[中报]光华科技：2015年半年度报告
广东光华科技股份有限公司 2015年半年度报告 2015年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本次分红派息的股权登 记日公司的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）， 送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增20股。 公司负责人郑创发、主管会计工作负责人陈汉昭及会计机构负责人(会计主 管人员)蔡雯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2015半年度报告 ................................................................................................................................ 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 30 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 100 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、光华科技 指 广东光华科技股份有限公司 公司控股股东、实际控制人 指 郑创发、郑靭、郑侠 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广东光华科技股份有限公司章程》 PCB化学品 指 应用于集成电路互连技术的专用化学品，如PCB制作的孔金属化镀 铜工艺、镀镍工艺、镀锡工艺、新型无铅PCB表面处理工艺、棕化 工艺、褪膜工艺等专用化学品。 化学试剂 指 应用于分析测试、教学、科研开发以及新兴技术领域的专用化学品。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2015年1月1日-2015年6月30日 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 光华科技 股票代码 002741 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东光华科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 光华科技 公司的外文名称（如有） Guangdong Guanghua Sci-Tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GHKJ 公司的法定代表人 郑创发 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨荣政 陈锋 联系地址 汕头市大学路295号 汕头市大学路295号 电话 0754-88211322 0754-88211322 传真 0754-88110058 0754-88110058 电子信箱 stock@jinhuada.com stock@jinhuada.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2014年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2014年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 394,376,537.38 353,413,112.73 11.59% 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,213,470.01 28,320,011.96 10.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 29,605,663.84 28,115,037.23 5.30% 经营活动产生的现金流量净额（元） -60,971,132.03 25,815,021.05 -336.18% 基本每股收益（元/股） 0.26 0.31 -16.13% 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.31 -16.13% 加权平均净资产收益率 5.19% 8.78% -3.59% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 921,614,282.13 699,718,600.63 31.71% 归属于上市公司股东的净资产（元） 725,937,568.22 366,979,519.13 97.81% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -268,321.71 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,379,997.24 科技项目经费和政府奖励金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -215,856.48 减：所得税影响额 288,012.88 合计 1,607,806.17 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，随着募投项目投产，公司的生产能力得到提升，公司利用这有利因素充分发挥公司的品牌 优势、自主创新优势，提高市场占有率，创造良好的经营效益，提高企业的核心竞争力和市场竞争力。 报告期内，公司实现营业收入39,437.65万元，同比增长11.59%，实现净利润3,121.35万元，同比增长 10.22%；截至2015年6月30日，公司总资产92,161.43万元，比上年度末增长31.71%，归属于上市公司股东 的净资产72,593.76万元，比上年度末增长97.81%。 公司前期披露的发展战略和经营计划均未发生重大变 化，并得到充分执行。 二、主营业务分析 概述 （1）营业收入：报告期发生额394,376,537.38元，较上年同期增长11.59%，主要原因是公司加大优势产品推广力度，产品订 单保持稳定增长。 （2）营业成本：报告期发生额293,417,873.35元，较上年同期增长11.93%的主要原因是报告期公司营业收入同比增长11.59%， 带动营业成本相应增加。 （3）管理费用：报告期发生额36,887,627.02元，较上年同期增长22.33%的主要原因：报告期内公司宣传推广费及产品研发 费同比增加。 （4）研究开发费：报告期发生额 13,012,209.67元，较上年同期增长12.05%的主要原因：报告期公司继续加大新产品研发 投入力度，科研支出较上年同期增加。 （5）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少336.18%的主要原因：购买商品、接受劳务支付的现金增加，一方面因 本期金属原材料市场价格持续下降，公司战略新增购买储备原材料一批；另一方面在报告期内汇票结算比例减少导致现金付 款增加。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 394,376,537.38 353,413,112.73 11.59% 营业成本 293,417,873.35 262,152,424.02 11.93% 销售费用 26,065,799.44 23,371,053.62 11.53% 管理费用 36,887,627.02 30,155,378.77 22.33% 财务费用 1,084,863.76 2,406,539.39 -54.92% 主要是利息收入增加 所得税费用 5,309,752.39 5,044,204.52 5.26% 研发投入 13,012,209.67 11,613,008.51 12.05% 经营活动产生的现金流 量净额 -60,971,132.03 25,815,021.05 -336.18% 主要是购买商品、接受 劳务支付的现金增加， 一方面因本期金属原材 料市场价格持续下降， 公司战略新增购买储备 原材料一批；另一方面 公司在本期采购用应付 票据结算方式减少直接 银行付款 投资活动产生的现金流 量净额 -29,600,539.06 -29,412,919.70 0.64% 筹资活动产生的现金流 量净额 185,900,784.92 28,835,870.81 544.69% 主要是本期发行新股募 集的资金 现金及现金等价物净增 加额 95,368,430.28 25,248,567.06 277.72% 主要是本期发行新股募 集的资金 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 公司前期披露的发展战略和经营计划均未发生重大变化，并得到充分执行。报告期内，公司深化落实 公司发展战略，切实按照年初制订的经营计划开展生产经营活动，确保了公司业绩的增长。 1、加强对研发的投入 公司以博士后工作站、院士工作站为平台，通过广东省“珠江人才计划”引进创新团队等手段，研发制 造出国内技术领先的PCB化学品。公司产品基本覆盖PCB制造过程中的所有湿法流程，提供层压制程黑化 和棕化、除环氧钻污和化学沉铜、板面镀铜、图形镀镍/金、图形镀铜、孔金属化镀铜、微盲孔电镀填铜、 电镀锡、化学沉镍/金、沉银及有机可焊保护剂等PCB制造流程所需的化学品，以及提供“PCB制造技术整 体解决方案”的服务模式，包括厂房设计、流程设计、流程设制（设备选型、化学品配制、运行调试）、 操作规范、员工培训等。此外，公司借助募集资金项目的实施，开发更具前瞻性和更符合客户需求的高附 加值产品，保证公司的持续盈利能力。 2、产能瓶颈问题得到缓解 公司经过多年发展，产品品质得到众多行业标杆企业的认可，市场开拓进程也逐渐加速，但是公司的 生产能力不足限制了公司产品市场份额的进一步扩大，影响了公司的产品延伸战略。产能瓶颈问题影响了 公司经营业绩的成长及优质客户资源的培育。报告期内，公司随着募投项目的实施，提升公司的生产效率， 迅速扩充产能，解决峰值产能瓶颈问题，为公司的持续稳定发展奠定产能基础。 3、推进电商运营项目建设 报告期内，公司根据国家宏观政策指导方向，结合企业自身实际需求，在原有的电子商务平台基础上， 将传统管理模式与电子商务平台管理模式进行有机结合，对现有电子商务平台项目追加投资，将进一步整 合化学试剂市场，充分利用大数据，提高交易效率。项目的成功实施将有利于交易成本的降低及交易效率 的提高，保证市场健康、和谐、稳定的增长，有助于公司提高经营效益，为公司创造利润。 4、落实安全生产责任 公司重视安全生产工作，认真贯彻执行国家有关安全生产的法律法规，并对相关生产设备进行定期检 查，保证设备的正常运行，所从事的生产及经营活动符合国家及地方有关安全生产的法律法规的要求。报 告期内，公司遵守安全生产的各项法律法规，无发生生产安全事故，无因违反安全生产相关法律法规行为 而受行政处罚的情形。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 化工行业 394,034,139.89 293,093,455.39 25.62% 11.88% 12.28% -0.27% 分产品 PCB化学品 267,660,575.14 197,273,886.06 26.30% 15.10% 13.62% 0.96% 化学试剂 108,318,119.84 81,119,454.09 25.11% 2.41% 6.07% -2.58% 其他 18,055,444.91 14,700,115.24 18.58% 29.98% 34.38% -2.67% 合计 394,034,139.89 293,093,455.39 25.62% 11.88% 12.28% -0.27% 分地区 华东 158,976,499.53 121,060,604.39 23.85% 39.02% 38.78% 0.13% 华南 159,370,787.16 115,312,317.79 27.65% -8.04% -7.47% -0.44% 华北 6,142,103.57 4,356,594.06 29.07% 26.54% 26.90% -0.20% 东北 391,945.28 296,624.19 24.32% -58.03% -58.66% 1.16% 华中 30,936,853.17 22,147,693.18 28.41% 39.25% 37.65% 0.83% 西北 1,710,306.64 1,231,762.84 27.98% 18.96% 19.54% -0.35% 西南 15,368,998.97 12,106,160.49 21.23% 21.55% 21.82% -0.17% 出口 21,136,645.57 16,581,698.45 21.55% -5.87% -7.74% 1.59% 合计 394,034,139.89 293,093,455.39 25.62% 11.88% 12.28% -0.27% 四、核心竞争力分析 报告期内，公司不断加大生产工艺技术创新和产品研发的投入力度，使公司在PCB化学品生产的关键 技术领域不断突破，产品附加值不断提高，同时随着产品的不断创新应用领域也不断扩大，产品结构及客 户资源不断优化，进一步提升了公司的定价能力。 