[年报]爱迪尔:2015年年度报告
深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 03 月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人苏日明、主管会计工作负责人李城峰 及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 鲍俊芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的 有关风险因素。关于公司经营中可能面临的风险因素，详见本报告第四节管理 层讨论与分析第九项公司未来发展的展望之 “ （四）公司可能面对的风险 ” 。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100000000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 20 股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................ ................................ ................................ ........ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ .. 10 第三节 公司业务概要 ................................ ................................ ................................ ...................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ................................ ................................ ................................ .............. 26 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ .............................. 40 第六节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ .......... 45 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ .................. 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................ ................................ .......... 46 第九节 公司治理 ................................ ................................ ................................ .............................. 54 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ .............................. 60 第十一节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................ 158 释义 释义项 指 释义内容 公司、爱迪尔 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 龙岩爱迪尔 指 龙岩市爱迪尔珠宝有限公司 , 全资子公司 惠州爱迪尔 指 惠州市爱迪尔珠宝首饰有限公司 , 全资子公司 成都爱迪尔 指 成都市爱迪尔珠宝首饰有限公司 , 全资子公司 济南爱迪尔 指 济南爱迪尔珠宝首饰有限公司 , 全资 子公司 武汉灵感 指 武汉市灵感珠宝首饰有限公司 , 全资子公司 重庆灵感 指 重庆市灵感珠宝首饰有限公司 , 全资子公司 北京爱迪尔 指 北京爱迪尔灵感珠宝首饰有限公司 , 全资子公司 沈阳爱航 指 沈阳爱航珠宝首饰有限公司 , 全资子公司 宝易通 指 深圳市宝易通珠宝网络科技有限公司，参股子公司 爱投融科 指 北京爱投融科技有限公司，参股子公司 爱航投资 指 深圳市爱航投资有限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 星河投资 指 深圳市星河投资有限公司 嘉俪九鼎 指 北京嘉俪九鼎投资中心（有限 合伙企业） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 金交所 / 上海金交所 指 上海黄金交易所 钻交所 指 上海钻石交易所 保荐人、保荐机构 指 海通证券股份有限公司 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京市金杜律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 A 股 指 境内上市人民币普通股 报告期 指 2015 年度 非公开发行 指 公司本次非公开发行面值为 1.00 