[中报]惠伦晶体：2015年半年度报告
广东惠伦晶体科技股份有限公司 2015年半年度报告 2015-022 2015年08月 第一节 重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人赵积清、主管会计工作负责人赵积清及会计机构负责人(会计主 管人员)王军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 2015半年度报告 ................................................................................................................................ 2 第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6 第三节 董事会报告 ......................................................................................................................... 10 第四节 重要事项.............................................................................................................................. 28 第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32 第七节 财务报告.............................................................................................................................. 33 第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 113 释义 释义项 指 释义内容 股份公司、本公司、公司、惠伦晶体 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司 惠伦香港 指 惠伦（香港）实业有限公司，本公司之全资子公司 惠伦工程 指 东莞惠伦晶体器件工程技术有限公司，本公司之全资子公司 惠众投资 指 东莞市惠众投资有限公司，本公司之控股股东 台湾晶技、TXC 指 台湾晶技股份有限公司，本公司之主要股东，境外上市公司 股东大会 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、保荐人、招商证券 指 招商证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 《广东惠伦晶体科技股份有限公司章程》 报告期、本期 指 2015年1月1日至2015年6月30日 上年同期 指 2014年1月1日至2014年6月30日 元/万元 指 人民币元/万元 压电石英晶体元器件 指 利用石英晶体（即水晶）的逆压电效应（在外电场作用下产生弹性 形变的特性）制成的机电能量耦合的频率控制元器件，因其较高的 频率稳定度和高Q值（品质因数）以及主要原材料人造水晶价格较 低等突出优点，成为频率控制、稳定频率和频率选择的重要元器件， 主要包括谐振器、振荡器和滤波器三大类 谐振器 指 石英晶体谐振器的简称，是通过在石英晶片两面镀上电极而构成的 频率元件。交变信号加到电极上时谐振器会起振在特定的频率上， 谐振频率和晶体的厚度有关系，通过加工，谐振器可以工作在任何 的频率上。电子产品涉及频率控制与选择都需要谐振器 振荡器、CXO 指 石英晶体振荡器的简称，是一种频率稳定器件，用来产生重复电子 讯号（通常是正弦波或方波），能将直流电转换为具有一定频率交 流电信号输出的电子电路或装置。根据振荡器实现的性能，国际电 工委员会(IEC)将石英晶体振荡器分为4 类：即普通晶体振荡器 (SPXO)、电压控制式晶体振荡器(VCXO)、温度补偿式晶体振荡器 (TCXO)、恒温晶体振荡器(OCXO) DIP 指 Dual In-line Package 的缩写，译为“双列直插式封装”，此封装形 式具有适合PCB（印刷电路板）穿孔安装，布线和操作较为方便等 特点 SMD 指 Surface-Mount Device 的缩写，译为“表面贴装式封装”，属于最新 一代压电石英晶体元器件生产封装技术。表面贴装式元件相较于传 统插装元件，有组装密度高、电子产品体积小、重量轻、可靠性高、 抗振能力强和高频特性好等优点。表面贴装化是电子元器件的发展 趋势 IC 指 集成电路(Integrated Circuit)，是压电石英体器件的核心部件 MHz 指 Mega Hertz的缩写，译为“兆赫”，波动频率单位之一 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 惠伦晶体 股票代码 300460 公司的中文名称 广东惠伦晶体科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 惠伦晶体 公司的外文名称（如有） Guangdong Failong Crystal Technology Co., LTD. 公司的法定代表人 赵积清 注册地址 广东省东莞市黄江镇东环路鸡啼岗段 36 号 注册地址的邮政编码 523757 办公地址 广东省东莞市黄江镇东环路鸡啼岗段 36 号 办公地址的邮政编码 523757 公司国际互联网网址 http://www.dgylec.com 电子信箱 yl@dgylec.