[中报]康强电子：2015年半年度报告
宁波康强电子股份有限公司 2015年半年度报告 2015年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人郑康定、主管会计工作负责人殷夏容及会计机构负责人(会计主 管人员)殷夏容声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2015半年度报告 ................................................................................................................................ 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 20 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 31 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 34 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 129 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、康强电子 指 宁波康强电子股份有限公司 引线框架 指 引线框架作为半导体的芯片载体，是一种借助于键合丝实现芯片内 部电路引出端与外部电路（PCB）的电气连接，形成电气回路的关键 结构件，它起到了和外部导线连接的桥梁作用，绝大部分的半导体 中都需要使用引线框架，是电子信息产业中重要的基础材料；产品 类型有TO、DIP、SIP、SOP、SSOP、QFP、QFN、SOD、SOT等； 主要用模具冲压法和蚀刻法进行生产 宁波普利赛思 指 宁波普利赛思电子有限公司 永乐影视 指 浙江永乐影视制作有限公司 银亿控股 指 宁波银亿控股有限公司 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 康强电子 股票代码 002119 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宁波康强电子股份有限公司 公司的中文简称（如有） 康强电子 公司的外文名称（如有） NINGBO KANGQIANG ELECTRONICS CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） NINGBO KANGQIANG 公司的法定代表人 郑康定 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵勤攻 杜云丽 联系地址 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路 988号 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路 988号 电话 0574-56807119 0574-56807119 传真 0574-56807088 0574-56807088 电子信箱 board@kangqiang.com board@kangqiang.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2014年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2014年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 512,827,832.22 562,287,118.79 -8.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） -42,897,940.67 856,711.67 -5,107.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -44,269,575.68 -4,306,854.82 927.89% 经营活动产生的现金流量净额（元） 73,677,035.09 62,485,000.13 17.91% 基本每股收益（元/股） -0.21 0.004 -5,350.00% 稀释每股收益（元/股） -0.21 0.004 -5,350.00% 加权平均净资产收益率 -6.23% 0.12% -6.35% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 1,483,765,025.39 1,568,385,759.22 -5.40% 归属于上市公司股东的净资产（元） 667,122,979.90 710,020,920.57 -6.04% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -385,950.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,893,449.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -903,952.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 290,013.79 减：所得税影响额 468,130.94 少数股东权益影响额（税后） 53,795.24 合计 1,371,635.01 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2015年上半年受宏观经济增速持续放缓、行业竞争加剧及需求不足等因素影响，公司主要产品销售收入下降明显，主要 产品毛利率略有下降；尽管公司募集资金投资项目“年产1000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目”和非募集资金投 资项目“年产25亿只平面阵列式LED框架生产线项目”两个项目已基本按计划建成，但因产销规模均未达预期，两个项目仍处 于亏损状态，给公司上半年经营业绩带来一定影响；另外，因原材料价格波动，公司本期对部分滞销产品和库存原材料计提 了跌价准备；由于实施工艺技术改造淘汰部分老旧设备并对部分闲置设备相应计提了固定资产减值准备。