[年报]浦发银行:2015年年度报告摘要
上海浦东发展银行股份有限公司 2015年年度报告摘要 一、重要提示 1.1 为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券 交易所网站等中国证监会指定网站上仔细阅读年度报告全文。 1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.3 公司于2016年4月5日在上海召开第五届董事会第五十四次会议审议通过本报 告，邵亚良董事因公务无法亲自出席会议，书面委托顾建忠董事代行表决权；独立董事张维 迎因公务无法亲自出席会议，书面委托独立董事郭为代行表决权；其余董事亲自出席会议并 行使表决权。 1.4 公司2015年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 利润分配预案：以2016年3月18日变更后的普通股总股本19,652,981,747股为 基数，向全体股东每10股派送现金股利5.15元人民币（含税），合计分配101.21亿元， 以资本公积按每10股转增1股，合计转增人民币19.65亿元。 1.6 公司基本情况简介 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 普通股A股 上海证券交易所 浦发银行 600000 优先股 上海证券交易所 浦发优1、浦发优2 360003、360008 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 穆 矢 杨国平、吴 蓉 电话 021-63611226 021-61618888转董事会办公室 传真 021-63230807 021-63230807 电子信箱 mushi@spdb.com.cn Yanggp@spdb.com.cnwur2@spdb.com.cn 二、主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位: 人民币百万元 主要会计数据 2015年末 审计数 2014年末 审计数 本年比上年增 减(%) 2013年末 审计数 资产总额 5,044,352 4,195,924 20.22 3,680,125 归属于母公司股东的净资产 315,170 260,169 21.14 204,375 归属于母公司普通股股东的净资产 285,250 245,209 16.33 204,375 期末普通股总股本 18,653 18,653 持平 18,653 归属于母公司普通股股东的每股净资产 15.292 13.146 16.32 10.957 2015年 审计数 2014年 审计数 本期比上年 同期增减 (%) 2013年 审计数 经营活动产生的现金流量净额 358,820 191,158 87.71 308,406 营业收入 146,550 123,181 18.97 100,015 归属于母公司股东的净利润 50,604 47,026 7.61 40,922 归属于母公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 49,561 46,650 6.24 40,397 加权平均净资产收益率（%） 18.82 21.02 下降2.20 个百分点 21.53 基本每股收益（元／股） 2.665 2.521 5.71 2.194 稀释每股收益（元／股） 2.665 2.521 5.71 2.194 注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收 益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算。公司于2014年11月28日和2015年3月6日，分别向境 内投资者非公开发行票面金额为150亿元股息不可累积的优先股（浦发优1和浦发优2）。根据2015年11月16 日的董事会决议，公司对浦发优1发放股息，共计人民币9亿元。在计算本年度报告披露的基本每股收益及 加权平均净资产收益率时，公司考虑了浦发优1已宣告发放的优先股股息的影响。 2.非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第1 号--非经常性损益》的定义计算。 补充财务比例 财务比例（％） 2015年 2014年 本年比上年增减 2013年 盈利能力指标 平均总资产回报率 1.10 1.20 下降0.10个百分点 1.21 全面摊薄净资产收益率 17.42 19.18 下降1.76个百分点 20.02 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率 17.06 19.02 下降1.96个百分点 19.77 净利差 2.26 2.27 下降0.01个百分点 2.26 净利息收益率 2.45 2.50 下降0.05个百分点 2.46 成本收入比 21.86 23.12 下降1.26个百分点 25.83 现金分红比例 20.00 30.03 下降10.03个百分点 30.08 占营业收入百分比 利息净收入比营业收入 77.11 79.71 下降2.60个百分点 85.16 非利息净收入比营业收入 22.89 20.29 上升2.60个百分点 14.84 手续费及佣金净收入比营业收入 18.97 17.33 上升1.64个百分点 13.90 资产质量指标 不良贷款率 