[公告]中国国际金融股份有限公司关于公司2015年度募集资金存放与使用情况之核查意见
关于东方财富信息股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况之核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为 东方财富信息股份有限公司（以下简称“东方财富”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《证券发行上市保荐 业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》；深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号— —超募资金使用》以及《东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法》等相关 法规、规范性文件和公司内部治理文件的要求，对东方财富2015年度募集资金 存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证监会《关于核准东方财富信息股份有限公司首次公开发行股票并在 创业板上市的批复》（证监许可[2010]249号）核准，东方财富于2010年3月以 网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式首次公开发行 人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值1元，发行价格为每股40.58元， 发行募集资金总额为142,030.00万元，扣除承销费和保荐费及其他发行费用 12,474.80万元后，募集资金净额为129,555.20万元。立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称“立信事务所”）已于2010年3月12日对公司首次公开发 行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字（2010）第10496号《验 资报告》。 根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年 年报工作的通知》（财会[2010]25号）的精神，公司于2011年4月1日将发行权 益性证券过程中发生的广告费、路演费等已在资本公积-股本溢价中列支的所涉 资金900.25万元补交入募集资金专户。最终确定的募集资金净额为130,455.45 万元。 二、募集资金管理情况 为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、 《深圳证券交易创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关规定，结合 公司实际情况，制定了《东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法》（以下 简称“《募集资金管理办法》”），对首次公开发行股票募集资金采取了专户存储制 度，以保证募集资金的安全性和专用性。 2010年4月15日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过《关于签 署募集资金专户存储三方监管协议的议案》。2011年4月5日、2011年10月8 日、2012年10月24日及2013年4月17日，公司分别召开第二届董事会第二 次会议、第十次会议、第十七次会议及第十九次会议；2014年3月22日及2014 年6月16日，公司分别召开第三届董事会第三次会议及第五次会议；2015年1 月25日、2015年3月23日、2015年9月20日及2015年10月17日，公司分 别召开第三届董事会第十二次会议、第十五次会议、第二十六次会议及第二十七 次会议。上述会议分别审议通过了关于变更公司部分募集资金专项账户的相关议 案。 截至本核查意见出具之日，根据相关决议，公司及保荐机构分别与募集资金 专项账户所在银行——宁波银行股份有限公司上海徐汇支行、大连银行股份有限 公司上海分行、中国民生银行上海分行、北京银行上海黄浦支行以及招商银行杨 思支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金进行专户存储。 三、募集资金的存放及专户余额情况 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》等相关规定，以及公司制定的《募集资金管理办法》、公司 与专户银行、保荐机构签署的《募集资金专户存储三方监管协议》，公司的募集 资金全部存放于公司董事会决定的募集资金专项账户中集中管理。截至2015年 12月31日，公司募集资金专项账户存储情况如下： 表1：募集资金专项账户余额情况 单位：元 银行名称 银行账号 余额 存储形式 期限 宁波银行股份有限公 司上海徐汇支行 70030122000208658 463,127.61 活期 70030122000446833 7,500,000.00 定期存单 12个月 70030122000459767 6,600,000.00 定期存单 12个月 大连银行股份有限公 司上海分行 306211202007353 0.00 活期 306211221001217 104,574,722.00 定期存单 12个月 306211221001226 53,354,450.00 定期存单 12个月 中国民生银行上海分 行 693643265 238,045,523.68 流动利C 北京银行上海黄浦支 行 20000028830631151001816 24.66 活期 20000028830600003384880 100,000,000.00 结构性存 款 12个月 招商银行杨思支行 121908597910602 114,000,000.00 理财产品 无固定 期限 合 计 624,537,847.95 四、募集资金的实际使用情况 （一）2015年度募集资金使用情况 2015年度公司募集资金使用对照情况具体如下表所示： 表2：2015年度募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 130,455.45 本年度投入募集资金总额 24,000.00 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 81,935.03 累计变更用途的募集资金总额 46,214.82 累计变更用途的募集资金总额比例 35.34% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 （含部分 变更） 募集资金承 诺投资总额 （注1） 调整后投 资总额(1) 本年度 投入金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态 日期 本年度 实现的 效益 （注2） 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.