[公告]启源装备:2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
西安启源机电装备股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 勤信专字【2016】第1039号 目录 内容 页次 鉴证报告 1-2 附件： 西安启源机电装备股份有限公司董事会关于 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-9 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 2015年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 勤信专字【2016】第1039号 西安启源机电装备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的西安启源机电装备股份有限公司（以下简称“贵 公司”）管理层编制的《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为贵公司2015年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对 外披露。 二、管理层的责任 按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规 定编制《关于2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的 责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的《关于2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴 证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了鉴证业务。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对 募集资金年度存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根 据所取得的材料做出职业判断。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，贵公司董事会编制的《关于2015年度募集资金存放与使用情况 的专项报告》已按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格 式指引的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2015年度募集资金存放 与使用的实际情况。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张国华 二○一六年二月二十三日 中国注册会计师：宋连勇 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创 业上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》等规定，现将本公司2015年募集资金存放与使用情况专项 报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2010】1438号”《关于核准西安启源 机电装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深 圳证券交易所同意，本公司由主承销商西部证券股份有限公司采用网下向询价对 象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,550.00万股，发行价为每股人民币39.98元。截至2010年11月4日，公司实 际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,550.00万股，募集资金总额为 619,690,000.00元，扣除承销及保荐费用40,180,000.00元，实际募集资金为 579,510,000.00元，已由主承销商西部证券股份有限公司于2010年11月4日分别汇 入本公司开立于中国民生银行西安经济技术开发区支行账户（账号 1209014210008087）342,570,000.00元、招商银行股份有限公司西安解放路支行 账户（账号129902070310803）177,320,000.00元、中国银行西安凤城五路支行账 户（账号103214513498）59,620,000.00元。另减除律师费、审计费等其他发行费 用5,365,985.61元后，本公司实际募集资金净额为人民币574,144,014.39元。上述 募集资金到位情况业经亚太（集团）会计师事务所有限公司予以验证，并出具亚 会验字（2010）031号《验资报告》。 （二）2015年度以前募集资金的实际使用及结余情况 1．收到银行利息48,927,948.71元，支付银行手续费4,800.61元。 2．以募集资金投入募集资金投资项目120,556,492.86元；其中：电工专用设 备生产扩建项目62,864,312.67元和电工专用设备研发中心建设项目57,692,180.19 元。 3．以募集资金补充流动资金80,000,000.00元。 4．使用超募资金补充流动资金48,000,000.00元、支付土地保证金 11,826,000.00元。 5．使用超募资金支付扩大片式散热器产能项目5,913,101.00元，支付启源（陕 西）领先电子材料有限公司认缴出资款25,078,000.00元，支付江苏启源雷宇电子 科技有限公司认缴出资款48,000,000.00元。 综上，截至2014年12月31日，公司募集资金余额282,239,515.13元。 （三）2015年全年度募集资金的实际使用及结余情况 1．收到银行利息9,387,156.63元，支付银行手续费1,035.22元。 2．以募集资金投入募集资金投资项目8,692,752.21元；其中：电工专用设备 生产扩建项目2,873,499.96元和电工专用设备研发中心建设项目5,819,252.25元。 3．使用超募资金支付泾渭新区扩大片式散热器产能项目157,000.00元。 4．支付启源（陕西）领先电子材料有限公司增资款9,784,320.00元。 5．保本理财投资余额130,000,000.00元，募集资金银行理财利息收入 2,625,287.67元未转回募集资金账户，直接补充了流动资金。 