报告期内，公司“一种高效除去铜盐中铁离子杂质的方法”、“一种有抗氧化性及分散性的纳米铜制备方 法”、“纳米铜线及其制备方法”获得发明专利。截至2015年6月30日，公司已获得授权专利37项，其中发明 专利35项。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 32,774.72 报告期投入募集资金总额 27,793.43 已累计投入募集资金总额 27,793.43 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 本公司募集资金总额32,774.72万元，本报告期实际使用募集资金27,793.43万元（含截止2015年2月28日置换自筹资金 预先投入募集资金项目13,137.23万元），累计已使用募集资金27,793.43万元。报告期收到的银行存款利息扣除银行手续 费等的净额为38.75万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为38.75万元。 截至2015年06 月30日， 募集资金余额为人民币5,020.04万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产1万吨电子化学 品扩建技改项目 否 16,600 16,600 14,606.67 14,606.67 87.99% 2015年 12月31 日 1,088.89 否 否 企业技术中心升级改 造项目 否 3,000 3,000 2 2 0.07% 2016年 12月31 日 0 补充流动资金及偿还 银行贷款 13,200 13,200 13,184.76 13,184.76 99.88% 0 承诺投资项目小计 -- 32,800 32,800 27,793.43 27,793.43 -- -- 1,088.89 -- -- 超募资金投向 合计 -- 32,800 32,800 27,793.43 27,793.43 -- -- 1,088.89 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 年产1万吨电子化学品扩建技改项目截止日未达到预计效益原因：项目投产期间的铜、镍等金属价 格较项目可研期间的金属价格下跌约20%，对预计可实现效益造成直接影响，如剔除金属价格下跌 的影响，截止日项目累计实现效益已达到预计效益。企业技术中心升级改造项目将主要增强公司自 主创新能力，提升公司核心技术优势和产品竞争力，项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，不 产生独立经济效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截止至2015年2月28日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币 131,372,256.53元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015]第410059 号专项鉴证报告。2015年3月11日本公司第二届董事会第15次会议审议通过了《关于使用募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币131,372,256.53元置换预先已 投入募投项目的自筹资金，截止2015年6月30日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部 置换完毕。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 项目未完工 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在募集资金账户里 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金管理违规 的情形。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 前次募集资金使用情况报告 2015年08月05日 详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）刊登的《前 次募集资金使用情况报告》 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广东东硕 科技有限 公司 子公 司 专用化学 品制造业 PCB 化学 品的研发、 生产和销 售 5,300,000.00 97,497,669.04 88,196,191.26 47,413,494.84 10,755,236.02 9,152,000.14 5、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、对2015年1-9月经营业绩的预计 2015年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动幅度 0.00% 至 20.00% 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动区间（万元） 4,630.2 至 5,556.24 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万 元） 4,630.2 业绩变动的原因说明 2015 年公司根据行业发展及市场需求，积极加大技术创新及市场开发力 度，保持公司的稳定持续发展。由于公司主要产品受原材料影响价格下跌， 影响公司可实现的利润，公司预计 2015 年 1-9 月经营业绩较上年同期持 平或略有增长。 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 2.00 每10股转增数（股） 20 分配预案的股本基数（股） 120,000,000 现金分红总额（元）（含税） 24,000,000.00 可分配利润（元） 258,078,718.20 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据公司控股股东、实际控制人郑创发、郑靭、郑侠的提议，鉴于公司经营状况良好，业绩稳步增长、资本公积金充足， 同时结合公司的成长性和业务发展需要，以及考虑到广大投资者的合理诉求，为持续回报股东，与所有股东分享公司快速 发展的经营成果，公司2015 年半年度利润分配预案如下：以截至2015年6月30日公司股份总数120,000,000股为基数， 以资本公积金向全体股东每10股转增20股，转增完成后公司总股本将变更为360,000,000 股；共计派发现金股利24,000,000 元。