大型网络在线平台系统升级项目 否 11,739.56 11,739.56 0.00 11,726.90 99.89 2012年11月 不单独核 算投资效 益 不适用 否 2.在线金融数据服务系统升级项目 否 13,676.79 13,676.79 0.00 13,639.71 99.73 2012年11月 （注3） 否 3.基于手机端的财经信息服务系统项目 否 4,571.89 4,571.89 0.00 4,568.42 99.92 2012年11月 （注4） 否 承诺投资项目小计 29,988.24 29,988.24 - 29,935.03 - 超募资金投向 1.建设研发基地与金融信息服务中心 是 46,214.82 0.00 0.00 （注5） 是 2.东方财富金融数据机构服务平台系统项目 否 5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 100.00 2014年6月 （注6） 3.增资子公司上海天天基金销售有限公司 否 5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 100.00 4.增资子公司上海天天基金销售有限公司 否 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 100.00 2015年7月1 日 5.增资子公司上海东方财富证券研究所有限 公司 否 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00 2015年7月9 日 6.成立基金管理公司 否 20,000.00 20,000.00 0.00 0.00 - 7.补充流动资金 0.00 0.00 0.00 18,000.00 - 超募资金投向小计 100,214.82 54,000.00 24,000.00 52,000.00 - 合计 130,203.06 83,988.24 24,000.00 81,935.03 - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 大型网络在线平台系统升级项目已建成，其建成后为公司现有服务及其他两个募集资金投资项目提供全面平台支持，不单独核算投资效益。基于手机端的财 经信息服务系统项目已建成，其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合，实现协同效应，不单独进行手机端项目收费，不单独核算 投资效益。研发基地和金融信息服务中心项目，鉴于公司业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，项目于2014年1月22日终止 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 详见本核查意见“四、募集资金的实际使用情况/（二）超募资金使用情况” 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，在募集资金实际到账之前，同意以本次 募集资金1,698.00万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 况 无 注1：“募集资金承诺投资总额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注3：东方财富招股说明书披露：“在线金融数据服务系统升级项目”实施当年产生收入，预计5年内年均营业收入为13,550万元，项目所产生的销售费用和管理费用（不含折旧） 分别按营业收入的25%和3%计提，预计5年内税后年均净利润为4,255.14万元。截至2015年12月31日，2015年“在线金融数据服务系统升级项目”实现营业收入24,903.54 万元，扣除按预计费用率计算的费用以及分摊成本后的税后净利润为4,777.10万元。 注4：东方财富招股说明书披露：“基于手机端的财经信息服务系统项目”实施当年产生收入，预计5年内年均营业收入为3,924万元，项目所产生的销售费用和管理费用（不含折 旧）分别按营业收入的25%和3%计提，预计5年内税后年均净利润为1,180.10万元。 截至2014年12月31日，基于手机端的财经信息服务系统项目已建成，其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合，实现协同效应，由于不单独进行 手机端项目收费，因此无法单独核算投资效益。 注5：鉴于东方财富业务发展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，公司分别于2014年1月3日和2014年1月22日召开公司第二届董事会第二十三次会议和2014年第一次 临时股东大会，审议通过了《关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案》，决定终止研发基地和金融信息服务中 心项目，并使用自有资金20,000.00万元，置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金。公司已于2014年6月13日完成了自有资金置换已投入上海东方财富置业有限公司 的超募资金。 注6: 受技术进步和智能终端快速发展的推动，互联网行业的发展和用户需求也不断持续快速变化，为适应互联网行业发展变化的新形势，东方财富金融数据机构服务平台系统项 目，作为子平台，已成为公司一站式金融服务大平台的重要组成部分，为海量用户提供金融数据等服务，单独孤立计算单个平台的效益，已无法完整体现其整体效益，该项 目拓展了公司大平台的服务范围和内容，提升了大平台的服务能力和水平，进一步提升了用户体验和黏性，促进了公司大平台整体效益的实现，整体上达到了预期效益目标。 （二）超募资金使用情况 1、第一次超募资金使用情况 （1）项目基本情况 结合公司战略发展规划以及生产经营需求，为实现公司经营业务健康稳定的 发展，提高募集资金使用效率，经公司董事会审慎研究，公司计划使用超额募集 资金建设研发基地和金融信息服务中心。 （2）项目投资概算及建设周期 该项目拟投资46,214.82万元用于研发基地和金融信息服务中心的建设，项 目资金来源全部为超募资金。其中，研发基地建设预算为9,500.00万元，金融信 息服务中心建设预算为36,714.82万元。