[中报]河池化工：2015年半年度报告
广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告 2015年 08月 1 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人安楚玉、主管会计工作负责人莫理兵及会计机构负责人 (会计主 管人员)卢勇帐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 2 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 目录 2015半年度报告................................................................................................................................2 第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................5 第二节公司简介 ...............................................................................................................................6 第三节会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................8 第四节董事会报告 ..........................................................................................................................14 第五节重要事项 ..............................................................................................................................20 第六节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................23 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................23 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................................24 第九节财务报告 ..............................................................................................................................25 第十节备查文件目录 ......................................................................................................................76 3 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 释义 释义项指释义内容 公司、本公司指广西河池化工股份有限公司 河化集团指广西河池化学工业集团公司 中化工指中国化工集团公司 昊华总公司指昊华化工总公司 4 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第二节公司简介 一、公司简介 股票简称河池化工股票代码 000953 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称广西河池化工股份有限公司 公司的中文简称（如有）河池化工 公司的外文名称（如有） GUANGXI HECHI CHEMICAL Co.，Ltd 公司的法定代表人安楚玉 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名覃丽芳陈延芬 联系地址广西河池市广西河池市 电话 0778-2266832 0778-2266867 传真 0778-2266882 0778-2266867 电子信箱 qlifang75@163.com cybill@126.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 √不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 √不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2014年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 √不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见 2014年年报。 5 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 311,688,421.04 248,314,614.21 25.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） -29,187,938.82 -108,024,999.30 72.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -30,237,076.14 -109,803,365.82 72.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） -49,704,434.41 -100,645,924.61 50.61% 基本每股收益（元 /股） -0.0993 -0.3674 72.97% 稀释每股收益（元 /股） -0.0993 -0.3674 72.97% 加权平均净资产收益率 -12.97% -26.00% 13.03% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,537,918,006.52 1,593,601,321.16 -3.49% 归属于上市公司股东的净资产（元） 207,051,562.87 239,625,551.00 -13.59% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 项目金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,350.00 6 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 778,495.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 206,130.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,861.08 合计 1,049,137.32 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用 √不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第四节董事会报告 一、概述 2015年上半年，在出口、开工率、库存、成本、市场心态等多种因素的影响下，国内尿素市场价格呈 现稳中上涨趋势，公司经营层抓住机遇，紧紧围绕 “抓管理、谋市场、调结构 ”的工作重心，在管理、生产、 营销等方面不断改进，努力克服各种不利因素对生产经营的冲击，保持了公司生产经营的平稳运行。 