宇电子 指 浙江双宇电子科技有限公司，系公司全资公司 斯威克 指 江苏斯威克新材料有限公司，系公司控股公司 公司章程 指 东方日升新能源股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2015年1月1日至6月30日 上年同期 指 2014年1月1日至6月30日 双反 指 反倾销、反补贴 MW 指 兆瓦，功率单位，1MW=1000KW GW 指 吉瓦，功率单位，1GW=1000MW 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 东方日升 股票代码 300118 公司的中文名称 东方日升新能源股份有限公司 公司的中文简称（如有） 东方日升 公司的外文名称（如有） RISEN ENERGY CO.,LTD . 公司的外文名称缩写（如有） RISEN ENERGY 公司的法定代表人 林海峰 注册地址 浙江省宁波市宁海县梅林街道塔山工业园区 注册地址的邮政编码 315609 办公地址 浙江省宁波市宁海县梅林街道塔山工业园区 办公地址的邮政编码 315609 公司国际互联网网址 http://www.risenenergy.com 电子信箱 xuesx@risenenergy.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 雪山行 联系地址 浙江省宁波市宁海县梅林街道塔山工业 园区东方日升新能源股份有限公司董事 会办公室 电话 0574-65173983 传真 0574-59953338 电子信箱 xuesx@risenenergy.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 东方日升新能源股份有限公司董事会办公室 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 1,615,674,483.84 874,474,870.55 84.76% 归属于上市公司普通股股东的净利润 （元） 103,063,450.36 21,725,499.57 374.39% 归属于上市公司普通股股东的扣除非经 常性损益后的净利润（元） 97,439,747.43 12,440,937.19 683.22% 经营活动产生的现金流量净额（元） -289,499,694.33 -272,321,123.41 6.31% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） -0.4454 -0.4863 -8.41% 基本每股收益（元/股） 0.1586 0.0388 308.76% 稀释每股收益（元/股） 0.1586 0.0388 308.76% 加权平均净资产收益率 3.76% 1.08% 2.68% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率 3.55% 0.62% 2.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 7,027,371,516.14 5,870,627,656.81 19.70% 归属于上市公司普通股股东的所有者权 益（元） 2,786,413,339.41 2,691,609,778.33 3.52% 归属于上市公司普通股股东的每股净资 产（元/股） 4.2874 4.1415 3.52% 五、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,189,428.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 523,428.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 430,875.36 减：所得税影响额 1,449,209.70 少数股东权益影响额（税后） 70,818.75 合计 5,623,702.93 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 七、重大风险提示 1、汇率波动风险 公司的部分产品销往海外，销售收入以美元、欧元计量，结汇为人民币时，汇率的波动会对企业的经营业绩造成影响。 公司将通过远期外汇交易，外汇风险担保，缩短回款期限，调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来 的风险。 2、应收账款回收风险 受光伏产业整合的影响，未来部分光伏企业可能出现资金流动性困难导致退出市场或者申请破产的情形，若公司客户存 在上述情况，公司应收账款将存在回收风险，将对公司的销售收入产生一定程度的影响。对此，公司将严格控制风险，对客 户进行资信调查，制定合理信用政策，加强合同管理，建立催款责任制及与保险公司签订保险合同等措施，以减少客户退出 市场或破产对公司业绩的影响。 3、光伏电站电费收取风险 基于战略发展需要，公司致力于光伏电站的开发，光伏电站的投入较大，回收期较长，给公司现金流也带来一定的压力， 且光伏电站最终要靠售电来获取盈利，发电系统及电费收取的稳定性都将直接决定项目投资收益情况。就电费收取而言，光 伏电站发电由国家电网收购，收益基本可以预期，但是如果由一般企业收购，在未来电费收取方面存在风险。对此，公司将 加强合同管理，明确约定电能计量方式、电量结算期、结算依据、结算方式、结算时间以及争议解决方式，在特定情况下采 取法律手段保证电费的回收。同时，公司正全力探索新型合作模式以降低风险。 4、进口国贸易保护政策 公司部分产品销往海外，进口国贸易保护政策将对公司海外销售产生一定的影响。美欧等国家继续对我国光伏产品采取 “双反”相关的调查及复审等措施。