本期公司计提坏帐 准备545.45万元、存货跌价2687.68万元、固定资产减值准备1372.48万元，导致公司2015年上半年经营业绩大幅度下降。面 对严峻的经营形势，公司将全面加强各项经营管理工作，科学安排生产，积极应对市场变化，努力扩大生产、销售，进一歩 加强成本控制，同时积极推进资产重组工作，努力改善经营业绩，实现公司可持续健康发展。 报告期公司实现营业收入51282.78万元，较上年同期下降8.80%；营业利润-5206.72万元，较上年同期下降1741.10%； 报告期内实现归属于母公司股东的净利润-4289.79万元，较上年同期下降5,107.28%。 二、主营业务分析 概述 公司主要从事引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造和销售，广泛用于微电子和半导体封装，下游封装产品广泛应 用于通信、计算机、汽车电子及消费类电子产品等领域。 报告期内，受宏观经济增速放缓、行业竞争加剧及需求不足等因素影响，公司上半年营业收入与上年同期相比下降；同 时由于原材料价格波动及淘汰部分老旧设备等因素，公司相应计提了坏帐准备、存货跌价、固定资产减值准备，导致公司上 半年出现较大亏损。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 512,827,832.22 562,287,118.79 -8.80% 营业成本 441,991,934.55 484,204,562.30 -8.72% 销售费用 4,321,768.12 4,454,429.78 -2.98% 管理费用 51,757,484.94 49,989,952.19 3.54% 财务费用 17,710,084.90 18,971,834.14 -6.65% 所得税费用 -7,382,915.12 2,411,164.42 -406.20% 系本期计提的减值准 备，确认递延所得税资 产所致 研发投入 19,945,325.98 22,277,060.98 -10.47% 经营活动产生的现金流 量净额 73,677,035.09 62,485,000.13 17.91% 投资活动产生的现金流 量净额 -44,067,203.45 -21,479,649.00 105.16% 系本期在建工程项目投 入增加所致 筹资活动产生的现金流 量净额 -31,645,390.91 -65,767,164.19 -51.88% 系上期减少贷款所致 现金及现金等价物净增 加额 -2,034,167.79 -24,314,025.02 -91.63% 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 √ 适用 □ 不适用 本期公司因计提资产减值准备致公司报告期利润构成发生重大变动，减少归属于母公司股东的净利润43,988,916.04元。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 √ 适用 □ 不适用 根据公司披露的重大资产重组草案，康强电子拟向永乐影视全体股东发行股份及支付现金购买永乐影视100%股权并募集配 套资金，募集资金用于支付现金对价、重组费用和补充永乐影视流动资金。永乐影视实际控制人程力栋承诺将在置入永乐影 视100%股权之后、当季度内以现金方式收购上市公司全部资产及负债，收购完成后，康强电子将成为纯影视公司。报告期 内2015年5月7日，重大资产重组预案等相关方案已经公司第五届董事会第五次会议审议通过。2015年7月28日，重大资产重 组草案等相关议案已经公司第五届董事会第六次议审议通过；2015年8月14日，重大资产重组草案等相关议案已经公司2015 年第一次临时股东大会审议批准。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司各项业务持续有序开展：募集资金投资项目“年产1000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目”和非募 集资金投资项目“年产25亿只平面阵列式LED框架生产线项目”两个项目已基本按计划建成；公司正积极推进重大资产重组工 作。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 411,978,838.00 344,374,740.25 16.41% -11.01% -11.00% -0.01% 贸易 63,878,306.66 63,269,429.92 0.95% -34.19% -34.37% 0.26% 分产品 引线框架产品 261,897,036.35 203,364,382.98 22.35% -6.69% -6.39% -0.24% 键合丝产品 78,618,477.60 74,640,478.71 5.06% -26.65% -26.33% -0.41% 电极丝产品 66,083,394.78 61,048,725.14 7.62% -2.95% -2.78% -0.16% 模具及备件 3,660,612.97 2,719,842.60 25.70% -5.63% 28.03% -19.53% 冲床产品 1,719,316.25 2,601,310.82 -51.30% -44.91% -23.98% -41.66% 贸易销售 63,878,306.66 63,269,429.92 0.95% -34.19% -34.37% 0.26% 分地区 国内 357,375,216.41 296,781,892.50 16.96% -17.09% -18.67% 1.62% 国外 118,481,928.20 110,862,277.67 6.43% -8.13% -6.38% -1.75% 四、核心竞争力分析 公司核心竞争力分析详见公司2014年年度报告第四节“董事会报告”相关内容。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变 化。