[公告]炼石有色：2015年半年度财务报告
陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年半年度财务报告 （未经审计） 2015年08月 资产负债表 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年06月30日 单位：（人民币）元 项目 附注 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 526,248,148.07 437,011,441.16 386,051,802.03 85,965,607.31 交易性金融资产 应收票据 应收账款 五、2 33,636,412.50 22,816,387.50 预付款项 五、4 171,296,841.76 462,241.34 149,806,149.99 43,805.03 应收利息 应收股利 76,305,518.00 164,705,518.00 其他应收款 五、3 4,163,735.36 21,682,724.00 4,106,746.72 21,674,238.20 存货 五、5 33,000,633.05 6,339,213.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 158,000,000.00 100,000,000.00 462,000,000.00 457,000,000.00 流动资产合计 926,345,770.74 635,461,924.50 1,031,120,299.87 729,389,168.54 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 30,000,000.00 1,343,645,000.00 30,000,000.00 1,239,645,000.00 投资性房地产 固定资产 五、8 362,971,303.55 436,899.58 344,720,843.25 507,364.96 在建工程 五、9 224,681,400.59 126,473,161.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 36,544,698.08 2,370.31 37,268,823.44 2,917.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 2,766,120.69 3,085,032.47 递延所得税资产 五、12 518,795.00 422,253.83 其他非流动资产 非流动资产合计 657,482,317.91 1,344,084,269.89 541,970,114.98 1,240,155,282.29 资产总计 1,583,828,088.65 1,979,546,194.39 1,573,090,414.85 1,969,544,450.83 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 资产负债表(续) 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年06月30日 单位：（人民币）元 项目 附注 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、14 25,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 五、15 67,232,376.00 54,530,000.00 应付账款 五、16 39,170,207.93 40,188,964.71 预收款项 五、17 213,935.21 应付职工薪酬 五、18 2,056,327.35 136,917.78 1,405,902.32 161,821.33 应交税费 五、19 4,484,705.22 -128,136.11 24,228,646.68 -79,810.34 应付利息 应付股利 五、20 720,000.00 720,000.00 其他应付款 五、21 7,075,889.49 887,144.34 6,750,322.29 245,477.67 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 145,739,505.99 895,926.01 148,037,771.21 327,488.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 145,739,505.99 895,926.01 148,037,771.21 327,488.66 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五、22 559,680,049.00 559,680,049.00 559,680,049.00 559,680,049.00 资本公积 五、24 566,848,177.41 1,272,969,941.01 566,848,177.41 1,272,969,941.01 减：库存股 专项储备 五、23 盈余公积 五、25 31,454,018.39 122,241,319.79 31,454,018.39 122,241,319.79 未分配利润 五、27 277,059,879.21 23,758,958.58 264,293,557.93 14,325,652.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,435,042,124.01 1,422,275,802.73 少数股东权益 五、26 3,046,458.65 2,776,840.91 所有者权益合计 1,438,088,582.66 1,978,650,268.38 1,425,052,643.64 1,969,216,962.17 负债和所有者权益总计 1,583,828,088.65 1,979,546,194.39 1,573,090,414.85 1,969,544,450.83 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 利润表 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年1-6月 单位：（人民币）元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 五、28 31,774,089.20 97,221,406.80 减：营业成本 五、28 13,738,223.53 45,334,463.92 营业税金及附加 五、29 3,622,766.14 5,265,743.58 销售费用 五、30 117,299.51 166,200.08 管理费用 五、31 12,434,973.34 2,062,199.03 14,994,877.36 3,823,511.25 财务费用 五、32 -3,761,163.88 -976,131.33 -1,790,921.76 -1,722,822.48 资产减值损失 五、34 1,297,478.74 446.62 6,838,220.77 -1,140,019.72 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列) 投资收益（损失以“-”号填列) 五、33 22,022,279.25 21,711,772.60 1,899,684.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,346,791.07 20,625,258.28 28,312,507.14 -960,669.05 加：营业外收入 五、35 137,573.88 1,630.95 269,234.95 其中：非流动资产处置所得 减：营业外支出 五、36 131,851.69 117,300.00 200.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,352,513.26 20,626,889.23 28,464,442.09 -960,869.05 减：所得税费用 五、37 2,122,991.22 4,809,093.34 四、净利润（净亏损以“-”号填列) 24,229,522.04 20,626,889.23 23,655,348.75 -960,869.05 归属于母公司所有者的净利润 23,959,904.30 20,626,889.23 23,559,661.51 -960,869.05 少数股东损益 269,617.74 95,687.24 五、其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额 24,229,522.04 20,626,889.23 23,655,348.75 -960,869.05 归属于母公司所有者的综合收益 总额 23,959,904.30 20,626,889.23 23,559,661.51 -960,869.05 归属于少数股东的综合收益总额 269,617.74 95,687.24 五、每股收益： （一）基本每股收益 五、38 0.0428 0.0464 （二）稀释每股收益 0.0428 0.0464 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 现金流量表 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年1-6月 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,629,823.27 39,588,098.