报告期内，公司主要做了以下几方面工作： 1、强化管理意识以稳定生产运行。严格落实值班制度和跟班制度，及时解决生产过程中遇到的各种问 题，结合设备维护、技改技措的同步推行，减少了生产的负荷波动和计划外检修对生产经营的影响，保证 了设备长周期运行，有效提高了产品产量；同时加深内部挖潜，改变原料煤结构，逐步改烧小粒煤，有效 降低了生产成本，报告期内，公司吨尿素生产成本较上年同期下降近 20%，取得了合成氨及尿素产品日产 创新高、生产成本创新低的好成绩，公司盈利能力得到了进一步提升。 2、狠抓精益管理以提高企业运营能力。修订公司招标管理制度，成立了招标委员会，在保证物资采购 质量的前提下，进一步控制了经营管理成本；通过推行节能降耗专项考核、小指标考核、工艺考核等制度， 促进公司员工降本增效，大大调动了公司员工工作积极性；同时，为保证公司利益最大化，公司还成立了 价格委员会，加强物资采购及产品销售的价格管理，这些管理手段的实施，有效提高了公司经营活力，促 进公司业务平稳发展。 3、紧盯市场变化以推进营销新模式。坚持 “终端至上，直供为主 ”的营销思路，在采购方面采用招标、 议标和比质比价等采购策略，特别是原料煤的采购加大推行集中采购和原料地直采力度，进一步节约采购 成本；在销售方面坚持差异化产品的销售策略，及时将市场信息与生产运行进行对接，确保了公司产品结 构优势和市场优势的最大化，通过继续推行直销业务，降低产品的流通成本，实现了公司利益最大化，报 告期内，公司销售收入较上年同期上升近 25%，其中尿素产品销售收入较上年同期上升近 19%。 4、探索行业发展趋势以促进业务多元化。报告期内公司决定投资新三板企业 “精耕天下”以开拓增效肥 生态肥业务，期望进一步提高公司核心竞争力，但受资金因素影响，公司最终取消了该项投资。由于增效 肥、有机肥是未来化肥产业的发展方面，公司今后将积极探寻新的发展机会。 5、积极推进融资工作，合理安排资金筹措，通过开展股票质押式回购业务、关联方融资业务，保障公 司发展资金需求，也降低了部分融资成本；同时，建立了资金月度收支计划考核制度，加大资金的调拨、 监控力度，规范用资计划，杜绝计划外开支，进一步提高了资金利用率。 报告期内，公司实现营业总收入 31,168.84万元，同比增长 6,337.38万元；营业总成本 34,296.72万元，同 比减少1,515.07万元；实现净利润 -2,918.79万元，同比减亏 7,883.71万元。 二、主营业务分析 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入 营业成本 311,688,421.04 308,878,846.01 248,314,614.21 316,632,861.68 25.52% -2.45% 营业收入较上年同期增加的主要原因是尿素产 品销售价格上升，销售数量增加。 8 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 销售费用 2,892,556.43 2,967,089.24 -2.51% 管理费用 财务费用 经营活动产生的现金 流量净额 9,623,341.36 21,765,949.05 -49,704,434.41 7,696,780.20 30,247,100.56 -100,645,924.61 25.03% -28.04% 50.61% 管理费用较上年同期增加的主要原因是环保费 用及工资支出增加。 财务费用较上年同期减少的主要原因是借款减 少及利率下调。 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 的主要原因是尿素产品销价上升，销量增加。 投资活动产生的现金 流量净额 -9,958,908.29 -812,681.32 -1,125.44% 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 的主要原因是固定资产购建增加。 筹资活动产生的现金 流量净额 12,036,256.85 26,297,022.69 -54.23% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 的主要原因是本期借款减少。 现金及现金等价物净 增加额 -47,627,085.85 -75,161,583.24 期初金额期末金额同比增减变动原因 货币资金 365,485,070.44 441,928,156.29 -17.30% 货币资金较期初减少的主要原因是偿还到期借 款。 交易性金融资产 0.00 1,180,668.30 -100.00% 交易性金融资产较期初减少的主要原因是出售 了所持的交银上证 180ETF基金。 短期借款 235,596,900.00 323,600,000.00 -27.20% 短期借款较期初减少的主要原因是借款融资额 度减少。 预收账款 17,829,127.92 28,859,374.08 -38.22% 预收账款较期初减少的主要原因是已预收货款 部分产品实现销售。 其他应付款 309,197,348.05 122,866,205.27 151.65% 其他应付款较期初增加的主要原因是新增关联 方借款。 长期应付款 25,557,505.36 35,845,764.15 -28.70% 长期应付款较期初减少的主要原因是支付了到 期融资租赁费。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用 √不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □适用 √不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 2015年上半年，公司在生产经营方面严抓安全生产及经营管理，保证了生产安、稳、长、满、优运行， 期内累计生产合成氨10.38万吨，完成年度计划的 49.42%；累计生产尿素 16.76万吨，完成年计划的 47.87%， 较好的完成了各项经营任务。在推进资产优化和结构调整方面，公司原计划改建车用尿素生产线，经过市 场调研，发现目前车用尿素受标准执行环节监管不到位、供应渠道不畅等因素影响，市场较不规范，为此 公司暂缓了该项目的推进，鉴于环保政策的要求，车用尿素项目仍有较好的发展前景，待条件成熟时公司 再推进该项目的实施。 2015年下半年，公司将继续做好安全生产管理工作，保障企业稳定运行，择机推进 9 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 资产优化和结构调整工作。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化工行业281,531,241.72 282,390,145.13 -0.31% 17.88% -8.90% 29.48% 分产品 尿素263,828,175.32 264,153,519.13 -0.12% 18.54% -10.09% 31.89% 液氨2,575,223.64 3,063,235.45 -18.95% 甲醇15,127,842.76 15,173,390.55 -0.30% -7.04% -6.33% -0.76% 分地区 华南地区281,531,241.72 282,390,145.13 -0.31% 17.88% -8.90% 29.48% 四、核心竞争力分析 1、品牌优势。公司主导产品生产能力为合成氨 21万吨/年，尿素 34万吨/年，尿素产品占广西年产量的 60%左右，主导产品 “群山”牌尿素连续18年评为“广西名牌产品”，在广西乃至附近多个省区表现出了较强 的品牌效应，深受广大用户欢迎和信赖。 2、运输优势。公司毗邻黔桂铁路及重庆至湛江、南宁方向的出海大通道，与西南地区大多数地区相 比，交通运输较为便利。同时，厂区内有铁路专运线直接连接到黔桂铁路，并拥有较大的富余运力，对于 运输物料大进大出的化工生产来说，是难得的有利条件。