[关联交易]汉麻产业：重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）
证券代码：002036 证券简称：汉麻产业 上市地点：深圳证券交易所 汉麻产业投资股份有限公司 重大资产置换及发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易报告书 （修订稿） 独立财务顾问 长城证券股份有限公司 GREAT WALL SECURITIES CO.，LTD. 二零一五年十一月 交易对方 住所/通讯地址 金冠国际有限公司 P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 江西鑫盛投资有限公司 江西省南昌市高新区紫阳大道3088号泰豪科技广场A栋 2115室 福州豪驰信息技术有限公司 福州市鼓屏路139号黄金大厦三层308房 英孚国际投资有限公司 25 Gazman Street, Belama Phase 1, Belize City, Belize, British Virgin Islands 北京泓创创业投资中心（有限合 伙） 北京市朝阳区工人体育场北路21号楼3单元8层810 天津硅谷天堂鸿盛股权投资基 金合伙企业（有限合伙） 天津市津汉公路13888号滨海高新区滨海科技园日新道 188号滨海高新区综合服务中心5号楼320号 南昌鑫峰实业集团有限公司 江西省南昌市红谷滩新区会展路29号 江西省新兴产业投资基金（有限 合伙） 江西省南昌市高新技术产业开发区高新区火炬大街126号 江山大厦A座407房01室 泉州海程投资有限公司 泉州经济技术开发区德泰路51号孵化基地创业楼1号201 室 上海硅谷天堂合众创业投资有 限公司 上海市徐汇区宜山路705号C座503-4室 上海硅谷天堂阳光创业投资有 限公司、 上海市闸北区万荣路1218弄1、2、3号635室 北京硅谷天堂合众创业投资有 限公司 北京市海淀区中关村南大街甲12号寰太大厦17层1702 室 浙江天堂硅谷银泽股权投资合 伙企业（有限合伙） 杭州市钱江经济开发区顺风路528号综合楼5楼518室 宁波金仑股权投资合伙企业（有 限合伙） 宁波市北仑区梅山大道商务中心一号办公楼321室 杭州长恒投资有限公司 杭州市西湖区西园八路2号8幢2单元105室 苏州凯祥玻璃制品有限公司 苏州高新区华山路158-72号 浙江信海创业投资合伙企业（有 限合伙） 杭州市西湖区天目山路398号1幢205室 浙江浙商长海创业投资合伙企 业（有限合伙） 杭州市西湖区天目山路398号2幢101室 成都硅谷天堂通威银科创业投 资有限公司 成都高新区府城大道西段399号 天津硅谷天堂鸿瑞股权投资基 金合伙企业（有限合伙） 天津市津汉公路13888号滨海高新区滨海科技园日新道 188号5号楼503号 宁波东方智创投资有限公司 宁波高新区扬帆路999弄5号404-4 嘉兴市兴和股权投资合伙企业 （有限合伙） 嘉兴市南湖区凌公塘路3339号（嘉兴科技城）2号楼227 室 公司声明 本公司及董事会全体成员保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整， 对报告书及摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其 摘要中财务会计资料真实、完整。 本报告书所述事项并不代表中国证监会、深圳证券交易所对于本次重大资产 重组相关事项的实质性判断、确认或批准。本报告书所述本次重大资产重组相关 事项的生效和完成尚待取得中国证监会的核准。 投资者在评价本公司本次重大资产重组时，除本报告书和与本报告书同时披 露的相关文件外，还应特别考虑本报告书披露的各项风险因素。 根据《证券法》等相关法律、法规的规定，本次交易完成后，本公司经营与 收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律 师、会计师或其他专业顾问。 交易对方声明 本次重大资产置换及发行股份购买资产的交易对方金冠国际有限公司、江西 鑫盛投资有限公司、福州豪驰信息技术有限公司、英孚国际投资有限公司、北京 泓创创业投资中心（有限合伙）、天津硅谷天堂鸿盛股权投资基金合伙企业（有 限合伙）、南昌鑫峰实业集团有限公司、江西省新兴产业投资基金（有限合伙）、 泉州海程投资有限公司、上海硅谷天堂合众创业投资有限公司、上海硅谷天堂阳 光创业投资有限公司、北京硅谷天堂合众创业投资有限公司、浙江天堂硅谷银泽 股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波金仑股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州 长恒投资有限公司、苏州凯祥玻璃制品有限公司、浙江信海创业投资合伙企业（有 限合伙）、浙江浙商长海创业投资合伙企业（有限合伙）、成都硅谷天堂通威银科 创业投资有限公司、天津硅谷天堂鸿瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙）、宁 波东方智创投资有限公司、嘉兴市兴和股权投资合伙企业（有限合伙）承诺：保 证其为本次交易所提供的有关信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的 法律责任。 目录 公司声明.......................................................................................................................................... 2 交易对方声明 .................................................................................................................................. 3 释义 ............................................................................................................................................... 12 重大事项提示 ................................................................................................................................ 19 一、本次交易方案概述 ................................................................................................. 19 （一）资产置换 ............................................................................................................. 19 （二）资产出售 ............................................................................................................. 19 （三）发行股份购买资产 ............................................................................................. 20 （四）发行股份募集配套资金 ..................................................................................... 21 二、本次交易构成重大资产重组和关联交易 ............................................................. 21 三、本次交易构成借壳上市 ......................................................................................... 22 四、本次交易的资产估值情况 ..................................................................................... 22 五、本次发行股份的定价方式和价格 ......................................................................... 23 六、发行股份的锁定期 ................................................................................................. 23 七、本次交易相关盈利承诺及业绩补偿 ..................................................................... 25 八、本次交易导致公司控股股东和实际控制人变更 ................................................. 29 九、本次交易对上市公司主要财务指标的影响 ......................................................... 30 十、本次重组履行的决策程序 ..................................................................................... 30 十一、本次重组相关方作出的重要承诺 ..................................................................... 31 十二、本次重组对中小投资者权益保护的安排 ......................................................... 33 重大风险提示 ................................................................................................................................ 34 一、本次交易的风险因素 ............................................................................................. 34 （一）置入资产估值风险 ............................................................................................. 34 （二）置出资产债务转移的风险 ................................................................................. 34 （三）置入资产评估值增值幅度较大的风险 ............................................................. 