[年报]易基岁丰：2015年年度报告摘要
易方达岁丰添利债券型证券投资基金 2015年年度报告摘要 2015年12月31日 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二〇一六年三月二十五日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月22日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标 准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2015年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 易方达岁丰添利债券（LOF） 场内简称 易基岁丰 基金主代码 161115 交易代码 161115 基金运作方式 契约型，本基金合同生效后三年内（含三年）封闭运作，在 深圳证券交易所上市交易。封闭期结束后，本基金转为上市 开放式基金（LOF）。 基金合同生效日 2010年11月9日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 112,888,488.06份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2010年12月3日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过主要投资债券品种，力争为基金持有人提供持续稳定的高于业 绩比较基准的收益，实现基金资产的长期增值。 投资策略 本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在非信用类固定收益品种（国 债、央行票据等）、信用类固定收益品种（含可转换债券）、新股（含增发） 申购之间的配置：1）基于对利率走势、利率期限结构等因素的分析，预测 固定收益品种的投资收益和风险；2）基于对宏观经济、行业前景以及公司 财务进行严谨的分析，考察其对固定收益市场信用利差的影响；3）基于可 转换债券发行公司的基本面，债券利率水平、票息率及派息频率、信用风 险等固定收益因素，以及期权定价模型，对可转换债券进行定价分析并制 定相关投资策略；4）基于对新股（含增发股）发行频率、中签率、上市后 的平均涨幅等的分析，预测新股（含增发股）申购的收益率以及风险。 业绩比较基准 三年期银行定期存款收益率+1.2% 风险收益特征 本基金为债券型基金，理论上其长期平均风险和预期收益率低于混合型基 金、股票型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 张南 王永民 联系电话 020-85102688 010-66594896 电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400 881 8088 95566 传真 020-85104666 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大 厦43楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2015年 2014年 2013年 本期已实现收益 47,779,232.01 70,698,131.90 74,723,499.65 本期利润 30,158,676.00 108,581,195.69 18,663,116.04 加权平均基金份额本期利润 0.2560 0.2743 0.0077 本期基金份额净值增长率 16.04% 52.53% -0.30% 3.1.2 期末数据和指标 2015年末 2014年末 2013年末 期末可供分配基金份额利润 0.6925 0.3414 -0.0312 期末基金资产净值 193,629,087.18 219,256,939.17 789,221,921.78 期末基金份额净值 1.715 1.478 0.969 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\走势图1.jpg 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.00% 0.17% 1.01% 0.01% 2.99% 0.16% 过去六个月 4.19% 0.25% 2.11% 0.01% 2.08% 0.24% 过去一年 16.04% 0.75% 4.57% 0.01% 11.47% 0.74% 过去三年 76.45% 0.68% 15.44% 0.02% 61.01% 0.66% 过去五年 95.28% 0.53% 27.21% 0.02% 68.07% 0.51% 自基金合同生 效起至今 97.24% 0.52% 27.95% 0.02% 69.29% 0.50% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 易方达岁丰添利债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2010年11月9日至2015年12月31日） 注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为97.24%，同期业绩比较基准收益率为 27.95%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 C:\Users\bonnieliu\Desktop\走势图柱状图\柱状图1.jpg 易方达岁丰添利债券型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总 额 再投资形式发放总 额 年度利润分配合 计 备注 2015年 - - - - - 2014年 - - - - - 2013年 0.620 166,105,126.13 - 166,105,126.13 - 合计 0.620 166,105,126.13 - 166,105,126.13 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日， 注册资本1.2亿元，旗下设有北京、广州、上海、成都、南京、大连分公司和易方达国际控股有限 公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在 诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管理、规 范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年10月，易方达取得全国社会保障基金投资管 理人资格。2005年8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年12月，易方达获得合 格境内机构投资者（QDII）资格。2008年2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资格。截至 2015年12月31日，易方达旗下共管理88只开放式基金、1只封闭式基金和多个全国社保基金资产 组合、企业年金及特定客户资产管理业务，资产管理总规模8269.58亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘琦 本基金的基金经理、易方达纯债 债券型证券投资基金的基金经理 （自2013年04月22日至2015 年01月09日）、易方达永旭添利 定期开放债券型证券投资基金的 基金经理（自2013年04月22日 至2015年03月13日） 2013-04-02 2015-06-13 7年 博士研究生，曾任 嘉实基金管理有限 公司债券研究员、 基金经理助理，嘉 实国际资产管理有 限公司助理副总 裁，易方达基金管 理有限公司固定收 益投资部投资经 理。 张磊 本基金的基金经理、易方达聚盈 分级债券型发起式证券投资基金 的基金经理、易方达双债增强债 券型证券投资基金的基金经理、 易方达恒久添利1年定期开放债 券型证券投资基金的基金经理、 易方达高等级信用债债券型证券 投资基金的基金经理 2015-06-13 - 9年 硕士研究生，曾任 泰康人寿保险公司 资产管理中心固定 收益部研究员、投 资经理，新华资产 管理公司固定收益 部高级投资经理， 易方达基金管理有 限公司固定收益部 投资经理。 