[公告]易事特：海通证券股份有限公司关于公司2015年度募集资金使用情况的核查意见
1 海通证券股份有限公司关于 易事特集团股份有限公司2015 年度募集资金使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工 作指引》等规定，海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”） 作为易事特集团股份有限公司（以下简称“易事特”或“公司”）首次公开发行 股票持续督导的保荐机构，对易事特2015 年度募集资金的存放与使用情况进行 了核查，现将核查情况说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】29号文核准，并经深圳证券 交易所同意，公司由主承销商海通证券股份有限公司于2014年1月21日向社会公 众公开发行普通股（A股）股票2,239万股（其中新股发行1,139万股，老股转让 1,100万股，每股面值1.00元），每股面值1元，每股发行价人民币18.40元。本 次发行共募集资金209,576,000.00元，海通证券已于2014年1月23日将扣除相关 承销保荐费人民币20,000,000.00元后的余款人民币189,576,000.00元汇入公司 募集资金专户。 扣除与发行有关的费用人民币29,611,982.00元，实际可使用募集资金人民 币179,964,018.00元。发行有关的费用中含有应付的668,000.00元为应付给证券 信息公司的信息批露费，不能在发行费用中扣除，扣除此笔费用后的发行费用为 28,943,982.00元，实际可使用募集资金人民币180,632,018.00元。 截止2014年1月23日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计 师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2014] 第310040号”《验资报告》验 证确认。 二、募集资金的管理及专户余额情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金 管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”）。根据《募集资金管理制度》的 要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使 2 用实行严格的审批手续，以保证专款专用。 截至2015年12月31日，公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕。公司 已于2015年10月14日注销募集资金专户：兴业银行股份有限公司东莞分行（账 号：395000100100456905）和招商银行股份有限公司东莞大朗支行（账号： 755911670310838），并于2015年10月16日发布关于注销募集资金专项账户的 公告。 三、2015年度募集资金使用情况 易事特首次公开发行股票募集资金使用情况如下表所示： 3 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 18,063.20 本年度投入募 集资金总额 10,074.69 报告期内变更用途的募集资金总额 10,029.00 已累计投入募 累计变更用途的募集资金总额 10,029.00 集资金总额 18,837.38 累计变更用途的募集资金总额比例 55.52% 承诺投资项目 和超募资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 本年度 投入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 分布式发电电气设备与 系统集成制造项目 否 6,000.00 6,000.00 2,851.18 100.00 2014 年12 月31 日 1,404.75 否 否 高频数字化可并联大功 率及模块化不间断电源 系统产业化项目(UPS 项 目) 是 12,000.00 12,000.00 5,911.51 49.26 已终止 1,561.47 否 是 承诺投资项目小计 18,000.00 18,000.00 8,762.69 48.68 2,966.22 超募资金投向 不适用 超募资金投向小计 合计 18,000.00 18,000.00 8,762.69 48.68 2,966.22 4 首次公开发行股票募集资金使用情况表（续） 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体项目） 未达到计划进度的情况说明：1.由于受“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”资金到位时间比预期晚，市场环境变化， 技术有改进投入有减少，效益未到预期等因素影响，经本公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第八次会议及2014 年度股东大会审议 通过《关于终止部份募投项目的议案》，决定终止该募投项目。 未达到预计收益的情况说明：1.由于2015 年度受市场竞争环境影响，“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”预计年收益2,666.80 万元， 2015 年度实际收益1,404.75 万元。2.由于“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终止，投入减少，效益未到预期。 该项目预计年收益5,175.20 万元，2015 年的收益为1,561.47 万元，未产生亏损。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 由于受“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”资金到位时间比预期晚，市场环境有变化，技术有改进投入有减少，效益 未到预期等因素影响，本着对项目负责的态度，高频UPS 项目的原来假设的条件及可行性发生了重大变化，导致建设进度缓慢，未达到预定可 使用状态。该募集资金投资项目无法按计划完成并产生相应的经济效益。 超募资金的金额、用途及使用 进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变 更情况 无 募集资金投资项目实施方式调 整情况 无 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 本年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 1.“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”经2010 年度股东大会审议通过后，为了抓住市场机会，公司迅速开始实施项目建设工作。在保 证项目顺利进展的前提下，公司充分利用现有技术优势和行业经验，优化项目的各个环节，加强费用控制和管理，此外，前期投入的房屋建筑物 及机器设备未能置换及后续采取共用厂房和设备的措施，节约了项目资金3,148.82 万元。同时市场环境较好，项目于2014 年12 月31 日已达预 定可使用状态，无需继续投资。该项目承诺投资总额为6,000 万元，截至2015 年12 月31 日止，使用募集资金累计投资金额为2,851.18 万元， 节余资金3,148.82 万元。 2.“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”计划总投资额为12,000 万元，其中固定资产投资8,749 万元，新增流动资 金3,251 万元。