1.56 1.06 上升0.50个百分点 0.74 贷款减值准备对不良贷款比率 211.40 249.09 下降37.69个百分点 319.65 贷款减值准备对贷款总额比率 3.30 2.65 上升0.65个百分点 2.36 注:（1）平均总资产回报率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝(期初资产总额＋期末资产总额)/2； （2）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东 的净资产； （3）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益 的净利润/归属于母公司普通股股东的所有者权益； （4）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额； （5）净利息收益率=净利息收入/总生息资产平均余额； （6）成本收入比=业务及管理费用/营业收入。 2015年本集团分季度主要财务数据 单位：人民币百万元 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 32,991 37,710 37,931 37,918 利润总额 14,794 16,732 17,464 17,887 归属于母公司股东的净利润 11,194 12,709 13,259 13,442 归属于母公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 11,071 12,395 12,936 13,159 经营活动产生的现金流量净额 -81,389 292,082 83,950 64,177 2.2 前十名普通股股东持股情况 报告期末普通股股东总数 196,015 年度报告披露日前上月末的普 通股股东总数 184,005 前十名股东持股情况 股东名称 持股总数 报告期内增减 比例 (%) 持有限 售股份 数量 质押或 冻结数 中国移动通信集团广东有限公司 3,730,694,283 - 20.00 - - 上海国际集团有限公司 3,157,513,917 - 16.93 - - 富德生命人寿保险股份有限公司－传统 1,943,662,429 +1,943,662,429 10.42 - - 富德生命人寿保险股份有限公司－万能H 1,207,193,374 +1,207,193,374 6.47 - - 上海上国投资产管理有限公司 975,923,794 +975,923,794 5.23 - - 梧桐树投资平台有限责任公司 619,672,265 +619,672,265 3.32 - - 富德生命人寿保险股份有限公司－分红 474,138,345 +474,138,345 2.54 - - 中国证券金融股份有限公司 424,454,138 +336,183,181 2.28 - - 上海国鑫投资发展有限公司 377,101,999 - 2.02 - - 中央汇金资产管理有限责任公司 278,686,300 +278,686,300 1.49 - - 2.3前十名优先股股东情况表 2.3.1优先股股东总数 代码 简称 股东总数 截至报告期末优先股 股东总数(户) 360003 浦发优1 32 360008 浦发优2 14 2.3.2前十名优先股无限售条件股东持股情况表 （1）浦发优1 单位:股 股东名称(全称) 期末持有股份数量 占比%（%） 交银施罗德资管 11,540,000 7.693 中国平安财产保险股份有限公司－传统 11,470,000 7.647 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 11,470,000 7.647 中国平安人寿保险股份有限公司－万能 11,470,000 7.647 永赢基金 11,470,000 7.647 华宝信托有限责任公司－投资2号资金信托 11,470,000 7.647 易方达基金 11,470,000 7.647 交银国信金盛添利1号单一资金信托 9,180,000 6.120 北京天地方中资产 8,410,000 5.607 中海信托股份有限公司 7,645,500 5.097 （2）浦发优2 单位:股 股东名称(全称) 期末持有股份数量 占比%（%） 中国人民财产保险股份有限公司－传统 34,880,000 23.253 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 20,360,000 13.573 中国平安人寿保险股份有限公司－万能 19,500,000 13.000 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 19,500,000 13.000 永赢基金 10,460,000 6.973 中国银行股份有限公司上海市分行（中银平稳上海定向资管计划） 10,460,000 6.973 交银施罗德资管 6,970,000 4.647 中海信托股份有限公司 6,970,000 4.647 兴全睿众资产 6,970,000 4.647 华商基金 5,580,000 3.720 三、管理层讨论与分析 3.1本集团整体经营情况 2015年，商业银行继续面临国内经济增速放缓、利率市场化加速推进等经济金融形势 复杂多变、多重困难相互交织的挑战。