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □适用 √不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 √适用 □不适用 公司名称 公司 类别 最初投资成 本（元） 期初持股 数量（股） 期初持 股比例 期末持股 数量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 国海证券股 份有限公司 证券 公司 13,336,398.73 6,945,000 0.30% 6,945,000 0.30% 116,676,000.00 0.00 可供出售 金融资产 原始购入 10 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 合计 13,336,398.73 6,945,000 -6,945,000 -116,676,000.00 0.00 -- （3）证券投资情况 √适用 □不适用 证券 品种 基金 证券代码 519686 证券简称 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 期末持股 数量（股） 期末持 股比例 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来 源 交银上证 180ETF 1,000,000.00 994,665.79 0 0.00 290,081.53 交易性金 融资产 购入 期末持有的其他证券投资 0.00 0 -0 -0.00 0.00 -- 合计 1,000,000.00 994,665.79 -0 -0.00 290,081.53 -- （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □适用 √不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 □适用 √不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 □适用 √不适用 公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。 11 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 5、非募集资金投资的重大项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 项目名称 计划投资 总额 本报告期 投入金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如有） 合成氨装置 产品结构调 整及系统能 量优化工程 56,067 10 196.86 1.00% 公司于 2011年 9月开始该 项目的建设工作，由于近年 来公司资金紧张，主要资金 集中使用在生产经营，以及 在生产经营时为降低成本 急需进行的技改项目上，因 而放缓了对合成氨装置产 品结构调整及系统能量优 化工程项目的工程建设。 2011年 09月 14日 具体内容详见刊 登于《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮网站 www.cninfo.com. cn上的《投资建 设项目公告》（公 告编号： 2011-016） 合计 56,067 10 196.86 -- - - 六、对 2015年 1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 八、董事会对上年度 “非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 √不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □适用 √不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 12 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √适用 □不适用 接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2015年 06月 30日公司证券部其他个人个人投资者 报告期内公司通过深交所互动易平台为个人投 资者解答了公司发展、经营管理、股东持股等 问题。 13 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第五节重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等国家有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度，积极开展投资者关 系管理工作，以进一步提高公司治理水平，促进公司规范运作；公司股东大会、董事会、监事会均能严格 按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责，公司治理结构符合 《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。 截止报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □适用 √不适用 三、媒体质疑情况 □适用 √不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □适用 √不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □适用 √不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □适用 √不适用 公司报告期未出售资产。 14 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 3、企业合并情况 □适用 √不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □适用 √不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 关联交易方关联关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索引 广西河池 化学工业集 团公司 控股股东 接受 劳务 劳务 市场定 价 6.09 100否 按月 结算 2015年 05月 11 日 公告编 号： 2015-020 广西壮族自 治区桂林化 工机械厂 同一最终 控制人 采购 商品 材料 市场定 价 30.25 先款 后货 安徽玉禾农 业生产资料 有限公司 同一最终 控制人 采购 商品 煤炭 市场定 价 1,932.61 6,300否 按月 结算 2014年 11月 07 日 公告编 号： 2014-061 广西河池化 学工业集团 公司 控股股东 销售 商品 材料费、 水电费 市场定 价 76.01 300否 按月 结算 2015年 05月 11 日 公告编 号： 2015-020 合计 -- 2,044.96 -6,700 -- - - - 大额销货退回的详细情况无 2、资产收购、出售发生的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 √不适用 15 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √是□否 应付关联方债务： 关联方关联关系形成原因 期初余额（万 元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息（万 元） 期末余额（万 元） 中国化工财 务有限公司 同一实际控 制人 借款 0 4,000 4,000 5.89% 54.27 0 中国化工财 务有限公司 同一实际控 制人 借款 0 19,000 0 6.12% 119.51 19,119.51 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 关联方借给公司使用的款项，未对公司经营成果及财务状况造成影响。 