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 宁波银行 非关联方 否 智能活期 21 2014年 2015年 21 0.52 营业部 理财2号 11月03 日 05月18 日 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 30 2014年 11月03 日 2015年 05月19 日 30 0.75 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 27 2014年 11月03 日 2015年 05月08 日 27 0.64 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 70 2014年 11月03 日 2015年 04月30 日 70 1.58 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 452 2014年 11月03 日 2015年 04月21 日 452 9.7 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 300 2014年 11月03 日 2015年 01月29 日 300 3.2 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 300 2015年 01月05 日 2015年 01月29 日 300 0.75 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能定期 理财4号 700 2015年 01月06 日 2015年 04月07 日 700 8.03 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 400 2015年 02月11 日 2015年 02月25 日 400 0.58 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 100 2015年 02月11 日 2015年 03月23 日 100 0.45 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 200 2015年 02月11 日 2015年 04月21 日 200 1.66 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 648 2015年 04月08 日 2015年 04月21 日 648 0.81 宁波银行 营业部 非关联方 否 智能活期 理财2号 52 2015年 04月08 日 2015年 04月15 日 52 0.03 兴业银行 宁波分行 非关联方 否 金雪球第 7期保本 1,400 2015年 04月21 2015年 07月22 16.22 型理财产 品 日 日 合计 4,700 -- -- -- 3,300 0 16.22 28.7 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 本公司 非关联方 否 黄金T+D 68.9 2015年 01月01 日 2015年 06月30 日 54 52.91 0.08% -12.15 本公司 非关联方 否 铜期货 204.68 2015年 01月01 日 2015年 06月30 日 194.43 0.29% -124.45 本公司 非关联方 否 白银期货 2015年 01月01 日 2015年 06月30 日 1.36 本公司 非关联方 否 锌期货 2015年 01月01 日 2015年 06月30 日 187.18 16.14 合计 273.58 -- -- 241.18 247.34 0.37% -119.1 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动 性风险、信用风险、操作风险、法律风 险等） 1、公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的的期货品种，目的是充 分利用期货市场的套期保值功能，减少公司经营的商品因价格波动造成的损失。2、 公司选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公司。 3、公司制定了 《期货套期保值内部控制制度》，为防范套期保值中的流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等风险，制定了套期保值业务流程、风险管理制度、报告制度、 档案管理制度、授权制度、保密制度。 4、公司严格按照《期货套期保值内部 控制制度》规定执行计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等各项操作。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 公司持仓的衍生品是期货合约，对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公 开报价。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司董事会独立董事经审核公司套期保值业务资料后，发表专项意见如下：公司 进行套期保值的相关决策程序和信息披露符合国家相关法律、法规及证券监管部 门的要求，符合《公司章程》和公司制订的《境内期货套期保值内部控制制度》 的相关规定。公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御 市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍生品 交易的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能够有效控制操作风险。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 8,604 报告期投入募集资金总额 906.49 已累计投入募集资金总额 7,996.98 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕1103号文核准，本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用非公开发 行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票1,200万股，发行价为每股人民币7.73元，共计募集资金9,276 万元，坐扣承销和保荐费用500万元后的募集资金为8,776万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于2013年2月5 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益 性证券直接相关的新增外部费用172万元后，公司本次募集资金净额为8,604万元。