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王军 潘毅华 联系地址 广东省东莞市黄江镇东环路鸡啼岗段 36 号 广东省东莞市黄江镇东环路鸡啼岗段 36 号 电话 0769-38879888-2233 0769-38879888-2233 传真 0769-38879889 0769-38879889 电子信箱 flzqsw@dgylec.com flzqsw@dgylec.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券事务办 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减 营业总收入（元） 197,063,199.77 205,723,587.89 -4.21% 归属于上市公司普通股股东的净利润 （元） 23,162,975.93 24,146,319.45 -4.07% 归属于上市公司普通股股东的扣除非 经常性损益后的净利润（元） 23,031,989.47 23,816,757.54 -3.30% 经营活动产生的现金流量净额（元） 27,812,293.59 75,761,094.61 -63.29% 每股经营活动产生的现金流量净额（元 /股） 0.1653 0.60 -72.45% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.19 -10.53% 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.19 -10.53% 加权平均净资产收益率 5.57% 7.45% -1.88% 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率 5.54% 7.35% -1.81% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产（元） 904,063,265.33 638,328,328.89 41.63% 归属于上市公司普通股股东的所有者 权益（元） 632,723,810.58 362,866,434.65 74.37% 归属于上市公司普通股股东的每股净 资产（元/股） 3.7601 2.88 30.56% 五、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 154,101.72 递延收益摊销 减：所得税影响额 23,115.26 合计 130,986.46 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 七、重大风险提示 1、产品价格下降的风险 公司的主要产品压电石英晶体谐振器是电子信息化产业产品中的频率控制与选择核心元件，在国民经 济各个领域如通讯电子、汽车电子、消费电子、移动互联网、工业控制、家用电器、航天与军用产品和安 防产品智能化等领域均有广泛应用。随着技术水平及生产效率的提高，下游行业产品的价格有下降趋势， 导致了电子元器件产品的价格下降，对公司的毛利率水平和盈利能力有一定的不利影响。随着公司市场竞 争的逐步激烈，如果公司产品价格出现急剧的大幅下降，销售规模不能持续扩张，公司存在净利润大幅下 滑的风险。公司将紧密跟踪国际先进技术发展水平，及时调整产品结构，不断推出附加值较高的新产品， 抵消价格下降带来的不利影响。 2、主营业务单一的风险 公司主要产品为压电石英晶体谐振器，其中以SMD石英晶体谐振器为主。目前公司主营业务较为单一， 未来公司仍将其作为公司主要的收入和利润来源。若未来行业中更多厂商介入生产SMD产品，或现有厂商 扩大SMD产品的产能，将可能使SMD产品因竞争加剧导致收益水平下降，对公司未来生产经营和财务状况产 生不利影响。公司已开始着手诸如振荡器等器件产品的研制，丰富公司产品种类，打造新的利润增长点。 3、客户相对集中的风险 一直以来，公司客户相对集中，前五大客户销售占比较高。本报告期，公司前五大客户销售占营业收 入的比例为58.45%。若主要客户经营情况发生变化或竞争能力下降，则公司的销售情况将会受到不利的影 响。对此，公司将通过改变销售策略，进一步加强营销团队建设，积极拓展新的市场与客户。 4、主要原材料由国外供应商垄断的风险 目前，压电石英晶体产业的基座的供应集中于日本的三大厂商，为京瓷（Kyocera)、住金（NSSED） 和日本特殊陶瓷公司（NTK），市场格局为寡头竞争型，其中京瓷占比约70%，国内仅有少量厂家可批量生 产基座。报告期内，公司采购三大日本供应商所生产基座的金额占公司基座采购总金额的比例仍在90%以 上，集中度较高。若未来日本原材料供应商的经营情况、销售政策等发生变化，公司的主要原材料采购情 况可能会受到较大的影响。通过迅速扩大规模提升行业地位及交易谈判话语权是公司缓解该风险的主要途 径之一。 5、汇率风险 公司受汇率的影响主要体现在产品销售和原材料及生产设备的采购两个方面。一方面，公司的产品出 口比重较高，且以美元为主要结算货币，若人民币兑美元持续升值，将对产品出口造成不利影响。另一方 面，公司的原材料及生产设备主要从国外进口，进口原材料和设备主要以日元和美元结算，如果人民币兑 美元或兑日元贬值，公司以美元或日元进口原材料及设备的成本将上升。另外，公司还可能遭受出口收入 兑换成人民币时的汇兑损失。公司将加强财务管理，研判汇率走势，通过本外币货币性资产结构调整及充 分利用基本的套期保值工具进行汇率风险的管理。 6、持续保持先进技术的风险 目前，公司依靠先进的技术水平，能够生产附加值较高的小型化SMD谐振器，在激烈的竞争之中保持 较高的盈利水平。若公司的研发方向与市场需求不符，或研发人员发生较大流失，或研发进度不能快速与 市场先进水平接轨，公司可能失去技术领先的地位，导致销售收入和利润水平的下降，影响公司的经营业 绩。