元的 15,015,012 股人民币普通股（ A 股）的行为 公司法 指 《中华人民 共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 股东大会 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司监事会 公司章程、章程 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司章程 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 爱迪尔 股票代码 002740 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 公司的中文简称 爱迪尔 公司的外文名称（如有） Shenzhen Ideal Jewellery Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） IDEAL 公司的法定代表人 苏日明 注册地址 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三楼 注册地址的邮政编码 518020 办公地址 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三楼 办公地址的邮政编码 518020 公司网址 http://www.idr.com.cn/ 电子信箱 zhu@idr.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱新武 王优 联系地址 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三 楼 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三 楼 电话 0755 - 25798819 0755 - 25798819 传真 0755 - 25631878 0755 - 25631878 电子信箱 zhu@idr.com.cn wangyou725@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指 定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 73111295 - 4 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海黄浦区南京东路 61 号 4 楼 1 ， 2 ， 3 室 签字会计师姓名 李素英 、徐士宝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机 构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 深圳市红岭中路 2068 号中深 国际大厦 16 楼 张恒、幸强 2015 年 1 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 839,515,616.15 884,901,700.31 - 5.13% 798,964,317.76 归属于上市公司股东的净利润 （元） 67,378,787.20 87,373,694.77 - 22.88% 90,980,310.03 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 64,826,111.95 85,559,545.93 - 24.23% 88,906,226.93 经营活动产生的现金流量净额 （元） - 102,637,497.76 - 40,337,391.05 - 154.45% 43,619,217.12 基 本每股收益（元 / 股） 0.69 1.16 - 40.52% 1.21 稀释每股收益（元 / 股） 0.69 1.16 - 40.52% 1.21 加权平均净资产收益率 7.53% 17.72% - 10.19% 22.53% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 1,179,380,952.79 843,016,839.25 39.90% 674,353,835.52 归属于上市公司股东的净资产 （元） 949,209,664.09 536,854,567.92 76.81% 449,480,873.15 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 171,164,668.46 267,302,388.61 139,181,026.15 261,867,532.92 归属于上市公司股东的净利润 11,574,215.06 23,573,686.95 11,452,892.41 20,777,992.78 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 11,381,142.16 23,096,155.17 10,890,554.86 19,458,259.76 经营活动产生的现金流量净额 - 247,520,049.22 - 69,968,049.89 - 35,236,646.78 - 39,677,854.79 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,355,427.69 2,561,361.10 3,100,417.