上述募集资金到位情况业经天健会计 师事务所验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2013]24号）。 2015半年度实际使用募集资金906.49万元，2015半 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为51.61万元。截至2015年6月30日，募集资金余额为人民币768.39 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产3000万条高密度 集成电路框架（QFN） 生产线项目 是 31,100 8,604 906.49 7,996.98 92.94% 2015年 03月31 日 -425.05 否 是 年产50亿只平面阵列 式LED框架生产线 （一期）项目 是 28,850 2015年 03月31 日 是 承诺投资项目小计 -- 59,950 8,604 906.49 7,996.98 -- -- -425.05 -- -- 超募资金投向 合计 -- 59,950 8,604 906.49 7,996.98 -- -- -425.05 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 年产1000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目其累计实现收益低于预计收益的主要原因为 该项目涉及产品具有小量多品种特点，生产规模未达预计，造成产能利用率不足；同时市场主要集 中在国外客户端，涉及到新供应商的认证和评估周期比较长，再加之人工费用、财务费用增加等综 合因素影响，未能实现预计收益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 公司第四届董事会第十四次会议和2013年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投 资项目的议案》，将年产3,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目缩减投资规模，变更为 年产1,000万条，投资额由31,100万元缩减为18,600万元，其中使用募集资金8,604万元，不足部 分由公司自筹解决，建设内容、实施方式、实施地点和所生产产品不变；将年产50亿只平面阵列式 LED框架生产线项目变更为非募集资金投资项目，总投资额缩减至8,000万元，建设内容、实施方 式、实施地点和所生产产品保持不变，形成年产25亿只平面阵列式LED框架生产能力。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 不适用 施地点变更情况 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至2013年2月6日，本公司以自筹资金预先投入募集资金项目的实际投资金额为4,547.87万元， 业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于康强电子以自筹资金预先投入募集资金投资项 目情况的专项审核报告》（天健审[2013]1492号）验证，经2013年3月29日公司第四届董事会第十 二次会议审议通过，同意使用募集资金4,547.87万元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 专户存储 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产1000 万条高密度 集成电路框 架（QFN） 生产线项目 年产3000 万条高密度 集成电路框 架（QFN） 生产线项目 8,604 906.49 7,996.98 92.94% 2015年03 月31日 -425.05 否 否 年产25亿 只平面阵列 式LED框 架生产线 （一期）项 目 年产50亿 只平面阵列 式LED框 架生产线 （一期）项 目 0 0 0 0.00% 2015年03 月31日 否 合计 -- 8,604 906.49 7,996.98 -- -- -425.05 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 由于募集资金严重不足，项目建设资金缺口巨大，结合公司实际经营情况，为降低财 务风险,确保募投项目的顺利实施，经公司第四届董事会第十四次会议和2013年度第 二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司缩减项目 投资规模，调整募投项目，将年产3,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项 目缩减投资规模，变更为年产1,000万条，投资额相应缩减为18,600万元，其中使用 募集资金8,604万元，不足部分由公司自筹解决，建设内容、实施方式、实施地点和 所生产产品不变；将年产50亿只平面阵列式LED框架生产线项目变更为非募集资金 投资项目，总投资额缩减至8,000万元，建设内容、实施方式、实施地点和所生产产 品保持不变，形成年产25亿只平面阵列式LED框架生产能力。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 年产1000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目其累计实现收益低于预计收 益的主要原因为该项目涉及产品具有小量多品种特点，生产规模未达预计，造成产能 利用率不足；同时市场主要集中在国外客户端，涉及到新供应商的认证和评估周期比 较长，再加之人工费用、财务费用增加等综合因素影响，未能实现预计收益。