未来仍不排除会有其他国家采取进口国贸易保护政策，对此，公司加大包括国内市场在内 的新兴市场的开拓，积极论证对应措施等。 5、非公开发行股票审核风险 我国持续出台光伏产业方面的利好政策，支持光伏产业发展，为保持公司的持续增长，进一步增强公司竞争力、做大 做强主营业务，完善公司光伏电站战略布局，降低公司财务风险，优化公司资本结构 ,2015年4月2日公司第二届董事会第二 十三次会议审议通过了公司2015年非公开发行股票预案等事项；2015年4月28日公司2014年度股东大会审议通过了上述非公 开发行股票事项；2015年5月29日公司第二届董事会第二十六次会议根据股东大会的授权对本次非公开发行募投项目具体实 施地等相关内容进行了调整；2015年7月2日公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》，公司本次非公开发行股票方 案尚需取得中国证监会的核准，公司本次非公开发行能否取得相关核准，以及最终取得核准的时间存在一定不确定性。对此， 公司后续将根据中国证监会审核进程，积极推进定增事项。 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 2015年上半年，全球光伏的需求保持良性快速增长，国内及新兴光伏市场已进入新一轮增长周期。报告期内，公司继续 深耕太阳能光伏新能源产业，顺应行业趋势，抓住市场机遇，全员投入“二次创业”，通过产能扩张+技术研发、股权激励计 划、定向增发、“新能源+互联网+金融”业务板块升级等措施，利用上市公司平台实施资源整合，全面推进公司整体战略目标 的实现。此外，公司也高度重视市值及全体股东权益的维护，努力为股东创造价值、创造财富。2015年半年度公司实现营业 收入1,615,674,483.84元，比上年同期增长84.76%；营业利润138,452,559.82元，比上年同期增长822.07%；归属于母公司净利 润103,063,450.36元，比上年同期增长374.39% 。 公司主要经营业务情况如下： (一)电池片、组件制造业务 报告期内，公司光伏电池片产能为900MW、光伏组件产能为1,600MW。组件研发成果显著，取得多项专利注册，产品 转换效率达到了新的高度，常规光伏1650*992组件可售最高功率突破280W，多晶电池片的转换效率突破18.25%，组件转换 效率突破16.6%，1年的衰减率不超过2%，25年衰减率不超过19.2%，与去年同期相比，报告期内，公司光伏产品销售同比大 幅度增长。 （二）光伏电站业务 报告期内，公司借助日升香港、日升电力光伏电站平台，专业拓展海内外电站开发、建设、运营。截至报告期末，公 司在建、持有运营的光伏电站约340MW。公司海外电站业务分布于意大利、德国、罗马尼亚、墨西哥等国家，公司国内电 站业务分布于浙江、江苏、山东、湖北、河南、陕西、内蒙古等地区，采取的业务模式有EPC、BT、BOT、持有运营等。 （三）光伏新材料业务 公司控股公司斯威克（www.sveck.com.cn）专注于光伏新材料的研发、生产和销售，目前已在运营的两个厂区年产能达 到10GW，同时正在筹划进一步产能的扩张，以顺应市场的需求，产品先后获得UL、TUV、VDE、CQC、JET、SGS等认证。 报告期内，公司主要产品太阳能EVA胶膜取得良好的销售及客户认可，应用客户已经覆盖国内外多数主要组件生产厂商。 （四）LED产品、太阳能灯具及太阳能小系统业务 公司全资公司双宇电子（www.twinsel.cn）主要从事晶体硅太阳能灯具、LED应用产品、太阳能应用小系统的研究与制 造，大部分产品均已通过CE、GS、ROHS、REACH、PAHS等国际权威认证，产品远销欧美、南非和东南亚等30多个国家 和地区，并得到沃尔玛等国内外大型综合超市的验收认可。 （五）资本市场及战略升级业务 报告期内，为进一步健全公司激励机制，提升公司凝聚力，公司推出了首期限制性股票激励计划。根据光伏电站发展趋 势及公司的实际，适时推出2015年度非公开发行股票募集资金方案，目前该申请事项已获中国证监会受理。在国家持续深化 改革，步入新常态的背景下，公司对未来发展战略进行了新的审视与规划，第二届董事会第二十五次会议审议通过设立光漾 联萌互联网金融信息服务（上海）有限公司及东方日升（上海）融资租赁有限公司（暂定名）等事项，并作出打造“新能源+ 金融创新+能源互联网”业务板块，构建能源互联网金融生态圈的战略升级规划。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 1,615,674,483.84 874,474,870.55 84.76% 本期销售量增长 营业成本 1,244,479,057.32 700,246,559.85 77.72% 本期销售量增长 销售费用 51,467,159.07 37,743,122.96 36.36% 本期运费增长 管理费用 89,069,770.33 67,158,742.43 32.63% 公司规模扩大相应费用 增加 财务费用 108,888,288.51 42,523,247.35 156.07% 本期汇兑损失增加 所得税费用 32,304,360.25 -36,743,707.55 -187.92% 去年同期，公司高新技 术企业处于重新认定 期，使得适用的所得税 税率变化导致递延所得 税资产增加，所得税费 用减少 研发投入 15,757,952.84 5,261,223.05 199.51% 本期研发投入加大 经营活动产生的现金流 量净额 -289,499,694.33 -272,321,123.41 6.31% 投资活动产生的现金流 量净额 -69,587,378.42 -12,911,125.97 438.97% 本期固定资产采购支付 增加 筹资活动产生的现金流 量净额 512,152,426.80 246,757,678.86 107.55% 本期借款增加 现金及现金等价物净增 加额 137,455,213.50 -45,946,948.33 -399.16% 本期借款增加 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司光伏产品在国内的销售收入同比大幅增长。