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 48,139.31 - 209,162.64 - 336,640.00 减：所得税影响额 850,891.75 538,049.62 689,694.37 合计 2,552,675.25 1,814,148.84 2,074,083.10 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目 界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务、产品及经营模式 公司的主营业务是集珠宝首饰产品设计加工、品牌加盟为一体的珠宝企业，采用加盟商加盟销售和非加盟商经销商销售 相结合的业务模式，开展“IDEAL”品牌珠宝首饰的设计、生产与销售。经历14年的发展，已经拥有了长期稳定并且十分优质 的上下游渠道，在产品上避开价格战以“品牌建设”为中心，强有力的品牌推广能力结合优秀的产品研发团队，爱迪尔已经营 造出独有的强劲的“产品势”，“舒适戒臂”、“炫彩”、“灵动”、“吻钻”、“一生一心”、“品牌印记”、“1+耳语”等系列，已然成 为行业的经典产品，达到了较为理想的产品溢价。2015年公司相继在北京、重庆、武汉、成都、济南和沈阳成立六大全资子 公司，实现区域服务前移，缩短了信息流通时间。报告期内公司明确了实体产业经营与资本运营协同发展的经营发展方向， 9月爱迪尔与昆吾九鼎投资管理有限公司共同设立玖爱并购基金正式成立，后续将通过整合各方面的资源优势，为公司未来 发展储备符合公司发展战略的并购标的，进一步优化公司商业模式，实现产业升级。 2、行业发展现状 2015年国际黄金价格持续震荡，处于下行通道。珠宝市场需求趋缓，行业竞争加剧。在过去20年中珠宝行业的复合式增 长造就一片繁荣，增长速度较快。2015年由于国内经济、行业环境调整等因素，出现行业拐点，进入珠宝行业寒冬期，爱迪 尔珠宝作为深圳第一家IPO珠宝企业将不断提升自身核心竞争力，打破坚冰拥抱珠宝行业的涅槃重生。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 固定资产 未发生重大变化 无形资产 未发生重大变化 在建工程 未发生重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司依托自身优势，从多方面推进核心竞争能力的提升。 1、人才优势 （1）专业、稳定的团队优势 公司中高层管理团队中，多数毕业于行业相关专业，并在珠宝玉石首饰行业从业多年，有相当丰富的行业经验。公司高 级管理团队成员在公司平均任职时间超过八年，中高层管理团队成员在公司平均任职时间超过五年，报告期内，公司中高层 管理团队员工流失率为0，公司技能人才57人，高级技师9人，技能人才团队占比16% 。 （2）科学有效的人才培养机制 公司考虑到本行业人才需求的特殊性，秉持“赢在起点，而不是输在终点”的人才战略思想，一直关注人才的培养与储备， 2006年率先在行业内开创校企结合的人才培养模式，截至报告期，爱迪尔珠宝联合天津商业大学，长春工程学院，无锡商业 职业技术学院，深圳职业技术学院，陕西国际商贸学院，中国地质大学（武汉）等十一所院校，共开设83个“爱迪尔珠宝班”， 接收培养近3000千名学员，2015年通过竞聘机制公司选取“灵感新势力”十期26名精英进入公司工作，并推荐其为加盟伙伴服 务，从而解决市场上专业珠宝人才短缺的问题，为公司业务发展提供保障。 2015年，爱迪尔珠宝再上新高度，5月筹备已久的爱迪尔珠宝学院宣布正式成立。爱迪尔珠宝学院的成立，是爱迪尔珠宝 发挥自身优势在专业育才领域的新作为，续写了联合办学的新篇章。 2、设计优势 公司现有三十多名专业研发人员的团队，均具有良好的时尚敏感度，能够面向市场珠宝流行趋势，把时间准确性、成本 合理性、质量可靠性、服务周到性有机结合起来，实现高效益、高品质的产品研发创新。公司在保持款式设计不断更新的同 时，结合生产经验，不断创新生产工艺，研发新的技术，爱迪尔历年强势产品系列“舒适戒臂”、“炫彩”、“灵动”、“吻钻”、 “一生一心”、“品牌印记”、“1+耳语”等一系列全新概念的饰品，每一个系列都在产品的工艺、设计创意、营销策划上都提炼 创意爆点，领先行业而引导潮流，给行业新品带来新的活力，给终端顾客带来创意的美好产品，创造了很大的市场价值。截 至目前，公司已拥有研发专利共94个，其中产品设计外观专利82个，实用新型专利12个；其中，炫彩、吻钻等工艺技术专利， 带领行业形成产品链条，为行业带来新产品创新的价值。 3、原材料采购优势 公司主营业务为钻石镶嵌饰品，由于钻石采购价格由净度、大小、切工、色度等因素共同决定，因此对于采购人员的专 业水平要求更高。公司主要采购人员毕业于南京大学地球科学系宝玉石工艺与检测专业，熟悉成品钻市场，并与全球多个国 家的多家钻石一级供应商建立起了长期的合作关系。在采购环节中，公司通过到合作单位看货确定货品的质量及成交价格， 再通过其在国内的进口物流服务商在钻交所成交。由于公司管理层多年维护形成了良好的市场关系，并随公司采购规模的快 速增长，公司通常可以以较低价格及时、足量的获取生产所需的成品钻，确保了货品的质量、节约了公司的原材料采购成本， 更重要的是，满足了顾客货品的时间需求，为在维护原有客户关系的基础上拓展更多的新客户奠定了基础。 