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 年产1000万条高密度集成电路框架 （QFN）生产线项目 2013年08月20日 《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资 讯网（http//:www.cninfo.com.cn） 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁波康强 微电子技 术有限公 司 子公司 制造业 电极丝（线 切割用）的 生产与销 售。 60,000,000.00 84,133,189.88 60,120,087.99 66,327,625.27 2,453,434.66 1,742,627.76 北京康迪 普瑞模具 技术有限 公司 子公司 制造业 精密模具 制造与销 售 7,500,000.00 57,815,119.95 46,340,362.03 12,984,019.81 -5,138,761.35 -4,491,081.79 江阴康强 电子有限 公司 子公司 制造业 引线框架 的生产与 销售 138,000,000.00 315,639,097.80 155,331,937.05 118,738,749.57 4,901,022.00 4,466,693.36 宁波米斯 克精密机 械工程技 术有限公 司 子公司 制造业 冲床的生 产与销售 10,000,000.00 20,109,569.62 3,648,507.42 4,670,009.40 -2,456,683.71 -2,461,364.55 宁波康强 胜唐国际 贸易有限 公司 子公司 商贸 有色金属、 黑色金属 贸易 30,000,000.00 25,313,014.09 24,028,428.83 63,878,306.66 -891,430.82 -954,506.91 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投 入金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 《年产25亿只 平面阵列式 LED框架生产 线（一期）项 目》 8,000 267.59 6,879.28 85.99% -477.11 2013年08月 20日 巨潮资讯网 （http//:www.cninfo.com.cn） 合计 8,000 267.59 6,879.28 -- -- -- -- 六、对2015年1-9月经营业绩的预计 2015年1-9月预计的经营业绩情况：业绩亏损 业绩亏损 2015年1-9月净利润（万元） -5,000 至 -4,500 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万 元） 250.74 业绩变动的原因说明 2015年上半年，由于原材料价格波动等因素的影响，公司对部分滞销产品 和库存原材料计提了跌价准备；并对部分闲置、老旧设备计提了固定资产 减值准备，致公司上半年出现较大亏损。预计三季度整体产销平稳，仍将 出现小幅亏损。 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2015年4月22日召开的公司2014年年度股东大会审议通过《2014年度利润分配方案》：鉴于公司2014年度整体盈利较少，而 公司募集资金投资项目与非募集资金投资项目尚处于建设期，生产经营和新项目建设投资的资金需求较大，资金相对紧张。 为了保障公司的持续发展和股东的长远利益，结合目前生产经营的实际情况，2014年度公司拟不进行现金利润分配，也不进 行资本公积金转增股本，未分配利润将留存公司作为营运资金，用于公司的继续发展，在以后年度回报投资者。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司法人 治理结构，健全内部控制体系。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职。目前，公 司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》等规范文件的基本要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □适用 √不适用 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露 索引 宁波司 麦司电 子科技 有限公 司 持有公 司5%以 上（含 5%）表 决权股 份的参 股股东 日常关 联交易 采购材 料 市场价 219.52 2.49% 850 否 转账 2015年 03月31 日 《证 券时 报》、 《上 海证 券 报》、 《中 国证 券报》 及巨 潮资 讯网 （http/ /:www.cninfo.com.cn 合计 -- -- 219.52 -- 850 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内 的实际履行情况（如有） 宁波司麦司电子科技有限公司与公司及子公司之间的关联交易均在本年初进行总金额 预计，在报告期内正常履行。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 √ 适用 □ 不适用 截至2015年6月30日，公司关联方徐翔、宁波盛光包装有限公司、宁波司麦司电子科技有限公司、宁波嘉福塑胶电器有限公 司为本公司提供担保的余额为3992.29万元。 