注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在 本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内 容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、 反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、 二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时 评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功 能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常 问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对我 司旗下所有投资组合2015年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间（即 公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交 易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为0的T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综 合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有11次，其中8次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要而和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的 反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2015年债券市场再次延续牛市格局，中债总财富指数全年上涨8%，长期国债收益率也达到2009 年以来的新低。债券市场连续两年的牛市较为少见，一方面是由于经济低迷，通胀下行，经济中的 传统动力持续疲弱，社会融资需求出现较大的萎缩；而央行货币政策持续宽松，数次降准降息保证 了流动性的供给。另一方面是年中股票市场的大幅波动，大量资金从权益类相关资产中撤出，流入 债券市场，这也推动了债券收益率的快速下行。 2015年上半年债券利率波动较大。一季度工业增加值加速下滑，同时央行为了对冲外汇占款流 失和经济下滑及时推出了降准降息措施，这带动债券收益率出现一波显著的下行。但是3月地方债 置换消息传出，由于担心供给冲击，市场收益率大幅反弹。随着情绪修复以及央行通过降准方式大 量释放流动性支持地方债发行，收益率再次回落到前期低点。5月开始股票市场的快速上涨对于债 券资金形成了明显的分流，很多和权益类挂钩的类固收产品对于债券市场形成了一定的挤压，此外 叠加第二批地方债发行以及金融数据的好转，这导致债券收益率再次上扬。 2015年下半年开始债券市场走出单边的牛市。三季度核心驱动在于股票市场的大幅波动造成的 大类资产配置转移，大量资金涌入债券类资产，推动债券资产价格加速上涨。11月在IPO重启，美 国加息预期以及经济数据好转的叠加冲击下，债市出现调整，但是很快回落。四季度债券市场基本 面并没有太大的变化，经济数据继续疲软。但是政策面上去产能的提出强化了市场对于明年经济的 悲观预期。由于对于2016年债券资产的看好，部分资金提前布局，推动收益率在年底出现一波非常 明显的下行。同时短期资金面在央行呵护下保持平稳，市场对此充分预期，这也催化了长期收益率 的下行和期限利差的缩窄。 本基金在一季度的债券投资保持中性，对可转债投资保持乐观，维持中等偏高杠杆水平，增持 高收益信用债券，保持较高水平持有期收益率，积极配置中盘可转债。二季度减持部分利率债，大 幅减持转债和股票，以规避市场风险为主。下半年的债券投资继续维持相对合理的久期和组合杠杆， 减持部分收益较低的品种，以获取持有期收益为主要目标，维持组合流动性，并关注信用风险。权 益方面，利用转债的波段操作博取了部分超额收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.715元，本报告期份额净值增长率为16.04%，同期业绩比 较基准收益率为4.57%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2016年，基本面方面，我们认为中国经济基本面持续受到经济结构转型带来的负面影响， 虽然改革红利带来内生增长动力加强，政府通过投资短期拉动经济的意图也较为明显，但是转型对 经济实际运行产生的负面作用更大，经济复苏动能依然不足，债券市场仍面临较为有利的基本面。 资金面方面，在当前经济环境下，银行间资金面维持比较宽松的状态的概率较大。但目前政策态度 比较保守，短期资金面利率可能滞后于形势的发展。不过最终仍将跟随经济的走势，推动因素可能 来自于就业和通缩压力的上升。综上原因，相对看好债券资产，债券收益率上升的空间有限。 同时我们也注意到，利率大幅下行之后，债券市场本身的风险也在加大。目前债券的收益率已 经在很低的水平，经济的底部企稳和超预期的投资刺激计划都会对债券形成压力。人民币的贬值压 力也较大，会对资金面造成冲击和不确定性。我们会持续关注这些风险因素的变化和对市场或有的 影响。 股票市场投资者情绪仍趋于谨慎。实体经济表现不佳，基本面难以对市场提供有效的支持，权 益市场还可能维持一段时间震荡格局。目前转债市场整体估值水平偏高，虽然转债仍然存在稀缺性， 但是由于可转债和可交换债的发行开闸，转债的配置价值进一步降低。 我们将继续维持合理的久期和组合杠杆。根据市场情况调整持仓结构，选择有利配置时点，以 获取持有期回报为主要目标。同时关注权益市场可能出现的反弹机会，利用转债的波段操作博取超 额收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估 值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉 相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金 经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达岁丰添利债券型证券投资 基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计了2015年12月31日的资产负债表、2015 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达岁丰添利债券型证券投资基金 报告截止日：2015年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 资 产： 银行存款 3,561,513.76 763,376.59 结算备付金 1,343,356.26 7,786,160.47 存出保证金 73,099.17 130,625.41 交易性金融资产 215,764,265.39 337,006,620.39 其中：股票投资 4,337,406.32 23,535,811.62 基金投资 - - 债券投资 211,426,859.07 313,470,808.77 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 18,037,705.97 应收利息 5,664,755.98 5,205,260.98 应收股利 - - 应收申购款 289,602.06 7,253,807.84 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 226,696,592.62 376,183,557.65 负债和所有者权益 本期末 2015年12月31日 上年度末 2014年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 28,000,000.00 