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司的主营业务是集珠宝首饰产品设计加工、品牌连锁为一体的珠宝企业，采用 加盟商加盟销售和非加盟商经销商销售相结合的业务模式，开展“IDEAL”品牌珠宝首饰的设计、生产与销售。报告期内，营 业总收入83,951.56 万元，同比下降5.13%；营业利润8,946.43 万元，同比下降23.02%；归属于上市公司股东的净利润6,737.88 万元，同比下降22.88%。截止2015年12月31日，公司总资产117,938.10 万元，同比增加33,636.41 万元，归属于上市公司股 东的净资产94,920.97 万元，同比增加41,235.51 万元。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2015年度公司基本实现了上年度所制定的工作目标。报告期内主要完成以下工作： 1、调整组织架构，梳理部门职责 为更加高效的服务于公司上市后的发展战略，2015年年初对公司组织架构进行调整。构建出以“两办+六大中心”为主的经 营管理体系，力求最大化的展现出对效率和效益的两方面结果要求。以文化为先导，公司六大中心各司其职，辅之以总经办 跟进督办与各方协调，共同推动公司各项任务及指标的达成。 从业务及管理职能出发，结合公司特有的“三精”管理体系，充分授权、落实个人工作，清晰梳理并明确了部门职责， 保 证各部门基础管理工作有效开展，有效提升了员工的品质和企业的综合管理水平，为实现公司的可持续发展奠定坚实的基础。 2. 成立六大子公司，加大市场开拓力度 报告期内，在北京、成都、沈阳、济南、重庆、武汉设立区域营销子公司，并已完成增资事宜，进一步实现将总部形象 展示、配货功能前移，提高终端采购频率，加快新产品推广；更好的服务于现有加盟商并拓展加盟业务。同时，从全国区域 发展具备相当实力、有志于为爱迪尔珠宝加盟拓展市场的加盟伙伴成为公司区域协助开发商，共享爱迪尔品牌战略、产品文 化、终端策略、营销推广等各方面的信息与资源，进而实现共同利益最大化。 借助于公司上市之机，深化“同道者同行,同行者同享”的合作理念，在珠宝行业内倡导资产证券化的必要性和操作模式， 指导珠宝同行以区域为中心成立合作企业，把原有分散业务集中的创新模式。 3、产品推陈出新，强化跨洋合作 产品是品牌最好的代言，在经历了“炫彩”、“灵动”、“吻钻”三大系列的狂热之后，公司于2015年5月推出“品牌印记”，该 印记以中国人自古以来便喜爱有加的“红”为灵感，在钻石镶嵌和舒适戒臂工艺的基础上，植入一抹红宝之秀色，构成了爱迪 尔品牌印记的三大不变要素，至今共研发款式160余款，引起行业热烈反响。2015年12月在爱迪尔珠宝2015健康酒会（长沙） 上进行了“1+尔语”的全国首发，此系列延续了公司产品一贯的人文关怀，将耳饰的不对称搭配、混搭的时尚佩戴进行提炼和 精彩演绎，再一次引领行业潮流。 随着品牌的发展，爱迪尔珠宝进一步打开国际视野。2015年末，公司聘请比利时地区最大婚戒生产商VdB CEO Marnix Janssens及其夫人Sofie Layla Aiad，和法国Schmittgall集团CEO Gaetan Pinot为“设计顾问”，越洋灵感的融入将与中国本土理 念碰撞出新的火花，为品牌注入不一样的活力和价值。 4、整合优势资源，提升品牌形象 报告期内，公司已在15个省份的45条高速竖起了50个立柱，在四川，湖北，河南，北京，河北，江西，贵州，湖南，安 徽，甘肃，云南，福建已投放金额达到1500万全年共召开歌友会8场，由市到省全国深度互动。举行招商会共5场，累计签约 30家加盟商。 继续巩固与《南方航空》、《深圳航空》、《中国黄金珠宝》等杂志的稳定关系，同时《灵感》杂志进行全面升级，完 成改版，并且创立副册《非凡闪耀成长手册》，助力终端销售，致力于打通线上线下，实现强力互动的《微灵感》也全面上 线。随着“互联网+”时代的到来，公司将以客户体验、个性化需求为诉求点，快速打通线上线下，让产品销售与体验的圆环 闭合，同时也探索尝试了更多有意思的“互联网+”时代推广方式，全年9大微信营销活动，实际点击率达88万次，助阵好友达 5.49万人，按朋友圈辐射测算累积超千万人；结合微信活动，共拍摄微电影5部，持续传播，亮点不断绽放。 2015年公司在终端推行爱迪尔第四代终端形象，通过指定供应厂商强化对店面的装修质量，并由品牌专人进行实时跟进， 根据订单进行道具礼品等的配比进行定额配售确保形象的统一，公司品牌管理部强化对各门店的督导巡查，并根据结果予以 整改落实，对拒不整改且整改不到位者予以解除合同并撤店处理。 5、实现客户分级，完善服务体系 公司于报告期内完成上年度制定的加盟伙伴及非加盟伙伴的全面建档工作，对现有客户进行分级，并持续优化：通过重 新梳理公司加盟伙伴及非加盟伙伴的档案信息，综合与公司的贸易额、财务规范性、执行公司的管理政策等角度进行了A级 核心客户、B级重点客户、C级普通客户、D级黑名单客户的分级工作，并每半年进行一次重新评定，培育优质客户及忠诚 客户。 