[公告]江海股份：前次募集资金使用情况鉴证报告
南通江海电容器股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 天衡专字（2015）02088号 http://218.94.38.179:8082/jsicpa/common/bb.do?method=getQrcode&guid=6ea6d3d1-5a5b-405b-8a31-4435c14b6370&v=1439791731265 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 南通江海电容器股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 天衡专字（2015）02088号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”）董事会编制的截至2015年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供江海股份增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为江海股份增发股票的必备文件，随同其他申报材料一 起上报。 二、董事会的责任 江海股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》》（证监发行 字[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江海股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计 划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们 相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，江海股份董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 的规定，如实反映了江海股份截至2015年6月30日的前次募集资金使用情况。 （本页无正文） 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：田业阳 中国·南京 2015年8月24日 中国注册会计师：朱艳 南通江海电容器股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据证监会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，本公司将截至2015年6月30日的前次募集资 金使用情况报告如下。 一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况 （一）前次募集资金的数额、资金到账时间 经中国证监会证监发行字[2010]1229号《关于核准南通江海电容器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所批准，公司 由主承销商信达证券股份有限公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）4,000万股， 每股发行价格20.50元，募集资金总额82,000万元，扣除发行费用4,179.15万元，实际募集资金净额77,820.85万元。公司首次公开发行股票募集资 金已于2010年9月20日全部到位，存入公司募集资金专用账户中。上述募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2010)82号验资报告验 证。 （二）前次募集资金在专项账户中的存放情况 截至2015年6月30日，公司募集资金累计已使用70,380.06万元，募集资金余额12,105.97万元，其中活期存款余额5,705.97万元，定期存款余额 6,400.00万元。公司募集资金在银行账户的储存情况如下： 单位：人民币万元 专户银行 银行账号 账户类别 募集资金存储额 活期存款 定期存款 招商银行股份有限公 司南通分行 021900200710818 工业类电容器技改扩产项 目专户 1.54 - 中国建设银行股份有 限公司通州支行 32001647442059888898 高性能高压化成箔技改扩 产项目专户 - - 交通银行股份有限公 司南通南大街支行 326008608018170070128 高分子固体铝电解电容器 技改扩产项目专户 1,791.16 1,500.00 中国银行股份有限公 司南通分行 461158227681 募集资金超募部分专户 4.69 - 建行宝鸡高新技术开 发区支行 61001628908052504968 凤翔海源储能材料有限公 司（中高压化成箔项目） - - 招商银行南通南大街 支行 021900200710188 平板电视和变频空调用铝 电解电容器技改扩产项目 专户 35.05 - 中国银行股份有限公 司南通分行 515759175359 建设研发、营销、行政中心 项目专户 72.36 4,900.00 招商银行通州支行 513902708610888 高压大容量薄膜电容器 3,801.17 - 合 计 5,705.97 6,400.00 二、前次募集资金实际使用情况说明 （一）前次募集资金使用情况对照表 前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 （二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明 1、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况： “高性能高压化成箔技改扩产项目”建设地点位于内蒙古乌兰察布市经济技术开发区集宁工业园区，并由公司控股子公司内蒙古海立电子材料有限 公司负责实施。