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 公司专注于新能源及节能事业，通过技术研发、人才引进以及资源整合，逐渐实现了产业链横、纵向的延伸和布局，主 营业务包括太阳能电池片、组件、光伏新材料、光伏电站及灯具，新能源金融服务等业务。报告期内，公司光伏产品销售大 幅增加。 （2）主营业务构成情况 占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 太阳能电池组件 1,098,240,123.47 899,189,534.86 18.12% 61.08% 61.69% -0.31% 太阳能灯具 73,725,581.42 56,416,372.78 23.48% 63.87% 58.78% 2.45% 系统 282,202.70 176,303.76 37.53% -61.07% -60.62% -0.72% LED 9,721,987.74 7,090,484.29 27.07% 728.88% 851.01% -9.37% 太阳能电池片 9,370,362.84 7,348,357.37 21.58% 100.49% 3,207.52% -73.67% 太阳能电站 26,513,549.40 20,622,296.45 22.22% 22,057.75% 27,498.41% -15.33% EVA 243,514,621.49 160,377,527.87 34.14% 单晶硅/多晶硅电池、组件 产能MW/年 产量MW 销售量MW 销售收入 毛利率 电池 900 376 5.73 9,370,362.84 21.58% 组件 1600 411 345 1,098,240,123.47 18.12% 注：公司自产电池片主要为配套组件产能自用。组件年产能包括本年度陆续实现的新增产能。 4、其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 √ 适用 □ 不适用 电池片毛利率为21.58%，同比上年下降73.67%，主要原因为我司的电池片生产用于匹配组件产能，电池片的销售均为 库存的低效残片（此毛利率不能代表正常销售电池片的毛利率，不具持续性）。 报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 5、公司前5大供应商或客户的变化情况 报告期公司前5大供应商的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司前5大供应商相比去年同期发生了变化。主要原因为公司根据采购需求变化，对供应商的选择会综合考 虑其产品质量、价格、交货期限等因素，有新增供应商进入了前5大供应商的情况。以上变化不会对公司正常经营产生影响。 报告期公司前5大客户的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司前5大销售客户相比去年同期发生了变化。由于公司增加了EPC客户，且销售区域的重点发生了变化有 新增客户进入了前5大客户的情况。以上变化不会对公司正常经营产生影响。 6、主要参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要参股公司情况 单位：元 公司名称 主要产品或服务 净利润 东方日升新能源（香港）有限公司 代理货物及技术进出口（国家限定经营 或禁止进出口的货物及技术除外），以 及经营太阳能电站项目投资业务。 19,120,549.97 浙江博鑫投资有限公司 实业投资、投资与资产管理、投资咨询、 企业管理咨询。 4,515,488.83 东方日升新能源（德国）有限公司 太阳能电池组件、太阳能灯具、离网应 用小系统的销售服务以及太阳能电站 的开发等。 1,143,864.05 谦德咏仁新能源投资（苏州）有限公司 设立目的仅为对中节能太阳能科技有 限公司增资项目进行投资。 -2,304,249.61 东方日升（宁波）电力开发有限公司 太阳能电站、电站的建设、经营管理、 运行维护、太阳能发电工程设计、施工、 承包，电力、新能源、节能相关技术的 研发、转让、咨询、服务，太阳能电池 组件、户用终端系统、太阳能发电设备 及元器件、电光源销售，合同能源管理 及咨询服务，自营和代理货物与技术的 进出口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的货物与技术除外。 -58,728.04 东方日升（郧县）光伏农业科技有限公 司 农业生态养殖、观光农业开发；太阳能 光伏电站投资；新能源（太阳能）科技 研发；太阳能照明灯具生产、销售 -368,268.80 东方日升新能源（澳洲）有限公司 RISEN ENERGY (AUSTRALIA) PTY LTD 太阳能电池组件、太阳能灯具、离网应 用小系统的销售服务以及太阳能电站 的开发等。 -1,028,040.94 东方日升新能源（墨西哥）有限公司 太阳能电站、电站的建设、经营管理、 运行维护、太阳能发电工程设计、施工、 承包，电力、新能源、节能相关技术的 -134,698.51 研发、转让、咨询、服务，太阳能电池 组件销售。 江苏斯威克新材料有限公司 EVA（乙烯与醋酸乙烯共聚物）、灌封 材料的生产和销售；太阳能电池封装材 料专用设备的技术开发、生产、销售与 技术咨询；绝缘材料、太阳能灯具、太 阳能光伏组件、橡塑助剂的销售，货物 及技术进出口。