[公告]西王食品：验资报告
验 资 报 告 天健验〔2016〕2-5号 西王食品股份有限公司： 我们接受委托，审验了贵公司截至2016年1月25日15:00止的新增注册 资本及实收资本情况。按照法律法规及协议、章程的要求出资，提供真实、合 法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。 我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收资本情况发表审验意见。我们的审 验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程 中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。 贵公司原注册资本为人民币376,645,668.00元，实收资本为人民币 376,645,668.00元。根据贵公司2014年8月19日召开的2014年度第二次（临 时）股东大会、2015年4月15日第十一届董事会第八次会议及2015年8月17 日第十一届董事会第十二次会议决议，贵公司申请通过向山东永华投资有限公 司定向增发人民币普通股（A股）增加注册资本人民币77,884,800.00元，变更 后的注册资本为人民币454,530,468.00元。经中国证券监督管理委员会《关于 核准西王食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2243号） 核准，贵公司获准向山东永华投资有限公司定向增发人民币普通股（A股）股票 77,884,800股，每股面值1元，每股发行价格为人民币6.35元。 经我们审验，截至2016年1月25日15:00止，贵公司实际已向山东永华 投资有限公司非公开发行人民币普通股（A股）股票77,884,800股，每股发行 价格为人民币6.35元，应募集资金总额494,568,480.00元，减除发行费用人 民币12,677,884.80元，其中，计入实收资本人民币柒仟柒佰捌拾捌万肆仟捌 佰元（￥77,884,800.00），计入资本公积（股本溢价）404,005,795.20元。 同时我们注意到，贵公司本次增资前注册资本人民币376,645,668.00元， 实收资本人民币376,645,668.00元，系根据贵公司2014年年度股东大会决议 和修改后章程的规定，以2014年12月31日总股份188,322,834股为基数，按 每10股转增10股的比例，以资本公积188,322,834.00元向全体出资者转增股 份总额188,322,834股，每股面值1元，总计增加实收股本188,322,834.00元。 上述转增的股份已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司，根据股权登记日 （2015年4月24日）登记在册的全体股东持股数，于2015年4月27日按比例 自动记入各股东证券账户。截至2016年1月25日止，变更后的注册资本人民 币454,530,468.00元，累计实收资本人民币454,530,468.00元。 本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收资本变更登记及据以向全体 出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、 偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业 务的注册会计师及本会计师事务所无关。 附件：1. 注册资本及实收资本变更前后对照表 2. 验资事项说明 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一六年一月二十六日 附件1 注册资本及实收资本变更前后对照表 截至2016年1月25日止 被审验单位名称：西王食品股份有限公司 货币单位：人民币元 股份性质 认缴注册资本 实收资本 变更前 变更后 变更前 本次增加额 变更后 金额 出资比 例（%） 金额 出资比 例（%） 金额 占注册资 本总额比 例（%） 金额 占注册资 本总额比 例（%） 一、有限售条件流通股 境内法人持股 77,884,800.00 17.14 77,884,800.00 77,884,800.00 17.14 境内自然人持股 小计 77,884,800.00 17.14 77,884,800.00 77,884,800.00 17.14 二、无限售条件流通股 境内人民币普通股 376,645,668.00 100.00 376,645,668.00 83.86 376,645,668.00 100.00 376,645,668.00 83.86 小计 376,645,668.00 100.00 376,645,668.00 83.86 376,645,668.00 100.00 376,645,668.00 83.86 合计 376,645,668.00 100.00 454,530,468.00 100.00 376,645,668.00 100.00 77,884,800.00 454,530,468.00 100.00 附件2 验资事项说明 一、基本情况 西王食品股份有限公司（以下简称贵公司）原名湖南金德发展股份有限公司 (以下简称金德发展)，金德发展前身为株洲庆云发展股份有限公司。1984年6 月，株洲市人民政府以株政办发〔1984〕35号文批复同意，由株洲市劳动服务 公司牵头，与株洲电力机车工厂劳动服务公司等五家单位采取集资入股的方式组 建“江南联营贸易中心”，并曾先后使用过“江南联营贸易中心”、“庆云大厦” 等名称。1987年1月，经株洲市经济体制改革办公室株经改〔1987〕22号文件 批准，公司名称规范为“株洲庆云股份有限公司”，1993年7月更名为“株洲庆 云发展股份有限公司”。2011年1月31日，经山东省工商行政管理局核准，公 司名称变更为“西王食品股份有限公司”。公司于 2011 年 1 月 31日取得山东 省工商行政管理局核发的430000000046140号营业执照。原注册资本为人民币 376,645,668.00 元，折股份总数376,645,668股（每股面值1元），其中无限售 条件的流通股份376,645,668股，占股份总数的100.00%。根据贵公司2014年8 月19日召开的2014年度第二次（临时）股东大会、2015年4月15日第十一届 董事会第八次会议及2015年8月17日第十一届董事会第十二次会议决议，贵公 司申请增加注册资本人民币77,884,800.00元，变更后注册资本为人民币 454,530,468.00元。 二、新增资本的出资规定 根据贵公司2014年8月19日召开的2014年度第二次（临时）股东大会、 2015年4月15日第十一届董事会第八次会议及2015年8月17日第十一届董事 会第十二次会议决议，贵公司申请通过向山东永华投资有限公司定向发行人民币 普通股（A股）股票77,884,800股，增加注册资本人民币77,884,800.00元。 2015年8月19日经中国证券监督管理委员会《关于核准西王食品股份有限公司 非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2243号）核准，贵公司通过向山东 永华投资有限公司定向增发方式发行人民币普通股（A股）股票77,884,800股， 每股面值1元，发行价为每股人民币6.35元，由山东永华投资有限公司以现金 认购。发行后贵公司注册资本为人民币454,530,468.00元，每股面值1元，折 股份总数454,530,468股，其中：有限售条件的流通股份为77,884,800股，占 股份总数的17.14%，无限售条件的流通股份为376,645,668股，占股份总数的 83.86%。本次发行新股的募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本 部分计入资本公积（股本溢价）。 三、审验结果 截至2016年1月25日15:00止，贵公司实际已向山东永华投资有限公司发 行人民币普通股（A股）股票77,884,800股，每股面值1元，每股发行价格6.35 元，应募集资金总额为494,568,480.00元。坐扣承销费11,500,000.00元后的 募集资金为483,068,480.00元，已由主承销商安信证券股份有限公司于2016 年1月25日汇入贵公司在中国农业银行股份有限公司邹平县支行开立的账号为 15739901040048305的人民币账户483,068,480.00元。 另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用1,177,884.80元后， 贵公司本次募集资金净额481,890,595.20元，其中：计入实收资本 77,884,800.00元，计入资本公积（股本溢价）404,005,795.20元。贵公司已于 2016年1月25日以第20010号记账凭证入账。连同本次非公开发行股票前贵公 司原有实收资本376,645,668.00元，本次非公开发行后贵公司累计实收资本 454,530,468.00元，其中，有限售条件的流通股77,884,800元，占注册资本的 17.14%，无限售条件的流通股376,645,668元，占注册资本的83.86%。 中财网
 |