35 （四）承诺利润补偿风险 ............................................................................................. 35 二、本次交易完成后，本公司面临的业务和经营风险 ............................................. 36 （一）客户集中度较高的风险 ..................................................................................... 36 （二）下游市场需求波动的风险 ................................................................................. 36 （三）光学业务原材料采购的风险 ............................................................................. 37 （四）触控显示产品市场竞争加剧和价格下降的风险 ............................................. 37 （五）产品质量控制的风险 ......................................................................................... 37 （六）募集配套资金投资项目的风险 ......................................................................... 37 （七）核心技术人员流失的风险 ................................................................................. 38 （八）其他因素导致的股价波动风险 ......................................................................... 38 第一节 本次交易概述 ................................................................................................................... 39 一、本次交易的背景和目的 ................................................................................................. 39 （一）本次交易背景 ..................................................................................................... 39 （二）本次交易的目的 ................................................................................................. 40 二、本次交易的主要内容 ..................................................................................................... 40 （一）资产置换 ............................................................................................................. 41 （二）资产出售 ............................................................................................................. 41 （三）发行股份购买资产 ............................................................................................. 42 （四）发行股份募集配套资金 ..................................................................................... 42 三、交易主体、交易标的及交易价格 ................................................................................. 42 （一）交易主体 ............................................................................................................. 42 （二）交易标的 ............................................................................................................. 42 （三）交易价格 ............................................................................................................. 43 四、本次交易构成重大资产重组 ......................................................................................... 43 五、本次交易将导致上市公司控制权发生变更 ................................................................. 43 六、本次交易构成关联交易 ................................................................................................. 44 七、本次交易构成借壳上市 ................................................................................................. 44 （一）本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条关于借壳重组标 准的规定 ......................................................................................................................... 44 （二）本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条关于构成借壳上 市的上市公司购买的资产对应的经营实体应满足《首发管理办法》规定的其他条件 ........................................................................................................................................ 44 八、本次交易注入资产联创电子交割前将变更为有限责任公司，交易完成后联创电子将 变更为一人有限责任公司 ..................................................................................................... 46 九、本次交易的决策过程 ..................................................................................................... 47 第二节 上市公司基本情况 ........................................................................................................... 48 一、上市公司概况 ................................................................................................................. 48 二、公司设立上市及股本变更情况 ..................................................................................... 49 三、最近三年控股权变动情况 ............................................................................................. 50 四、最近三年重大资产重组情况 ......................................................................................... 50 五、最近三年及一期主要财务指标 ..................................................................................... 50 六、主营业务情况 ................................................................................................................. 51 七、最近三年合法合规经营情况 ......................................................................................... 52 第三节 交易对方基本情况 ........................................................................................................... 53 一、本次交易涉及的交易对方 ............................................................................................. 53 二、22家机构股东情况 ........................................................................................................ 53 三、交易对方是否已经合法拥有标的资产的完整权利以及不存在限制或者禁止转让的情 形 ......................................................................................................................................... 