公司将加强市场调研工作，扩大研发投入，深化产学研合作，提升持续创新能力。 7、公司快速发展引发的管理风险 伴随着公司的迅速发展，经营规模和业务范围的不断扩大，公司的组织结构和管理体系日趋复杂。随 着募集资金投资项目的建成，将给现有管理能力带来一定的挑战，如果公司管理层不能及时提升管理水平， 公司的经营也将受到不利的影响。公司已通过各种途径加大相关人员在经营管理方面的培训力度，并不断 完善公司相关管理制度。 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 2015年上半年，全球经济环境复杂多变，国内宏观经济也面临增速放缓的压力，客户需求增速减慢， 市场竞争日益激烈。面对国内外复杂的经济形势和市场竞争的压力，公司积极应对、充分发挥优势，坚持 立足行业前沿技术，以市场为导向，紧紧把握电子元器件产品结构向片式小型化调整的契机，努力开发新 产品并缩小与世界先进厂商的差距，把进一步提高生产自动化率和产品品良率作为提升经营业绩的重要抓 手，确保了主营业务的平稳发展。 报告期内，公司实现营业收入19,706.32万元，较上年同期下降4.21%；实现利润总额2,733.47万元， 较上年同期增长2.18%；实现净利润2,316.30万元，较上年同期下降4.07%；归属于上市公司股东的净利润 为2,316.30万元，较上年同期下降4.07%。 （1）产品结构情况 表面贴装式压电石英晶体谐振器（SMD产品）的比重有所提高。本报告期，公司实现SMD产品销售收入 18,247.78万元，较上年同期增长13.08%；本报告期，SMD产品销售收入占营业收入的比例为92.60%，较上 年同期的78.44%提高了14.16个百分点。 （2）销售市场情况 拓展新市场取得阶段性成果。近些年，公司在维护香港、台湾等原有主要市场的基础上积极向韩国等 新市场开展业务。本报告期，公司韩国市场的销售收入2,760.23万元，较上年同期增长14.77%，韩国市场 销售收入占营业收入比例亦由上年同期的11.69%上升至本报告期的14.00%。 （3）技术研发情况 科技创新是一个企业的灵魂，是企业赖以生存和发展的核心动力。公司始终秉持科技创新为根的理念， 研发投入进一步加大，本报告期，公司研发费用为1,168.34万元,占营业收入的5.93%。一方面，继续加强 产品小型化、高精度等方向的研究力度；另一方面，则逐步着手TCXO等振荡器器件产品的技术研发。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 197,063,199.77 205,723,587.89 -4.21% 营业成本 140,740,024.08 152,015,272.06 -7.42% 销售费用 2,492,392.11 2,528,196.11 -1.42% 管理费用 21,081,568.39 16,726,658.56 26.04% 主要是研发费用增 加、咨询费增加所致 财务费用 4,146,555.20 7,080,216.77 -41.43% 报告期内汇兑收益增 加所致 所得税费用 4,171,702.66 2,606,316.14 60.06% 主要是上年度企业所 得税汇算清缴退税延 后所致 研发投入 11,683,361.11 9,786,925.25 19.38% 经营活动产生的现金 流量净额 27,812,293.59 75,761,094.61 -63.29% 主要是增加采购、预 付款增加，以及应收 账款增加所致 投资活动产生的现金 流量净额 -45,251,313.12 -17,206,934.61 162.98% 主要是增加固定资 产、在建工程投资所 致 筹资活动产生的现金 流量净额 258,864,880.54 -49,492,804.27 623.04% 主要是首次公开发行 股票募集资金所致 现金及现金等价物净 增加额 242,615,207.18 9,853,196.31 2,362.30% 主要是首次公开发行 股票募集资金所致 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，由于竞争激烈，产品价格进一步下降，使得营业收入较上年同期略有下降。但由于公司产 品结构进一步优化，SMD产品的销售比重有所提高，产品销售综合毛利率由上年同期的26.11%上升到本报 告期的28.58%，抵消了营业收入下滑对利润的影响，本报告期公司营业利润同比增长3.11%。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 本公司自成立以来专注于频率控制与选择元器件行业，是一家专业从事压电石英晶体元器件系列产品 研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品为表面贴装式压电石英晶体谐振器。 （2）主营业务构成情况 占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分产品或服务 表面贴装式压 电石英晶体谐 振器 182,477,780.67 127,286,693.91 30.25% 13.08% 15.32% -1.36% 4、其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 5、公司前5大供应商或客户的变化情况 报告期公司前5大供应商的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司前五大供应商无重大变化，不存在向单一供应商采购金额超过采购总额的50%的情 形，前五大供应商的变动不会对公司未来经营产生重大影响。