二、主营业务分析 1、概述 参见 “ 管理层讨论与分析 ” 中的 “ 一、概述 ” 相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 839,515,616.15 100% 884,901,700.31 100% - 5.13% 分行业 加盟销售 560,117,358.05 66.72% 577,307,647.86 65.24% - 2.98% 经销销售 250,798,746.16 29.87% 279,658,661.41 31.60% - 10.32% 直营销售 7,682,711.80 0.92% 12,499,266.90 1.41% - 38.53% 加盟费收入 9,068,081.32 1.08% 9,380,503.61 1.06% - 3.33% 其它业务收入 11,848,718.82 1.41% 6,055,620.53 0.68% 95.66% 分产品 镶嵌饰品 747,603,904.81 89.05% 839,120,127.59 94.83% - 10.91% 成品 钻 26,163,288.35 3.12% 15,375,526.50 1.74% 70.16% 其他饰品 44,831,622.85 5.34% 14,969,922.08 1.69% 199.48% 加盟费收入 9,068,081.32 1.08% 9,380,503.61 1.06% - 3.33% 其它业务收入 11,848,718.82 1.41% 6,055,620.53 0.68% 95.66% 分地区 东北 91,264,457.17 10.87% 136,049,633.58 15.37% - 32.92% 华北 121,253,363.22 14.44% 77,075,603.30 8.71% 57.32% 华东 143,411,334.34 17.08% 164,262,197.34 18.56% - 12.69% 华南 92,713,363.36 11.04% 99,452,747.88 11.24% - 6.78% 华中 100,596,491.71 11.98% 105,182,189.04 11.89% - 4.36% 西北 108,180,783.18 12.89% 83,551,011.63 9.44% 29.48% 西南 182,095,823.17 21.69% 219,328,317.54 24.79% - 16.98% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 加盟销售 560,117,358.05 446,093,886.40 20.36% - 2.98% 0.58% - 12.15% 经销销售 250,798,746.16 207,768,044.50 17.16% - 10.32% - 10.72% 2.21% 直营销售 7,682,711.80 5,263,928.72 31.48% - 38.53% - 29.27% - 22.18% 分产品 钻石镶嵌饰品 747,603,904.81 594,083,123.85 20.54% - 10.91% - 9.88% - 4.22% 成品钻 26,163,288.35 24,403,953.11 6.72% 70.16% 77.04% - 35.03% 其他饰品 44,831,622.85 40,638,782.67 9.35% 199.48% 279.58% - 67.16% 分地区 东北 91,264,457.17 72,605,596.57 20.44% - 32.46% - 32.49% 0.17% 华北 121,253,363.22 95,726,379.30 21.05% 58.40% 59.44% - 2.40% 华东 143,411,334.34 111,956,850.59 21.93% - 12.09% - 11.04% - 4.05% 华南 92,713,363.36 73,973,268.18 20.21% - 6.13% - 4.97% - 4.61% 华中 100,596,491.71 77,428,613.92 23.03% - 3.70% - 2.70% - 3.31% 西北 108,180,783.18 84,016,067.88 22.34% 30.37% 32.38% - 5.03% 西南 182,095,823.17 144,124,529.68 20.85% - 16.40% - 15.24% - 4.96% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 珠宝行业 销售量 件 541,540 553,425 - 2.15% 生产量 件 254,546 266,604 - 4.52% 库存量 件 133,922 103,287 29.66% 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 珠宝行业 加盟销售 446,093,886.44 67.68% 443,526,888.85 64.87% 0.58% 珠宝行业 经销销售 207,768,044.46 31.52% 232,712,034.04 34.04% - 10.72% 珠宝行业 直营销售 5,263,928.72 0.80% 7,442,568.93 1.09% - 29.27% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 镶嵌饰品 钻石镶嵌饰品 603,083,123.85 91.50% 659,191,071.71 96.42% - 8.51% 成品钻 成品钻 24,403,953.11 3.70% 13,784,218.59 2.02% 77.04% 其他饰品 其他饰品 31,638,782.67 4.80% 10,706,201.53 1.57% 195.52% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 