150 四、交易对方与上市公司的关联关系说明 ....................................................................... 150 五、向上市公司推荐董事、监事及高管人员情况 ........................................................... 150 六、联创电子实际控制人的认定 ....................................................................................... 151 七、交易对方是否具有关联关系或一致行动关系的说明 ............................................... 158 八、交易对方最近五年之内未受到处罚的情况 ............................................................... 158 九、交易对方不存在泄漏内幕信息及进行内幕交易的情况 ........................................... 158 十、交易对方的承诺 ........................................................................................................... 159 第四节 置出资产基本情况 ......................................................................................................... 160 一、置出资产的基本情况 ................................................................................................... 160 二、置出资产主要财务数据 ............................................................................................... 160 三、置出资产涉及股权类资产情况 ................................................................................... 161 四、置出资产中的其他非股权资产情况 ........................................................................... 162 五、置出资产的债权债务转移情况 ................................................................................... 166 六、置出资产的职工代表大会审议及职工安置情况 ....................................................... 168 第五节 置入资产基本情况 ......................................................................................................... 172 一、基本信息 ....................................................................................................................... 172 二、历史沿革 ....................................................................................................................... 172 三、联创电子股权结构及控制关系 ................................................................................... 195 四、联创电子组织结构 ....................................................................................................... 196 五、子公司及参股公司基本情况 ....................................................................................... 198 六、实际控制人控制或参股的公司 ................................................................................... 213 七、股份权属状况、资产抵押和对外担保情况 ............................................................... 213 八、最近三年进行的资产评估、交易、增资或改制情况 ............................................... 214 九、本次重组涉及的债权债务转移 ................................................................................... 220 十、本次重组涉及的职工安置情况 ................................................................................... 220 十一、交易标的企业重大诉讼、仲裁的情况 ................................................................... 220 十二、注入资产执行的会计政策或会计估计和上市公司的差异情况 ........................... 220 十三、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 ....................................................... 221 十四、员工及其社会保障情况 ........................................................................................... 231 十五、持有联创电子5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人 员作出的重要承诺及其履行情况 ....................................................................................... 235 十六、联创电子报告期内对赌协议/安排的解除情况 ...................................................... 237 第六节 置入资产的业务与技术 ................................................................................................. 238 一、业务基本情况 ............................................................................................................... 238 （一）主营业务和主要产品 ....................................................................................... 238 （二）业务发展历程 ................................................................................................... 239 （三）业务经营架构 ................................................................................................... 241 二、主要经营模式 ............................................................................................................... 242 （一）光学镜头业务的经营模式 ............................................................................... 243 （二）触控显示业务的经营模式 ............................................................................... 244 三、主要产品的生产和销售情况 ....................................................................................... 249 （一）主要产品的产能、产量、产能利用率、销量、产销率 ............................... 249 （二）主要产品的销售情况 ....................................................................................... 251 （三）前五大客户情况 ............................................................................................... 252 四、主要产品的原材料采购情况 ....................................................................................... 256 （一）公司主要原材料的采购情况 ........................................................................... 256 （二）前五大供应商情况 ........................................................................................... 258 五、主要产品的核心技术情况 ........................................................................................... 259 （一）主要技术 ........................................................................................................... 