[公告]荃银高科:关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于安徽荃银高科种业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字[2016]34010011号 目 录 1、 鉴证报告 告 ····················································································· ··········· 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 告 ····················· 3 2、 附表 6 通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100039 电话（Tel）：+86(10)88219191 传真（Fax）：+86(10)88210558 关于安徽荃银高科种业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2016]34010011号 安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“荃银 高科公司”）截至2015年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》， 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，是荃银高科公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴 证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，荃银高科公司截至2015年12月31日止的《董事会关于募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布 的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上 市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供安徽荃银高科种业股份有限公司2015年年度报告披露之目 的使用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何晖 中国·北京 中国注册会计师：李敏 二〇一六年三月十三日 安徽荃银高科种业股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会编制了截至2015年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额及资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]550号文核准，公司于2010年 5月向社会公众发行人民币普通股1,320.00万股，每股面值1.00元，每股发行 价35.60元，共募集资金总额人民币469,920,000.00元，扣除承销费及其余发 行费用43,080,587.00元后，公司实际募集资金净额为人民币426,839,413.00 元。该项募集资金已于2010年5月18日全部到位，已经国富浩华会计师事务 所有限公司审验，并出具浩华验字[2010]第53号验资报告。 根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工 作的通知》（财会[2010]25号）的规定，公司将原计入其余发行费用的与首次公 开发行股票相关的广告费、路演费、上市酒会费等费用5,172,193.30元从资本 公积调整至当期损益，另根据2011年财政部驻安徽省财政监察专员办事处对公 司 2010 年度会计信息质量检查要求，将不属于上市费用的71万元从资本公积 调整至损益。调整后，承销费及其余发行费用为37,198,393.70元，实际募集资 金净额为人民币432,721,606.30元。 2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 单位：万元 以前年度已投入 本年使用金额 累计利息 收入净额 年末余额 置换先期投 入项目金额 直接投入募 集资金项目 其他 42,851.26 551.01 1,821.04 1,690.93 二、募集资金存放和管理情况 为规范募集资金的管理和使用，本公司根据《深圳证券交易所创业板股票上 市交易规则》、关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金管理办法》 的通知等的规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》， 并经2010年第二次临时股东大会审议通过。根据《募集资金专项存储制度》， 本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以 保证专款专用。 根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在徽商银行 合肥花园街支行、交通银行合肥三里庵支行分别设立了 1020301021000080263、341316000018170073726等募集资金专用账户，对 募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2010年6月 11日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监 管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》 不存在重大差异。同时本公司的子公司湖北荃银高科种业有限公司根据三方监管 协议，于2011年7月14日在银行设立了募集资金专用账户。 