按照董事会确定的战略与年度目标，公司加强战略引 领，及时优化经营策略，推进金融创新，服务实体经济，积极扎实工作，取得了较好成绩， 圆满完成了“十二五”规划期的主要任务，为“十三五”开局奠定了良好的基础。 ——报告期内本集团实现营业收入1,465.50亿元，比2014年增加233.69亿元，增长 18.97%；实现利润总额668.77亿元，比2014年增加48.47亿元，增长7.81%；税后归属于 母公司股东的净利润506.04亿元，比2014年增加35.78亿元，增长7.61%。2015年平均资 产利润率为1.10%，比上年下降了0.10个百分点；加权平均净资产收益率为18.82%，比上 年下降了2.20个百分点。报告期内，集团继续努力控制各类成本开支，成本收入比率为 21.86%，较上年下降1.26个百分点。 ——报告期末本集团资产总额为50,443.52亿元，比2014年底增加8,484.28亿元，增 长20.22%；其中本外币贷款余额为22,455.18亿元，比2014年底增加2,171.38亿元，增 幅10.70%。本集团负债总额47,257.52亿元，其中，本外币存款余额为29,541.49亿元， 比2014年底增加1,609.25亿元，增幅5.76%。 ——报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为350.54亿元，比 2014年底增加134.69亿元；不良贷款率为1.56%，较2014年末上升0.50个百分点；不良 贷款的准备金覆盖率达到211.40%，比2014年末下降了37.69个百分点，在国内同行业中 仍处于较好水平；贷款拨备率（拨贷比）3.30%，较年初提高0.65个百分点。 ——报告期内集团化、综合化、国际化经营有序推进：一是香港分行经营运作日趋顺畅， 资产总额已达873.94亿元，客户存款215.29亿元，实现净利润3.31亿元；香港分行作为 公司跨境金融服务平台、创新平台、国际化平台的战略作用日益凸显。二是加强对村镇银行 及其他投资机构的管理，截止报告期末，25家浦发村镇银行业务保持良好发展势头，资产 总额达到320.24亿元，比2014年底增加24.56亿元，增长8.31%；实现税前账面利润5.39 亿元，降幅8.33%，各项贷款中涉农和小微贷款占比达到95%，为农村金融做出较好贡献， 树立了良好的品牌形象；浦银租赁公司资产总额381.29亿元，其中，融资租赁资产为323.96 亿元，实现营业收入12.67亿元，净利润5.39亿元；浦银安盛基金公司管理资产总规模达 到4,053亿元；浦发硅谷银行的总资产达26.08亿元，存款余额15.53亿元；浦银国际控股 有限公司在报告期内正式营业，实现业务收入11,897.87万港元，净利润5,295.78万港元。 ——报告期内本集团在国际、国内继续保持了较好声誉。根据英国《银行家》杂志“2015 年世界银行1000强”，按照核心资本排名，集团位列第35位，上榜中资银行第8位；在“2015 年全球银行品牌500强”集团排名第58位，位列上榜中资银行第10位，品牌价值40.32 亿美元。根据美国《财富》杂志“2015年财富世界500强排行榜”，按照营业收入排名， 集团位列第296位，居中资企业第59位；美国《福布斯》杂志“2015年全球企业2000强” 集团排名第84位，位列上榜中资企业第15位，居上榜中资银行第9位。 3.2主营业务分析 3.2.1 利润表及现金流量表相关科目变动分析 单位：人民币百万元 项目 本期数 上年同期数 变动比例％ 营业收入 146,550 123,181 18.97 业务及管理费用 32,034 28,475 12.50 营业利润 66,067 61,751 6.99 经营活动产生的现金流量净额 358,820 191,158 87.71 投资活动产生的现金流量净额 -531,220 -342,455 55.12 筹资活动产生的现金流量净额 244,782 72,897 235.79 变动的主要原因： 1.营业收入增长的原因是：生息资产规模持续增加、手续费收入大幅增加。 2.业务及管理费用增长的原因是：报告期内营业收入增加，积极控制成本，业务及管理费用增幅低于营 业收入。 3.营业利润增长的原因是：营业收入增长、成本费用控制。 4.经营活动产生的现金流量净额增长的原因是：报告期客户存款和同业存放资金的增加。 5.投资活动产生的现金流量净额减少的原因是：报告期应收款项类投资支付的现金增加。 6.筹资活动产生的现金流量净额增长的原因是：报告期内新增发行同业存单。 3.2.2 营业收入情况：2015年本集团实现营业收入人民币1,465.50亿元，比上年增长 18.97%。其中营业收入中利息净收入占比为77.11%，比上年下降2.60个百分点，手续费及佣 金净收入的占比为18.97%，比上年上升1.64个百分点。 