该项目将新增场地建筑面积合计为 103,249平方米，其中，研发基地面积11,961平方米，金融信息服务中心面积 91,288平方米。 该项目建设期拟为2年，自2011年6月起至2013年5月止，项目准备期 2011年6月到2011年11月，项目建设期2011年12月到2013年5月。 （3）项目审议情况 2010年11月19日，东方财富第一届董事会第十六次会议审议通过了《关 于超募资金使用计划的议案》，拟使用超募资金46,214.82万元建设研发基地和金 融信息服务中心项目。2010年11月19日，公司独立董事发表了独立意见，同 意该次超募资金使用计划。2010年12月9日，东方财富2010年第二次临时股 东大会审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》。 （4）项目实施情况 2011年度，公司使用超募资金20,000.00万元设立全资子公司上海东方财富 置业有限公司，负责金融信息服务中心的建设和运营管理工作。鉴于公司业务发 展、项目规划要求、周边配套和整体经济低迷等原因，研发基地和金融信息服务 中心项目建设进度较计划延缓，公司于2014年1月22日召开二零一四年第一次 临时股东大会审议通过了《关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资 项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案》，同意终止研发基地和金融信 息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入已超募资金。 2、第二次超募资金使用情况 2011年1月9日，东方财富第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于 使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟使用超募资金9,000.00万元永 久补充流动资金。2011年1月9日，公司独立董事发表了独立意见，同意使用 超募资金永久补充流动资金。公司已于2011年4月8日实施完成该次超募资金 使用计划。 3、第三次超募资金使用情况 （1）项目基本情况 结合东方财富战略发展规划以及生产经营需求，经公司董事会审慎研究，公 司计划使用超额募集资金建设东方财富金融数据机构服务平台系统项目。该项目 以机构用户为主要服务对象，是东方财富金融数据服务在专业机构服务市场的拓 展，与公司现有业务存在较大的关联度，并有助于公司提升研究能力与服务水平 以及盈利能力和竞争能力。 （2）项目投资概算和建设周期 该项目拟投资5,000.00万元用于东方财富金融数据机构服务平台系统的建 设，项目资金来源全部为东方财富的超募资金。其中，固定资产投资3,552.99 万元，铺底流动资金1,447.01万元。 东方财富计划从2011年7月开始该项目的建设，项目建设期限为3年。 （3）项目经济效益 根据建设计划及可行性研究报告，该项目实施当年产生收入，预计5年内年 均营业收入为4,068.00万元，年均净利润为1,460.25万元；所得税后项目财务内 部收益率为51.23%，所得税后投资回收期（含建设期3年）为3.70年。 （4）项目审议情况 2011年6月21日，东方财富第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使 用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》，拟使用超募资金5,000.00万元投 资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和 运营管理工作。2011年6月22日，公司独立董事发表了独立意见，同意使用该 次超募资金使用计划。 （5）项目实施情况 2011年11月8日，公司使用超募资金5,000.00万元设立全资子公司上海东 方财富金融数据服务有限公司，负责该项目的建设和运营管理工作。 4、第四次超募资金使用情况 2012年2月24日，东方财富第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于 使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，拟使用超募资金9,000.00万元永 久补充流动资金。2012年2月24日，公司独立董事发表了独立意见，同意使用 超募资金永久补充流动资金。公司已于2012年3月23日实施完成该次超募资金 使用计划。 5、第五次超募资金使用情况 2013年8月1日，东方财富第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关 于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的 议案》，公司使用部分超额募集资金5,000万元对全资子公司上海天天基金销售 有限公司进行增资。2013年8月1日，公司独立董事发表了独立意见，同意该 超募资金使用计划。公司已于2013年8月5日实施完成该次超募资金使用计划。 6、第六次超募资金使用情况 2015 年 1 月 25 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于使用 部分超募资金购买低风险银行理财产品的议案》，使用 10,000.00万元超募资金 购买低风险银行理财产品。2016年1月25日，10,000.00万元低风险银行理财产 品到期收回。 7、第七次超募资金使用情况 2015年3月23日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于使用部 分超募资金购买低风险银行理财产品的议案》，使用10,330.00 万元超募资金购 买低风险银行理财产品。2015年9月24日， 10,330.00万元结构性银行存款产 品到期收回。 8、第八次超募资金使用情况 2015年5月17日，公司第三届董事会第十九次会议及2015年第一次临时 股东大会审议通过《关于公司拟使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销 售有限公司进行增资的议案》、《关于公司拟使用部分超募资金对全资子公司上海 东方财富证券研究所有限公司进行增资的议案》及《关于公司拟使用部分超募资 金成立基金管理公司的议案》等议案，拟使用超募资金44,000万元投资如下三 个项目：其中20,000万元将用于对上海天天基金销售有限公司进行增资，4,000 万元将用于对上海东方财富证券研究所有限公司进行增资，20,000万元将用于设 立基金管理公司。独立董事、监事会、保荐机构都发表了相关意见，同意上述超 募资金的使用。 