5、其他关联交易 √适用 □不适用 ①2013年6月21日，公司 2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于中国化工财务有限公司为公司 提供金融服务的议案》。中国化工财务公司为本公司提供存款、结算、信贷及经中国银行业监督管理委员 会批准的可从事的其他业务，服务期限 3年。财务公司与本公司进行的金融服务业务为正常的商业服务， 协议的执行对公司的生产经营和建设有一定的促进作用，不存在损害上市公司利益的情形，不会产生实际 控制人及下属企业占用公司资金的情况，公司利益得到合理保证。 截至2015年6月30日，公司在中国化工财务有限公司存款余额为 5773.89万元， 2015年上半年度共收到 财务公司支付的存款利息6.44万元。公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金 不足而延迟付款的情况。 ②2015年5月11日，公司董事会会议审议通过了《关于向关联方支付担保费的议案》。为保证公司生 产经营资金的需求，公司在 2015年度向各融资机构开展融资业务，并根据实际需要，由公司实际控制人中 国化工集团公司及其子企业为公司对外融资提供连带责任担保。由于担保方为公司提供的连带责任担保存 在一定风险，依据《中国化工集团公司融资担保管理办法》和国内信用担保公司的收费标准，公司将向担 保方中国化工集团公司及其子企业支付担保费。截止 2015年6月30日，公司共支付担保费 0元。 ③2015年6月15日，公司董事会审议通过了《关于向关联方借款的议案》。为补充公司生产经营流动 资金和置换部分利息费用较高的金融借款，公司向关联方中国化工财务有限公司申请借款壹亿元人民币， 借款期限为壹年（以实际提款日起计算），借款综合成本按同期同档次人民银行贷款基准利率上浮 5%计。 截止2015年6月30日，该笔借款处于放贷审核中。 关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 关于中国化工财务有限公司为公司提供金融服务的关联交易公告 2013年 05月 16日巨潮资讯网 关于向关联方支付担保费的关联交易公告 2015年 05月 12日巨潮资讯网 16 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 关于向关联方借款的关联交易公告2015年06月16日巨潮资讯网 八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 九、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √适用 □不适用 租赁情况说明 2012年5月，本公司以自有的部分生产设备作为融资租赁的标的物，向皖江金融租赁有限公司（以 下简称“皖江租赁”）申请期限为 5年、金额为人民币 10,100万元的售后回租融资租赁业务。相关详情见 2012 年5月31日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于公司融资租赁事项公告》（公 告编号： 2012-016）。因业务开展需要，皖江金融租赁有限公司与长城国兴金融租赁有限公司签订了联合 租赁协议，由皖江金融租赁有限公司与长城国兴金融租赁有限公司共同享有我公司应付租金份额，报告期 内，公司向长城国兴金融租赁有限公司支付融资租赁费 1170.06万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 √不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、担保情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □适用 √不适用 17 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 √适用 □不适用 公司董事会于2015年3月4日召开临时会议，审议通过了《关于与华泰证券股份有限公司开展融资业务 的议案》。公司将持有的国海证券股份有限公司不超过 400万股股票质押给华泰证券，通过开展股票质押 式回购交易业务融资借款人民币叁仟万元，融资期限壹年（以实际提款日起计算），在融资期限内公司可 根据资金需求情况开展滚动式短期股票质押式回购交易业务（包括但不限于 3个月期、 6个月期的业务）。 截止本报告披露日，本公司持有国海证券股票 694.5万股，占国海证券总股本的 0.30%，其中办理融资 业务质押的股票数量为400万股，占本公司持有国海证券股票的 57.60%，融资金额 2700万元。 十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 广西河池化学 工业集团公司 现在以及今后在其为公司最大持股人期 间，将不从事与公司有竞争关系的业务 1999年 12月 02日 长期 该承诺事项 持续履行中 其他对公司中小股东 所作承诺 广西河池化学 工业集团公司 严格按照《公司法》等法律法规以及河池 化工公司章程的有关规定行使股东权利； 在股东大会对有关涉及我公司事项的关 联交易进行表决时，履行回避表决的义 务；我方承诺杜绝一切非法占用上市公司 的资金、资产的行为；在任何情况下，不 要求河池化工向我方提供任何形式的担 保；在双方的关联交易上，严格遵循市场 原则，尽量避免不必要的关联交易发生， 对无法避免或者有合理原因而发生的关 联交易，将遵循市场公正、公平、公开的 原则，以双方协议规定的方式进行处理， 避免损害广大中小股东权益的情况发生。 2006年 09月 26日 长期 该承诺事项 持续履行中 广西河池化学 工业集团公司 自 2015年 07月 09日起 6个月内，不通 过二级市场减持河池化工股份。 2015年 07月 09日 2016年 01月 08日 该承诺事项 持续履行中 承诺是否及时履行是 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 18 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 □是√否 公司半年度报告未经审计。 十二、处罚及整改情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、违法违规退市风险揭示 □适用 √不适用 公司报告期不存在违法违规退市风险。 十四、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 19 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一、有限售条件股份.. 17,976 0.01% -3,529 -3,529 14,447 0.01% 3、其他内资持股.. 17,976 0.01% -3,529 -3,529 14,447 0.01% 境内自然人持股.. 17,976 0.01% -3,529 -3,529 14,447 0.01% 二、无限售条件股份.. 294,041,461 99.99% 3,529 3,529 294,044,990 99.99% 1、人民币普通股.. 