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,840,853.07 1,750,510.42 5,529,923.97 16,814,811.30 经营活动现金流入小计 56,470,676.34 1,750,510.42 45,118,022.64 16,814,811.30 购买商品、接受劳务支付的现金 23,985,322.42 3,625.00 31,979,499.06 6,735.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,475,234.48 1,040,329.84 5,535,719.56 844,305.70 支付的各项税费 22,986,945.36 597,435.09 30,404,814.58 760,353.50 支付其他与经营活动有关的现金 10,843,448.38 1,120,011.96 6,812,639.74 9,953,814.48 经营活动现金流出小计 64,290,950.64 2,761,401.89 74,732,672.94 11,565,208.68 经营活动产生的现金流量净额 -7,820,274.30 -1,010,891.47 -29,614,650.30 5,249,602.62 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 现金流量表(续) 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年1-6月 单位：（人民币）元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 21,761,978.95 110,111,772.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 60,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 480,000,000.00 457,000,000.00 投资活动现金流入小计 501,821,978.95 567,111,772.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 164,812,733.95 72,004,742.64 投资支付的现金 20,000,000.00 104,000,000.00 10,000,000.00 34,329,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 162,519,577.38 100,000,000.00 577,486,338.44 550,000,000.00 投资活动现金流出小计 347,332,311.33 204,000,000.00 659,491,081.08 584,329,000.00 投资活动产生的现金流量净额 154,489,667.62 363,111,772.60 -659,491,081.08 -584,329,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 789,999,992.98 789,999,992.98 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 25,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 809,999,992.98 789,999,992.98 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,473,047.28 11,055,047.28 9,081,848.27 8,150,389.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 31,473,047.28 11,055,047.28 24,081,848.27 8,150,389.93 筹资活动产生的现金流量净额 -6,473,047.28 -11,055,047.28 785,918,144.71 781,849,603.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 201,558,156.49 五、现金及现金等价物净增加额 140,196,346.04 351,045,833.85 96,812,413.33 202,770,205.67 加：期初现金及现金等价物余额 386,051,802.03 85,965,607.31 201,558,156.49 13,557,340.37 六、期末现金及现金等价物余额 526,248,148.07 437,011,441.16 298,370,569.82 216,327,546.04 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 合并所有者权益变动表 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年06月30日 单位：（人民币）元 项 目 本期数 归属于母公司股东的股东权益 少数股东 权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 一、上年年末余额 559,680,049.00 566,848,177.41 31,454,018.39 264,293,557.93 2,776,840.91 1,425,052,643.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 559,680,049.00 566,848,177.41 31,454,018.39 264,293,557.93 2,776,840.91 1,425,052,643.64 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,766,321.28 269,617.74 13,035,939.02 （一）综合收益总额 23,959,904.30 269,617.74 24,229,522.04 （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 -11,193,583.02 -11,193,583.02 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -11,193,583.02 -11,193,583.02 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 9,068,830.50 9,068,830.50 2、本期使用 9,068,830.50 9,068,830.50 （六）其他 四、本期期末余额 559,680,049.00 566,848,177.41 31,454,018.39 277,059,879.21 3,046,458.65 1,438,088,582.66 续前表：上年金额 项目 上年金额 归属于母公司股东的股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库 存股 其他 综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 一、上年年末余额 481,094,588.00 -143,594,588.00 22,006,524.82 199,676,646.64 11,937,644.87 571,120,816.33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 481,094,588.00 -143,594,588.00 22,006,524.82 199,676,646.64 11,937,644.87 571,120,816.33 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 78,585,461.00 710,442,765.41 9,447,493.57 64,616,911.29 -9,160,803.96 853,931,827.31 （一）综合收益总额 82,459,550.31 654,910.08 83,114,460.39 （二）股东投入和减少资本 78,585,461.00 710,442,765.41 -9,815,714.04 779,212,512.37 1、股东投入的普通股 78,585,461.00 710,627,051.37 789,212,512.37 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 -184,285.96 -9,815,714.04 -10,000,000.00 （三）利润分配 9,447,493.57 -17,842,639.02 -8,395,145.45 1、提取盈余公积 9,447,493.57 -9,447,493.57 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -8,395,145.45 -8,395,145.45 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 18,527,007.50 18,527,007.50 2、本期使用 18,527,007.50 18,527,007.50 （六）其他 四、本期期末余额 559,680,049.00 566,848,177.41 31,454,018.39 264,293,557.93 2,776,840.91 1,425,052,643.64 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 母公司所有者权益变动表 编制单位：陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年06月30日 单位：（人民币）元 项 目 本期数 股本 资本公积 减：库存股 其他 综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 559,680,049.00 1,272,969,941.01 122,241,319.79 14,325,652.37 1,969,216,962.