公司已于2015年6月12日完成对上海天天基金销售有限公司增资款缴纳， 并于2015年7月1日完成了相关工商变更登记。公司已于2015年6月23日完 成对上海东方财富证券研究所有限公司增资款缴纳，并于2015年7月9日完成 相关工商变更登记。 截至2015年12月31日，拟新设立的基金管理公司尚未成立。 9、第九次超募资金使用情况 2015年10月17日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过《关于使 用部分超募资金购买低风险银行理财产品的议案》，使用部分超募资金11,400.00 万元购买低风险银行理财产品。 （三）以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况 1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况公司第一届董事会第十三次 会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的 议案》，在募集资金实际到账之前，同意以本次募集资金1,698.00万元置换公司 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 截至2010年12月31日，公司已利用自筹资金先行投入金额为1,698.00万 元，具体情况如下： 表3：以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 单位：万元 序号 项目名称 支出项目明细 设备支出 软件支出 待摊支出 研发支出 合计 1 大型网络在线平 台系统升级项目 304.04 - 290.72 340.96 935.72 2 在线金融数据服 务系统升级项目 73.31 - 147.27 230.75 451.33 3 基于手机端的财 经信息服务系统 项目 97.45 64.40 70.35 78.75 310.95 合计 474.80 64.40 508.34 650.46 1,698.00 立信事务所对东方财富以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了核验，并 出具了信会师报字（2010）第11856号《关于东方财富信息股份有限公司以自筹 资金预先投入募投项目的鉴证报告》，认为：公司管理层编制的《东方财富信息 股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》与实际情况相符。 2、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况 2010年9月6日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关 于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换 预先投入募集资金项目的自筹资金1,698.00万元。公司监事会、独立董事于2010 年9月6日发表明确同意意见。 3、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况 截至本核查意见出具之日，公司以自筹资金先行投入的项目支出费用 1,698.00万元已由招商银行上海徐家汇支行的募集资金专户（账号为 121908597910801）转入中国工商银行上海市康健支行的自有资金账户（账号为 1001160609006941978）。 （四）公司使用自有资金置换已投入超募资金的基本情况 2014年1月22日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于终 止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入 超募资金的议案》，决定终止研发基地和金融信息服务中心项目超募资金投资项 目，并使用自有资金置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金，以自有 资金对上海东方财富置业有限公司进行投入。截至2014 年6 月13 日，公司已 完成相关置换工作，将自有资金20,568.05 万元划入公司在宁波银行股份有限公 司上海徐汇支行开设的募集资金存放专项账户，其中20,000.00万元用于置换已 投入上海东方财富置业有限公司的超募资金，568.05万元用于置换原项目结余资 金利息。 五、会计师的鉴证意见 立信事务所对东方财富信息股份有限公司董事会编制的2015年度《关于公 司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了信会师报字 [2016]第111186号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（以下简称“《鉴证 报告》”）。《鉴证报告》认为：东方财富董事会编制的2015年度《关于公司募集 资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了东方财富募集资金2015年度实际 存放与使用情况。 六、保荐机构核查意见 在2015年度的持续督导期间内，保荐机构通过：（一）查阅东方财富的三会 会议资料、信息披露文件；（二）查阅公司募集资金管理相关的内控制度；（三） 抽查专户银行对账单、募集资金使用原始凭证；（四）与董事、监事、高级管理 人员及有关中介机构进行沟通；（五）查阅立信事务所出具的《鉴证报告》，对东 方财富的2015年度募集资金存放、使用与募集资金投资项目实施情况进行了核 查。 保荐机构经核查后认为：东方财富2015年度募集资金存放和使用情况符合 《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》以及《东方 财富信息股份有限公司募集资金管理办法》等相关规定；公司执行了募集资金专 户存储制度，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况，不存在募集 资金被控股股东或实际控制人占用、委托理财等违规使用募集资金的情形；募集 资金具体使用情况与披露情况一致。 （本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于东方财富信息股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况之核查意见》之签署页） 保荐代表人签名： ________________ _________________ 孙 雷 夏雨扬 中国国际金融股份有限公司 2016年3月18日 中财网
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