294,041,461 99.99% 3,529 3,529 294,044,990 99.99% 三、股份总数.. 294,059,437 100.00% 294,059,437 100.00% 股份变动的原因.. □适用.. √不适用 股份变动的批准情况.. □适用.. √不适用 股份变动的过户情况.. □适用.. √不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响.. □适用.. √不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容.. □适用.. √不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明.. □适用.. √不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数.. 19,651 报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）（参见注.. 8）.. 0 持股.. 5%以上的普通股股东或前.. 10名普通股股东持股情况 股东名称股东性质 持股比 例 报告期末持 有的普通股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的普通 股数量 持有无限售 条件的普通 股数量 质押或冻结情况 股份状态数量 广西河池化学工业集团公司国家.. 42.34% 124,493,589 0 0 124,493,589 20 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 中信证券股份有限公司境内非国有法人3.06% 9,000,200 0 9,000,200 张利群境内自然人1.83% 5,380,300 0 5,380,300 长安国际信托股份有限公司－ 长安信托·民生创盈4号（长安 投资420号）分层式集合资金 信托计划 境内非国有法人0.68% 2,000,000 0 2,000,000 交通银行－华夏蓝筹核心混合 型证券投资基金(LOF) 境内非国有法人0.61% 1,800,000 0 1,800,000 厉立新境内自然人0.61% 1,800,000 -806,781 0 1,800,000 周文庆境内自然人0.51% 1,500,000 0 1,500,000 王玉荣境内自然人0.48% 1,421,700 0 1,421,700 章瑗境内自然人0.44% 1,287,100 0 1,287,100 深圳市丽人文化传播有限公司境内非国有法人0.38% 1,131,328 -914,772 0 1,131,328 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中第一大股东广西河池化学工业集团公司与其他股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；公司未知其他法人股股东与流通股股东之间，以及流通股股 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通 股股份数量 股份种类 股份种类数量 广西河池化学工业集团公司124,493,589人民币普通股124,493,589 中信证券股份有限公司9,000,200人民币普通股9,000,200 张利群5,380,300人民币普通股5,380,300 长安国际信托股份有限公司－长安信托·民生创 盈4号（长安投资420号）分层式集合资金信托 计划 2,000,000人民币普通股2,000,000 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 (LOF) 1,800,000人民币普通股1,800,000 厉立新1,800,000人民币普通股1,800,000 周文庆1,500,000人民币普通股1,500,000 王玉荣1,421,700人民币普通股1,421,700 章瑗1,287,100人民币普通股1,287,100 深圳市丽人文化传播有限公司1,131,328人民币普通股1,131,328 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10 名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东 之间关联关系或一致行动的说明 前十名股东中第一大股东广西河池化学工业集团公司与其他股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；公司未知其他法人股股东与流通股股东之间，以及流通股股 21 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）（参见注4） 截至本报告期末，公司前十大股东中：股东 “张利群”通过普通证券账户持有 300股，通过 “国都证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户”持有 5,380,000股，合计持有 5,380,300股；股东 “周文庆”通过“国信证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户普通证券账户”持有 1,500,000股，合计持有 1,500,000股；股东 “王玉荣”通过普通证券账户持有 757,700股，通过 “中国 中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户”持有 664,000股，合计持 有 1,421,700股；股东 “章瑗”通过普通证券账户持有 837,100股，通过 “华泰 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有 450,000股，合计持有 1,287,100股。 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □适用 √不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □适用 √不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □适用 √不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 22 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 报告期公司不存在优先股。 23 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √适用 □不适用 姓名职务任职状态 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 期初被授予 的限制性股 票数量（股） 本期被授予 的限制性股 票数量（股） 期末被授予的限 制性股票数量 （股） 罗展雄监事现任 14,116 0 3,529 10,587 0 0 0 合计 -- 14,116 0 3,529 10,587 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014年年报。 24 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 第九节财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计.. □是.. √否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元.. 1、资产负债表 编制单位：广西河池化工股份有限公司.. 2015年.. 06月.. 30日 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金.. 365,485,070.44 441,928,156.29 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.. 1,180,668.30 衍生金融资产 应收票据.. 300,000.00 732,180.00 应收账款.. 127,369,851.39 129,026,811.25 预付款项.. 111,315,212.50 108,495,657.