[年报]中体产业:2015年年度报告
公司代码：600158 公司简称：中体产业 C:\Users\lenovo\Desktop\中体logo - 副本.png 中体产业集团股份有限公司 2015年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。 二、康伟独立董事因公务未能出席本次董事会会议，授权委托权忠光独立董事代为出 席董事会会议；孙立平董事因公务未能出席本次董事会会议，授权委托刘军董事代为 出席董事会会议。 三、 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、公司董事长兼总裁刘军先生、财务总监顾兴全先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以截至2015年12月31日公司股份总数843,735,373股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利人民币0.28元（含税），合计派发现金股利23,624,590.44 元（含税），剩余未分配利润245,513,958.23元结转至以后年度。 本年度公司不进行资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质 承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、政策风险等，敬请查阅第四节管理 层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分 的内容。 目录 第一节 释义 ........................................................ 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 4 第三节 公司业务概要 ................................................ 7 第四节 管理层讨论与分析 ........................................... 10 第五节 重要事项 ................................................... 21 第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................... 27 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 31 第八节 公司治理 ................................................... 36 第九节 财务报告 ................................................... 39 第十节 备查文件目录 .............................................. 123 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中体产业、集团、本公司、公司 指 中体产业集团股份有限公司 基金中心 指 国家体育总局体育基金管理中心 彩票中心 指 国家体育总局体育彩票管理中心 装备中心 指 国家体育总局体育器材装备中心 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 中体产业集团股份有限公司 公司的中文简称 中体产业 公司的外文名称 CHINA SPORTS INDUSTRY GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 CSI 公司的法定代表人 刘军 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段越清 许宁宁 联系地址 北京市朝阳区朝外大街225号 北京市朝阳区朝外大街225号 电话 010-85160999 010-85160816 传真 010-65515338 010-65515338 电子信箱 duanyueqing@csig158.com xuningning@csig158.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 天津市新技术产业园区武清开发区三号路 公司注册地址的邮政编码 301700 公司办公地址 北京市朝阳区朝外大街225号 公司办公地址的邮政编码 100020 公司网址 http://www.csig158.com 电子信箱 csig@csig158.