根据募集资金投资项目要求成立六大营销中心，报告期先后成立了六个子公司：成都市爱迪尔珠宝首饰有限公司、 济南爱 迪尔珠宝首饰有限公司、 武汉市灵感珠宝首饰有限公司、 重庆市灵感珠宝首饰有限公司、 北京爱迪尔灵感珠宝首饰有限 公司、 沈阳爱航珠宝首饰有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情 况 前五名客户合计销售金额（元） 115,851,699.62 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.15% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 35,198,749.92 4.30% 2 客户 B 21,370,473.00 2.61% 3 客户 C 20,745,592.70 2.53% 4 客户 D 20,211,370.00 2.47% 5 客户 E 18,325,514.00 2.24% 合计 -- 115,851,699.62 14.15% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 605,279,749.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 78.30% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 394,953,985.30 51.09% 2 供应商 B 151,073,053.28 19.54% 3 供应商 C 23,206,360.13 3.00% 4 供应商 D 18,555,039.25 2.40% 5 供应商 E 17,491,312.00 2.26% 合计 -- 605,279,749.96 78.30% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 50,432,348.75 43,077,481.76 17.07% 管理费用 22,435,734.00 18,742,350.21 19.71% 财务费用 5,473,838.08 13,476,813.55 - 59.38% 1 、募集资金存款利息收入 , 理 财产品 收益 2 、 短期借款减少 , 利息支出减 少 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司研发中心主要负责款式设计开发、设计升级，并与生产中心合作对生产工艺进行改良。坚持以自主创新设计为主，致力 于为消费者提供个性化、款式新颖的产品。设计符合市场潮流趋势的时尚系列产品，为消费者提供多元化选择，进一步巩固 公司在中高端消费品行业中的地位。报告期内，公司研发投入8,924,653.72元，占公司营业收入1.06%。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 28 17 64.71% 研发人员数量占比 4.39% 3.04% 1.35% 研发投入金额（元） 8,924,653.72 8,342,126.17 6.98% 研发投入占营业收入比例 1.06% 0.94% 0.12% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 近两年专利数情况 √ 适 用 □ 不适用 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 0 0 0 实用新型 12 12 12 外观设计 82 80 80 本年度核心技术团队或关键技术人员变 动情况 截止报告期末核心技术人员 1 人离职，聘任 2 人。 是否属于科技部认定高新企业 否 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 840,431,137.08 951,579,108.42 - 11.68% 经营活动现金流出小计 943,068,634.84 991,916,499.47 - 4.92% 经营活动产生的现金流量净 额 - 102,637,497.76 - 40,337,391.05 - 154.45% 投资活动现金流出小计 111,666,791.34 3,313,971.28 3,269.58% 投资活动产生的现金流量净 额 - 111,666,791.34 - 3,313,971.28 筹资活动现金流入小计 529,300,000.00 290,000,000.00 82.52% 筹资活动现金流出小计 254,084,250.62 267,085,416.69 - 4.87% 筹资活动产生的现金流量净 额 275,215,749.38 22,914,583.31 1,101.05% 现金及现金等价物净增加额 60,911,460.28 - 20,736,779.02 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）2015年1月公司首次公开发行股票并挂牌上市后资本实力有所提高，募集资金项目中7,998.01万元用于补充流动资金， 上述流动资金主要用于应收账款等经营性资产的投入；（2）经过历年的合作累积，符合公司销售回款管理政策的客户逐渐 增加，同时一方面由于互联网金融的快速发展，客户对资金使用效率更为敏感，另一方面我国经济下行压力较大，社会融资 成本较高，融资压力较大，仅2015年央行便多次实施宏观调控，多次降准降息，因此客户更加充分的利用公司给予的信用 期，导致2015年末应收账款较2014年末有所增加公司在销售时给予下游客户 账 期 延长 ，导致应收账款占用资金增加；（3） 由于加盟商及经销商对货品款式、数量、提货周期的要求有所提高，库存商品储备规模较2014年末有所提高。