259 （二）科技成果 ........................................................................................................... 262 （三）研发部门情况 ................................................................................................... 264 （四）技术保密情况 ................................................................................................... 269 （五）本次交易完成后保持联创电子核心技术人员稳定性的具体措施 ............... 269 六、质量控制情况 ............................................................................................................... 271 七、环境保护及安全生产情况 ........................................................................................... 274 八、主要资产情况 ............................................................................................................... 275 （一）主要固定资产情况 ........................................................................................... 275 （二）土地使用权及房屋建筑物情况 ....................................................................... 275 （三）知识产权情况 ................................................................................................... 277 第七节 本次交易涉及股份发行的情况 ..................................................................................... 281 一、发行股份的定价及依据 ............................................................................................... 281 二、本次发行前后主要财务数据比较 ............................................................................... 282 三、本次发行前后上市公司股权结构变化 ....................................................................... 283 第八节 募集配套资金情况 ......................................................................................................... 285 一、本次募集配套资金具体用途介绍 ....................................................................... 285 （一）本次募集配套资金的具体情况 ....................................................................... 285 （二）项目概述 ........................................................................................................... 285 （三）项目背景及必要性 ........................................................................................... 286 （四）项目实施进度 ................................................................................................... 287 （五）项目投资概算 ................................................................................................... 288 （六）项目投资预期收益分析 ................................................................................... 289 （七）本次募集配套资金的数额与联创电子现有生产经营规模、财务状况和管理能 力的匹配性 ................................................................................................................... 290 （八）本次募集配套资金的必要性 ........................................................................... 290 二、募集配套融资的内部管理制度 ........................................................................... 294 三、本次配套融资未能实施的补救措施 ................................................................... 294 第九节 本次交易的评估情况 ..................................................................................................... 295 一、拟置出资产的评估情况 ............................................................................................... 295 （一）评估方法选取与结果 ....................................................................................... 295 （二）评估结论与账面价值比较变动情况及原因 ................................................... 295 （三）置出资产长期股权投资评估方法、评估依据及合理性 ............................... 296 二、置入资产评估情况 ....................................................................................................... 303 （一）置入资产评估概述 ........................................................................................... 303 （二）资产基础法评估情况 ....................................................................................... 304 （三）收益法评估情况 ............................................................................................... 305 （四）评估结果的选取 ............................................................................................... 332 第十节 本次交易合同的主要内容 ............................................................................................. 333 一、《重组协议》和《重组协议补充协议（一）》的主要内容 ....................................... 333 二、利润补偿协议 ............................................................................................................... 342 第十一节 本次交易的合规性分析 ............................................................................................. 348 一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定 ....................................................... 348 二、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条规定 ................................................... 351 三、本次交易符合《重组管理办法》第四十六条的要求 ............................................... 352 四、本次交易符合《重组若干规定》第四条的要求 ....................................................... 353 五、本次交易符合《重组管理办法》第十三条所列明的各项要求 ............................... 353 六、本次交易符合《首发管理办法》的规定 ................................................................... 353 七、本次交易符合《上市公司证券发行管理办法》第三十九条的规定 ....................... 358 第十二节 董事会对本次交易定价的依据及公平合理性分析 ................................................. 360 一、本次交易定价的依据 ................................................................................................... 