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款.. 12,979,981.15 12,698,268.49 买入返售金融资产 存货.. 195,116,855.54 159,775,604.98 划分为持有待售的资产 25 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 一年内到期的非流动资产 其他流动资产.. 2,111,697.79 2,838,349.59 流动资产合计.. 814,678,668.81 856,675,696.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产.. 116,826,000.00 120,923,550.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产.. 591,126,311.34 603,874,873.78 在建工程.. 3,510,870.58 2,983,862.47 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用.. 325,831.76 364,931.54 递延所得税资产 其他非流动资产.. 11,450,324.03 8,778,406.78 非流动资产合计.. 723,239,337.71 736,925,624.57 资产总计.. 1,537,918,006.52 1,593,601,321.16 流动负债： 短期借款.. 235,596,900.00 323,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据.. 554,160,000.00 625,400,000.00 应付账款.. 135,449,969.79 162,219,435.45 预收款项.. 17,829,127.92 28,859,374.08 26 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬.. 2,608,682.38 4,222,914.61 应交税费.. 179,683.48 196,395.73 应付利息.. 1,658,696.46 1,237,295.62 应付股利.. 60,662.40 60,662.40 其他应付款.. 309,197,348.05 122,866,205.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债.. 19,647,967.49 18,906,435.03 其他流动负债.. 617,000.00 617,000.00 流动负债合计.. 1,277,006,037.97 1,288,185,718.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款.. 25,557,505.36 35,845,764.15 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益.. 2,468,000.00 3,085,000.00 递延所得税负债.. 25,834,900.32 26,859,287.82 其他非流动负债 非流动负债合计.. 53,860,405.68 65,790,051.97 负债合计.. 1,330,866,443.65 1,353,975,770.16 所有者权益： 股本.. 294,059,437.00 294,059,437.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 27 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 资本公积.. 44,568,230.39 44,568,230.39 减：库存股 其他综合收益.. 77,504,700.95 80,577,863.45 专项储备.. 818,581.25 1,131,468.06 盈余公积.. 35,087,755.07 35,087,755.07 一般风险准备 未分配利润.. -244,987,141.79 -215,799,202.97 归属于母公司所有者权益合计.. 207,051,562.87 239,625,551.00 少数股东权益 所有者权益合计.. 207,051,562.87 239,625,551.00 负债和所有者权益总计.. 1,537,918,006.52 1,593,601,321.16 法定代表人：安楚玉主管会计工作负责人：莫理兵会计机构负责人：卢勇帐.. 2、利润表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入.. 311,688,421.04 248,314,614.21 其中：营业收入.. 311,688,421.04 248,314,614.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本.. 342,967,247.18 358,117,980.03 其中：营业成本.. 308,878,846.01 316,632,861.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加.. 289,587.11 265,618.64 销售费用.. 2,892,556.43 2,967,089.24 管理费用.. 9,623,341.36 7,696,780.20 财务费用.. 21,765,949.05 30,247,100.56 28 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 资产减值损失.. -483,032.78 308,529.71 加：公允价值变动收益（损失以.. “－”号填列）.. -36,804.63 投资收益（损失以.. “－”号填列）.. 1,247,880.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以.. “-”号填列） 三、营业利润（亏损以.. “－”号填列）.. -30,030,945.36 -109,840,170.45 加：营业外收入.. 962,601.54 1,939,123.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出.. 119,595.00 123,951.85 其中：非流动资产处置损失.. 14,350.00 123,951.85 四、利润总额（亏损总额以.. “－”号填列）.. -29,187,938.82 -108,024,999.30 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以.. “－”号填列）.. -29,187,938.82 -108,024,999.30 归属于母公司所有者的净利润.. -29,187,938.82 -108,024,999.30 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额.. -3,073,162.50 -83,568,843.61 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额.. -3,073,162.50 -83,568,843.61（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益.. 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动.. 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益.. -3,073,162.50 -83,568,843.61 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额.. 2.