2012年4月24日，经公司第二届董事会第十七次会议决议通过，公司将 “高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化”项目的募集资金账户由交通银行 合肥三里庵支行变更为中国民生银行合肥分行。至此，公司的募集资金存储专户 为徽商银行合肥花园街支行、民生银行合肥分行营业部。其中徽商银行花园街支 行存款账号为：1020301021000080263；民生银行合肥分行营业部存款账号为： 3401014210009409.截至2015年12月31日止，《募集资金专用账户三方监管 协议》均得到了切实有效的履行。 截止2015年12月31日，募集资金专户存储情况如下： 单位：万元 公司名称 专户银行名称 银行账号 初始存放 金额 利息收入 净额 已使用金 额 存储余 额 荃银高科种业 徽商银行合肥花园街支行 1020301021000080263 33,912.02 1,560.63 33,781.79 1,690.86 交通银行合肥三里庵支行 341316000018170073726 10,030.46 146.63 10,177.09 民生银行合肥分行营业部 3401014210009409 4,769.60 109.44 4,878.97 0.07 小计 48,712.08 1,816.70 48,837.85 1,690.93 湖北荃银高科 中国农业银行股份有限公 司荆州五星支行 17-260601040004152 1,129.80 4.34 1,134.14 合计 49,841.88 1,821.04 49,971.99 1,690.93 说明1：初始存放金额中，民生银行合肥分行营业部、中国农业银行股份有 限公司荆州五星支行中的5,899.40万元是后续从交通银行合肥三里庵支行转入 的款项；除此外，与募集资金净额43,272.16万元，差异670.32万元，主要是 支付的上市费用等。 说明2：已使用金额详细情况见如下明细： 公司名称 专户银行名称 银行账号 发行 费用 项目 投入 银行内 部转出 合计 荃银高科 徽商银行合肥花园街支行 1020301021000080263 741.32 33,040.47 33,781.79 种业 交通银行合肥三里庵支行 341316000018170073726 -71 4,348.69 5,899.40 10,177.09 民生银行合肥分行营业部 3401014210009409 4,878.97 4,878.97 湖北荃银 高科 中国农业银行股份有限公司 荆州五星支行 17-260601040004152 1,134.14 1,134.14 合计 670.32 43,402.27 5,899.40 49,971.99 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本期不存在变更募集资金投资项目情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完 整披露的情况。 2、本公司的募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 安徽荃银高科种业股份有限公司董事会 二〇一六年三月十三日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2015年度 编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 43,272.16 本年度投入募集资金总额 551.01 报告期内变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 43,402.27 累计变更用途的募集资金总额 无 累计变更用途的募集资金总额比例 无 承诺投资项目和超募资金投 向 是否已变更项目（含 部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入 金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预计 效益 项目可行性是否发生重 大变化 承诺投资项目 1、高产、优质、广适型杂交 水稻育繁推产业化项目 否 10,030.46 10,030.46 10,361.23 1.03 2013年11月 /2014年12月 533.36 否 否 承诺投资项目小计 10,030.46 10,030.46 10,361.23 1.03 533.36 超募资金投向 1、收购四川竹丰种业有限公 司51%股权（已处置） 否 994.20 1,006.20 1,006.20 100.00 2010年10月 365.99 不适用 否 2、投资设立安徽荃银欣隆种 业有限公司（公司持股比例 51%） 否 1,530.00 1,530.00 1,530.00 100.00 2010年11月 44.43 否 否 3、投资陕西荃银登峰种业有 限公司（已处置并收回部分 投资） 否 1,120.00 620.00 620.00 不适用 不适用 不适用 不适用 4、投资安徽华安种业有限公 司 否 3,339.04 3,334.04 3,334.04 100.00 2011年5月 443.38 是 否 5、收购安徽皖农种业有限公 司（54%股权）并增资 否 2,397.70 2,393.70 2,393.70 100.00 2011年7月 461.27 否 否 6、收购辽宁铁研种业科技有 限公司并增资 否 3,016.28 3,011.68 3,011.68 100.00 2011年10月 287.78 否 否 7、“潭两优143”号独占使 用权 否 80.00 80.00 80.00 100.00 2013年7月 56.95 不适用 否 8、增资安徽荃银种业科技有 限公司（60%股权） 否 900.00 900.00 900.00 100.00 2013年12月 787.81 是 否 9、收购“五山丝苗”独占使 用权 否 280.00 280.00 280.00 100.00 2013年2月 243.36 不适用 否 10、购买“高玉2067”生产 经营权 否 300.00 300.00 300.00 100.00 2013年3月 115.7 不适用 否 11、购买“阳光98”独占生 产经营权 否 499.00 499.00 499.00 100.00 2012年4月 144.09 不适用 否 12、新增玉米/小麦种子产业 配套设施项目 否 5,500.00 7,996.48 691.35 7,996.50 100.00 2014年2月 不适用 否 13、购买小麦品种“南农 0686” 否 147.28 140.00 140.00 100.00 2013年12月 57.68 不适用 否 14、购买玉米品种“德利农 10号” 独占生产经营权 否 480.00 480.00 480.00 100.00 2013年10月 42.85 否 否 15、使用部分超募资金在安 徽省阜阳市建设玉米、小麦 种子加工仓储中心项目。