由于化成箔产品的主要成本为电费，而近年来，内蒙古地区电价提升幅度较大，虽然2013年以来内蒙古各级政府对企业用电采取了各种 鼓励政策，但政策时限短，并不能从实质上解决电费成本过高的问题。电价的上升大幅提高了化成箔成本，公司如按计划实施该项目将无法取得预期收 益。此外国内化成箔行业供大于求的市场局面也进一步限制了该项目的顺利实施。 2013年9月12日，公司召开2013年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止募集资金投资项目－高性能高压化成箔扩能技改项目的议案》，同 意终止高性能高压化成箔技改扩产项目。 2013年10月14日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用高性能高 压化成箔技改扩产项目全部募集资金及利息永久补充流动资金。截至2014年12月31日，公司已将该项目的全部募集资金9,829.98万元用于永久性补充 流动资金。 （三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 （1）“工业类电容器技改扩产项目”项目已于2011年7月实施完成，实际投资8,120.42万元，承诺投资8,000.00万元，投资增加主要系生产设备投 入高于期初预算。 （2）“高分子固体铝电解电容器技改扩产项目”项目已于2012年4月开始投产，实际投资1,972.34万元，承诺投资5,000.00万元，项目实际投资额 低于承诺总额3,027.66万元，主要原因系“高分子固体铝电解电容器技改扩产项目”产品原主要面向计算机市场，后由于市场竞争异常激烈，且目前产 品市场价格比预期价格下降超过70%，公司减缓该方面的投入，导致产能扩张速度迟滞。公司未来将转变项目市场方向，在通讯电源、DC-DC转换器、 充电器、智能照明及军工等市场进一步加大拓展力度，以继续推进该项目发展，为公司取得效益。 （3）“平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目”项目已于2013年9月实施完成，实际投资9,584.90万元，承诺投资9,500.00万元，投资 增加主要系生产设备投入高于期初预算。 （4）“建设研发、营销、行政中心项目”项目原预计完工时间为2013年9月，实际投资220.07万元，承诺投资4,940.00万元，项目实际投资额低于 承诺总额4,719.93万元，主要原因系地方区位调整和交通规划，原定地址已不适宜建设，现综合地方新的区域交通规划和公司发展要求，拟选新址实施。 （5）“高压大容量薄膜电容器项目”项目已于2013年12月开始投产，实际投资18,277.81万元，承诺投资20,000.00万元，项目实际投资额低于承 诺总额1,722.19万元，主要原因系项目为新建项目，一方面需建设厂房、购置设备；另一方面需开拓市场，薄膜电容器产品的客户对产品的认定、审查、 试流等需较长时间。因此，项目从实际投入到实际达产均较预期目标存在一定的滞后。目前，项目已基本投入完成，公司将完善相关产品、品种系列， 项目的下游用户的认定目前基本结束并准备开始批量供货，公司亦准备在产业链领域进行推进薄膜电容器的发展。鉴于薄膜电容器行业目前已在新能源、 高压变频器、电动汽车等领域取得较大发展，公司预计该产品将可能成为公司今后新的业绩增长点。 （四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 无 （五）超额募集资金补充流动资金及使用情况 （1）公司于2010年10月18日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》，同意用10,000.00 万元偿还银行贷款。 （2）经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过,于2011年3月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使用期限不超过6个月,起止时间 为2011年3月16日-2011年9月16日，已于2011年9月13日归还至公司募集资金专用账户。 （3）经公司第二届董事会第三次会议审议通过,于2011年10月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使用期限不超过6个月,起止时间为2011 年9月28日-2012年3月28日，已于2012年3月12日归还至公司募集资金专用账户。 （4）经公司第二届董事会第七次会议审议通过，于2012年3月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使用期限不超过6个月，起止时间为 2012年3月23日-2012年9月23日，已于2012年9月10日归还至公司募集资金专用账户。 （5）经公司第二届董事会第十二次会议审议通过,于2012年9月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使用期限不超过6个月,起止时间为 2012年9月25日-2013年3月25日,已于2013年3月18日归还至公司募集资金专用账户。 （6）经公司第二届董事会第十五次会议审议通过,于2013年3月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，使用期限不超过12个月,起止时间为 2013年3月27日-2014年3月27日,已于2013年9月24日归还至公司募集资金专用账户。 （7）公司于2013年10月14日召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用公司 全部剩余超募资金（含本金及利息）永久补充流动资金。2013年10月17日，公司已将截至当日全部剩余超募资金6,254.54万元（含本金及利息）用于 永久性补充流动资金。 （六）闲置募集资金情况说明 公司不存在闲置募集资金的情况。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。 (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 （1）建设研发、营销、行政中心项目 该项目作为建设研发、营销、行政中心项目，无法单独核算效益； (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明 （1）高分子固体铝电解电容器技改扩产项目 高分子固体铝电解电容器技改扩产项目产品原主要面向计算机市场，后由于市场竞争异常激烈，且目前产品市场价格比预期价格下降超过70%，公 司减缓该方面的投入，导致产能扩张速度迟滞。公司未来将转变项目市场方向，在通讯电源、DC-DC转换器、充电器、智能照明及军工等市场进一步加 大拓展力度，以继续推进该项目发展，为公司取得效益。 （2）高压大容量薄膜电容器项目 高压大容量薄膜电容器项目为新建项目，一方面需建设厂房、购置设备；另一方面需开拓市场，薄膜电容器产品的客户对产品的认定、审查、试流 等需较长时间。因此，项目从实际投入到实际达产均较预期目标存在一定的滞后。目前，项目已基本投入完成，公司将完善相关产品、品种系列，项目 的下游用户的认定目前基本结束并准备开始批量供货，公司亦准备在产业链领域进行推进薄膜电容器的发展。鉴于薄膜电容器行业目前已在新能源、高 压变频器、电动汽车等领域取得较大发展，公司预计该产品将可能成为公司今后新的业绩增长点。 四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。 五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况 单位：人民币万元 年度 信息披露投资金额 前次募集资金实际投资金额 差异 项目投入 补充 流动资金 小计 项目投入 补充 流动资金 小计 2010年 3,297.13 10,000.00 13,297.13 3,297.13 10,000.00 13,297.13 - 2011年 12,332.17 5,000.00 17,332.17 12,332.17 5,000.00 17,332.17 - 2012年 8,022.41 - 8,022.41 8,022.41 - 8,022.41 - 2013年 5,804.96 8,847.50 14,652.46 5,804.96 8,847.50 14,652.46 - 2014年 9,585.17 2,237.02 11,822.19 9,585.17 2,237.02 11,822.19 - 2015年1-6月 5,253.70 - 5,253.70 5,253.70 - 5,253.70 - 合计 44,295.54 26,084.52 70,380.06 44,295.54 26,084.52 70,380.06 - 公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。 附件1：前次募集资金使用情况对照表 附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 南通江海电容器股份有限公司 2015年8月24日 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 截至2015年6月30日 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额：77,820.85 已累计使用募集资金总额：70,380.06 变更用途的募集资金总额：9,829.98 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：12.63% 2010年：13,297.13 2011年：17,332.17 2012年：8,022.41 2013年：14,652.46 2014年： 11,822.19 2015年1-6月： 5,253.70 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使 用状态日期（或截 止日项目完工程 度） 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的差 额 1 工业类电容器技 改扩产项目 工业类电容器技 改扩产项目 8,000.00 8,000.00 8,120.42 8,000.00 8,000.00 8,120.42 120.42 2011年7月 2 高分子固体铝电 解电容器技改扩 产项目 高分子固体铝电 解电容器技改扩 产项目 5,000.00 5,000.00 1,972.34 5,000.00 5,000.00 1,972.34 -3,027.66 2012年4月 3 高性能高压化成 箔技改扩产项目 9,000.00 9,000.00 4 高性能高压化成 箔技改扩产项目 终止转永久性流 动资金 9,829.98 9,829.98 承诺投资项目小计 22,000.00 13,000.00 19,922.74 22,000.00 13,000.00 19,922.74 -2,907.24 5 中高压化成箔项 目 中高压化成箔项 目 6,120.00 6,120.00 6,120.00 6,120.00 - 2013年4月 6 平板电视和变频 空调用铝电解电 容器技改扩产项 目 平板电视和变频 空调用铝电解电 容器技改扩产项 目 9,500.00 9,584.90 9,500.00 9,584.90 84.90 2013年9月 7 建设研发、营销、 行政中心项目 建设研发、营销、 行政中心项目 4,940.00 220.07 4,940.00 220.07 -4,719.93 2013年9月(注） 8 高压大容量薄膜 电容器 高压大容量薄膜 