综上，截至2015年12月31日，公司募集资金余额142,991,564.33元； 二、募集资金管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范公司募集资金的管理和使用，按照《上市公司证券发行管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办 法》等相关规定，结合公司实际情况，制订了《西安启源机电装备股份有限公司 募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），并于2010年1月7日经 本公司董事会三届十一次会议审议通过。根据上述管理制度的规定，公司对募集 资金实行专户存储，2010年11月30日，公司及保荐机构西部证券股份有限责任公 司与中国民生银行西安经济技术开发区支行、招商银行股份有限公司西安解放路 支行、中国银行西安凤城五路支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确 了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异，三方监管协议职责履行良好。 （二）募集资金的存放及专户余额情况 公司的募集资金已全部存放于董事会决定的募集资金专项账户中集中管理， 实行专项存储和专款专用制度。截至2015年12月31日，公司募集资金专户存储情 况如下表1： 序 号 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日账户余 额 存入方式 1 招商银行股 份有限公司 西安解放路 支行 129902070310803 177,320,000.00 376,875.16 活期 2 12990207038000200 44,935,500.00 智能定期 存款 小计 177,320,000.00 45,312,375.16 1 中国银行股 份有限公司 西安凤城五 路支行 103214513498 59,620,000.00 134,200.83 活期 2 102446175062 4,500,000.00 七天通知 存款 小计 59,620,000.00 4,634,200.83 1 中国民生银 行西安经济 技术开发区 支行 1209014210008087 500,000.00 活期 2 400047687 342,570,000.00 92,544,988.34 智能存款 小计 342,570,000.00 93,044,988.34 合计 579,510,000.00 142,991,564.33 （表1、公司募集资金定期存款明细表） 三、2015年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目的资金使用情况 详见所附募集资金使用情况对照表。 （二）超募资金使用情况 公司募集资金净额57,414.40万元，扣减23,694.00万元的募集资金投资项目资 金需求，超募资金为33,720.40万元。 2010年11月29日第三届董事会第十五次会议审议通过使用超募资金永久补 充流动资金4,800.00万元，该资金已于2011年3月从募集资金专户支付完毕。 2011年9月8日，公司2011年第二次临时股东大会审议通过，使用超募资金不 超过4,500.00万元购买公司发展用地项目。截至2015年12月31日，公司已与西安 经济技术开发区财政局签订投资协议，支付项目用地保证金1,188.85万元及土地 勘查钻探费用等139.16万元，共计1,328.01万元，剩余资金存放在募集资金专户。 根据公司2011年第二次临时股东大会审议通过使用超募资金4,950.00万元建 设扩大片式散热器产能项目。截至2015年12月31日，公司已经支付项目建设款项 607.01万元，剩余资金存放在募集资金专户。 2012年4月28日，经公司第四届董事会第十三次会议审议，公司计划出资 400.00万美元（2,529.28万元人民币）设立特种电子材料项目的合营公司，2013 年1月15日，公司支付投资款400.00万美元折人民币2,507.80万元，差异21.48 万元系计划出资日与实际投资日汇率变动所致。 2012年12月19日，经公司第四届董事会第十七次会议审议，公司计划出 资4,800.00万元设立启源（江苏）雷宇电气科技有限公司。2013年1月21日， 公司支付投资款4,800.00万元。 2015年4月24日召开的2014年度股东大会审议通过了购买银行保本理财 产品的议案。公司于2015年5月18日、8月18日、11月18日使用闲置超募资 金购买了银行保本理财产品1.3亿元，每期产品期限3个月。 2015 年 7 月 15 日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于使 用超募资金向参股子公司进行增资暨关联交易的议案》。公司于三季度完成对启 源领先增资160.00万美元，折算为人民币978.43万元。 2015年11月16日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于使 用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司使用部分超募资金 4,000.00万元永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动及 重大资产重组相关费用的支付。 截止本报告期末超募资金账户余额为9,304.50万元，其中暂时未支付的项目 投资款7,440.33万元、存款利息1,864.17万元，均存放于超募资金专户。 截止本报告期末尚无具体使用计划的超募资金为7,184.17万元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司2015年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 附件：募集资金使用情况对照表 西安启源机电装备股份有限公司 二〇一六年一月三十日 附件：募集资金总体使用情况表单位：万元 募集资金总额 57,414.4 报告期投入募集资金总额 14,863.41 已累计投入募集资金总额 48,946.18 募集资金总体使用情况说明 报告期末，承诺投资项目累计投入12,924.93万元。电工专用设备扩建项目累计投入金额6,573.78万元，电工专用设备研发 中心项目累积投入6,351.15万元。 