3.2.3 业务总收入变动情况 单位:人民币百万元 项目 金 额 占业务总收入比重（%） 较上年同期增减（%） 贷款收入 128,273 48.71 5.07 拆借收入 3,892 1.48 128.67 存放央行收入 7,554 2.87 1.96 存放同业及其他金融机构收入 2,373 0.90 -59.90 买入返售收入 6,866 2.61 -59.96 债券及应收款项类投资收入 77,849 29.57 39.12 手续费及佣金收入 29,313 11.13 31.32 融资租赁 2,104 0.80 28.53 其他收入 5,086 1.93 33.35 合 计 263,310 100.00 10.64 3.3本集团财务数据分析 会计报表中变动超过30％以上项目及原因 单位：人民币百万元 项目 2015年末 2014年末 增减％ 报告期内变动的主要原因 拆出资金 137,806 21,969 527.27 拆出境外商业银行以及境内非银行金 融机构资金规模增加 贵金属 28,724 11,707 145.36 租出实物黄金交易规模增加 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 63,746 32,841 94.10 交易性企业债券规模增加 衍生金融资产 10,610 2,612 306.20 公允价值估值变化所致 买入返售金融资产 110,218 196,188 -43.82 买入返售金融票据资产规模减少 持有至到期投资 239,703 121,698 96.97 报告期内持有政策性银行债券资产规 模增加 应收款项类投资 1,325,032 877,171 51.06 持有资金信托计划及资产管理计划规 模增加 固定资产 19,062 13,929 36.85 子公司购入的用于经营租赁的飞行设 备增加 递延所得税资产 14,427 10,692 34.93 可抵扣暂时性差异增加 同业及其他金融机构存放 款项 1,042,948 761,531 36.95 其他金融机构存放款项规模增加 拆入资金 99,589 63,098 57.83 境内银行拆入款项规模增加 以公允价值计量且其变动 210 312 -32.69 贵金属现货卖空头寸减少 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 7,319 3,303 121.59 公允价值估值变化所致 卖出回购金融资产款 119,205 68,240 74.68 卖出回购票据规模增加 已发行债务证券 399,906 146,667 172.66 发行二级资本债券及同业存单规模增 加 递延所得税负债 7 - 不适用 子公司应纳税暂时性差异增加 其他权益工具 29,920 14,960 100.00 发行优先股 其他综合收益 5,713 1,255 355.22 市场收益率波动，可供出售金融资产公 允价值变动上升 项目 2015年度 2014年度 增减％ 报告期内变动的主要原因 手续费及佣金净收入 27,798 21,346 30.23 收入结构优化，手续费及佣金收入增加 投资损益 461 -262 不适用 债券投资收益增加 公允价值变动损益 2,991 2,262 32.23 市场波动导致衍生交易公允价值上升 汇兑损益 -713 -53 不适用 市场汇率波动，汇兑损益下降 其他业务收入 3,004 1,705 76.19 票据买卖收益以及贵金属租赁收入增加 资产减值损失 38,795 24,193 60.36 贷款拨备计提增加，拨贷比进一步提 高，风险抵补能力增强 营业外收入 983 443 121.90 抵债资产和非流动资产处置收入的增加 3.4资产情况分析 截至报告期末，本集团资产总额50,443.52亿元，比2014年底增加8,484.28亿元，增长 20.22%。 3.4.1 按产品类型划分的贷款结构及贷款质量 单位: 人民币百万元 2015年12月31日 2014年12月31日 贷款总额 不良贷款总额 不良贷款 率（%） 贷款总额 不良贷款 总额 不良贷款 率（%） 公司贷款 1,596,134 27,286 1.71 1,519,765 17,680 1.16 票据贴现 62,080 - - 43,833 - - 个人贷款 587,304 7,768 1.32 464,782 3,905 0.84 总计 2,245,518 35,054 1.56 2,028,380 21,585 1.06 截至报告期末，公司贷款占比71.09%，较期初下降3.84个百分点，个人贷款占比26.15%， 较期初上升3.24个百分点，票据贴现占比2.76%，较期初上升0.60个百分点。 3.4.2 按行业划分的贷款结构及贷款质量 单位：人民币百万元 2015年12月31日 2014年12月31日 贷款余额 占总贷款 比例（%） 不良贷款 率（%） 贷款余额 占总贷款 比例（%） 不良贷款 率（%） 企业贷款 1,596,134 71.09 1.71 1,519,765 74.93 1.16 制造业 350,252 15.61 3.99 376,429 18.56 2.60 批发和零售业 299,024 13.32 2.99 317,184 15.64 1.68 房地产业 236,579 10.54 0.35 201,190 9.92 0.33 租赁和商务服务业 168,908 7.52 0.11 126,770 6.25 0.06 建筑业 125,383 5.58 0.52 113,124 5.58 0.28 交通运输、仓储和邮政业 99,416 4.43 0.44 97,023 4.78 0.55 水利、环境和公共设施管理业 92,399 4.11 0.18 81,342 4.01 0.14 采矿业 60,021 2.67 2.12 61,829 3.05 0.41 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 46,785 2.08 0.14 44,542 2.20 0.22 农、林、牧、渔业 19,924 0.89 0.83 17,892 0.88 0.26 公共管理、社会保障和社会组 织 15,073 0.67 - 9,318 0.46 - 