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 559,680,049.00 1,272,969,941.01 122,241,319.79 14,325,652.37 1,969,216,962.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,433,306.21 9,433,306.21 （一）综合收益总额 20,626,889.23 20,626,889.23 （二）股东投入和减少资本 1、股东投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 -11,193,583.02 -11,193,583.02 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -11,193,583.02 -11,193,583.02 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 559,680,049.00 1,272,969,941.01 122,241,319.79 23,758,958.58 1,978,650,268.38 续前表：上年金额 项 目 上年数 股本 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般 风险准 备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 481,094,588.00 562,342,889.64 120,657,622.48 8,467,522.08 1,172,562,622.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 481,094,588.00 562,342,889.64 120,657,622.48 8,467,522.08 1,172,562,622.20 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 78,585,461.00 710,627,051.37 1,583,697.31 5,858,130.29 796,654,339.97 （一）综合收益总额 15,836,973.05 15,836,973.05 （二）股东投入和减少资本 78,585,461.00 710,627,051.37 789,212,512.37 1、股东投入的普通股 78,585,461.00 710,627,051.37 789,212,512.37 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 1,583,697.31 -9,978,842.76 -8,395,145.45 1、提取盈余公积 1,583,697.31 -1,583,697.31 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -8,395,145.45 -8,395,145.45 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 559,680,049.00 1,272,969,941.01 122,241,319.79 14,325,652.37 1,969,216,962.17 单位负责人：张政 主管会计工作负责人：赵卫军 会计机构负责人：陈新庆 陕西炼石有色资源股份有限公司 2015年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 陕西炼石有色资源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为咸阳偏转股份 有限公司（以下简称“咸阳偏转”），咸阳偏转于1993年经陕西省经济体制改革委员会【陕改 发（1993）105号】文批准，同年采用定向募集方式设立，1997年元月经中国证监会【证监发字 （1997）11号】、【证监发字（1997）12号】文批准公开发行股票，1997年3月25日公司股票在 深圳证券交易所上市，股票代码“000697”。 2011年3月18日，咸阳偏转与陕西炼石矿业有限公司全体股东签署《关于咸阳偏转股份有 限公司重大资产置换及非公开发行股份购买资产的协议》，进行重大资产重组。 根据咸阳偏转与陕西炼石矿业有限公司（以下简称炼石矿业）全体股东签署的《咸阳偏转 股份有限公司与陕西炼石矿业有限公司全体股东关于咸阳偏转股份有限公司重大资产置换及非 公开发行股份购买资产的协议》，咸阳偏转以截至评估基准日（2010年12月31日）的扣除现金 人民币一亿元外的其余全部资产和负债与张政、四川恒康资产管理有限公司、深圳市汇世邦科 技有限公司、深圳市奥格立电子科技有限公司、陕西力加投资有限公司、咸阳市能源开发投资 有限公司、浦伟杰、楼允、王林、徐跃东等持有的炼石矿业100%股权进行置换，置入资产的交 易价值超出置出资产的交易价格的差额部分由咸阳偏转发行股份购买。 2011年2月10日，北京天健兴业资产评估有限公司对炼石矿业评估基准日的净资产进行了 评估并出具了天兴评报字（2011）第54号评估报告，炼石矿业置入净资产账面价值为30,891.42 万元，净资产评估值为90,659.60万元，评估方法为资产基础法；2011年1月31日，北京中企华 资产评估有限责任公司对咸阳偏转置出资产进行了评估并出具了中企华评报评字（2011）第43 号评估报告，咸阳偏转置出净资产账面价值为22,000.73万元，净资产评估值为24,695.67万元； 置入资产和置出资产的差额65,963.93万元咸阳偏转通过向张政、四川恒康资产管理有限公司、 深圳市汇世邦科技有限公司、深圳市奥格立电子科技有限公司、陕西力加投资有限公司、咸阳 市能源开发投资有限公司、浦伟杰、楼允、王林、徐跃东等定向发行股份购买，增发股份的对 价为每股2.24元，增发股份数量294,481,830股，股份增发后的总股本481,094,588元。 2011年12月30日，公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易事项经中国证券监督 管理委员会核准。 2011年12月31日本公司收到张政、四川恒康资产管理有限公司、深圳市汇世邦科技有限公 司、深圳市奥格立电子科技有限公司、陕西力加投资有限公司、咸阳市能源开发投资有限公司、 浦伟杰、楼允、王林、徐跃东所持有的炼石矿业100%股权。2012年1月16日，咸阳偏转向陕西炼 石矿业有限公司全体股东非公开发行的294,481,830股人民币普通股完成了股份登记手续。重组 完成后，公司总股本为481,094,588股。 2012年3月31日，公司名称由咸阳偏转股份有限公司变更为陕西炼石有色资源股份有限公 司。变更后,公司注册资本481,094,588元；注册地址：陕西省咸阳市西咸新区世纪大道55号； 法定代表人：张政；经营范围：钼、铼及其他有色金属矿产的开发、冶炼、贸易；新材料、冶 炼新技术的研发；投资（上述经营范围中涉及许可经营项目的，凭许可证明文件、证件在有效 期内经营）。所属行业：稀有金属矿采选业。 经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西炼石有色资源股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2014]197号）核准，公司于2014年3月向7名特定投资者非公开发行人民币普 通股（A股）78,585,461股，每股面值1.00元，发行价格每股10.18元。公司于2014年4月10日完 成了股份登记，变更后的累计注册资本为559,680,049.00元，总股本为559,680,049.00股。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30 日的财务状况及2015年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所 有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本 公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方 控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对（未完）  |