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 42,494,901.90 7、重要研发项目的进展及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发创新水平取得明显进展。公司已开展的“扩散变温掺杂变温吸杂研究”、“硅太阳电池正面栅线研究”、 “一种新型高效焊带在组件上的应用研究” 、“光伏组件反光贴研究”、“PECVD 效率提升改善”、“等离子刻蚀选匹配选择性 发射极电池技术研究” 、“ 扩散低压工艺研发”、“ 太阳能电池片网版、浆料与烧结温度匹配性研究”、“ 高新项目反光焊带”、“BOE 黑硅工艺研究”、“5主栅工艺研发”、“N型硅工艺研发”、“4主栅电池组件改造”等项目已取得阶段性成果并将成果应用于规模 生产， 报告期内，新增并正在开展研究的项目为“太阳能电池多主栅技术的研究”、“太阳能电池湿法黑硅效率提升的研究”、 “新型太阳能支架组件技术的研究”、“背钝化太阳能电池效率提升技术的研究”、“双玻璃太阳能电池组件技术的研究”、“微 聚光高效太阳能电池组件技术的研究”等项目。通过对上述项目的研究及应用将有效的降低生产成本，提高电池片的转换效 率，减少组件的功率损失。 公司的光伏工程技术研发中心在获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可证书后，在光学、机械、电子电工等 方面为自身及客戶提供太阳能组件机械性能、电气性能和环境测试等相关技术检测评价服务。 8、核心竞争力不利变化分析 □ 适用 √ 不适用 9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 1、太阳能资源丰富，具有资源分布广、开发潜力大、环境影响小、可持续利用等特点，已成为世界各国保障能源安全、 调整能源结构、加强环境保护的首选清洁能源之一，对于保障国家能源安全、优化能源结构、改善大气环境具有重要的战略 意义。 光伏产业是基于半导体技术和新能源需求而兴起的朝阳产业，是我国战略性新兴产业的重要组成部分。光伏发电具有安 全可靠、无污染、无公害、不受资源限制等其他发电方式所不具备的独特优势。 2、2015年光伏行业企业密集布局光伏发电，在政策力推分布式电站发展及“互联网+”等新概念促进下，光伏产业将步入 强劲发展周期。从我国未来社会经济发展战略路径看，发展太阳能光伏产业是我国保障能源供应、建设低碳社会、推动经济 结构调整、培育战略性新兴产业的重要方向。未来，我国光伏产业将继续处于快速发展阶段，分布式光伏电站相较于大型地 面电站，在并网便利性以及潜在市场规模具备突出优势，无论政策面还是企业面均对分布式光伏发电寄予厚望。国家能源局 今年初下发《2015年光伏发电建设实施方案》，上调2015年光伏建设规模至17.8吉瓦，同比增幅高达67.9%，光伏电站建设 获实质性推动。 2015年6月底，中国正式公布中国国家自主贡献预案——《强化应对气候变化行动——中国国家自主贡献》（INDC）， 其核心内容是中国在2020年到2030年应对气候变化的行动目标。根据预案，中国确定到2020年，非化石能源占一次能源消费 比重达到15%左右，到2030年，非化石能源占一次能源消费比重达到20%左右，并指出到2020年，光伏装机达到1亿千瓦左 右。这些都将促使光伏装机容量迅速增长，并将成为全球光伏应用的重要市场之一。 3、公司主营业务包括太阳能电池片、组件、光伏新材料、光伏电站及灯具，新能源金融服务等业务，电池片光电转换效 率持续提高，在产品技术、销售网络、品牌知名度等方面具有综合竞争优势。公司后续将利用自有资金及待非公开发行股票 成功发行的募集资金等多种方式加大电站建设投入，同时公司将借助现代数字通信、互联网、移动通信及物联网技术，通过 云计算、大数据将新能源电站与互联网有机融为一体，打造出一个全新的能源生产和消费、投资和融资生态系统。公司加强 团队合作，扩大市场份额、加大研发力度和提高资本运作效率，不断提升核心竞争能力，巩固和强化行业地位。 10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况 报告期内，公司年度经营计划执行情况正常，没有发生重大变更。 11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 1、汇率波动风险 公司的部分产品销往海外，销售收入以美元、欧元计量，结汇为人民币时，汇率的波动会对企业的经营业绩造成影响。 公司将通过远期外汇交易，外汇风险担保，缩短回款期限，调节欧元和美元销售结算的比例等多种方式来降低汇率波动带来 的风险。 2、应收账款回收风险 受光伏产业整合的影响，未来部分光伏企业可能出现资金流动性困难导致退出市场或者申请破产的情形，若公司客户存 在上述情况，公司应收账款将存在回收风险，将对公司的销售收入产生一定程度的影响。对此，公司将严格控制风险，对客 户进行资信调查，制定合理信用政策，加强合同管理，建立催款责任制及与保险公司签订保险合同等措施，以减少客户退出 市场或破产对公司业绩的影响。 3、光伏电站电费收取风险 基于战略发展需要，公司致力于光伏电站的开发，光伏电站的投入较大，回收期较长，给公司现金流也带来一定的压力， 且光伏电站最终要靠售电来获取盈利，发电系统及电费收取的稳定性都将直接决定项目投资收益情况。就电费收取而言，光 伏电站发电由国家电网收购，收益基本可以预期，但是如果由一般企业收购，在未来电费收取方面存在风险。对此，公司将 加强合同管理，明确约定电能计量方式、电量结算期、结算依据、结算方式、结算时间以及争议解决方式，在特定情况下采 取法律手段保证电费的回收。同时，公司正全力探索新型合作模式以降低风险。 