135,399,445.60 应付证券清算款 4,815.88 16,931,779.31 应付赎回款 2,212,624.92 1,211,693.72 应付管理人报酬 114,178.18 126,176.35 应付托管费 32,622.34 36,050.41 应付销售服务费 - - 应付交易费用 2,608.26 39,187.83 应交税费 2,658,994.90 2,658,994.90 应付利息 - 162,834.59 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 41,660.96 360,455.77 负债合计 33,067,505.44 156,926,618.48 所有者权益： 实收基金 112,888,488.06 148,375,848.71 未分配利润 80,740,599.12 70,881,090.46 所有者权益合计 193,629,087.18 219,256,939.17 负债和所有者权益总计 226,696,592.62 376,183,557.65 注：报告截止日2015年12月31日，基金份额净值1.715元，基金份额总额112,888,488.06份。 7.2 利润表 会计主体：易方达岁丰添利债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2015年1月1日至2015 年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年 12月31日 一、收入 34,805,257.41 122,235,616.50 1.利息收入 10,316,105.73 28,791,940.66 其中：存款利息收入 123,942.23 3,201,093.69 债券利息收入 10,171,787.50 25,079,664.64 资产支持证券利息收入 - 338,412.42 买入返售金融资产收入 20,376.00 172,769.91 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 42,051,455.51 55,382,542.00 其中：股票投资收益 8,515,164.15 5,933,095.49 基金投资收益 - - 债券投资收益 33,285,220.06 49,172,751.65 资产支持证券投资收益 - 246,769.86 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 251,071.30 29,925.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） -17,620,556.01 37,883,063.79 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 58,252.18 178,070.05 减：二、费用 4,646,581.41 13,654,420.81 1．管理人报酬 1,323,150.50 2,845,103.29 2．托管费 378,042.94 812,886.71 3．销售服务费 - - 4．交易费用 312,128.66 93,135.31 5．利息支出 2,471,569.45 9,404,658.17 其中：卖出回购金融资产支出 2,471,569.45 9,404,658.17 6．其他费用 161,689.86 498,637.33 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,158,676.00 108,581,195.69 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,158,676.00 108,581,195.69 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达岁丰添利债券型证券投资基金 本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 148,375,848.71 70,881,090.46 219,256,939.17 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 30,158,676.00 30,158,676.00 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -35,487,360.65 -20,299,167.34 -55,786,527.99 其中：1.基金申购款 132,705,028.59 79,715,005.39 212,420,033.98 2.基金赎回款 -168,192,389.24 -100,014,172.73 -268,206,561.97 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 112,888,488.06 80,740,599.12 193,629,087.18 项目 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 814,597,604.22 -25,375,682.44 789,221,921.78 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 108,581,195.69 108,581,195.69 三、本期基金份额交易 -666,221,755.51 -12,324,422.79 -678,546,178.30 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 其中：1.基金申购款 97,060,331.91 10,975,752.01 108,036,083.92 2.基金赎回款 -763,282,087.42 -23,300,174.80 -786,582,262.22 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 148,375,848.71 70,881,090.46 219,256,939.17 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳 ，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达岁丰添利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2010]第1358号《关于核准易方达岁丰添利债券型证券投资基金募集的批 复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达岁丰添 利债券型证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达岁丰添利债券型证券投 资基金基金合同》于2010年11月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,679,114,943.70 份基金份额，其中认购资金利息折合328,024.37份基金份额。本基金为契约型基金，基金合同生效 后三年内（含三年）为封闭期，封闭期结束后，本基金转为上市开放式基金（LOF）。