可供出售金融资产公允价值变动损益.. -3,073,162.50 -83,568,843.61 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益.. 4.现金流量套期损益的有效部分.. 5.外币财务报表折算差额.. 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额.. -32,261,101.32 -191,593,842.91 归属于母公司所有者的综合收益总额.. -32,261,101.32 -191,593,842.91 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益.. -0.0993 -0.3674 29 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. （二）稀释每股收益.. -0.0993 -0.3674 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：安楚玉主管会计工作负责人：莫理兵会计机构负责人：卢勇帐.. 3、现金流量表 单位：元 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金.. 310,686,182.43 191,080,223.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金.. 4,869,639.74 7,097,702.64 经营活动现金流入小计.. 315,555,822.17 198,177,926.55 购买商品、接受劳务支付的现金.. 323,909,537.32 235,189,592.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金.. 27,350,464.78 22,678,622.21 支付的各项税费.. 890,070.32 14,304,153.69 支付其他与经营活动有关的现金.. 13,110,184.16 26,651,482.52 经营活动现金流出小计.. 365,260,256.58 298,823,851.16 经营活动产生的现金流量净额.. -49,704,434.41 -100,645,924.61 二、投资活动产生的现金流量： 30 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 收回投资收到的现金.. 1,386,799.08 取得投资收益收到的现金.. 1,041,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额.. 1,400.00 1,380.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计.. 2,429,949.08 1,380.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金.. 12,388,857.37 814,061.32 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计.. 12,388,857.37 814,061.32 投资活动产生的现金流量净额.. -9,958,908.29 -812,681.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金.. 239,996,900.00 858,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金.. 258,816,000.00 34,460,000.00 筹资活动现金流入小计.. 498,812,900.00 892,860,000.00 偿还债务支付的现金.. 409,300,000.00 798,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金.. 25,775,994.19 23,922,927.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金.. 51,700,648.96 44,290,049.80 筹资活动现金流出小计.. 486,776,643.15 866,562,977.31 筹资活动产生的现金流量净额.. 12,036,256.85 26,297,022.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额.. -47,627,085.85 -75,161,583.24 加：期初现金及现金等价物余额.. 121,778,156.29 179,429,963.49 六、期末现金及现金等价物余额.. 74,151,070.44 104,268,380.25 4、所有者权益变动表 31 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益专项储备盈余公积 一般风 险准备 未分配利润优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额.. 294,059,437.00 44,568,230.39 80,577,863.45 1,131,468.06 35,087,755.07 -215,799,202.97 239,625,551.00 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额.. 294,059,437.00 44,568,230.39 80,577,863.45 1,131,468.06 35,087,755.07 -215,799,202.97 239,625,551.00 三、本期增减变动金额.. -3,073,162.50 -312,886.81 -29,187,938.82 -32,573,988.13（一）综合收益总额.. -3,073,162.50 -29,187,938.82 -32,261,101.32（二）所有者投入和减少资本.. 1．股东投入的普通股.. 2．其他权益工具持有者投入资本.. 3．股份支付计入所有者权益的金额.. 4．其他 （三）利润分配.. 1．提取盈余公积.. 2．提取一般风险准备.. 3．对所有者（或股东）的分配.. 4．其他 （四）所有者权益内部结转.. 1．资本公积转增资本（或股本）.. 2．盈余公积转增资本（或股本）.. 3．盈余公积弥补亏损.. 4．其他 （五）专项储备.. -312,886.81 -312,886.81 1．本期提取.. 3,258,442.11 3,258,442.11 2．本期使用.. 3,571,328.92 3,571,328.92（六）其他 四、本期期末余额.. 294,059,437.00 44,568,230.39 77,504,700.95 818,581.25 35,087,755.07 -244,987,141.79 207,051,562.87 32 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 上年金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额.. 294,059,437.00 44,568,230.39 400,152,985.89 1,301,754.80 35,087,755.07 -233,633,496.27 541,536,666.88 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额.. 294,059,437.00 44,568,230.39 400,152,985.89 1,301,754.80 35,087,755.07 -233,633,496.27 541,536,666.88 三、本期增减变动金额.. -83,568,843.61 173,297.47 -108,024,999.30 -191,420,545.44（一）综合收益总额.. -83,568,843.61 -108,024,999.30 -191,593,842.91（二）所有者投入和减少资本.. 