信息传输、软件和信息技术服 务业 12,452 0.55 1.59 12,643 0.62 1.37 住宿和餐饮业 11,858 0.53 1.46 10,431 0.51 0.71 居民服务、修理和其他服务业 11,787 0.52 0.46 9,123 0.45 0.33 卫生和社会工作 11,416 0.51 - 9,364 0.46 0.53 教育 11,204 0.50 0.12 11,005 0.54 0.34 文化、体育和娱乐业 7,717 0.34 0.81 5,589 0.28 0.79 科学研究和技术服务业 7,616 0.34 0.54 6,887 0.34 0.49 金融业 4,386 0.20 - 4,656 0.23 - 其他 3,934 0.18 0.86 3,424 0.17 - 票据贴现 62,080 2.76 - 43,833 2.16 - 银行承兑汇票贴现 48,043 2.14 - 34,273 1.69 - 转贴现 8,785 0.39 - 7,304 0.36 - 商业承兑汇票贴现 5,252 0.23 - 2,256 0.11 - 个人贷款 587,304 26.15 1.32 464,782 22.91 0.84 总计 2,245,518 100.00 1.56 2,028,380 100.00 1.06 3.5负债情况分析 截至报告期末，本集团负债总额47,257.52亿元，较期初增加7,931.13亿元，增长20.17%。 3.5.1 客户存款构成 单位: 人民币百万元 项 目 2015年12月31日 2014年12月31日 余 额 占比（%） 余 额 占比（%） 活期存款 1,086,248 36.76 913,296 32.69 其中：公司存款 956,336 32.37 801,622 28.70 个人存款 129,912 4.39 111,674 3.99 定期存款 1,516,936 51.35 1,450,555 51.93 其中：公司存款 1,144,900 38.76 1,086,841 38.91 个人存款 372,036 12.59 363,714 13.02 保证金存款 319,832 10.83 418,068 14.97 国库存款 27,451 0.93 8,072 0.29 其他存款 3,682 0.13 3,233 0.12 合计 2,954,149 100.00 2,793,224 100.00 3.5.2同业及其他金融机构存放款项 单位: 人民币百万元 交易对方 2015年12月31日 2014年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 银行同业 339,032 32.51 388,674 51.04 非银行同业 703,916 67.49 372,857 48.96 合 计 1,042,948 100.00 761,531 100.00 3.5.3卖出回购金融资产情况 单位: 人民币百万元 品 种 2015年12月31日 2014年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债 券 43,756 36.71 48,613 71.24 票 据 74,995 62.91 18,922 27.73 其他金融资产业务 454 0.38 705 1.03 合 计 119,205 100.00 68,240 100.00 3.6利润表分析 报告期内，本集团各项业务持续发展，中间业务收入快速增长，成本收入比继续保持较 低水平，实现归属于母公司股东的净利润506.04亿元，同比增长7.61%。 单位: 人民币百万元 项 目 2015年 2014年 营业收入 146,550 123,181 其中： 利息净收入 113,009 98,183 非利息净收入 33,541 24,998 营业税金及附加 8,976 8,147 业务及管理费 32,034 28,475 资产减值损失 38,795 24,193 其他业务成本 678 615 营业外收支净额 810 279 利润总额 66,877 62,030 所得税 15,880 14,670 净利润 50,997 47,360 少数股东损益 393 334 归属于母公司股东的净利润 50,604 47,026 3.6.1利息收入 报告期内，本集团实现利息收入2,282.54亿元，同比增加162.39亿元，增长7.66%。 单位: 人民币百万元 项 目 2015年度 2014年度 金额 占比（%） 金额 占比（%） 存放中央银行 7,554 3.31 7,409 3.49 存放同业 2,373 1.04 5,917 2.79 拆出资金 3,892 1.71 1,702 0.80 企业贷款 94,157 41.25 92,085 43.44 个人贷款 31,169 13.66 26,705 12.60 贴现及转贴现 2,947 1.29 3,291 1.55 债券投资及同业存单 19,348 8.48 15,054 7.10 除债券投资及同业存单 外的应收款项类投资 57,278 25.09 40,758 19.22 买入返售金融资产 6,866 3.01 17,147 8.09 融资租赁应收款 2,104 0.92 1,637 0.77 其他 566 0.24 310 0.15 合 计 228,254 100.00 212,015 100.00 3.6.2 利息支出 报告期内，本集团实现利息支出1,152.45亿元，同比增加14.13亿元，增长1.24%。 