具体情况如下： 供应商名称 采购金额 占公司全部采购金 额的比例 供应商1 44,982,700.35 40.30% 供应商2 22,947,647.51 20.56% 供应商3 11,322,050.52 10.14% 供应商4 3,528,948.60 3.16% 供应商5 2,208,359.26 1.98% 合计 84,989,706.24 76.14% 报告期公司前5大客户的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司前五大客户无重大变化，不存在依赖单一客户的情形，前五大客户的变动不会对公 司未来经营产生重大影响。具体情况如下： 客户名称 业务收入 占公司全部营业收 入的比例 客户1 37,643,693.19 19.10% 客户2 24,689,509.39 12.53% 客户3 22,688,432.76 11.51% 客户4 17,571,728.10 8.92% 客户5 12,592,936.36 6.39% 合计 115,186,299.80 58.45% 6、主要参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的参股公司信息。 7、重要研发项目的进展及影响 □ 适用 √ 不适用 8、核心竞争力不利变化分析 □ 适用 √ 不适用 9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 一、公司主导产品顺应市场需求，前景广阔 公司主导产品小微型表面贴装压电石英晶体元器件应用广泛，不仅用于智能手机、平板电脑、可穿戴 设备等移动智能终端，以及MP3、数码相机等多种高端消费电子产品，凡是需要频率源但整机内空间有限 的各种领域都需要小微型表面贴装压电石英晶体元器件，如测试仪器设备、微型计算机、便携式家用电器 等。另外，物联网体系因其涉及的系统设备、无线设备、手持终端设备对压电石英晶体元器件有超小型化、 超薄化、高精度、高可靠性等特性要求，亦成为小微型表面贴装压电石英晶体元器件极其重要的应用领域。 当前，移动终端产品和高端消费电子热销有助于小微型表面贴装压电石英晶体元器件需求持续增长，可穿 戴设备持续升温亦为小微型表面贴装压电石英晶体元器件开启高速增量市场，而物联网时代的来临将催生 小微型表面贴装压电石英晶体元器件产业广阔前景。 二、公司行业地位将不断增强 公司所属行业为新型电子元器件行业，一直是国家重点鼓励、扶持发展的行业。经过十多年发展，公 司已成为国内表面贴装式压电石英晶体元器件行业领先企业之一。目前，公司在SMD2520、SMD2016与 SMD1612等小微型表面贴装石英晶体谐振器方面已成功实现量产。随着小微型表面贴装压电石英晶体元器 件市场的爆发，公司的行业地位将得到巩固与提高。 10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况 2015年上半年，公司管理层紧密围绕年初制定的工作计划，贯彻落实董事会的战略部署，努力提升内 部运营效率，进一步拓展新市场，在全体员工的共同努力下，总体上达到了预期目标，实现了公司的稳健 经营。 11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 关于公司面临的风险因素和应对措施，详见“第二节公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”。 二、投资状况分析 1、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 24,669.44 报告期投入募集资金总额 2,007.98 已累计投入募集资金总额 19,225.55 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东惠伦晶体科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]712号） 核准，广东惠伦晶体科技股份有限公司在深圳证券交易所向社会公众首次公开发行人民币普通股4208万股，发行价格为 6.43元/股。募集资金总额为270,574,400.00元，扣除发行费用23,880,000.00元后，募集资金净额246,694,400.00元已到账， 并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会验字[2015]G15000540099号《验资报告》验证，全部存放于 募集资金专户管理。 二、募集资金使用情况 截至本报告期末，累计使用募集资金总额为19225.55万元；截至本报告期末，公司尚未使用募集资金置换预先已投入募投 项目的自筹资金，募集资金专户余额为24685.99万元（包括收到的银行存款利息）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至 期末 投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 压电石英晶体 SMD2016扩产项 目 否 16,558.91 16,558.91 1,454.39 13,094.87 79.08% 2016 年06 月30 日 0 0 否 否 压电石英晶体 SMD2520扩产项 目 否 3,933.69 3,933.69 320.27 3,702.53 94.12% 2015 年12 月31 日 0 0 否 否 研发中心建设项 目 否 4,176.84 4,176.84 233.32 2,428.15 58.13% 2016 年06 月30 日 0 0 否 否 承诺投资项目小 计 -- 24,669.44 24,669.44 2,007.98 19,225.55 