[公告]亚太药业:前次募集资金使用情况鉴证报告

时间:2015年10月13日 10:20:46 中财网


革天健会计师事务所

Pan-China Cert雨ed Public Accountants

前次募集资金使用情况鉴证报告


天健审(2015〕b9s3号

:


浙江亚太药业股份有限公司全体股东..

我们鉴证了后附的浙江亚太药业股份有限公司(以下简称亚太药业公司)董
事会编制的截至⒛15年8月31日的《前次募集资金使用情况报告》。


-、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供亚太药业公司增发股票时使用,不得用作任何其他目的。我
们同意本鉴证报告作为亚太药业公司增发股票的必备文件,随同其他申报材料一
起上报。


二、董事会的责任

亚太药业公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集
资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假妞载、误导

性陈述或重大遗漏。


三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亚太药业公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报

第1页共11页地址:中国杭州市西溪路128号
Add∶ 128Xixi Rd`Hangzhou,China

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网址:www p∝pa Cn

获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


五、鉴证结论

我们认为,亚太药业公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规
定,如实反映了亚太药业公司截至⒛15年8月31日的前次募集资金使用情况。


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二○一五年十月十日

第2页共11页


浙江亚太药业股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

:


中国证券监督管理委员会..

现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字.. (2007)500
号)的规定,将本公司截至⒛15年8月31日的前次募集资金使用情况报告如下。


一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况

(一)前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可.. (⒛10)120号核准,并经深圳证券交易所同意

,


本公司由主承销商东方证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定
价发行相结合的方式,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,000万股,发行价
为每股人民币16.00元,共计募集资金缌0,000,000.00元,扣除发行费用.. 37,998,794.74
元,实际募集资金净额为4绲,001,⒛5,26元。该募集资金已于⒛10年3月8日全部到位..

,


业经天健会计师事务所有限公司审验,并由其出具《验资报告》(天健验.. (⒛10)鹤号)。


根据财政部财《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好.. ⒛10年年报工作
的通知》(会文(zO10)25号),公司对发行费用进行了重新确认,将广告费、路演费、上
市酒会费等费用5,705,144,弘元从发行费用中扣除,最终确认的发行费用金额为
32,293,650.00元,最终确定的募集资金净额为狃7,706,350.00元。

(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况..
∷.. .
截至⒛15年8月31日,本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下:
单位:万元

开户银行银行账号
初始存放
金额..
⒛15年8月 31
∴∷
日余额
备注
浙江亚太药业股份有限公司
中国工商银行股份有限公司绍
121102002920032704茌 3,801,00活期存款
兴支行
中国银行股份有限公司绍兴县
363658361678[注 1] 4,756,00 94,02活期存款..
支行376658379781 3,200.00七天通知存款
上海浦东发展银行股份有限公
85080154740001798 7,129.00 43.02活期存款..
司绍兴柯桥支行.. 85080167310001940 1,350.00七天通知存款

第3页共11页


中国农业银行股份有限公司绍
19510101040080011 7,910,00 491,31活期存款..

兴县支行.. 19510101040080011-8 2,085,00七天通知存款

浙江绍兴瑞丰农村商业银行股
份有限公司双梅支行..
201000065769400 13,000.00 407,31活期存款
交通银行股份有限公司绍兴中
293016l10018150194271[注 2] 8,174,64

国轻纺城支行

浙江泰司特生物技术有限公司

招商银行股份有限公司绍兴柯

桥小微企业专营支行
575gO33幻710188[注 3] 0.02活期存款

合计茌4,770.647,67茌。.. 39[注1]中国银行股份有限公司绍兴县支行银行核算系统升级,原有账号870125茌51⒛8094001升级
为新账号363658361678。

[注2]该账户用于存放超募资金,经公司历次股东大会审议通过,公司使用剩余超募资金永久性补充
流动资金,公司己于⒛1茌年6月注销该账户。

[注3]该账户系继承全资子公司绍兴科锐捷生物科技有限公司(以下简称科锐捷公司.. )
575902936310701账户,科锐捷公司己于.. ⒛15年3月被子公司浙江泰司特生物技术有限公司(以下简
称泰司特公司)吸收合并,原账户余额转入泰司特公司招商银行股份有限公司绍兴柯桥小微企业专营支
行账户。


二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明 |
1,经本公司.. ⒛10年第三次临时股东大会审议通过,决定将募寨资伞投骛项目

新建年

产冻干粉针剂5,800万支生产线项目


的设计方案按照欧盟标准及新版GllP进行及时调整

,


包括生产区域的重新设计、公用系统的升级、设备重新选型等。并将投资额由7,129万元调
整为8,858万元,超过的1,729万元由超募资金补充。本次变更募集资金19729万元,占募
集资金净额的3,86%。


2.经本公司.. ⒛12年第一次临时股东大会审议通过,决定将新建年产粉针剂8,500万支
生产线项目的设计标准进行提高,包括生产区域的重新设计、设备重新选型等。经测算,调
整后增加`总投资530万元,调整后项目总投资为5,286万元,其中原募投项目资金.. 4,756
万元,使用超募资金530万元。由于该项目需根据.. ⒛10版GllP的要求进行系统调试和确认..