单位: 人民币百万元 项目 2015年度 2014年度 金额 占比（%） 金额 占比（%） 向中央银行借款 1,489 1.29 166 0.15 同业往来 36,464 31.64 41,534 36.49 卖出回购金融资产 1,516 1.32 2,059 1.81 吸收存款 65,012 56.41 64,703 56.84 已发行债务证券 10,140 8.80 4,374 3.84 其他 624 0.54 996 0.87 合 计 115,245 100.00 113,832 100.00 3.6.3 非利息收入 报告期内，本集团实现非利息净收入335.41亿元，同比增加85.43亿元，增长34.17%。 中间业务净收入（手续费及佣金净收入、汇兑损益和其他业务收入）300.89亿元，同比增加 70.91亿元，同比增长30.83%。 单位: 人民币百万元 项 目 2015年度 2014年度 金额 占比（%） 金额 占比（%） 手续费及佣金净收入 27,798 82.87 21,346 85.39 其中: 手续费及佣金收入 29,313 87.39 22,321 89.29 手续费及佣金支出 -1,515 -4.52 -975 -3.90 投资损益 461 1.37 -262 -1.05 公允价值变动损益 2,991 8.92 2,262 9.05 汇兑损益 -713 -2.12 -53 -0.21 其他业务收入 3,004 8.96 1,705 6.82 合 计 33,541 100.00 24,998 100.00 3.6.4 业务及管理费 报告期内，本集团营业费用支出320.34亿元，同比增加35.59亿元，增长12.50%。 单位: 人民币百万元 项 目 2015年度 2014年度 金额 占比（%） 金额 占比（%） 员工工资、奖金、津贴 14,763 46.08 13,372 46.96 福利费 491 1.53 457 1.60 社会保险 2,457 7.67 2,148 7.54 住房公积金 890 2.78 763 2.68 工会经费和职工教育经费 477 1.49 449 1.58 租赁费 2,531 7.90 2,161 7.59 折旧及摊销费 2,228 6.96 1,980 6.95 电子设备运转及维护费 705 2.20 753 2.64 税金 243 0.76 215 0.76 其他业务费用 7,249 22.63 6,177 21.70 合计 32,034 100.00 28,475 100.00 3.6.5 资产减值损失 单位: 人民币百万元 项 目 2015年度 2014年度 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款 37,070 95.56 21,919 90.60 应收款项类投资 955 2.46 1,354 5.60 应收融资租赁款 321 0.83 300 1.24 其他应收款 271 0.70 421 1.74 应收利息 157 0.40 160 0.66 抵债资产 21 0.05 39 0.16 合计 38,795 100.00 24,193 100.00 3.6.6所得税费用 单位: 人民币百万元 项 目 2015年度 2014年度 税前利润 66,877 62,030 按法定税率25%计算之所得税 16,719 15,508 不得抵扣的费用 249 279 免税收入 -1,379 -1,216 影响当期损益的以前年度所得税调 整 291 99 所得税费用 15,880 14,670 3.7股东权益变动分析 报告期末归属于母公司股东的所有者权益为3,151.70亿元，比上年底增加了550.01亿元， 增幅21.14%。本集团通过自身净利润积累、发行优先股等方式补充了资本。 单位: 人民币百万元 2015年12月31日 2014年12月31日 变动比例% 股本 18,653 18,653 - 其他权益工具 29,920 14,960 100.00 资本公积 60,639 60,639 - 其他综合收益 5,713 1,255 355.22 盈余公积 63,651 49,647 28.21 一般风险准备 45,924 36,858 24.60 未分配利润 90,670 78,157 16.01 归属于母公司股东权益合计 315,170 260,169 21.14 少数股东权益 3,430 3,116 10.08 股东权益合计 318,600 263,285 21.01 3.8 投资状况分析 截至报告期末，本集团投资净额18,211.80亿元，较期初增加5,986.28亿元，增长48.97%。 单位: 人民币百万元 项 目 2015年12月31日 2014年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 可供出售金融资产 254,846 13.99 222,208 18.18 应收款项类投资 1,325,032 72.76 877,171 71.75 持有至到期投资 239,703 13.16 121,698 9.95 长期股权投资 1,599 0.09 1,475 0.12 合 计 1,821,180 100.00 1,222,552 100.00 3.9 公司2016年度经营计划 ——总资产规模达到5.38万亿元左右，较2015年末增幅7.5%以上； ——本外币各项贷款余额达到2.48万亿元左右，增长11%左右； ——力争实现净利润增长3%左右； ——年末不良贷款率保持在同业较好水平，按“五级分类”口径，预计在2%左右。 