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 合计 -- 24,669.44 24,669.44 2,007.98 19,225.55 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 不适用 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 不适用 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 截至本报告期末，公司尚未使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 2、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 3、对外股权投资情况 （1）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况 □ 适用 √ 不适用 四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 第四节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 台湾晶技 股份有限 公司 持股 5%以上 股东 采购 原材 料、产 成品 市场定 价 352.89 3.16% 2,500 否 台湾晶技 股份有限 公司 持股 5%以上 股东 销售 产品 市场定 价 1,259.29 6.39% 2,500 否 合计 -- -- 1,612.18 -- 5,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内 的实际履行情况（如有） 公司于2015年4月17日召开的2014年度股东大会审议通过了《关于2015年度公司 与关联方台湾晶技股份有限公司发生的日常交易授权范围的议案》，授权公司2015年 度累计向台湾晶技股份有限公司采购货物（设备除外）、销售产品金额均不超过人民币 2500万元的日常交易额度，超过上述金额部分仍需按照公司《关联交易决策制度》规 定的审议权限提交董事会或股东大会审议通过。 关联交易事项对公司利润的影响 本期关联交易占同类交易金额的比例较低，对公司利润的影响有限。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 4、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、重大委托他人进行现金资产管理情况 单位：万元 受托方名称 委托金额 委托起始日 期 委托终止日 期 报酬的确定 方式 实际收益 期末余额 是否履行必 要程序 重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 东莞市惠 众投资有 限公司 自发行人首次公开发行 股票并在创业板上市之 日起三十六个月内，我公 司将不转让或者委托他 人管理我公司直接或者 间接持有的发行人公开 发行股票前已发行的股 份，也不由发行人回购我 公司直接或者间接持有 的发行人公开发行股票 前已发行的股份。我公司 所持股票在锁定期满后 两年内减持的，其减持价 格不低于发行价；公司上 市后6个月内如公司股票 连续20个交易日的收盘 价均低于发行价，或者上 市后6个月期末收盘价低 于发行价，持有公司股票 的锁定期限自动延长至 少6个月。 2015年05 月15日 2018年5 月15日 正常履行 世锦国际 有限公司 自发行人首次公开发行 股票并在创业板上市之 日起十二个月内，我公司 将不转让或者委托他人 2015年05 月15日 2016年5 月15日 正常履行 管理我公司直接或者间 接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股份， 也不由发行人回购我公 司直接或者间接持有的 发行人公开发行股票前 已发行的股份。我公司所 持股票在锁定期满后两 年内减持的，其减持价格 不低于发行价；公司上市 后6个月内如公司股票连 续20个交易日的收盘价 均低于发行价，或者上市 后6个月期末收盘价低于 发行价，持有公司股票的 锁定期限自动延长至少6 个月。 POP LASER INTERNATIONAL CO.,LIMITED;台 湾晶技股 份有限公 司;香港 通盈投资 有限公司 自发行人首次公开发行 股票并在创业板上市之 日起十二个月内，我公司 将不转让或者委托他人 管理我公司直接或者间 接持有的发行人公开发 行股票前已发行的股份， 也不由发行人回购我公 司直接或者间接持有的 发行人公开发行股票前 已发行的股份。我公司所 持股票在锁定期满后两 年内减持的，其减持价格 不低于发行价；公司上市 后6个月内如公司股票连 续20个交易日的收盘价 均低于发行价，或者上市 后6个月期末收盘价低于 发行价，持有公司股票的 锁定期限自动延长至少6 个月。 2015年05 月15日 2016年5 月15日 正常履行 东莞市惠 众投资有 限公司 公司上市后三年内，公司 股票连续20个交易日的 收盘价低于最近一期末 经审计的每股净资产时， 则应启动稳定股价措施 （增持股份）。增持义务 2015年05 月15日 2018年5 月15日 正常履行 触发次日起的10个交易 日内，发行人控股股东制 定增持方案，通知发行 人，发布增持方案公告。 控股股东在增持公告后 的30个交易日内履行增 持义务。控股股东增持公 司股份，每次增持金额不 超过人民币600万元、比 例不低于公司总股本的 1%，且增持后公司社会 公众股比例满足上市条 件有关要求。当满足下述 条件之一时，控股股东本 次增持义务完成或解除， 并在两个交易日内公告 增持情况报告书。