该利润分配预案提报股东大会审议通过后公司将根据股本变动情况相应修改《公司章程》。本议案尚需提交公司股东 大会审议。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2015年04月28日 汕头 实地调研 机构 兴业证券、平安资 产等研究员，共6 人 公司经营情况、行业发展 前景、公司发展战略、电 子商务平台等 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司 章程指引》、《上市公司治理准则》及其他法律、法规、规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建 立健全公司内部管理和控制制度，坚持依法运作，不断加强信息披露工作，积极完善投资者关系管理，加 强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者的利益，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司股 东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会均依法履行职责，运作规范。公司对募集资金使用、对 外投资等重大事项均按照相关规定履行相应的审批程序，并对涉及的事项及时进行信息披露。 报告期内，公司根据中国证监会《上市公司与投资者关系工作指引》（证监公司字[2005]52号）和广 东证监局《关于深入学习贯彻<关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见>的通知》（广 东证监[2014]3号）等相关规定，结合公司的实际情况，制定了《广东光华科技股份有限公司投资者关系管 理制度》等制度。 截至报告期末，公司整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际情况符合中国证监 会、深交所有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的文件和限期整改 的要求，亦不存在尚未解决的治理问题。 二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 郑创发、郑靭、 郑侠 自发行人股票 上市之日起36 个月内，不转让 或者委托他人 管理本人持有 的发行人公开 发行股票前已 发行的股份，也 不由发行人回 购本人持有的 发行人公开发 行股票前已发 行的股份。发行 人上市后6个月 内如发行人股 票连续20个交 易日的收盘价 均低于本次发 行的发行价，或 者上市后6个月 期末收盘价低 于本次发行的 发行价，本人持 有的发行人股 票将在上述锁 定期届满后自 动延长6个月的 锁定期；本人在 上述锁定期满 后两年内无减 持意向。锁定期 届满后，在本人 任职期间，每年 转让的股份不 超过本人持有 股份总数的 25%，且在离职 后半年内，不转 让本人所持有 的股份；在申报 离职6个月后的 12个月内通过 证券交易所挂 牌交易出售公 2015年02月16 日 自公司上市之 日起三十六个 月内 正在履行 司股票的数量 占本人所持有 公司股票总数 的比例不超过 50%。本人不会 因职务变更、离 职等原因而拒 绝履行上述承 诺。 陈汉昭 自发行人股票 上市之日起12 个月内，不转让 本人持有的发 行人公开发行 股票前已发行 的股份。在锁定 期满后的12个 月内，减持股份 数量不超过持 有股份总数的 20%；在锁定期 满后的24个月 内，减持股份数 量累计不超过 持有股份总数 的50%。 2015年02月16 日 自公司上市之 日起三十六个 月内 正在履行 汕头市锦煌投 资有限公司 自发行人股票 上市之日起12 个月内，不转让 本人持有的发 行人公开发行 股票前已发行 的股份。在锁定 期满后的12个 月内，减持股份 数量不超过持 有股份总数的 20%；在锁定期 满后的24个月 内，减持股份数 量累计不超过 持有股份总数 的50%。 2015年02月16 日 自公司上市之 日起三十六个 月内 正在履行 汕头市创为投 资有限公司 自发行人股票 上市之日起12 个月内，不转让 本人持有的发 行人公开发行 股票前已发行 的股份。在锁定 期满后的12个 月内，减持股份 数量不超过持 有股份总数的 20%；在锁定期 满后的24个月 内，减持股份数 量累计不超过 持有股份总数 的50%。 2015年02月16 日 自公司上市之 日起三十六个 月内 正在履行 公司 本次发行的招 股说明书若有 虚假记载、误导 性陈述或者重 大遗漏，对判断 本公司是否符 合法律规定的 发行条件构成 重大、实质影响 的，本公司将依 法回购首次公 开发行的全部 新股。本公司将 在国务院证券 监督管理机构 或司法机关认 定本公司招股 说明书存在本 款前述违法违 规情形之日起 的30 个交易日 内公告回购新 股的回购方案， 包括回购股份 数量、价格区 间、完成时间等 信息，股份回购 2015年02月16 日 长期 正在履行 方案还应经本 公司股东大会 审议批准。本公 司将在股份回 购义务触发之 日起6个月内完 成回购，回购价 格不低于下列 两者中的孰高 者：（1）新股发 行价格加新股 上市日至回购 或购回要约发 出日期间的同 期银行活期存 款利息；或（2） 国务院证券监 督管理机构或 司法机关认定 本公司招股说 明书存在本款 前述违法违规 情形之日公司 股票二级市场 的收盘价格。公 司上市后如有 派息、送股、资 本公积金转增 股本、配股等除 权除息事项，上 述发行价格及 回购股份数量 相应进行调整 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 无 十、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 √ 是 □ 否 审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 25 半年度财务报告的审计是否较2014年年报审计是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 十一、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十二、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 90,000,000 75.00% 90,000,000 75.00% 3、其他内资持股 90,000,000 