360 （一）标的资产的交易定价依据分析 ....................................................................... 360 （二）本次发行股份价格的合规性分析 ................................................................... 360 （三）配套融资发行股份定价情况 ........................................................................... 361 二、交易定价的公平合理性分析 ....................................................................................... 361 （一）拟置出资产交易定价的合理性分析 ............................................................... 361 （二）拟置入资产交易定价的合理性分析 ............................................................... 361 三、交易定价的公允性分析 ............................................................................................... 363 （一）从相对估值角度分析联创电子定价的公允性 ............................................... 363 （二）结合上市公司的市盈率、市净率水平分析本次交易定价的公允性 ........... 364 （三）从本次发行对上市公司的盈利及可续发展影响分析标的公司定价的公允性 ...................................................................................................................................... 365 四、董事会对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关 性及评估定价的公允性的意见 ........................................................................................... 365 五、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相 关性及评估定价的公允性的意见 ....................................................................................... 366 第十三节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................... 368 一、本次交易前上市公司的财务状况和经营成果 ........................................................... 368 （一）本次交易前上市公司的财务状况分析 ........................................................... 368 （二）本次交易前上市公司的经营成果分析 ........................................................... 370 二、置入资产的行业情况 ................................................................................................... 372 （一）联创电子所属行业 ........................................................................................... 372 （二）行业主管部门及主要法律法规文件 ............................................................... 372 （三）行业的发展情况 ............................................................................................... 374 （四）影响行业发展的有利因素与不利因素 ........................................................... 384 （五）进入行业的主要壁垒 ....................................................................................... 387 （六）行业特点 ........................................................................................................... 388 三、联创电子行业地位及核心竞争力 ............................................................................... 389 （一）行业地位 ........................................................................................................... 389 （二）核心竞争力 ....................................................................................................... 390 （三）竞争劣势 ........................................................................................................... 393 （四）主要竞争对手情况 ........................................................................................... 393 四、联创电子经营情况分析 ............................................................................................... 395 （一）联创电子财务状况分析 ................................................................................... 395 （二）联创电子盈利能力分析 ................................................................................... 418 （三）现金流量结构及变动分析 ............................................................................... 431 五、交易完成后上市公司财务状况、盈利能力及未来趋势分析 ................................... 433 （一）交易前后公司主要财务状况和偿债指标比较分析 ....................................... 434 （二）交易前后公司主要经营状况和盈利指标比较分析 ....................................... 441 六、本次交易完成后上市公司的发展规划 ....................................................................... 443 （一）总体目标 ........................................................................................................... 443 （二）总体发展战略 ................................................................................................... 443 （三）具体发展计划及措施 ....................................................................................... 443 （四）拟定计划依据的假设条件及主要困难 ........................................................... 445 （五）本次募集配套资金投资项目与联创电子现有业务之间的关系 ................... 446 第十四节 财务会计信息 ............................................................................................................. 448 一、置出资产模拟财务信息 ............................................................................................... 448 （一）拟置出资产模拟财务报表审计情况 ............................................................... 448 （二）拟置出资产模拟财务报表 ............................................................................... 448 二、联创电子最近三年及一期财务报表 ........................................................................... 453 （一）联创电子最近三年及一期财务报表审计情况 ............................................... 453 （二）联创电子合并财务报表 ................................................................................... 454 （三）审计意见 ........................................................................................................... 459 （四）财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ............................... 