（1）实 际增持比例达到增持方 案规定的目标增持比例 时；（2）增持方案实施日 后连续20个交易日加权 平均股价达到最近一期 每股净资产的105%以上 时；（3）若继续增持将导 致公司社会公众股比例 不满足上市条件规定时。 相关期间公司如有派息、 送股、资本公积金转增股 本、配股等除权除息事 项，上述“最近一期末经 审计的每股净资产”将相 应进行调整。若控股股东 未履行上述关于增持的 承诺，控股股东将向投资 者公开道歉；未履行上述 承诺的控股股东将不参 与发行人当年的现金分 红，应得的现金红利归发 行人所有。 东莞市惠 众投资有 限公司 本公司所持股票在锁定 期满后两年内减持的，在 不违反发行人实际控制 人赵积清、监事张金荣、 高级管理人员韩巧云、高 2015年05 月15日 2020年5 月15日 正常履行 级管理人员邢越、高级管 理人员王军已作出的相 关承诺前提下，减持的股 份数量不超过发行人上 市之日登记在本公司名 下股份总数的20%（若公 司股票有派息、送股、资 本公积金转增股本等除 权、除息事项的，减持数 量作相应调整），且股票 减持不影响实际控制人 对惠伦晶体的控制权；本 公司所持股票在锁定期 满后两年内减持的，将提 前5个交易日向公司提交 减持原因、减持数量、减 持方式、未来减持计划、 减持对公司治理结构及 持续经营影响的说明，并 由公司在减持前3个交易 日予以公告。 世锦国际 有限公司 在不违反发行人董事蒋 为荦已作出的相关承诺 前提下，本公司所持发行 人股份在锁定期满后的 12个月内，累计减持股份 比例不超过本公司届时 所持股份总数的50%，本 公司在所持发行人股份 锁定期届满后的24 个月 内，累计减持股份不超过 届时所持股份总数的 100%；本公司所持股票 在锁定期满后两年内减 持的，将提前5个交易日 向公司提交减持原因、减 持数量、减持方式、未来 减持计划、减持对公司治 理结构及持续经营影响 的说明，并由公司在减持 前3个交易日予以公告。 2015年05 月15日 2018年5 月15日 正常履行 POP LASER INTERN 本公司所持股票在锁定 期满后两年内，减持的股 份数量不超过发行人上 2015年05 月15日 2018年5 月15日 正常履行 ATIONAL CO.,LIMITED 市之日登记在本公司名 下股份总数的100%（若 公司股票有派息、送股、 资本公积金转增股本等 除权、除息事项的，减持 数量作相应调整）；本公 司所持股票在锁定期满 后两年内减持的，将提前 5个交易日向公司提交减 持原因、减持数量、减持 方式、未来减持计划、减 持对公司治理结构及持 续经营影响的说明，并由 公司在减持前3个交易日 予以公告。 台湾晶技 股份有限 公司 本公司所持股票在锁定 期满后两年内，减持的股 份数量不超过发行人上 市之日登记在本公司名 下股份总数的20%（若公 司股票有派息、送股、资 本公积金转增股本等除 权、除息事项的，减持数 量作相应调整）；本公司 所持股票在锁定期满后 两年内减持的，将提前5 个交易日向公司提交减 持原因、减持数量、减持 方式、未来减持计划、减 持对公司治理结构及持 续经营影响的说明，并由 公司在减持前3个交易日 予以公告。 2015年05 月15日 2018年5 月15日 正常履行 香港通盈 投资有限 公司 在不违反发行人董事陈 俊岭亲属CHEN Roger已 作出的相关承诺前提下， 本公司所持发行人股份 在锁定期满后的12个月 内，累计减持股份比例不 超过本公司届时所持股 份总数的50%，本公司在 所持发行人股份锁定期 届满后的24 个月内，累 计减持股份不超过届时 2015年05 月15日 2018年5 月15日 正常履行 所持股份总数的100%； 本公司所持股票在锁定 期满后两年内减持的，将 提前5个交易日向公司提 交减持原因、减持数量、 减持方式、未来减持计 划、减持对公司治理结构 及持续经营影响的说明， 并由公司在减持前3个交 易日予以公告。 广东惠伦 晶体科技 股份有限 公司 保证公司首次公开发行 股票招股说明书内容真 实、准确、完整、及时， 不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏；公司 招股说明书如有虚假记 载、误导性陈述或者重大 遗漏，对判断公司是否符 合法律规定的发行条件 构成重大、实质影响的， 公司将回购首次公开发 行的全部新股。回购价格 根据发行人首次公开发 行新股价格与市价孰高 原则确定。 2015年05 月15日 长期 正常履行 东莞市惠 众投资有 限公司 我公司目前未从事与广 东惠伦晶体科技股份有 限公司或其所控制的子 公司相同或相似业务，未 发生构成或可能构成同 业竞争的情形。我公司在 作为广东惠伦晶体科技 股份有限公司控股股东 期间，不会在中国境内或 境外，以任何方式（包括 但不限于单独经营、通过 合资经营或拥有另一公 司或企业的股份及其他 权益）直接或间接参与任 何与广东惠伦晶体科技 股份有限公司构成竞争 的任何业务或活动（并保 证不会在与广东惠伦晶 体科技股份有限公司有 长期 正常履行 竞争关系的企业或组织 内任职）。 广东惠伦 晶体科技 股份有限 公司 为保护投资者利益，进一 步明确公司上市后三年 内公司股价低于每股净 资产时稳定公司股价的 措施，根据中国证监会 《关于进一步推进新股 发行体制改革的意见》的 相关要求，结合公司实际 情况，本公司特制订《广 东惠伦晶体科技股份有 限公司稳定股价的预 案》。（一）启动股价稳定 措施的条件。公司上市后 三年内，公司股票连续20 个交易日的收盘价低于 最近一期末经审计的每 股净资产时，则公司应启 动稳定股价措施。（二） 稳定股价的具体措施（发 行人回购公司股票预 案）。回购义务触发次日 起的10个交易日内，公 司董事会应根据《上市公 司回购社会公众股份管 理办法（试行）》制定关 于回购部分社会公众股 份的方案，并发布股份回 购方案公告，提议召开股 东大会审议。