75.00% 90,000,000 75.00% 其中：境内法人持股 16,700,000 13.92% 16,700,000 13.92% 境内自然人持股 73,300,000 61.08% 73,300,000 61.08% 二、无限售条件股份 30,000,000 25.00% 30,000,000 25.00% 1、人民币普通股 30,000,000 25.00% 30,000,000 25.00% 三、股份总数 120,000,000 100.00% 120,000,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,965 报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持有的普 通股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 普通股数 持有无限 售条件的 普通股数 质押或冻结情况 股份状态 数量 量 量 郑创发 境内自然人 35.88% 43,060,000 43,060,000 郑侠 境内自然人 6.53% 7,830,000 7,830,000 郑靭 境内自然人 6.53% 7,830,000 7,830,000 陈汉昭 境内自然人 6.53% 7,830,000 7,830,000 汕头市锦煌投 资有限公司 境内非国有法人 6.00% 7,200,000 7,200,000 质押 7,200,000 汕头市创为投 资有限公司 境内非国有法人 4.17% 5,000,000 5,000,000 郑若龙 境内自然人 3.00% 3,600,000 3,600,000 质押 2,060,000 郑家杰 境内自然人 2.63% 3,150,000 3,150,000 广东新价值投 资有限公司 境内非国有法人 1.88% 2,250,000 2,250,000 质押 2,250,000 广东众友创业 投资有限公司 境内非国有法人 1.88% 2,250,000 2,250,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前10名普通股股东的情况 （如有）（参见注3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 郑创发、郑靭、郑侠为公司实际控制人与一致行动人。郑靭、郑侠系郑创发之子。汕头 市创为投资有限公司部分股东为公司高管及员工。实际控制人与其他前10名股东之间 不存在关联关系与一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致 行动人。 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 平安资产－邮储银行－如意10号 资产管理产品 人民币普通股 1,404,613 中国农业银行股份有限公司－汇 添富社会责任股票型证券投资基 金 人民币普通股 1,331,763 中国建设银行股份有限公司－上 投摩根卓越制造股票型证券投资 基金 人民币普通股 886,740 中国银行股份有限公司－上投摩 根安全战略股票型证券投资基金 人民币普通股 708,408 中国平安人寿保险股份有限公司 －分红－团险分红 人民币普通股 663,419 富国基金－工商银行－中国工商 银行股份有限公司 人民币普通股 570,473 中国工商银行股份有限公司－财 通可持续发展主题股票型证券投 资基金 人民币普通股 481,925 童稼荣 人民币普通股 478,900 陕西省国际信托股份有限公司－ 天富3号ZJXT-YCTF3-003 人民币普通股 475,310 中国银行－海富通股票证券投资 基金 境内上市外资股 440,188 前10名无限售条件普通股股东之 间，以及前10名无限售条件普通 股股东和前10名普通股股东之间 关联关系或一致行动的说明 郑创发、郑靭、郑侠为公司实际控制人与一致行动人。汕头市创为投资有限公司部分股 东为公司高管及员工。实际控制人与其他前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系 或一致行动。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 注4） 无 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2014年年报。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2014年年报。 第九节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 √ 是 □ 否 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015年08月25日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2015]第410464号 注册会计师姓名 黄伟成、李玉萍 半年度审计报告是否非标准审计报告 □ 是 √ 否 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东光华科技股份有限公司 2015年06月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 241,327,762.53 114,747,265.76 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,873,496.60 18,537,059.57 应收账款 227,051,087.36 176,875,287.85 预付款项 26,428,686.21 38,086,631.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,006,763.83 0.00 应收股利 其他应收款 5,230,482.82 7,442,338.47 买入返售金融资产 存货 132,848,532.35 91,308,169.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 651,548.02 1,405,837.19 流动资产合计 647,418,359.72 448,402,589.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 171,852,128.42 175,267,847.94 在建工程 70,361,803.33 50,847,995.