4、政策风险 光伏发电的环保概念逐步认知，技术逐步成熟，但由于现阶段的发电成本和上网电价均高于传统能源，仍需政府政策扶 持，公司所从事的新能源行业与国家宏观经济形势及产业政策关联度较高。光伏产品销售、电站建设仍受各国政府扶持政策 影响，尽管全球节能减排的趋势不变，但如果主要市场的宏观经济或相关的政府补贴、扶持政策发生重大变化，将在一定程 度上影响行业的发展和公司的盈利水平。 5、进口国贸易保护政策 公司部分产品销往海外，进口国贸易保护政策将对公司海外销售产生一定的影响。2015年上半年以来，美欧等国家继续 对我国光伏产品采取“双反”相关的调查及复审等措施。未来仍不排除会有其他国家采取进口国贸易保护政策，对此，公司加 大包括国内市场在内的新兴市场的开拓，积极论证对应措施等。 6、非公开发行股票审核风险 我国持续出台光伏产业方面的利好政策，支持光伏产业发展，为保持公司的持续增长，进一步增强公司竞争力、做大 做强主营业务，完善公司光伏电站战略布局，降低公司财务风险，优化公司资本结构 ,2015年4月2日公司第二届董事会第二 十三次会议审议通过了公司2015年非公开发行股票预案等事项；2015年4月28日公司2014年度股东大会审议通过了上述非公 开发行股票事项；2015年5月29日公司第二届董事会第二十六次会议根据股东大会的授权对本次非公开发行募投项目具体实 施地等相关内容进行了调整；2015年7月2日公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》，公司本次非公开发行股票方 案尚需取得中国证监会的核准，公司本次非公开发行能否取得相关核准，以及最终取得核准的时间存在一定不确定性。对此， 公司后续将根据中国证监会审核进程，积极推进定增事项。 二、投资状况分析 1、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 13,869.16 报告期投入募集资金总额 5,180 已累计投入募集资金总额 13,8801 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准东方日升新能源股份有限公司向赵世界等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》 （证监许可[2014]893号）核准，东方日升向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A 股） 20,343,772 股，每股发行价格为人民币 7.66 元，募集资金总额为人民币 155,833,293.52 元，扣除与发行有关的费用 后，募集资金净额为人民币138,691,628.84 元。上述发行募集资金已于 2014 年 9 月 16 日全部到位，大华会计师 事务所对公司募集资金的到账情况进行了审验并出具了大华验字〔2014〕000373号《验资报告》 。 2014年10 月10日， 公司与中国建设银行股份有限公司宁海支行及独立财务顾问安信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》 ， 对 2014年重组事项募集的配套资金138,691,628.84元开设募集资金专项账户并实行专户管理。截至2015年6 月30日， 直接投入募集项目资金为138,800,000.00元，利息收入扣除手续费净额为227,536.04元，募集资金账户余额为112,422.93 元。 注：1 已累计投入募集资金总额含利息收入扣除手续费 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 补充流动资金及并 购完成后的业务整 合 否 13,869.16 13,869.16 5,180 13,880 100.08% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 13,869.16 13,869.16 5,180 13,880 -- -- 不适用 不适用 -- -- 超募资金投向 合计 -- 13,869.16 13,869.16 5,180 13,880 -- -- 不适用 不适用 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 尚未使用的募集配套资金存放于公司募集资金专户，仍将按照公司承诺用途使用。 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 2、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 3、对外股权投资情况 （1）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、光伏电站业务情况 项 目 规 模 (MW) 业务 模式 进 展 年 限 ( 年 ) 并网 电价 （元/ 度） 发电 量 （度） 并网电 量（度） 电费收入 2015年 1-6月 （元） 营业利润 2015年1-6 月（元） 自产 产 品供 应 中广核湖 北郧县高 效农业光 伏并网发 电项目 EPC总承 包工程 40.00 EPC 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 山东枣庄 光伏电站 EPC总承 包工程 6.00 EPC 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 金固股份 有限公司 屋顶光伏 电站EPC 总承包工 程 1.30 EPC 完 工 — — —— —— —— —— —— 组件 宁海县蛇 蟠 “渔光互 补”光伏 发电项目 99.00 建设 运营 设 计、 