在股东大会 通过方案公告后的20个 交易日内履行回购义务。 发行人回购公司股份，每 次回购比例不低于公司 总股本的1%，且回购方 案实施后，发行人的股权 分布应当符合上市条件。 当满足下述条件之一时， 发行人本次回购义务完 成或解除，并在两个交易 日内公告股份回购情况 报告书。（1）实际股份回 购比例达到股份回购方 2018年5 月15日 正常履行 案规定的目标回购比例 时；（2）回购方案实施日 后连续20个交易日加权 平均股价达到最近一期 每股净资产的105%以上 时；（3）若继续回购将导 致公司社会公众股比例 不满足上市条件规定时。 相关期间公司如有派息、 送股、资本公积金转增股 本、配股等除权除息事 项，上述“最近一期末经 审计的每股净资产”将相 应进行调整。 广东惠伦 晶体科技 股份有限 公司;东 莞市惠众 投资有限 公司 发行人首次公开发行股 票招股说明书内容真实、 准确、完整、及时，不存 在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏；发行人招 股说明书如有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗 漏，致使投资者在证券交 易中遭受损失的，将依法 赔偿投资者损失。 2015年05 月15日 长期 正常履行 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况 □ 适用 √ 不适用 七、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 第五节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 126,194,200 100.00% 126,194,200 74.99% 3、其他内资持股 77,596,813 61.49% 77,596,813 46.11% 其中：境内法人持股 77,596,813 61.49% 77,596,813 46.11% 4、外资持股 48,597,387 38.51% 48,597,387 28.88% 其中：境外法人持股 48,597,387 38.51% 48,597,387 28.88% 二、无限售条件股份 42,080,000 42,080,000 42,080,000 25.01% 1、人民币普通股 42,080,000 42,080,000 42,080,000 25.01% 三、股份总数 126,194,200 100.00% 42,080,000 42,080,000 168,274,200 100.00% 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司于2015年5月向社会首次公开发行人民币普通股4208万股，公司股份总数由12619.42 万股增至16827.42万股。 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司于2015年5月向社会首次公开发行人民币普通股4208万股，公司股份总数由12619.42 万股增至16827.42万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 本公司于2015年4月23日经中国证券监督管理委员会《关于核准广东惠伦晶体科技股份有限公司首次 公开发行股票的批复》证监许可[2015]712号文核准，向社会首次公开发行人民币普通股（A股）4208万股。 经深圳证券交易所《关于广东惠伦晶体科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》深证上 [2015]202号文同意，本次公开发行人民币普通股（A股）已于2015年5月15日在深圳证券交易所挂牌上市。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本次公开发行4208万股人民币普通股后，包括新股在内的全部股份已在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本次股份变动对最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务 指标的影响如下：报告期公司基本每股收益、稀释每股收益均为0.17元，均同比下降10.53%；报告期公司 每股净资产为3.76元，同比增长30.56%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 28,224 持股5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告 期末 持股 数量 报告 期内 增减 变动 情况 持有 有限 售条 件的 股份 数量 持有 无限 售条 件的 股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 东莞市惠众投资 有限公司 境内非国有法 人 38.25% 64,359,042 64,359,042 世锦国际有限公 司 境外法人 10.50% 17,667,188 17,667,188 POP LASER INTERNATIONAL CO, LIMITED 境外法人 6.75% 11,357,478 11,357,478 台湾晶技股份有 限公司 境外法人 6.00% 10,095,536 10,095,536 香港通盈投资有 限公司 境外法人 5.63% 9,477,185 9,477,185 广东通盈创业投 境内非国有法 4.18% 7,041, 7,041, 资有限公司 人 636 636 广州暨南投资有 限公司 境内非国有法 人 2.50% 4,202,267 4,202,267 北京恒力达投资 发展有限公司 境内非国有法 人 1.18% 1,993,868 1,993,868 王雷 境内自然人 0.21% 354,290 354,290 李勇 境内自然人 0.16% 270,600 270,600 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，香港通盈投资有限公司的主要股东CHEN Roger 与广东通盈创业投资 有限公司的主要股东陈俊岭为兄弟关系；广东通盈创业投资有限公司持有广州暨南 投资有限公司23.26%的股权，广东通盈创业投资有限公司的主要股东陈俊岭在广州 暨南投资有限公司担任董事。