募集资金承诺项目和超募集资金使用情况表 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 （1） 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额（2） 截至期末 投资进度 （%）（3） ＝（2）/ （1） 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 （一）电工专用 设备扩建项目 否 17,732.00 7,336.45 287.35 6,573.78 89.60 2013年 4月30 日 296.75 435.61 否 否 （二）电工专用 设备研发中心项 目 否 5,962.00 7,394.81 581.93 6,351.15 85.89 2014年 12月 31日 否 否 （三）补充流动 资金 否 8,000.00 8,000.00 100.00 否 否 承诺投资项目小 计 -- 23,694.00 22,731.26 869.28 20,924.93 -- -- 296.75 435.61 -- -- 超募资金投向 （四）购买公司 发展用地 否 4,500.00 4,500.00 1,328.01 29.51 2016年 12月 31日 否 否 （五）扩大片式 散热器产能项目 否 4,950.00 4,950.00 15.70 607.01 12.26 2016年 12月 31日 否 否 （六）设立启源 （陕西）领先电 子材料有限公司 否 2,529.28 3,507.71 978.43 3,486.23 100.00 2012年 12月 31日 -107.06 -341.74 否 否 （七）设立启源 （江苏）雷宇电 气科技有限公司 否 4,800.00 4,800.00 4,800.00 100.00 2013年 1月31 日 532.40 1,164.22 否 否 （八）补充流动 资金（如有） -- 8,800.00 8,800.00 4,800.00 54.55 -- -- -- -- -- （九）保本理财 13,000.00 13,000.00 13,000.00 100.00 313.39 313.39 超募资金投向小 计 -- 25,579.28 39,557.71 13,994.13 28,021.25 -- -- 738.73 1,135.87 -- -- 合计 -- 49,273.28 62,288.97 14,863.41 48,946.18 -- -- 1,035.48 1,571.48 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因分具体 项目） 未达到预期收益原因：募集资金电工扩建项目市场需求下降，导致预期效益无法实现；电工专用设备研发 中心项目不直接产生效益，未单独核算效益；购买土地和扩大片式散热器项目土地尚未交付；启源领先电 子材料项目公司尚未正式投产，公司尚未实现收入。 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 无。 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 适用 1．2010年公开发行股份，共有超募资金33,720.40 万元。 2．2010年12月永久补充流动资金4,800.00 万元。 3．2011年9月8日，公司2011年第二次临时股东大会审议通过，使用超募资金不超过4,500.00万元购买 公司发展用地项目；使用超募资金4,950.00万元建设扩大片式散热器产能项目。截止报告期末，公司已与 西安经济技术开发区财政局签订投资协议，支付项目用地保证金1,188.85万元及土地勘查钻探费用等139.16 万元，共计1,328.01万元；支付片式散热器扩产项目607.01万元，剩余资金存放在募集资金专户。 4．2012年4月28日，经公司第四届董事会第十三次会议审议，公司计划出资400.00万美元设立特种电子 材料项目的合营公司，2013年1月15日，公司支付投资款400.00万美元折算人民币2,507.80万元。 5．2012年12月19日，经公司第四届董事会第十七次会议审议，公司计划出资4,800.00万元设立启源（江 苏）雷宇电气科技有限公司。2013年1月21日，公司支付投资款4,800.00万元。 6．2015年4月24日召开的2014年度股东大会审议通过了购买银行保本理财产品的议案。公司于2015年 5月18日、8月18日、11月18日使用闲置超募资金购买了银行保本理财产品13,000.00万元，期限3个月。 7．2015 年 7 月 15 日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用超募资金向参股子公司进 行增资暨关联交易的议案》。公司于三季度完成对启源领先增资160.00万美元，折算为人民币978.43万元。 8．2015年11月16日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充 流动资金的议案》。同意公司使用部分超募资金4,000.00万元永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相 关的生产经营活动及重大资产重组相关费用的支付。 9．截止本报告期末尚无具体使用计划的超募资金为7,184.17万元。超募资金账户余额为9,304.50万元，其 中暂时未支付的项目投资款7,440.33万元、存款利息1,864.17万元，均存放于超募资金专户。 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 不适用 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 适用 公司于2013年12月29日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于节余募集资金暂时性补充 流动资金的议案》，同意公司从电工专用设备扩大产能建设项目节余且没有明确使用用途的募集资金 8,962.74万元中，使用人民币5,000.00万元暂时性补充流动资金。公司第五届董事会第六次会议审议通过的 暂时补充流动资金5,000.00 万元转为永久补充流动资金，同时新增3,000.00 万元用于永久补充流动资金， 合计使用节余募集资金8,000.00万元补充流动资金。截止2015年12月31日，结余募集资金8,000.00万已 全部补充流动资金。 项目实施出现募 集资金节余的金 额及原因 适用 2013年10月16日，公司2013年第一次临时股东大会同意电工专用设备生产扩建项目预算调减10,395.55 万元，其中1,432.81万元用于补充电工专用设备研发中心项目预算调增的部分，剩余募集资金8,962.74万 元暂时存放于公司开设的募集资金专户，募集资金节余原因详见2013年10月16日巨潮资讯网进行披露的 公告内容。 尚未使用的募集 资金用途及去向 募集资金存放于募集资金专户。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无。 中财网
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