（终 止实施） 否 1,000.00 9.00 -111 9.00 11.72 -9 不适用 是 16、使用超募资金投资成立 安徽荃超种业，公司持有53% 的股权。 否 795.00 795.00 795.00 100.00 2013年6月 435.80 是 否 17、使用超募资金合资设立 广西荃鸿种业发展有限公 司，公司持有合资公司 51% 股权。 否 510.00 510.00 510.00 100.00 2013年8月 116.29 否 否 18、使用超募资金合资设立 安徽全丰种业有限公司，公 司持有合资公司 80%股权。 否 1,365.26 1,365.26 1,365.26 100.00 2013年6月 635.42 是 否 19、使用超募资金参与组建 杂交水稻分子育种平台(华 智水稻生物技术有限公司3% 股权) 否 900.00 900.00 900.00 50.00 2013年8月 2.18 不适用 否 20、使用超募资金成立注册 资本全资子公司安徽荃优种 业开发有限公司 否 500.00 500.00 500.00 100.00 2014年1月 -0.63 不适用 否 21、使用超募资金合资设立 安徽荃银高科瓜菜种子有公 司，荃银高科持有60%股权 否 120.00 90.66 -29.34 90.66 100.00 2014年1月 106.08 否 否 22、使用超募资金参与组建 种子电子商务平台，公司占 比2.51% 否 100.00 100.00 100.00 100.00 -13.59 不适用 否 23、永久补充流动资金 - 6,200.00 6,200.00 6,200.00 100.00 2011.01/2011.07 不适用 否 超募资金投向小计 32,073.76 33,041.02 551.01 33,041.04 4,323.84 合计 42,104.22 43,071.48 551.01 43,402.27 4,857.20 1、“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目 未达到预计效益，主要系预测销售未达预期所致，同时，由于 公司种子经营范围和规模都发生较大变化，预测口径的效益难以统计； 2、“投资设立安徽荃银欣隆种业有限公司（公司持股比例51%）”未达预计收益，主要系市场上同质化品种增多、竞 争加剧，该公司主营品种销售未达预期、利润率下降所致； 3、“收购安徽省皖农种业有限公司54%股权并对其增资”未达预计效益，主要系该公司经营未达预期，且其控股子公 司安徽省东昌农业科技有限公司成立时间较短、经营亏损所致； 4、“收购辽宁铁研种业科技有限公司并增资” 未达预计收益，主要系该公司销售未达预期所致； 5、”购买玉米品种‘德利农10号’ 独占生产经营权项目”未达预计效益，主要系该品种的市场推广未达预期； 6、“使用超募资金合资设立广西荃鸿种业发展有限公司”未达预计效益，主要系该公司品种销售未达预期； 7、“设立安徽荃银高科瓜菜种子有公司”未达预计效益，主要系该公司销售未达预期； 项目可行性发生重大变化的情况说明 2013年1月，公司第二届董事会第二十六次会议同意使用超募资金1,000万元在阜阳市建设玉米、小麦种子加工仓储 中心项目。但由于近几年国内玉米种子市场呈现供大于求情况，行业库存压力突出，市场竞争激烈，公司玉米种子业 务市场拓展情况、业务规模及盈利水平均未达到预期。根据公司玉米、小麦种子业务当前规模，公司现行的仓储加工 设施尚能满足当前玉米、小麦种子业务的产能需求，因此，本着谨慎原则，公司决定终止实施“阜阳玉米、小麦加工 仓储中心项目”。 该事项已经公司2015年6月30日召开的第三届董事会第二十次会议及2015年12月25日召开的2015年第二次临时 股东大会审议通过。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 超募资金总额33,241.70万元，本报告期投入691.35万元，收回140.34万元，共计净投入551.01万元。具体情况如 下： 1、使用691.35万元投入“玉米/小麦种子产业配套设施项目”，截至报告期末该项目完成投入。 2、“设立安徽荃银高科瓜菜种子有限公司项目”因本报告期公司根据《安徽荃银高科瓜菜种子有限公司股权转让 协议》约定，将所持瓜菜公司9%股权转让给该公司的核心经营管理人员，收回投资款29.34万元。 3、“在阜阳市建设玉米、小麦种子加工仓储中心项目”终止实施，收回投资款111万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无。 募集资金投资项目实施方式调整情况 无。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2015年12月31日，公司募集资金账户结余资金0.07元；超募资金账户结余资金1,690.86万元。结余的原因： 募集资金利息收入；超募资金尚未使用完毕。 尚未使用的募集资金用途及去向 公司招股说明书承诺的募集资金投资项目已全部完成；剩余的超募资金将根据今后的经营与发展需要使用。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。 中财网
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