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 墨西哥光 伏电站项 目 50.00 建设 运营 设 计、 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 陕西陇县 光伏电站 项目 20.00 建设 运营 设 计、 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 内蒙古乌 海 光伏电站 10.00 建设 运营 设 计、 建 — — —— —— —— —— —— 组件 项目 设 中 日升电力 十四师皮 山农场光 伏电站项 目 20.00 建设 运营 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 河南淇县 光伏电站 项目（一） 50.00 建设 运营 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 河南淇县 光伏电站 项目（二） 4.00 建设 运营 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 宁海县越 溪乡农光 互补发电 项目 5.00 建设 运营 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 浙江余姚 光伏电站 项目 1.00 建设 运营 建 设 中 — — —— —— —— —— —— 组件 罗马尼亚 光伏电站 19.36 持有 运营 已 并 网 20 基本 电价+ 绿证 收入 14,585,315.00 14,585,315.00 13,479,613.91 18,186,682.65 组件 保加利亚 光伏电站 12.14 持有 运营 已 并 网 20 基本 电价+ 补贴 8,207,151.00 8,207,151.00 13,071,938.41 4,792,300.68 组件 德国光 伏电站 2.77 持有 运营 已 并 网 20 基本 电价+ 补贴 493,287.00 493,287.00 670,259.98 -1,100,699.33【注1】 组件 意大利 光伏电站 22.21 持有 运营 已 并 网 20 基本 电价+ 补贴 13,655,455.00 13,655,455.00 19,533,753.74 7,752,422.57【注1】 组件 江苏高邮 光伏电站 （一） 2.50 持有 运营 已 并 网 20 1.20 1,307,220.00 1,307,220.00 1,340,738.46 3,507,056.65 组件 江苏高邮 2.50 持有 已 20 1.00 1,307 1,307,2 1,117,28 组件 光伏电站 （二） 运营 并 网 ,220.00 20.00 2.05 江苏高邮 光伏电站 （三） 4.00 持有 运营 已 并 网 20 1.20 2,614,440.00.00 2,614,440.00 2,681,476.92 组件 浙江腾龙 分布式电 站项目 6.00 持有 运营 已 并 网 20 1.11 778,880.00 —— —— 【注2】 组件 浙江硅宏 电子科技 有限公司 分布式光 伏电站项 目 0.58 持有 运营 已 并 网、 自 发 自 用 20 1.258 205,215.00 3,480.00 219,817.15 179,060.65 组件 宁波方正 汽车模具 有限公司 分布式电 站项目 1.08 持有 运营 已 并 网 20 —— —— —— —— 【注3】 组件 嘉兴芝浦 光伏电站 项目 0.55 持有 运营 已 并 网、 自 发 自 用 20 1.135 281,882.40 9,310.00 305,328.36 994,299.20 组件 嘉兴金瑞 光伏电站 项目 0.50 持有 运营 已 并 网、 自 发 自 用 20 1.149 222,146.00 22,221.00 236,231.87.00 组件 嘉兴电产 光伏电站 项目 1.37 持有 运营 已 并 网、 自 发 自 用 20 1.135 580,820.00 95,609.00 .00 588,921.40 组件 嘉兴红马 光伏电站 项目 1.07 持有 运营 已 并 网、 自 发 自 用 20 1.267 418,755.00 95,609.00 449,004.81 组件 宁海物流 园 光伏电站 项目 1.00 持有 运营 已 并 网 20 —— 234,000.00 —— 236,400.00 111,843.90 组件 东方日升 厂区 光伏电站 项目 1.00 持有 运营 自 发 自 用 20 —— 535,160.00 —— —— —— 组件 注1：报告期内，公司德国、意大利各有1.90MW、0.998MW光伏电站所发电量虽已经上网，但公司与当地电力公司就并网 确认日期存在异议，目前公司正就此该事项向当地相关机构申诉，上述电站的销售收入未予以确认。 注2、注3：光伏电站于2015年6月底并网，处于试发电站状态，相关等数据还未产生。 注4：相关业务活动的会计处理方法详见本报告财务报表附注之“16、固定资产”、“17在建工程”、“28收入确认”部分。 三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况 □ 适用 √ 不适用 四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 第四节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 公司诉上海超日为 买卖合同纠纷一案 13,497.72 否 已判决 1、2013年11月 20日，宁波市中 级人民法院作出 了（2013）浙甬 商初字第32号民 事判决书，判决 上海超日支付公 司货款 99,749,362.50元 并支付违约金。 