由于“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终止，截至2015 年12 月31 日止，已投入募集资金5,911.51 万元，其中购买设备投入2,660.51 万元，流动资金投入3,251 万元，尚未投入的募集资金为6,088.49 万元。 经本公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议及2015 年第五次临时股东大会决议同意，上述结余募集资金已用于盛腾光伏 5 进行增资。 尚未使用的募集资金用途及去 向 无 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 1.募集资金总额与已累计使用募集资金总额之差额为：(1)公司以自有资金支付发行费用423.20 万元，该费用不再从募集资金中扣除，剩余募集 资金已用于盛腾光伏进行增资。 2.“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”和“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”的部分流动资产由本公司自 有资金投入，本表中“本年度实现的效益”为项目整体效益。 3.剩余募集资金45.69 万元用于永久性补充流动资金。 除上所述，公司募集资金使用不存在其他需要披露的情况。 6 （一）“高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”终 止的情况说明 “高频数字化可并联大功率及模块化不间断电源系统产业化项目”计划总投 资额为12,000万元，其中固定资产投资8,749万元，新增流动资金3,251万元。截 至2014年12月31日止，已投入募集资金5,911.51万元，其中购买设备投入 2,660.51万元，流动资金投入3,251万元，尚未投入的募集资金为6,088.49万元。 由于用于该项目的资金到位时间比预期晚，项目实施过程中发现高频数字化 可并联大功率及模块化不间断电源系统市场容量趋于平稳，增长量不大，市场环 境发生了较大变化。同时，项目实施时与高频UPS项目规划时间2010年底相比， 经历三年建设期该项目的生产工艺和技术都有较大改进。虽然公司结合项目特点， 对生产工艺进行了改进，按照改进后生产工艺进行部分设备的重新选型及技术改 进，但比预期效果差。改进后的生产工艺，高频UPS项目的生产设备与公司其他 产品使用的生产设备共用性增强，导致建筑工程和设备投入都有所减少，因而对 该募投项目投资额度减少。受以上因素影响，高频UPS项目的原来假设的条件及 可行性发生了重大变化，导致建设进度缓慢，未达到预定目标。该募集资金投资 项目无法按计划完成并产生相应的经济效益。鉴于上述原因，为提高募集资金使 用效率，促进公司经营及股东利益最大化，经公司第四届董事会第十一次会议、 第四届监事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过《关于终止部份募投项 目的议案》，决定终止该募投项目。 （二）“分布式发电电气设备与系统集成制造项目”结余情况的说明 “分布式发电电气设备与系统集成制造项目”经2010年度股东大会审议通 过后，为了抓住市场机会，公司迅速开始实施项目建设工作。在保证项目顺利进 展的前提下，公司充分利用现有技术优势和行业经验，优化项目的各个环节，加 强费用控制和管理，此外，前期投入的房屋建筑物及机器设备未能置换及后续采 取共用厂房和设备的措施，节约了项目资金3,148.82万元。同时市场环境较好， 项目于2014年12月31日已达预定可使用状态，无需继续投资。该项目承诺投资 总额为6,000万元，使用募集资金累计投资金额为2,851.18万元，节余资金 3,148.82万元。 （三）关于确定剩余募集资金投资项目的情况 7 根据公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议及2015 年第五次临时股东大会决议，同意使用剩余募集资金10,029万元人民币对疏勒县 盛腾光伏电力有限公司（以下简称盛腾光伏）进行增资。截至2015年9月30日止， 公司已完成了对盛腾光伏的增资。 前述剩余募集资金10,029万元包含未从募集资金账户中划扣的发行费用 423.20万元，该笔费用以自有资金支付，还包含利息收入扣减手续费支出后的净 额350.98万元。。 2015年9月，根据易事特集团股份有限公司关于少量节余募集资金永久补充 流动资金的决定，公司将增资后的少量结余募集资金（含利息）45.69万元全部 用于永久补充流动资金，剩余募集资金已全部使用。除上述剩余募集资金45.69 万元用于永久性补充流动资金无法单独核算效益外，公司不存在募集资金投资项 目无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 易事特2015年度变更募集资金投资项目的资金使用情况如下表所示： 8 变更募集资金投资项目情况表 2015 年度 单位：人民币万元 变更后的项目 对应的 原承诺项目 变更后项目 拟投入募集资金总额 (1) 本年度 实际投入金额 截至期末实际 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 变更后的项目可行 性是否发生重大变 化 对全资子公司疏勒 县盛腾光伏电力有 限公司进行增资 不适用 不适用 10,029.00 10,029.00 100% 不适用 不适用 不适用 否 合计 － － 10,029.00 10,029.00 100% － － － － 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 经本公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议及2015 年第五次临时股东大会决议通过，公司将 使用剩余募集资金10,029 万元对盛腾光伏进行增资，用于盛腾光伏20MW 光伏并网电站项目，该项目总投资额为16,400 万元。上述事项已于2015 年9 月2 日公告。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。 9 五、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司无闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 六、会计师对2015年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对易事特2015年度募集资金存放与使 用情况的专项报告进行专项审核后认为，易事特公司董事会编制的《2015年度 募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了易事特公司2015年度募集资 金存放与使用情况。 七、保荐机构的核查意见 经核查，易事特2015年度募集资金存放与使用情况基本符合《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关文 件的规定，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以 及违规使用募集资金的情形，公司募集资金存放与使用合法合规。 （以下无正文） 10 （本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于易事特集团股份有限公司2015 年度募集资金使用情况的核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人签字： ____________ ____________ 钱丽燕 刘昊 海通证券股份有限公司 2016 年2 月18 日 中财网
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