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 中体产业 600158 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区裕民路18号北环中心22层 签字会计师姓名 傅映红、时彦禄 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年 同期增减 (%) 2013年 营业收入 851,407,977.59 1,151,640,799.46 -26.07 984,967,542.39 归属于上市公司股东的净利润 77,592,111.68 103,120,977.52 -24.76 136,311,915.47 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 12,397,987.11 59,930,439.39 -79.31 81,544,530.81 经营活动产生的现金流量净额 21,933,814.40 -32,838,845.01 不适用 -94,273,968.73 2015.12.31 2014.12.31 本期末比上 年同期末增 减（%） 2013.12.31 归属于上市公司股东的净资产 1,552,934,030.77 1,508,778,516.33 2.93 1,424,788,032.46 总资产 3,897,337,617.19 3,643,893,293.58 6.96 3,628,606,960.20 期末总股本 843,735,373.00 843,735,373.00 843,735,373.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增 减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.0920 0.1222 -24.71 0.1616 稀释每股收益（元／股） 0.0920 0.1222 -24.71 0.1616 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 0.0147 0.0710 -79.30 0.0966 加权平均净资产收益率（%） 5.09 7.01 减少1.92个百分点 10.07 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 0.81 4.08 减少3.27个百分点 6.02 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上 市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市 公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 九、 2015年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 106,342,360.32 161,801,752.08 139,463,537.17 443,800,328.02 归属于上市公司股东的净利润 10,845,828.56 1,448,748.41 37,772,560.56 27,524,974.15 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -7,948,583.65 -969,204.86 -5,570,369.08 26,886,144.70 经营活动产生的现金流量净额 9,334,051.25 -7,425,441.39 64,466,133.60 -44,440,929.06 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015年金额 附注 2014年金额 2013年金额 非流动资产处置损益 45,612,852.30 45,815,709.59 35,899,432.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 192,457.84 七、41 388,556.16 1,212,069.95 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 25,221,585.83 7,217,201.05 31,875,975.56 购买银行理财产品取得的投资收益 3,357,602.71 2,217,979.73 3,338,109.58 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 -295,087.80 1,091,892.15 -316,973.35 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 3,640.00 以前年度核销本期收回其他应收款项 420,000.00 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -384,284.10 -1,124,665.14 1,825,137.07 所得税影响额 -7,220,339.53 -11,669,319.62 -10,446,074.93 少数股东权益影响额（税后） -1,710,662.68 -746,815.79 -8,623,931.99 合计 65,194,124.57 43,190,538.13 54,767,384.66 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 3,049,138.55 - -3,049,138.55 -295,087.80 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司作为国内最早致力于发展中国体育产业的上市公司，经过多年的探索与努力， 已逐步建立体育全产业链、全覆盖的业务结构。