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不 适用 （1）2015年1月公司首次公开发行股票并挂牌上市后资本实力有所提高，经营性资产的投入大幅提高；（2）公司在销售时 给予下游客户公司在销售时给予下游客户 账 期 延长 ，导致应收账款占用资金增加；（3）由于钻石资源本身的稀缺性，尤其 是性价比高的钻石，公司在经过前期考察后，一旦确定了采购标的后，一般会采取批量大额采购策略进行采购；同时，供应 商在进行钻石交易时，为降低交易成本，一般也会选择优先与采购金额较大的客户进行交易；（4）为满足公司加盟商和经 销商的采购需要，通常需储备1-3月销售的库存商品。因此公司现金流量净额与净利润存在一定的差异实属正常现象。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 319,424,838.8 3 27.08% 268,813,378.5 5 31.89% - 4.81% 应收账款 345,275,033.8 3 29.28% 180,273,042.1 3 21.38% 7.90% 存货 354,370,475.0 0 30.05% 336,197,070.9 5 39.88% - 9.83% 投资性房地产 长期股权投资 466,815.22 0.04% 0.04% 固定资产 40,338,359.27 3.42% 30,292,634.38 3.59% - 0.17% 在建工程 短期借款 113,000,000.0 0 9.58% 190,000,000.0 0 22.54% - 12.96% 长期借款 注：鼓励公司结合各项营 运能力和偿债能力的财务指标进行分析。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 466,815.22 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 首次公开 发行 35,997.63 20,361.31 20,361.31 15,636.3 8000 万购 买理财产 品， 7000 万定期存 款 合计 -- 35,997.63 20,361.31 20 ,361.31 0 0 0.00% 15,636.3 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、2015年度公司募集资金使用情况： 爱迪尔珠宝营销服务中心建设项目：募集前承诺投资金额 103,554,000.00 元，本报告期实际投资金额 103,554,000.00 元，剩余募集资金 1,541,131.34 元，该账户剩余金额为利息收入；爱迪尔珠宝生产扩建项目：募集前承诺投资金额 176,442,200 元，本报告期实际投资金额 20,079,246.82 元，剩余募集资金 156,362,953.18 元；补充与主 营业务相关的营运资金：募集 前承诺投资金额 79,980,108.97 元，募集后承诺投资金额 79,980,108.97 元，本报告期实际投资金额 79,980,108.97 元，剩余 募集资金 1,746.25 元，该账户剩余金额为利息收入；截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为 159,713,879.70 元。 2、截止2015年12月31日，本公司募集资金使用情况： 项目 金额（元） 募集资金净额 359,976,308.97 募集资金投资项目投资总额（—） 103,554,000.00 募集资金投资项目投资总额（二） 20,079,246.82 募集资金投资项目投资总额（三） 79,980,108.97 流动资金归还募集资金（+） 募集资金补充流动资金（—） 超募资金归还银行借款（—） 募集资金专项帐户利息收入（+） 3,351,255.72 募集资金专项帐户手续费支出（—） 329.2 其他流入（+） 募集资金专项帐户实际余额 159,713,879.70 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 ( 含部分 变更 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额 (2) 截至期末 投资进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 爱迪尔珠宝营销服务 中心建设项目 否 10,355.4 10,355.4 10,355.4 100.00% 2015 年 08 月 31 日 否 否 爱迪尔珠宝生产扩建 项目 否 17,644.22 2,007.9 2,007.9 11.38% 2016 年 04 月 30 日 否 否 补充与主营业务相关 的营运资金 否 7,998.01 7,998.01 7,998.01 100.00% 否 否 承诺投资项目小计 -- 35,997.63 20,361.31 20,361.31 -- -- -- -- 超募资金投向 无 否 （未完）  |