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,607,910.04 23,025,489.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 769,911.00 960,219.12 递延所得税资产 509,015.07 1,214,458.36 其他非流动资产 8,095,154.55 0.00 非流动资产合计 274,195,922.41 251,316,010.90 资产总计 921,614,282.13 699,718,600.63 流动负债： 短期借款 87,273,355.73 161,301,805.87 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,306,585.26 81,114,511.92 应付账款 46,134,015.51 25,013,163.50 预收款项 1,256,312.02 723,682.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 109,877.34 85,848.41 应交税费 -21,060,906.91 -17,026,566.37 应付利息 937,893.51 249,060.99 应付股利 其他应付款 2,603,034.03 4,411,417.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,577,396.73 3,727,009.08 流动负债合计 158,137,563.22 259,599,933.57 非流动负债： 长期借款 0.00 34,150,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 37,539,150.69 38,989,147.93 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37,539,150.69 73,139,147.93 负债合计 195,676,713.91 332,739,081.50 所有者权益： 股本 120,000,000.00 90,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 324,698,484.77 26,951,261.25 减：库存股 其他综合收益 -44,823.84 -42,179.40 专项储备 439,778.61 439,778.61 盈余公积 22,765,410.48 20,427,406.39 一般风险准备 未分配利润 258,078,718.20 229,203,252.28 归属于母公司所有者权益合计 725,937,568.22 366,979,519.13 少数股东权益 所有者权益合计 725,937,568.22 366,979,519.13 负债和所有者权益总计 921,614,282.13 699,718,600.63 法定代表人：郑创发 主管会计工作负责人：陈汉昭 会计机构负责人：蔡雯 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 217,975,167.87 96,272,911.80 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,359,747.14 12,541,227.46 应收账款 174,577,115.55 126,036,764.87 预付款项 11,413,306.75 8,707,851.71 应收利息 1,006,763.83 0.00 应收股利 其他应收款 908,444.28 4,972,359.38 存货 118,960,777.91 78,314,419.65 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 651,548.02 1,392,822.74 流动资产合计 531,852,871.35 328,238,357.61 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,868,400.75 36,868,400.75 投资性房地产 固定资产 161,322,977.90 164,914,642.93 在建工程 69,142,612.33 49,758,953.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,422,566.06 12,695,141.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 769,911.00 960,219.12 递延所得税资产 270,096.80 645,093.73 其他非流动资产 7,287,154.55 0.00 非流动资产合计 288,083,719.39 265,842,451.99 资产总计 819,936,590.74 594,080,809.60 流动负债： 短期借款 56,436,357.33 89,482,889.92 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,306,585.26 81,114,511.92 应付账款 55,645,193.79 64,759,290.08 预收款项 894,607.96 563,483.56 应付职工薪酬 58,734.38 53,559.55 应交税费 -22,775,758.88 -18,839,286.04 应付利息 935,430.46 241,774.18 应付股利 其他应付款 1,392,722.22 2,960,072.62 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,397,271.72 1,681,474.61 流动负债合计 132,291,144.24 222,017,770.40 非流动负债： 长期借款 0.00 34,150,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 37,340,571.68 38,735,428.80 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37,340,571.68 72,885,428.80 负债合计 169,631,715.92 294,903,199.20 所有者权益： 股本 120,000,000.00 （未完）  |