特别提示：2016年度的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应当对此保持 足够的风险认识，应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 3.10 公司2015年度利润分配预案 根据经审计的2015年度会计报表， 母公司共实现净利润501.27亿元，2015年初未分 配利润为774.46亿元,扣除2014年度各项利润分配事项370.25亿元，以及2015年12月3 日发放的优先股（浦发优1）股息9亿元后，本次实际可供普通股股东分配的利润为896.48 亿元。 公司已完成两期共3亿股优先股发行，自优先股发行以来，公司业务运营正常有序、财 务运作规范稳健，保持了可持续发展的良好趋势，基于现状，董事会有理由相信公司未来有 能力足额支付优先股股息。后续，公司将于优先股付息日前至少十个工作日召开董事会审议 优先股派息相关事宜，并通过公告的方式告知优先股股东。 根据上述情况，公司拟定2015年度预分配方案如下： （1）按当年度税后利润30%的比例提取任意盈余公积，共计150.38亿元； （2）提取一般准备194.45亿元； （3）以2016年3月18日变更后的普通股总股本19,652,981,747股为基数，向全体股 东每10股派送现金股利5.15元人民币（含税），合计分配101.21亿元，以资本公积按每 10股转增1股，合计转增人民币19.65亿元。 上述分配方案执行后，结余的未分配利润按照银监会对商业银行资本充足的有关要求， 留做补充资本。 四、银行业务信息与数据 4.1本集团前三年主要财务会计数据 单位:人民币百万元 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 2013年12月31日 资产总额 5,044,352 4,195,924 3,680,125 负债总额 4,725,752 3,932,639 3,472,898 存款总额 2,954,149 2,793,224 2,479,001 其中：企业活期存款 956,336 801,622 746,749 企业定期存款 1,144,900 1,086,841 950,351 储蓄活期存款 129,912 111,674 100,065 储蓄定期存款 372,036 363,714 327,905 贷款总额 2,245,518 2,028,380 1,767,494 其中： 正常贷款 2,210,464 2,006,795 1,754,433 不良贷款 35,054 21,585 13,061 同业拆入 99,589 63,098 61,981 贷款损失准备 74,105 53,766 41,749 注：（1）存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储 蓄存款、存入长期保证金、委托资金； （2）贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、透支及垫款、保理业务。 （3）根据监管机构有关规定，报告期内将表内理财产品纳入结构性存款统计，上年末及2013年末相关 数据作同口径调整。 4.2资本结构、杠杆率及流动性覆盖率情况 4.2.1 资本结构 单位：人民币百万元 项 目 2015年12月31日 2014年12月31日 本行 本集团 本行 本集团 资本总额 408,996 414,306 321,660 325,974 1、核心一级资本 284,578 288,760 244,085 247,473 2、其他一级资本 29,920 30,018 15,000 15,080 3、二级资本 94,498 95,528 62,575 63,421 资本扣除项 4,053 565 4,142 1,068 1、核心一级资本扣减项 4,053 565 3,642 568 2、其他一级资本扣减项 - - - - 3、二级资本扣减项 - - 500 500 资本净额 404,943 413,741 317,518 324,906 最低资本要求(%) 8.00 8.00 8.00 8.00 储备资本和逆周期资本要求(%) 2.50 2.50 2.50 2.50 附加资本要求 - - - - 信用风险加权资产 3,035,671 3,089,433 2,606,223 2,649,928 市场风险加权资产 34,968 35,257 22,646 22,646 操作风险加权资产 239,376 243,144 194,116 196,323 风险加权资产合计 3,310,015 3,367,834 2,822,985 2,868,897 核心一级资本充足率(%) 8.48 8.56 8.52 8.61 一级资本充足率(%) 9.38 9.45 9.05 9.13 资本充足率(%) 12.23 12.29 11.25 11.33 注：1.以上为根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的本行和本集团径资本充足率相关数 据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他 一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。 2．