459 （五）主要会计政策和会计估计 ............................................................................... 461 （六）税项 ................................................................................................................... 497 （七）最近一年的收购兼并情况 ............................................................................... 497 （八）非经常性损益情况 ........................................................................................... 497 （九）主要资产情况 ................................................................................................... 499 （十）主要负债情况 ................................................................................................... 501 （十一）股东权益变动表 ........................................................................................... 504 （十二）现金流量表 ................................................................................................... 506 （十三）期后事项、或有事项及其他重要事项 ....................................................... 507 （十四）财务指标 ....................................................................................................... 507 （十五）分部信息 ....................................................................................................... 509 （十六）资产评估情况 ............................................................................................... 509 （十七）历次验资情况 ............................................................................................... 509 三、上市公司最近一年及一期备考合并财务报表 ........................................................... 509 （一）上市公司最近一年及一期备考合并财务报表的编制情况 ........................... 509 （二）上市公司最近一年及一期备考合并财务报表的审计意见 ........................... 511 （三）上市公司最近一年及一期备考合并财务报表 ............................................... 511 第十五节 同业竞争与关联交易 ................................................................................................. 515 一、同业竞争情况 ............................................................................................................... 515 （一）本次交易前的同业竞争情况 ........................................................................... 515 （二）本次交易后的同业竞争情况 ........................................................................... 517 （三）避免同业竞争的承诺 ....................................................................................... 517 二、关联方及关联方关系 ................................................................................................... 518 （一）本次交易前汉麻产业的关联方及关联交易 ................................................... 518 （二）本次交易前联创电子的关联方及关联交易 ................................................... 526 （三）本次交易构成关联交易 ................................................................................... 531 （四）本次交易后的潜在关联交易 ........................................................................... 532 三、对关联交易的相关规定 ............................................................................................... 532 （一）对关联交易的相关规定 ................................................................................... 532 （二）关于规范关联交易的措施 ............................................................................... 532 第十六节 本次交易对公司治理机制的影响 ............................................................................. 534 一、本次交易完成后公司组织机构设置 ........................................................................... 534 二、本次交易完成后公司拟采取的完善公司治理结构的措施 ....................................... 535 三、本次交易完成后的控股股东及实际控制人对保持本公司独立性的承诺 ............... 537 四、关于拟进入上市公司的董事、监事、高级管理人员等人选具备管理经营实体所必需 的知识、经验，以及接受独立财务顾问关于证券市场规范化运作知识辅导、培训的情况 ............................................................................................................................................. 538 第十七节 风险因素 ..................................................................................................................... 539 一、本次交易的风险因素 ........................................................................................... 539 （一）置入资产估值风险 ........................................................................................... 539 （二）置出资产债务转移的风险 ............................................................................... 539 （三）置入资产评估值增值幅度较大的风险 ........................................................... 540 （四）承诺利润补偿风险 ........................................................................................... 540 二、本次交易完成后，本公司面临的业务和经营风险 ........................................... 541 （一）客户集中度较高的风险 ................................................................................... 541 （二）下游市场需求波动的风险 ............................................................................... 541 （三）光学业务原材料采购的风险 ........................................................................... 542 （四）触控显示产品市场竞争加剧和价格下降的风险 ........................................... 542 （五）产品质量控制的风险 ....................................................................................... 542 （六）募集配套资金投资项目的风险 ....................................................................... 542 （七）核心技术人员流失的风险 ............................................................................... 