电容器 20,000.00 18,277.81 20,000.00 18,277.81 -1,722.19 2013年12月 9 归还银行贷款 归还银行贷款 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 － 10 补充流动资金 补充流动资金 6,254.54 6,254.54 6,254.54 6,254.54 － 超募资金项目小计 - 56,814.54 50,457.32 - 56,814.54 50,457.32 -6,357.22 合 计 22,000.00 69,814.54 70,380.06 22,000.00 69,814.54 70,380.06 -9,264.46 注：建设研发、营销、行政中心项目原预计完工日期为2013年9月，后因地方区位调整和交通规划，原定地址已不适宜建设，现综合地方新的区域交通规划和公司发展要求，拟选新址实施。 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2015年6月30日 编制单位：南通江海电容器股份有限公司 单位：人民币万 元 实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日 是否达到预计效 益 序号 项目名称 2012年度 2013年度 2014年度 2015年 1-6月 累计实现 效益 1 工业类电容器技改扩产项目 100.00% 12,754.00 3,432.61 4,551.80 4,051.25 1,376.97 15,733.43 是 2 高分子固体铝电解电容器技改扩产 项目 40.00% 6,096.25 否（注1） 3 高性能高压化成箔技改扩产项目终 止转永久性流动资金 不适用 承诺投资项目小计 18,850.25 3,432.61 4,551.80 4,051.25 1,376.97 15,733.43 4 中高压化成箔项目 78.11%（注 2） 8,666.25 339.99 1,069.93 412.81 51.05 2,767.37 （注3） 5 平板电视和变频空调用铝电解电容 100.00% 是 器技改扩产项目 7,214.75 64.55 1,048.09 2,818.17 3,297.88 7,244.69 6 建设研发、营销、行政中心项目 不适用 7 高压大容量薄膜电容器 60.00% 11,322.15 191.65 191.65 否（注4） 8 归还银行贷款 不适用 9 补充流动资金 不适用 超募资金项目小计 27,203.15 404.54 2,118.02 3,422.63 3,348.93 10,203.71 合 计 46,053.40 3,837.15 6,669.82 7,473.88 4,725.90 25,937.14 注1：高分子固体铝电解电容器技改扩产项目：项目产品原主要面向计算机市场，后由于市场竞争异常激烈，且目前产品市场价格比预期价格下降超过70%， 公司减缓该方面的投入，导致产能扩张速度迟滞。公司未来将转变项目市场方向，在通讯电源、DC-DC转换器、充电器、智能照明及军工等市场进一步加大 拓展力度，以继续推进该项目发展，为公司取得效益。 注2：鉴于项目预计投入40条生产线，目前仅投入24条生产线。中高压化成箔项目截止日投资项目累计产能利用率系根据24条生产线产能计算得出。 注3：中高压化成箔项目：公司预计投入40条生产线，但因行业竞争激烈、下游需求下滑等原因，公司未能按预期目标完成投入和产能扩张。具体原因为： 1、项目主要电力来源宝鸡第二发电有限责任公司2013年以来由于进行环保改造和发电机组的调整等因素，多次断电调整，导致一期建设的24条生产线较 大比例断电和停工，直接导致材料报废，产品损失及成品率下降，并影响公司生产线开工率，据统计2014年度全年平均开工率不足50%；2、由于本项目下 游普通电容器产品销价近年来呈现下降态势，项目产品化成箔销售价格也随之下滑。以上原因导致该项目效益不佳，累计实现效益均系根据24条生产线产 生效益计算得出。以下为注3提及各项因素对项目利润情况的影响列示： 年份 预计产能（万平方米） 预计产能 （万平方 米） 实际利润 总额（万 元） 未完成产 能影响利 润数（万 元） 2014 396.00 308.00 550.10 157.17 2015上半 年 198.00 155.97 68.07 29.71 年份 预计销售单价（元/平方米） 实际销售单 价（元/平方 米） 销售价格 差异 价格下降 影响利润 数（万元） 2014 72.00 67.18 4.82 1,484.56 2015上半 年 72.00 62.86 9.14 1,425.57 年份 预计单位折旧（元/平方米） 实际年折旧 额（万元） 实际单位 折旧（元/ 平方米） 单位折旧 影响利润 数（万元） 2014 1.96 757.61 2.46 153.93 2015上半 年 1.96 379.11 2.43 73.41 年份 断电影响产能 （万平方米） 断电直接影 响损失（万 元） 断电影响 利润数 （万元） 影响利润 总额合计 （万元） 2014 33.74 287.00 347.26 2,142.92 2015上半 年 26.25 11.46 1,540.14 注4：高压大容量薄膜电容器项目：项目为新建项目，一方面需建设厂房、购置设备；另一方面需开拓市场，薄膜电容器产品的客户对产品的认定、审查、 试流等需较长时间。因此，项目从实际投入到实际达产均较预期目标存在一定的滞后。目前，项目已基本投入完成，公司将完善相关产品、品种系列，项目 的下游用户的认定目前基本结束并准备开始批量供货，公司亦准备在产业链领域进行推进薄膜电容器的发展。鉴于薄膜电容器行业目前已在新能源、高压变 频器、电动汽车等领域取得较大发展，公司预计该产品将可能成为公司今后新的业绩增长点。 中财网
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