关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 江阴康强电子有 限公司 2014年03 月18日 4,000 2015年01月06 日 2,927.22 连带责任保 证 1年 否 否 江阴康强电子有 限公司 2014年03 月18日 5,400 2015年04月02 日 2,497.82 连带责任保 证 1年 否 否 江阴康强电子有 限公司 2014年03 月18日 3,000 2015年02月13 日 1,606.63 连带责任保 证 2年 否 否 宁波米斯克精密 机械工程技术有 限公司 2014年03 月18日 1,100 2015年03月31 日 400 连带责任保 证 1年 否 否 宁波康强微电子 技术有限公司 2014年03 月18日 4,400 2015年04月09 日 1,406.22 连带责任保 证 2年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 29,500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 44,343.41 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 29,500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 8,837.89 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 29,500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 44,343.41 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 29,500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 8,837.89 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.25% 其中： 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 被担保方为公司的全资子公司或控股子公司，资产质量优良， 偿债能力较强，公司对其提供的担保属于其正常生产经营和资 金合理利用的需要，为其提供担保的财务风险处于公司可控制 的范围之内。目前没有明显迹象表明公司会因被担保方债务违 约而承担担保责任。 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 银亿控股、 熊续强 关于独立性:本公司承诺将于本次交易完成后与康强电 子将依然保持各自独立的企业运营体系，以充分保证本 公司与康强电子各自的人员独立、资产完整、财务独立、 机构独立和业务独立 2014年03月 18日 严格履行 银亿控股、 熊续强 关于同业竞争:从根本上避免和消除在本次交易完成后 银亿控股及其关联企业侵占康强电子的商业机会或产生 同业竞争的可能性。 2014年03月 18日 严格履行 银亿控股、 熊续强 关于关联交易:本公司将严格按照《中华人民共和国公司 法》等现行法律、法规、规范性文件以及康强电子《公 司章程》的有关规定行使股东权利；在股东大会涉及关 联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；杜绝一 切非法占用康强电子的资金、资产的行为；本公司在作 为康强电子控股股东之股东期间，所控制的企业将尽量 避免或减少并规范与康强电子之间的关联交易；若本公 2014年03月 18日 严格履行 司及关联企业与康强电子发生必要之关联交易，将严格 遵循市场原则和公平、公正、公开的原则，按照康强电 子《公司章程》和《深圳证券交易所股票上市规则》等 有关规范性文件规定，遵循审议程序、履行信息披露义 务，从制度上保证康强电子的利益不受损害，保证不发 生通过关联交易损害康强电子广大中小股东权益的情 况。 宁波普利赛 思电子有限 公司 银亿控股承诺自本次权益变动完成后，12个月内不转让 所持康强电子股份。若今后进一步增持上市公司股份， 银亿控股将严格按照相关法律法规的要求，依法履行相 关批准程序和信息披露义务。 2014年03月 19日 严格履行 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 宁波普利赛 思电子有限 公司、宁波 司麦司电子 科技有限公 司 本公司及控股子公司不从事任何与宁波康强电子股份有 限公司构成或可能构成竞争的业务，不利用主要股东的 地位从事任何有损于宁波康强电子股份有限公司利益的 生产经营活动，并愿意对违反上述承诺而给宁波康强电 子股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任。 2006年09月 10日 严格履行 郑康定、曹 瑞花 本人承诺不利用家族控制的地位从事任何有损于宁波康 强电子股份有限公司利益的生产经营活动，承诺目前及 未来不从事或发展与公司经营业务相同或相似的业务。 2006年09月 10日 严格履行 郑康定;曹 瑞花;宁波 普利赛思电 子有限公 司;宁波司 麦司电子科 技有限公司 1、截至本声明与承诺函出具之日，本人（公司）没有直 接或间接地从事与康强电子的生产经营存在竞争关系的 任何活动.自本承诺函出具日始，本人（公司）不直接或 间接从事、参与或进行与康强电子生产、经营相竞争的 任何活动且不会对该等业务进行投资。如有任何违反上 述承诺的事项发生，本人（公司）愿意承担因此给康强 电子造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。2、本 人（公司）将尽量避免与康强电子之间产生关联交易事 项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平 等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则 进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人 （公司）将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联 交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定 的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易 事项进行信息披露。本人（公司）承诺不会利用关联交 易转移、输送利润，不会通过康强电子的经营决策权损 害公司及其他股东的合法权益。 2011年11月 30日 严格履行 任伟达 1、截至本声明与承诺函签署日，本人不存在控股、实际 控制人与康强电子（含其合并财务报表范围内下属企业） 业务相同或类似的企业的情况，亦未在该等上述公司任 2011年11月 30日 严格履行 职。2、本声明和承诺函签署日前24个月，本人与康强 电子（含其合并财务报表范围内下属企业），不存在关联 关系，未发生关联交易。