543 （八）其他因素导致的股价波动风险 ....................................................................... 543 三、本次交易完成后，公司面临的财务风险 ........................................................... 543 （一）联创电子应收账款金额较大的风险 ............................................................... 543 （二）经营现金流量波动的风险 ............................................................................... 544 （三）税收优惠政策变化的风险 ............................................................................... 544 （四）汇率变动的风险 ............................................................................................... 545 第十八节 其他重要事项 ............................................................................................................. 546 一、信息披露和投资者关系的责任机构和相关人员 ....................................................... 546 二、资金占用和关联担保 ................................................................................................... 546 （一）本次交易前公司关联方资金、资产占用情况 ............................................... 546 （二）本次交易后公司关联方资金、资产占用情况 ............................................... 547 三、本次交易对上市公司负债结构的影响 ....................................................................... 547 四、连续停牌前公司股票价格的波动情况 ....................................................................... 548 五、对相关人员买卖公司股票情况的自查 ....................................................................... 549 六、上市公司最近12个月发生资产交易情况 ................................................................. 550 七、股利分配情况与股东回报规划 ................................................................................... 550 （一）上市公司股利分配政策 ................................................................................... 550 （二）近三年股利分配情况 ....................................................................................... 553 （三）未来三年股东回报规划 ................................................................................... 553 八、重大合同 ....................................................................................................................... 555 （一）重大业务合同 ................................................................................................... 555 （二）贷款（授信）合同 ........................................................................................... 556 九、本次重组中对中小投资者权益保护的安排 ............................................................... 561 第十九节 独立董事及中介机构关于本次交易的意见 ............................................................. 563 一、独立董事意见 ............................................................................................................... 563 二、法律顾问意见 ............................................................................................................... 564 三、独立财务顾问意见 ....................................................................................................... 565 第二十节 相关中介机构情况 ..................................................................................................... 566 一、独立财务顾问 ............................................................................................................... 566 二、法律顾问 ....................................................................................................................... 566 三、置出资产审计机构 ....................................................................................................... 566 四、置入资产审计机构 ....................................................................................................... 567 五、置出资产评估机构 ....................................................................................................... 567 六、置入资产评估机构 ....................................................................................................... 567 第二十一节 董事及相关中介机构声明 ..................................................................................... 568 一、上市公司全体董事声明 ............................................................................................... 568 二、交易标的声明 ............................................................................................................... 569 三、独立财务顾问声明 ....................................................................................................... 570 四、法律顾问声明 ............................................................................................................... 571 五、审计机构声明（一） ................................................................................................... 572 五、审计机构声明（二） ................................................................................................... 573 六、拟置出资产评估机构声明 ........................................................................................... 574 七、拟置入资产评估机构声明 ........................................................................................... 575 第二十二节 备查文件 ................................................................................................................. 576 一、备查文件 ....................................................................................................................... 576 二、备查地点 ....................................................................................................................... 