根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站(www.spdb.com.cn) 投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。 3．享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商 业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。2012 年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工 具可计入金额为270.2亿元。 4.2.2 杠杆率情况 根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的要求，对杠杆率指标进行了计量。 报告期末，本行杠杆率为5.24%，较2014年末上升0.08个百分点；报告期末，集团杠杆率为 5.31%，较2014年末上升0.12个百分点。 单位：人民币百万元 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 本行 本集团 本行 本集团 一级资本净额 310,445 318,213 255,443 261,985 调整后的表内外资产余额 5,920,689 5,988,358 4,951,118 5,043,422 杠杆率(%) 5.24 5.31 5.16 5.19 公司在官方网站(www.spdb.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。 4.2.3 流动性覆盖率信息 单位：人民币百万元 本集团 2015年12月31日 合格优质流动性资产 517,193.73 现金净流出量 660,469.66 流动性覆盖率（%） 78.31% 4.3 公司前三年其他监管财务指标 项目 标准值 2015年 2014年 2013年 年末 平均 年末 平均 年末 平均 《商业银行资本管 理办法（试行）》 资本充足率（%） ≥9.3 12.23 11.69 11.25 10.94 10.85 11.15 一级资本充足率（%） ≥7.3 9.38 9.29 9.05 8.64 8.45 8.46 核心一级资本充足率（%） ≥6.3 8.48 8.41 8.52 8.54 8.45 8.46 资产流动性比率（%） 人民币 ≥25 34.06 34.95 30.68 34.87 30.86 32.60 本外币合计 ≥25 33.50 35.91 32.93 36.03 31.34 33.22 拆借资金比例（%） 拆入资金比 ≤4 2.42 1.84 1.56 1.66 2.03 1.67 拆出资金比 ≤8 4.59 3.05 1.13 1.44 1.45 2.11 单一最大客户贷款比例（%） ≤10 1.43 1.58 1.54 1.77 1.92 2.00 最大十家客户贷款比例（%） ≤50 10.87 11.31 11.69 12.22 13.01 12.60 注：1.本表中本报告期资本充足率、流动性比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户 贷款比例按照上报监管机构的数据计算，数据口径为母公司口径（含境外分行）。 2.按照《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》过渡期 内对2015年底资本充足率的要求，资本充足率为9.3%，一级资本充足率为7.3%，核心一级资本充足率为6.3%。 4.4 报告期公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况 序 号 机构名称 地址 职工数 资产规模 （百万元） 所属机 构数 1 总 行 上海市中山东一路12号 3,171 1,027,336 1,659 2 上海分行 上海市浦东南路588号 4,115 702,223 183 3 杭州分行 杭州市延安路129号 2,281 166,744 70 4 宁波分行 宁波市江厦街21号 1,464 120,811 33 5 南京分行 南京市中山东路90号 3,036 280,406 99 6 北京分行 北京市西城区太平桥大街18号 1,667 476,869 74 7 温州分行 温州市车站大道高联大厦1-3层 744 45,566 27 8 苏州分行 苏州市工业园区钟园路718号 824 101,127 30 9 重庆分行 重庆市北部新区高新园星光大道78号 756 91,294 33 10 广州分行 广州市天河区珠江西路12号 1,520 218,532 59 11 深圳分行 深圳市福田区福华三路国际商会中心 1,404 296,211 64 12 昆明分行 昆明市东风西路156号 705 52,721 50 13 芜湖分行 芜湖市瑞祥路88号皖江财富广场A3楼 324 27,699 11 14 天津分行 天津市河西区宾水道增9号D座 1,262 210,461 38 15 郑州分行 郑州市金水路299号 1,892 183,440 79 16 大连分行 大连市沙河口区会展路45号 1,092 160,609 68 17 济南分行 济南市黑虎泉西路139号 1,297 103,253 55 18 成都分行 成都市成华区二环路东二段22号 911 105,061 （未完）  |