关联关系之认定以现行有效《深 圳证券交易所上市规则》所规定的标准为准。3、本次发 行完成后，本人将遵守证券监管机关、证券交易所以及 康强电子相关内控文件的规定，规范关联交易行为、避 免同业竞争。 郑康定;任 伟达 自宁波康强电子股份有限公司本次非公开发行股票结束 之日起三十六个月内不转让所认购的新股。 2013年02月 04日 严格履行 宁波康强电 子股份有限 公司 未来三年（2015-2017年）的股东回报规划 1、公司将采 取现金方式、股票方式、现金与股票相结合的方式或者 法律法规允许的其他方式分配利润，在公司盈利、现金 流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施 积极的现金股利分配办法，重视对股东的投资回报。 2015-2017 年，公司原则上每年度进行一次现金分红， 公司董事会将根据公司盈利情况及资金需求状况决定是 否提议公司进行中期现金分红。公司接受所有股东、独 立董事和监事对公司分红的建议和监督。2、公司根据《公 司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提 取法定公积金、任意公积金后，在公司盈利且现金能够 满足公司持续经营和长期发展的前提下，未来三年（2015－2017年）内，公司原则上每年以现金方式分配的利润 应不少于当年实现的可分配利润的百分之十；且公司未 来三年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现 的年均可分配利润的百分之三十。每年以现金方式分配 利润的具体比例由董事会根据公司盈利状况和经营发展 资金使用计划提出预案，报股东大会批准。3、若公司营 业收入快速增长，董事会认为公司股票价格与股本规模 不匹配时，可在满足上述现金股利分配的情况下，采取 股票股利等方式分配股利。股票股利分配可以单独实施， 也可以结合现金分红共同实施。公司在确定以股票方式 分配利润的具体金额时，应充分考虑以股票方式分配利 润后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速 度相适应，并考虑对未来债权融资的影响，以确保分配 方案符合全体股东的整体利益。 2015年03月 31日 严格履行 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否及 时履行 是 十、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 十一、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十二、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、关于公司控制关系认定的情况: 2015年3月，公司在综合考虑公司股权演变过程和公司董事会换届情况以后，公司请本公司法律顾问北京市康达律师事务所 就公司控股股东、实际控制人认定事项进行核查，北京市康达律师事务所对该事项进行核查后出具了《关于公司控股股东、 实际控制人认定的法律意见书》（康达法意字【2015】第0034号），结论为康强电子不存在控股股东、实际控制人。详见公 司《关于公司控制关系认定的公告》（公告编号：2015-025），刊登于2015年3月31日《证券时报》、《上海证券报》、《中 国证券报》及巨潮资讯网（http//:www.cninfo.com.cn）。 2、关于公司重大资产重组事项进展情况： 2015年2月17日起公司申请重大资产重组，2015年3月2日，公司召开第五届董事会第二次会议，同意公司筹划重大资产重组 事项。2015年5月7日，公司召开第五届董事会第五次会议，通过了《康强电子发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易预案》等重大资产重组相关议案，公司股票自2015年5月11日复牌。2015年7月28日，公司召开第五届董事会第六 次会议，通过了《康强电子发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等重大资产重组相关 议案；2015年8月14日，公司2015年第一次临时股东大会批准了《康强电子发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易报告书（草案）》等重大资产重组相关议案。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 12,000,000 5.82% 12,000,000 5.82% 3、其他内资持股 12,000,000 5.82% 12,000,000 5.82% 境内自然人持 股 12,000,000 5.82% 12,000,000 5.82% 二、无限售条件股份 194,200,000 94.18% 194,200,000 94.18% 1、人民币普通股 194,200,000 94.18% 194,200,000 94.18% 三、股份总数 206,200,000 100.00% 206,200,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,121 报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 持有的普 通股数量 增减变动 情况 售条件的 普通股数 量 售条件的 普通股数 量 股份状态 数量 宁波普利赛思 电子有限公司 境内非国有法人 19.72% 40,664,400 40,664,400 质押 40,664,400 宁波司麦司电 子科技有限公 司 境内非国有法人 8.52% 17,568,960 17,568,960 华润深国投信 托有限公司－ 泽熙6期单一 资金信托计划 境内非国有法人 5.00% 10,310,039 10,310,039 任奇峰 境内自然人 4.68% 9,640,068 9,640,068 质押 21,100 任伟达 境内自然人 3.24% 6,691,100 6,300,000 391,100 质押 6,691,100 郑康定 境内自然人 2.76% 5,700,000 5,700,000 宁波经济技术 开发区亿旺贸 易有限公司 境内非国有法人 （未完）  |