除此之外，上述股东之间之间不存在关联关系或一致 行动的情况。 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 王雷 354,290 人民币普通股 354,290 李勇 270,600 人民币普通股 270,600 韩朝东 265,400 人民币普通股 265,400 杨净 204,500 人民币普通股 204,500 张伟峰 203,400 人民币普通股 203,400 黄清华 200,000 人民币普通股 200,000 傅梅玲 198,900 人民币普通股 198,900 王建伟 189,100 人民币普通股 189,100 王素珍 168,564 人民币普通股 168,564 季新业 156,900 人民币普通股 156,900 前10名无限售流通股股东之间， 以及前10名无限售流通股股东和 前10名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名 股东之间是否存在关联关系或一致行动。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注4） 公司股东韩朝东通过融资融券信用账户持有265400股；公司股东张伟峰持有的 203400股中，13400股通过普通证券账户持有，190000股通过融资融券信用账户持 有；股东傅梅玲通过融资融券信用账户持有198900股；股东王素珍通过融资融券账 户持有168564股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况 1、持股情况 □ 适用 √ 不适用 2、持有股票期权情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2014年年报。 第七节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东惠伦晶体科技股份有限公司 2015年06月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 293,457,720.31 47,911,365.94 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 161,400.00 应收账款 108,607,334.15 103,750,539.78 预付款项 5,975,167.67 1,663,620.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,119,056.63 544,193.18 买入返售金融资产 存货 68,085,996.50 58,799,705.30 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,812,085.56 6,398,109.37 流动资产合计 486,057,360.82 219,228,933.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 364,431,653.31 375,918,149.28 在建工程 36,022,353.97 26,806,710.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,332,990.29 12,467,330.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 864,256.17 907,599.37 其他非流动资产 4,354,650.77 2,999,605.13 非流动资产合计 418,005,904.51 419,099,395.02 资产总计 904,063,265.33 638,328,328.89 流动负债： 短期借款 169,909,654.20 169,356,348.21 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 47,553,082.26 49,489,500.82 预收款项 199,513.93 180,584.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,396,053.13 3,593,695.39 应交税费 3,185,750.52 3,884,998.23 应付利息 100,826.50 应付股利 其他应付款 6,444,364.66 25,362,895.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 231,789,245.20 251,868,022.40 非流动负债： 长期借款 36,264,607.03 20,154,167.60 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 （未完）  |