576 释义 除非另有说明，以下简称在本报告书中的含义如下： 上市公司、发行人、汉麻产 业 指 汉麻产业投资股份有限公司 宜科科技 指 宁波宜科科技实业股份有限公司，现已更名为汉麻产业 投资股份有限公司 雅戈尔集团 指 雅戈尔集团股份有限公司 交易对方 指 江西联创电子股份有限公司目前的股东：金冠国际有限 公司、江西鑫盛投资有限公司、福州豪驰信息技术有限 公司、英孚国际投资有限公司、北京泓创创业投资中心 （有限合伙）、天津硅谷天堂鸿盛股权投资基金合伙企 业（有限合伙）、南昌鑫峰实业集团有限公司、江西省 新兴产业投资基金（有限合伙）、泉州海程投资有限公 司、上海硅谷天堂合众创业投资有限公司、上海硅谷天 堂阳光创业投资有限公司、北京硅谷天堂合众创业投资 有限公司、浙江天堂硅谷银泽股权投资合伙企业（有限 合伙）、宁波金仑股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州 长恒投资有限公司、苏州凯祥玻璃制品有限公司、浙江 信海创业投资合伙企业（有限合伙）、浙江浙商长海创 业投资合伙企业（有限合伙）、成都硅谷天堂通威银科 创业投资有限公司、天津硅谷天堂鸿瑞股权投资基金合 伙企业（有限合伙）、宁波东方智创投资有限公司、嘉 兴市兴和股权投资合伙企业（有限合伙）。 联创电子、公司、标的公司 指 江西联创电子股份有限公司 联创有限 指 江西联创电子有限公司 金冠国际 指 金冠国际有限公司，系联创电子的现有股东 江西鑫盛 指 江西鑫盛投资有限公司，系联创电子的现有股东 福州豪驰 指 福州豪驰信息技术有限公司，系联创电子的现有股东 英孚投资 指 英孚国际投资有限公司，系联创电子的现有股东 北京泓创 指 北京泓创创业投资中心（有限合伙），系联创电子的现 有股东 鑫峰实业 指 南昌鑫峰实业集团有限公司，联创电子的现有股东 新兴产业投资 指 江西省新兴产业投资基金（有限合伙），联创电子的现 有股东 泉州海程 指 泉州海程投资有限公司，联创电子的现有股东 天津硅谷天堂鸿盛 指 天津硅谷天堂鸿盛股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 系联创电子的现有股东 上海硅谷天堂合众 指 上海硅谷天堂合众创业投资有限公司，联创电子的现有 股东 上海硅谷天堂阳光 指 上海硅谷天堂阳光创业投资有限公司，联创电子的现有 股东 北京硅谷天堂合众 指 北京硅谷天堂合众创业投资有限公司，联创电子的现有 股东 浙江天堂硅谷银泽 指 浙江天堂硅谷银泽股权投资合伙企业（有限合伙），联 创电子的现有股东 成都硅谷天堂通威 指 成都硅谷天堂通威银科创业投资有限公司，联创电子的 现有股东 天津硅谷天堂鸿瑞 指 天津硅谷天堂鸿瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 联创电子的现有股东 宁波金仑 指 宁波金仑股权投资合伙企业（有限合伙），联创电子的 现有股东 杭州长恒 指 杭州长恒投资有限公司，联创电子的现有股东 苏州凯祥 指 苏州凯祥玻璃制品有限公司，联创电子的现有股东 浙江信海创业 指 浙江信海创业投资合伙企业（有限合伙），联创电子的 现有股东 浙江长海创业 指 浙江浙商长海创业投资合伙企业（有限合伙），联创电 子的现有股东 宁波东方 指 宁波东方智创投资有限公司，联创电子的现有股东 嘉兴兴和 指 嘉兴市兴和股权投资合伙企业（有限合伙），联创电子 的现有股东 省电子集团 指 江西省电子集团公司，原为国有独资企业，于2011年 4月被赣商联合股份有限公司私有化收购，收购后变更 为江西省电子集团有限公司。 联创光电 指 江西联创光电科技股份有限公司 全力资产 指 全力资产有限公司 联创宏声 指 江西联创宏声电子有限公司，系联创电子参股子公司 联创鸿健 指 江西联创鸿健科技有限公司，系联创电子全资子公司 东亚联创 指 江西东亚联创电子有限公司，系联创电子参股子公司 联创万年 指 江西联创（万年）电子有限公司，系联创电子全资子公 司 联创华泰 指 深圳市联创华泰电子有限公司，系联创电子全资子公司 联创嘉泰 指 深圳联创嘉泰供应链有限公司，系联创电子全资子公司 联星显示 指 江西联星显示创新体有限公司，系联创电子控股子公司 联思触控 指 江西联思触控技术有限公司，系联创电子控股子公司 联创香港 指 江西联创电子（香港）有限公司，系联创电子全资子公 司 霞日商贸 指 宁波霞日宜科纺织品商贸有限公司，上市公司参股公司 宜阳宾霸 指 宁波宜阳宾霸纺织品有限公司，上市公司控股子公司 云南汉麻、汉麻控股 指 云南汉麻新材料科技有限公司，原名汉麻产业投资控股 有限公司，上市公司控股子公司 公司人员介绍 指 联创电子及其关联企业有关人员口头做出的有关事实 的阐述、声明、保证 置入资产、拟置入资产、标 的资产 指 交易对方合计持有的联创电子100%股权 置出资产、拟置出资产 指 截至评估基准日汉麻产业除168.13万元货币资金、募 集资金专户余额43.50万元、8,600.00万元银行结构性 存款以及8,427,026.89元无形资产（46,769平方米土地 使用权）之外的全部资产和负债 本次交易、本次重组、本次 重大资产重组 指 上市公司以除168.13万元货币资金、募集资金专户余 额43.50万元、8,600.00万元银行结构性存款以及 8,427,026.89元无形资产（46,769平方米土地使用权） 外的全部资产和负债与交易对方持有的联创电子100% 股权进行置换，同时向交易对方发行股份购买差额部 分，并向特定投资者发行股份募集配套资金之交易 募集配套资金、配套融资 指 本次上市公司向特定投资者发行股份募集配套资金之 交易 本报告书、重组报告书 指 《汉麻产业投资股份有限公司重大资产置换及发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》 审计、评估基准日 指 2014年12月31日 定价基准日 指 本次交易的上市公司董事会决议公告日 置出资产承接公司 指 联创电子全体股东指定的第三方公司，用于承接汉麻产 业置出的全部经营性资产、负债、人员及业务。 《重组协议》、《发行股份购 买资产协议》 指 《汉麻产业投资股份有限公司与江西联创电子股份有 限公司全体股东之重大资产置换及发行股份购买资产 协议》 《利润补偿协议》 指 《汉麻产业投资股份有限公司重大资产置换及发行股 份购买资产之利润补偿协议》 《股份认购协议》 指 《附条件生效之股份认购协议》 《重组协议补充协议（一）》、 《发行股份购买资产补充协 议（一）》 指 《汉麻产业投资股份有限公司与江西联创电子股份有 限公司全体股东之重大资产置换及发行股份购买资产 补充协议（一）》 《股份认购协议补充协议 （一）》 指 《附条件生效之股份认购协议补充协议（一）》 群光 指 Chicony Electronics (Dongguan) Co.,Ltd，群光电子(东 莞)有限公司，为全球最大计算机键盘及PC摄像头专 业制造厂 天彩 指 天彩控股有限公司及其附属企业，全球第二大运动相机 制造商 捷普 指 捷普集团（Jabil Circuit），美资企业，全球最大的电子 合约制造服务商，在广州设有捷普电子(广州)有限公司 Melfas，美法思 指 韩国美法思株式会社，韩国上市公司，主要产品为触控 IC、触摸屏 京东方 指 京东方科技集团股份有限公司，显示设备供应商 华硕 指 华硕电脑股份有限公司，英文名ASUSTEK COMPUTER INCORPORATION，台湾企业 中兴通讯 指 中兴通讯股份有限公司 海信 指 海信集团有限公司 万利达 指 深圳万利达移动通信有限公司 良率 指 良品率，是指某一批合格的产品数量占该批产品投入原 材料数量的比率 玻璃硝材 指 镜片加工的原材料、未研磨加工的毛玻璃 定心 指 连接两个以上的旋转体，使它们的轴心线在同一条线上 Sensor 指 触控传感器 ITO Film 指 触控导电膜 OCA 指 触控玻璃贴合光学胶 FPCB 指 Flexible Printed Circuit Board，即柔性印刷电路板 CG 指 Cover Glass，即盖板玻璃 邦定（banding） 指 芯片生产工艺中一种打线的方式，一般用于封装前将芯 片内部电路用金线或铝线与封装管脚或线路板镀金铜 箔连接 ACF 指 Anisotropic Conductive Film，即异方性导电胶膜 COG 指 Chip On Glass，即将芯片直接邦定在玻璃上 G+G 指 一种传感器玻璃加钢化玻璃盖板结构的电容屏方式 G+F 指 一种传感器薄膜加钢化玻璃盖板结构的电容屏方式 OGS 指 One Glass Solution，在保护玻璃上直接形成ITO导电膜 及传感器的触摸屏技术，一块玻璃可以同时起到保护玻 璃和触摸屏传感器的双重作用 On-Cell 指 将触摸屏嵌入到显示屏的彩色滤光片基板和偏光片之 间的触摸屏制作方法，即在液晶面板上配备触摸传感器 In-Cell 指 将触摸屏嵌入到显示屏的液晶像素中的触摸屏制作方 法 大立光 指 大立光电股份有限公司，台湾企业，主要生产各种镜头、 镜片。 玉晶光电 指 玉晶光电股份有限公司，台湾企业，主要生产各种玻璃 镜片、球面及非球面塑胶镜片、镜头。 关东辰美 指 日本关东辰美电子株式会社，主要生产各种镜头和摄像 机芯。 成都光明 指 成都光明光电股份有限公司，中国最大的综合性光学及 光电材料生产企业 湖北新华光 指 湖北新华光信息材料股份有限公司，中国第二大光学玻 璃生产企业 长城证券、独立财务顾问 指 长城证券股份有限公司 法律顾问、国浩律师 指 国浩律师（上海）事务所 置入资产评估机构、置出资 产评估机构、中联评估师 指 中联资产评估集团有限公司 置入资产审计机构、大华、 大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 置出资产审计机构、立信、 立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 发改委 指 发展和改革委员会 商务部 指 中华人民共和国商务部 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《重组办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》 《首发管理办法》 指 《首次公开发行股票并上市管理办法》 《26号准则》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则—— 第26号上市公司重大资产重组申请文件》 报告期 指 2012年、2013年、2014年及2015年1-6月 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 重大事项提示 本部分所述的词语或简称与本报告书“释义”中所定义的词语或简称具有相 同的涵义。 一、本次交易方案概述 根据上市公司与交易对方联创电子的全体股东金冠国际、江西鑫盛等22家 机构签订的《重组协议》，公司本次重大资产置换、发行股份购买资产的具体方 案如下： （一）资产置换 汉麻产业以其截至评估基准日2014年12月31日经评估的全部资产、负债 扣除截至该日公司168.13万元货币资金、募集资金专户余额43.50万元、8,600.00 万元银行结构性存款以及8,427,026.89元无形资产（46,769平方米土地使用权） 的剩余部分，即置出资产截至基准日的净资产评估值为61,241.27万元，经各方 协商确定，置出资产的交易价格为6.155亿元。 截至评估基准日，置入资产联创电子100%股份的评估值为285,233.55万元。 经交易各方协商，本次交易置入资产作价为28.5亿元。 上述置出资产交易价格为4.9亿元的部分与联创电子的全体股东持有的以截 至基准日2014年12月31日经评估的联创电子股权的等值金额部分进行置换（未完）  |