2、2014年6月6 日，浙江省宁海 县人民法院作出 了（2013）甬宁 商初字第 1934 号民事判决书， 判决上海超日支 付公司货款 22,535,912.50元 并支付违约金。 上海超日按照 重整计划的受 偿方案（普通债 权:20万元以下 部分全部受偿， 超过20万元部 分按照20%的 受偿比例）于 2014年12月18 日向公司支付 款项 29,957,808.08 元后尚欠我司 的剩余货款，对 支付货款承担 无限连带责任 保证的担保人 倪开禄所持有 的*ST集成（股 票代码 002506）的股份 流通后，公司将 争取通过法院 申请执行倪开 禄该部分财产， 同时，公司仍委 托律师及公司 专人多渠道搜 集对支付货款 承担无限连带 责任保证的担 保人倪开禄、钟 雪贤的其他资 产，追偿债务， 2013年08月 29日 巨潮资讯网 《2014-038 关于重大诉 讼的进展公 告》、 《2013-084 关于诉讼的 进展公告》 《2013-059 关于重大诉 讼的公告》 以主张权益。 公司诉无锡荣能为 买卖合同纠纷一案 6,295.2 否 已执行 根据2014年11 月10日，浙江省 高院做出的判决 [(2014)浙商终字 第24号]，维持 宁波中院（2012） 浙甬商初字第39 号民事判决书第 一项即编号 RS-NR20100925 的产品购销合同 中的权利义务终 止；撤销宁波中 院（2012）浙甬 商初字第39号民 事判决第三项； 变更宁波中院 （2012）浙甬商 初字第39号民事 判决书第二项为 荣能返还东方日 升定金2250万 元，向东方日升 支付违约金 415288元、合理 支出的律师费等 相关费用220510 元。 已执行完毕 2012年09月 06日 巨潮资讯网 《2014-058 关于诉讼的 进展公告》、 《2014-023 关于诉讼的 进展公告》、 《2014-008 关于诉讼的 进展公告》、 《2012-038 关于诉讼事 项的澄清公 告》 无锡荣能诉公司为 买卖合同纠纷一案 17,901.28 否 已执行 根据2014年11 月10日，浙江省 高院做出判决 [（2014）浙商终 字第25号]，撤 销宁波中院 （2013）浙甬商 初字第30号民事 判决；判决东方 日升向荣能赔偿 损失37512240 元、支出律师费 等相关费用 300000元，共计 已执行完毕 2012年09月 06日 巨潮资讯网 《2014-058 关于诉讼的 进展公告》、 《2014-023 关于诉讼的 进展公告》、 《2014-008 关于诉讼的 进展公告》、 《2012-038 关于诉讼事 项的澄清公 告》 37812240元。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 √ 适用 □ 不适用 2015年3月10日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于<东方日升首期限制性股票激励计划（草案）>及 其摘要的议案》、《关于<东方日升限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办 理公司首期限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司首期限制性股票激励计划拟向激励对象授予30,000,000股，其中首 次授予27,000,000股，预留3,000,000股。 2015年7月17日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了上述股权激励相关议案。 本次股权激励计划根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《备忘录1-3号》以及其他法律、法规、规范性文件 和《公司章程》规定，遵循公平、公正、公开的原则，运用激励与约束相结合的长期性激励手段，进一步健全公司激励机制， 完善公司法人治理结构，形成良好、均衡的薪酬考核体系，通过充分调动公司董事、高级管理人员、其他核心管理人员、核 心技术（业务）人员、中基层管理人员等骨干员工的主动性和创造性，提升公司凝聚力，并为稳定优秀人才提供一个良好的 激励平台，确保实现公司未来发展战略和经营目标，最终实现股东、公司和激励对象各方利益的一致，为股东带来更为持久、 丰厚的回报，将对公司产生积极的影响。 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 4、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2015年4月23日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《东方日升关于开展融资租赁事项的议案》，并于同日 披露了《东方日升关于开展融资租赁事项的公告》（公告编号：2015-026），2015年5月15日，公司披露了《东方日升关于 开展融资租赁事项的进展公告》（公告编号：2015-032）。 公司开展融资租赁业务，利用现有生产设备进行融资，有利于盘活公司现有资产，拓宽融资渠道，优化公司债务结构， 缓解流动资金压力，进一步增强盈利能力及市场竞争力。