本基金的基金 管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人 为中国银行股份有限公司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、《易方达岁丰添利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 除下述事项外，本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)， 按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计估计变更的说明 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)， 鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5.2差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得 税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问 题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 （3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应 纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015 年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收 入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 （4） 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 （5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对 价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12 月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,323,150.50 2,845,103.29 其中：支付销售机构的客户维护费 155,984.64 156,772.99 注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.7%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.7%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起5 个工作日内向基金托管人发送 基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10 个工作日内从基金财产中一次性支付给 基金管理人。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12 月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 378,042.94 812,886.71 注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.2%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人于次月首日起5 个工作日内向基金托管人发送 基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起10 个工作日内从基金财产中一次性支付给 基金托管人。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - - - - 173,710,000.00 18,569.75 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 银行间市场 交易的各关 联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国银行 - 10,282,662.05 - - 251,520,000.00 119,236.60 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末2015年12月31日 上年度末2014年12月31日 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 广发期货有限公 司 - - 6,000,540.00 4.04% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的 有关规定支付。广发期货有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 3,561,513.76 39,180.91 763,376.59 57,513.64 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率 计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位： 股/张） 总金额 广发证券 603611 诺力股份 新股网上 发行 1,000 18,370.00 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入 数量（单位： 股/张） 总金额 广发证券 1480455 14玉溪开投 债 分销 200,000 20,000,000.00 广发证券 1480480 14揭城投债 分销 200,000 20,000,000.00 广发证券 002731 萃华珠宝 新股网上 发行 1,000 11,920.00 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9 期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.9.1.1受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量（单位： 张） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 123001 蓝标 转债 2015-12-23 2016-01-08 新发 流通 受限 99.99 99.99 1,110 110,993.92 110,993.92 - 127313 15东 丽投 2015-12-04 2016-01-08 新发 流通 受限 99.98 99.98 100,000 9,998,123.84 9,998,123.84 - 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额28,000,000.00元，于2016年1月4日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内 持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例 折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于 第一层次的余额为11,479,899.14元，属于第二层次的余额为204,284,366.25元，无属于第三层次的 余额(2014年12月31日：第一层次192,362,870.39元，第二层次144,643,750.00元，无属于第三层 次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种（可转换债券、资产支持证券和私募债券除外），本基金于2015年3月19日起改为 采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值，并将相关债券的公允价值从第一层 次调整至第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日： 同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资 4,337,406.32 1.91 其中：股票 4,337,406.32 1.91 2 固定收益投资 211,426,859.07 93.26 其中：债券 211,426,859.07 93.26 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 4,904,870.02 2.16 7 其他各项资产 6,027,457.21 2.66 8 合计 226,696,592.62 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 