,


延长GMP认证时间,故项目建设期由原来的一年延长为十五个月。本次变更募集资金.. 530
万元,占募集资金净额的1,18%。项目己于⒛13年12月完成建设,并于⒛14年3月13日
通过新版GllP认证。


(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
第4页共11页


:


1.前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况列示如下..
单位:万元

序号项目名称募集后承诺实际投资资金差额..
投资资金

1
扩建年产头孢类胶囊6,2亿
2,085,00 -2,085,00
粒生产线项目..
新建年产粉针剂8,500万支

2生产线项目(含超募资金5,286,002,376。63 -2,909,37530万元)

2.前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异原因
(1)扩建年产头孢类胶囊6.2亿粒生产线项目原计划在公司现有厂区内建设,因现有
厂房存量不足,拟通过购置工业用地,扩大厂区规模后实施。截至⒛15年8月31日,该项
目尚未开工。经公司第五届董事会第九次会议和.. ⒛15年第一次临时股东大会审议批准,因
项目的市场环境发生了较大变化,根据研发和生产的实际情况,为了有效控制项目运营的风
险,保证募集资金有效的使用,公司决定终止该募投项目。

(2)新建年产粉针剂8,500万支生产线项目(含超募资金530万元)项目建设过程中..
,


公司严控募集资金项目的各项支出,特别是在设备采购时通过多轮招投标机制,在保证设备
功能、配置等条件下,尽可能降低设备采购价格,同时,在资源充分利用的前提下,对各项
目的工艺设计进行优化,节约了项目投资。该项目已于⒛13年12月31日达到预定可使用

状态。

(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司无前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。 .
(五)闲置募集资金情况说明 . ∶.. ∷

使用闲置资金金额用途使用时间批准机构和程序

⒛10年12月4日起6
经⒛10年12月4日
公司第三届董事会第二

个月内,该部分募集
十六次会议和第三届监
4,000万元为使股东利益最大
资金补充流动资金款
事会第十一次会议审议

化,在保证募集资金
项己于⒛11年6月 3
批准,独立董事认可..
日归还募集资金账,

投资项目建设的资金并经保荐人东方证券股
需求和不影响募集资
户。 ^
份有限公司核查同意。


金投资项目正常进行
⒛11年6月16日起6
经⒛11年6月16日公

的前提下,最大限度
个月内,该部分募集
司第四届董事会第四次
提高募集资金使用效
资金补充流动资金款
会议和第四届监事会第

4,000万元.. 率,降低公司财务费
项已于⒛11年12月
四次会议审议批准,独

用,维护公司和投资13日归还募集资金
立董事认可,并经保荐
者的利益。.. 人东方证券股份有限公

账户。

司核查同意。


⒛11年12月15日起经⒛11年12月15日第
4,000万元.. 6个月内,该部分募四届董事会第八次会议

第5页共11页


集资金补充流动资金和第四属监事会第八次
款项己于2012年 6会议批准,独立董事认
月7日归还募集资金可,并经保荐人东方证
账户。券股份有限公司核查同
意。

4,000万元
⒛12年7月25日起6
个月内,该部分募集
资金补充流动资金款
项已于.. ⒛12年10月
24日归还募集资金
账户。

经.. ⒛12年7月25日第
四届董事会第十一次会
议和第四届监事会第十
一次批准,独立董事认
可,并经保荐人东方证
券股份有限公司核查同
意。


三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计

算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发质检中心新建工程无法单独核算效益。

(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺⒛%(含 ⒛%)以上的情况说明

1.公司新建年产胶囊4.3亿粒生产线项目,其累计实现收益为329.06万元,低于承诺
的累计收益.. ⒛%以上,主要原因系公司胶囊剂产品市场环境发生了较大变化,胶囊剂产品收
入下降。

2.公司新建年产粉针剂8,500万支生产线项目,其累计实现收益为四05,78万元,低
于承诺的累计收益.. ⒛%以上,主要原因系该项目的抗生素类粉针产品市场销售价格下降,故
尚未实现盈利。.. ∶∷〈Ⅱ..
3 公司扩建年产片剂3,3亿片生产线项目,其累计实现收益为512.16万元,低于承诺
的累计收益.. ⒛%以上,主要原因系该项目产销量虽达到预期,但因主要产品原料药价格上涨

,


故效益未达到预期。


四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中无用于认购股份的资产。


五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。


六、其他说明

第6页共l1页


(一)募投项目结项并将其节余募集资金永久性补充流动资金

经公司
⒛13年4月11日第四届董事会第十五次会议审议批准,通过了《关于使用部分
项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》。根据该议案,新建年产胶囊全,3亿粒生产线
项目和扩建年产片剂3,3亿片生产线项目均已完成,因优化设计方案,加强工程管理,两项
目共节余募集资金2,569,59万元(含募集资金专户累计收到银行存款利息扣除银行手续费
用净额134,89万元)。截至报告日,拟永久补充流动资金事项已实施完毕。


(二)超募资金永久补充流动资金

1.经公司
⒛12年11月13日第二次临时股东大会审议批准,通过了《关于使用部分超
募资金永久性补充流动资金的议案》,公司拟使用超募资金10,000万元永久性补充流动资
金。截至报告日,超募资金实际己使用完毕。

2.经公司
⒛14年5月6日
⒛13年度股东大会审议批准,通过了《关于使用剩余超募
资金永久性补充流动资金的议案》,公司拟使用超募资金3,625.88万元永久性补充流动资
金。截至报告日,拟永久补充流动资金事项己实施完毕。

附件:1,前次募集资金使用情况对照表
2,前次募集资金投资项目实现效益情况对照表


第7页共11页


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