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 东方日升新能源 （香港）有限公司 2015年04 月04日 13,449.921 2015年04月30 日 13,449.922 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起6个月 否 否 东方日升（澳大利 亚）有限公司 2015年02 月06日 4,157.253 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起6个月 否 否 东方日升（宁波） 电力开发有限公 司 2014年08 月26日 3,750 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 东方日升（宁波） 进出口有限公司 2014年08 月26日 17,000 2014年08月27 日 6,972 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 东方日升（宁波） 电力开发有限公 司 2014年07 月14日 7,500 2014年07月31 日 3,750 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 东方日升（宁波） 进出口有限公司 2014年07 月14日 3,000 2014年07月17 日 3,000 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 东方日升（宁波） 进出口有限公司 2014年06 月20日 15,000 2014年06月27 日 9,767 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 东方日升新能源 （香港）有限公司 2014年04 月03日 13,449.924 2014年04月30 日 13,449.925 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 是 否 起6个月 RisenSky Solar Energy S.àr.l 2011年09 月22日 9,617.866 2011年12月27 日 8,546.167 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起6个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 17,607.17 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 13,449.92 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 86,924.95 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 58,935 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 东方日升（宁波） 电力开发有限公 司 2014年08 月26日 1,250 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 东方日升（宁波） 电力开发有限公 司 2014年07 月14日 2,500 2014年07月31 日 1,250 连带责任保 证 主债务履行 期届满之日 起12个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 3,750 报告期末对子公司实际担保 余额合计（C4） 1,250 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 17,607.17 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 13,449.92 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 90,674.95 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 60,185 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 21.60% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（E） 13,449.92 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 13,449.92 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 注：1 实际为 2200 万美元，此为换算成人民币的金额。 2 实际为 2200 万美元，此为换算成人民币的金额。 3 实际为 680 万美元，此为换算成人民币的金额。 4 实际为2200万美元，此为换算成人民币的金额。 5 实际为2200万美元，此为换算成人民币的金额。 6 实际为 1400 万欧元，此为换算成人民币的金额。 7 实际为1244 万欧元，此为换算成人民币的金额。 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、重大委托他人进行现金资产管理情况 单位：万元 受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 报酬的确定方 式 实际收益 期末余额 是否履行必要 程序 重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 赵世界 1、承诺人除享 有江苏斯威克 的股权之外，未 投资、从事、参 与或与任何他 方联营、合资或 合作其他任何 与东方日升主 营业务相同或 相似的业务。 2014年10月16 日 详情请见 《2014-054关 于本次交易相 关方承诺事项 的公告》 截至本报告期 末，上述承诺人 严格信守承诺， 未出现违反承 诺的情况发生。 （未完）  |