1．股东投入的普通股.. 2．其他权益工具持有者投入资本.. 3．股份支付计入所有者权益的金额.. 4．其他 （三）利润分配.. 1．提取盈余公积.. 2．提取一般风险准备.. 3．对所有者（或股东）的分配.. 4．其他 （四）所有者权益内部结转.. 1．资本公积转增资本（或股本）.. 2．盈余公积转增资本（或股本）.. 3．盈余公积弥补亏损.. 4．其他 （五）专项储备.. 173,297.47 173,297.47 1．本期提取.. 2,946,765.52 2,946,765.52 2．本期使用.. 2,773,468.05 2,773,468.05（六）其他 四、本期期末余额.. 294,059,437.00 44,568,230.39 316,584,142.28 1,475,052.27 35,087,755.07 -341,658,495.57 350,116,121.44 33 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 三、公司基本情况 广西河池化工股份有限公司（股票代码 000953，以下简称 “本公司”或“公司”）成立于一九九三年七月 三日，系经广西体改委桂体改股（ 1993）32号文批准，由广西河池化学工业集团公司作为独家发起人，将 广西河池氮肥厂整体改组，以定向募集方式募集社会法人股和内部职工股设立的股份公司。经广西壮族自 治区河池市工商行政管理局注册登记，公司取得注册号为 451200000002988号的企业法人营业执照。 经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1999年9月3日向社会公开发行4,500万股人民币普通股股 票，向基金配售 500万股。其中：社会公众股于 1999年12月2日上市交易，向基金配售部分于 2000年2月14 日上市流通。 1999年9月22日经广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更手续。 2000年4月26日，经 1999年度股东大会审议通过，以资本公积转增股本方式向全体股东每 10股转增2股，并 由广西公信会计师事务所有限公司于2000年4月29日出具桂公信验字[2000]048号验资报告验证，并办理了 相应的变更手续。 2002年5月16日，经 2001年度股东大会审议通过，向全体股东实施每 10股送1股的分配方案，本公司总 股本已变更为196,039,625股。 2003年5月26日，经 2002年度股东大会审议通过，向全体股东每 10股派发现金0.60元（含税），同时以 资本公积转增股本每10股转增5股。本次增股后，本公司总股本已变更为 294,059,437股。该变更事项已由 上海东华会计师事务所有限公司于2003年6月30日出具东华桂验字[2003]032号验资报告验证，并办理了相 应的变更手续。 截止2015年6月30日，本公司累计发行股本总数 294,059,437股，其中，无限售条件流通股份 294,041,461 股，有限售条件股份 17,976股，公司注册资本为 294,059,437.00元，公司法定代表人：安楚玉；公司组织形 式为股份有限公司；公司注册地：广西河池市六甲镇。经营范围为：尿素、复合肥、液体二氧化碳、甲酸、 硫酸铵、元明粉、草酸、硫磺、合成氨、工业甲醇、液化甲烷的生产销售（涉及危险化学品的应取得生产 许可证后方能生产）；经营进料加工和 “三来一补”业务；涂装工程，建构筑物防腐蚀，金属镀层；道路普 通货物运输；食品用塑料包装生产（仅限租赁广西河池金塑有限责任公司生产经营项目）、煤炭购销。本 公司的实际控制人为：中国化工集团公司。 本财务报表业经公司董事会于2015年8月13日批准报出。 本报告期无合并报表范围发生变化的情况。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 ——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称 “企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起12个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 34 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 7、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 (2)外币财务报表的折算 35 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 8、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 36 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 37 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 9、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准单笔金额为 200万元以上（含 200万元）的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未 发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称坏账准备计提方法 组合 1账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用 □不适用 账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1年以内（含 1年） 1.00% 1.00% 1－2年 5.00% 5.00% 2－3年 10.00% 10.00% 3年以上 15.00% 15.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □适用 √不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据和长期应收款等均进行单项减值测 试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 10、存货 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按先进先出法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 38 广西河池化工股份有限公司.. 2015年半年度报告全文.. 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法。 ②包装物采用一次转销法。.. 11、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取 得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。.. 12、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 39 广西河池化工股份有限公司 2015年半年度报告全文 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于（未完）  |