931,700.00 0.48 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 513,706.32 0.27 J 金融业 2,892,000.00 1.49 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 4,337,406.32 2.24 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600016 民生银行 300,000 2,892,000.00 1.49 2 002408 齐翔腾达 70,000 931,700.00 0.48 3 601929 吉视传媒 83,124 513,706.32 0.27 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 600016 民生银行 27,290,012.84 12.45 2 600219 南山铝业 16,605,226.30 7.57 3 000425 徐工机械 15,800,789.44 7.21 4 600795 国电电力 10,922,432.92 4.98 5 600037 歌华有线 10,034,256.54 4.58 6 601139 深圳燃气 9,548,537.96 4.35 7 600875 东方电气 8,697,090.44 3.97 8 002408 齐翔腾达 7,709,366.34 3.52 9 000089 深圳机场 5,041,504.65 2.30 10 600023 浙能电力 3,745,582.08 1.71 11 601398 工商银行 3,576,757.20 1.63 12 601929 吉视传媒 486,691.02 0.22 13 600085 同仁堂 257,307.60 0.12 14 601211 国泰君安 137,970.00 0.06 15 603611 诺力股份 18,370.00 0.01 16 601198 东兴证券 18,360.00 0.01 17 603118 共进股份 11,950.00 0.01 18 600959 江苏有线 10,940.00 0.00 19 002745 木林森 10,750.00 0.00 20 002742 三圣特材 10,185.00 0.00 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 600016 民生银行 24,463,626.24 11.16 2 600109 国金证券 23,383,267.20 10.66 3 600219 南山铝业 19,437,890.91 8.87 4 000425 徐工机械 18,756,634.32 8.55 5 600795 国电电力 12,236,031.40 5.58 6 600875 东方电气 9,955,369.03 4.54 7 600037 歌华有线 9,877,590.52 4.51 8 601139 深圳燃气 9,018,190.34 4.11 9 002408 齐翔腾达 6,483,750.70 2.96 10 000089 深圳机场 4,935,115.67 2.25 11 600023 浙能电力 4,183,574.40 1.91 12 601398 工商银行 3,616,757.20 1.65 13 600085 同仁堂 271,171.40 0.12 14 601211 国泰君安 201,600.00 0.09 15 600959 江苏有线 98,080.00 0.04 16 601198 东兴证券 45,220.00 0.02 17 603611 诺力股份 35,840.00 0.02 18 603118 共进股份 29,070.00 0.01 19 002745 木林森 22,380.00 0.01 20 002742 三圣特材 20,835.00 0.01 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 119,938,645.33 卖出股票收入（成交）总额 147,083,788.70 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比 例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,012,000.00 5.17 其中：政策性金融债 10,012,000.00 5.17 4 企业债券 137,465,813.65 70.99 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 51,719,000.00 26.71 7 可转债（可交换债） 12,230,045.42 6.32 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 211,426,859.07 109.19 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 1480083 14麓山城 投债 300,000 33,483,000.00 17.29 2 1382186 13满世煤 MTN1 300,000 30,270,000.00 15.63 3 124318 13滨城投 135,000 14,192,550.00 7.33 4 101458007 14闽漳龙 MTN001（5 年期） 100,000 11,318,000.00 5.85 5 1380162 13金霞债 100,000 10,623,000.00 5.49 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 73,099.17 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 5,664,755.98 5 应收申购款 289,602.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 6,027,457.21 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 113008 电气转债 4,130,100.00 2.13 2 132001 14宝钢EB 3,711,144.80 1.92 3 110030 格力转债 2,759,600.00 1.43 4 110031 航信转债 103,872.00 0.05 5 128009 歌尔转债 37,926.90 0.02 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的 持有人结构 基金份额 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 3,508 32,180.30 65,984,130.11 58.45% 46,904,357.95 41.55% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 中国通用技术（集团） 控股有限责任公司 32,091,557.00 65.22% 2 广东省粤电集团有限公 司企业年金计划－中国 工商银行股份有限公司 7,031,516.00 14.29% 3 红塔烟草（集团）有限 责任公司企业年金计划 －中国工商银行股份有 限公司 3,639,100.00 7.40% 4 太平人寿保险有限公司 －投连－银保 474,239.00 0.96% 5 敦浩 360,000.00 0.73% 6 长安国际信托股份有限 公司－长安信托.映雪 雪霁2号债券投资集合 资金信托计划 326,800.00 0.66% 7 邱明山 254,755.00 0.52% 8 高德荣 224,400.00 0.46% 9 樊立新 220,000.00 0.45% 10 张爱君 177,601.00 0.36% 注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 6,189.99 0.0055% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 （未完）  |