公司主要业务：专业赛事管理及运营； 体育场馆前期咨询、设计，场馆工程建设、设施提供，场馆运营管理、赛事内容提供； 体育中介服务、休闲健身等体育服务；体育彩票等相关业务；海外相关业务；体育地 产等。 （二）业务模式和盈利方式 业务类型 主要业务 经营模式 赛事管理及运营 环中国国际公路自行车赛、北京马拉松赛、 美巡赛中国系列赛、中国高尔夫球俱乐部联 赛等 通过收取赛事赞助费以及报名费等收入盈 利。 体育场馆运营管理 佛山、合肥、九江、青海、包头、福建马尾 体育馆等 通过对体育场馆建设前期的咨询、设计、代 建收取费用，通过场地出租、承接赛事、演 出以及培训等收入盈利。 休闲健身 中体倍力连锁健身俱乐部、中体健身会等 通过收取俱乐部会员费、私教费、培训费、 及广告费等收入盈利。 体育经纪 为北京张家口冬奥申办提供专业性咨询服 务、完成2015年北京国际田联世界田径锦标 赛独家票务服务工作、协助国家队备战2016 年里约奥运会、开展巴西里约赛前训练营相 关筹备及开发工作等 通过提供运动员经纪服务以收取代理费盈 利。 体育彩票 彩票终端机销售及售后维修维护服务、即开 型自助终端业务、周边综合增值业务等 通过取得彩票终端机销售收入及提供后续维 护、维修服务收入盈利。 体育援外 刚果布全非运动会开闭幕式、萨摩亚教练技 术合作、布隆迪团体操教练培训等技术合作 项目 通过对外援建、承包工程、设计咨询以及出 口业务等收入盈利。 体育地产 大连、沈阳奥林匹克花园，中体万博怡人城 市花园等项目 通过开发体育地产取得收入盈利。 （三）行业情况 2015年，体育产业在政策放开、资本流入和消费升级等多重因素促进下迅猛发展。 根据统计，2015年基本实现产业增加值4000亿元，约占国内生产总值的0.7%。预计 到2020年，体育产业总规模将超过3万亿元，体育产业增加值在国内生产总值中的 比重将达1.0%，体育产业结构持续优化，体育服务业比重增量空间巨大。 各路资本大量涌入体育产业，带动起大范围的资产并购以及资源争夺，这是蛰伏 多年的体育产业大变化大发展的必经阶段。然而，资本市场的火热与优质IP资源的 稀缺形成鲜明对比，盈利模式尚不稳定，盈利能力较为薄弱，竞争更加激烈，我国体 育产业仍处在发展的初期阶段。 展望2016年，公司将继续打基础、练内功，提升核心竞争力，自主创新，打造品 牌IP资源。注重公共服务，不断丰富内容提供，吸引全民广泛参与，培育体育观念， 引导体育消费。盘活国有体育设施，建立公共服务体系，让广大人民群众享受体育产 业发展成果和改革红利，发挥国有企业的带动作用。 二、 报告期内核心竞争力分析 （一）全产业链布局，上下游协同效应 公司已建立以场馆为核心的全产业链业务结构，以赛事服务为核心的内容提供， 以体育营销、体育经纪、休闲健身为核心的体育服务，以及体育彩票等相关业务、海 外业务等上下游全产业链布局。公司各项业务协同发展、顺畅衔接，已形成资源的高 效整合能力。 （二）多项高IP价值赛事资源 公司目前管理运营环中国国际公路自行车赛、北京马拉松赛、美巡赛中国系列赛、 中国高尔夫俱乐部联赛等多项具有核心竞争力的品牌赛事，赛事IP价值显著。 环中国国际公路自行车赛为国际自盟2.2级品牌赛事，是中国有史以来规模最大、 水平最高的国际自行车赛事。北京马拉松赛是经国际田联（IAAF）认证、国际马拉松 及公路跑协会（AIMS）备案的国际田联金标赛事。该项赛事已成为中国田径协会市场 化程度最高、规模最大、最具代表性、具有国际影响力的国内顶级单项赛事。美巡中 国系列赛是中国高尔夫球协会、美国职业高尔夫球巡回赛机构（PGA TOUR）于2014 年合作引入我国的国际A类体育赛事，该项赛事作为美巡赛三大区域顶级巡回赛之一， 是美巡赛覆盖亚洲的唯一核心赛事，也是直通美巡赛的唯一通道。 （三）行业领先场馆运营能力 体育场馆是体育产业的重要载体，也是文化、旅游、演艺、娱乐等产业的物质基 础。体育场馆运营和管理业务是为客户提供围绕体育场馆的全业务链服务，包括体育 场馆的定位咨询、设计、施工建设、设施提供到建成后运营管理等一系列后续运营管 理服务。公司目前主要运营管理的项目有佛山岭南明珠体育中心、合肥体育中心、九 江体育中心、青海体育中心、包头市体育场馆、福建马尾综合体育馆等，未来还将不 断拓展新的项目。公司通过具有自主知识产权的场馆管理信息系统以及《场馆运营管 理规范指南》不断加以规范化、标准化、信息化，已具备行业领先水平。 （四）全民健身业务潜力巨大 全民健身是体育产业的基础。公司大力发展全民健身，承办全民健身主题活动、 运营连锁健身俱乐部等。经过公司不断努力，全民健身业务带动超过100万人次的健 身人群，庞大的健身爱好者为公司带来巨大的商业潜力，也引导了大众体育消费观念 的升级，拉动了内需。 （五）优质体育资源 公司长期与各体育单项协会、北京冬奥申委及北京冬奥组委、中国奥委会等保持 密切沟通与深度合作，提供专业的体育营销服务，在国内体育经纪领域保持领先的市 场份额。 （六）丰富的体育人才 人力资源是构建核心竞争力的基础，体育产业未来竞争的关键在于人的竞争。公 司作为国内首家致力于中国体育产业发展的上市公司，经过对于体育全产业链的长期 探索与发展，已培育出大批深谙体育产业之道的复合型体育人才，为可持续发展打下 坚实基础。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 （一）2015年经营业绩与分析 2015年，公司实现营业收入8.51亿元，归属于上市公司股东净利润为7,759.21 万元。其中体育相关业务实现营业收入6.55亿元，较上年6.18亿元增长了6%，体育 相关业务收入在全部营业收入中占比由2014年的54.08%提高到2015年的77.58%。 公司按照发展体育产业的战略目标，深耕细作，稳中求进，不断做强做大，保持行业 领先地位。 2015年随着地产行业的整体环境变化，公司房地产板块业务呈总体下行态势。公 司继续坚持调整结构，去化库存，适时处置房地产相关资产，及时收缩战线，降低了 房地产业务下滑对公司的影响。 （二）深耕体育产业，促进业务稳中求进 1、赛事管理及运营 公司赛事管理及运营业务是公司核心业务之一，实现营收2.20亿元，比2014年 的1.92亿元增长15%。公司秉以匠心深度发掘核心赛事资源，全面提升核心赛事IP 价值，积极响应国家部署，推动专业赛事发展，打造有水平、有规模、有吸引力的国 际性精品赛事。“北京马拉松赛”2015年度正式开启中国马拉松全程马拉松新时代， 达到国内顶尖水平，在中国体育界年度评选活动中获得“大众体育精神奖”。公司还 不断获取新资源，承办2015海口国际沙滩马拉松赛，参与2016年武汉马拉松赛事。 “环中国国际公路自行车赛”是国内规模最大、水平最高的国际自行车赛事，2015 年为落实全民健身战略，不断增加衍生赛事，拓展了环中国骑行联盟、环中国嘉年华 等活动。“美巡中国赛”作为公司承办的美巡赛亚洲地区唯一核心赛事，已成为中国 职业高尔夫选手参与国际高水平专业比赛并走向国际重大专业赛事的重要通道。 2、体育场馆运营管理 公司体育场馆运营管理业务是公司另一项核心业务，实现营收10,258万元，比 2014年的7,397万元增长39%。公司已在全国范围内负责运营佛山、九江、青海、合 肥等多个场馆，承接或自办赛事活动逾460场，直接服务人群超过260万人次，有效 拉动了人均体育场地占有面积的提高和民众参与体育健身活动的热情。公司多年探索 的体育场馆委托经营管理以及注重服务内容提供的运营模式，自觉践行了体育产业拉 动内需、实现国家战略的企业社会责任。公司努力提高场馆运营水平，增强管理效率， 向信息化方向发展。 3、休闲健身 公司休闲健身业务实现营收5,193万元，较2014年的4,649万元增长了12%。公 司不断改善和提升“中体倍力”连锁健身店的运营效率，再塑品牌，落实标准化经营， 注重中高端客户体验。公司承办的中国奥委会“奥林匹克日长跑”，切实推广了奥林 匹克精神，公司还通过2015年全民健身万里行等全民休闲健身活动，带动了超过6 万多体育爱好者和普通民众感受体育带来的健康生活体验。公司一直关注和致力于提 供群众性体育服务的渠道，休闲健身业务已覆盖100多万人次，通过专业性服务的提 供，逐步引导广大人民群众培育体育消费观念、养成体育消费习惯。 4、体育经纪 公司体育经纪业务实现营收3,386万元，利润实现10%的增长。公司服务于各体 育单项协会、北京冬奥申委及北京冬奥组委、中国奥委会。公司为北京张家口冬奥申 办提供专业性咨询服务；圆满完成2015年北京国际田联世界田径锦标赛独家票务服 务工作；协助国家队备战2016年里约奥运会，开展巴西里约赛前训练营相关筹备及 开发工作。公司还在体育经纪、体育营销、体育旅游等领域为知名企业和客户提供专 业服务。 5、体育彩票 公司体育彩票业务实现营收1.38亿元，在传统业务领域继续保持领先优势，继 续开展传统体育彩票终端机销售及配套服务，稳步推进即开型自助终端业务，成为国 内首家通过即开型自助终端技术规范并获得兑奖接入许可的公司，并在上海、宁波等 地实现运营。公司始终坚持合规合法经营，没有为追求短期高收益而放弃长期健康发 展。 6、体育援外 公司援外体育专业技术和人才输出、引入业务实现营收1.01亿元，利润实现33% 的增长。公司援外业务主要与政府相关部门长期合作，开展援外成套项目体育设备和 技术输出、境内外体育培训、体育器材贸易等。公司积极发挥专业性优势，成功取得 对外援助设计资格。公司凭借自身丰富的涉外经验和资质，以高度的政治责任感维护 了国家形象，为国家体育外交和援外事业做出了贡献。 （三）夯实管理控制，推动公司稳健发展 2015年，公司进一步加强内控体系建设，根据《企业内部控制基本规范》及其配 套指引的规定和其他内部控制监管要求，有计划、有步骤地逐步开展内部控制体系的 建设与完善工作。公司根据相关要求并结合实际运营需要，对公司制度进行系统梳理， 全面开展内控检查工作，对内控体系关键环节进行持续跟踪和监督，发现问题、督促 整改，实施内控闭环管理，有效防范风险。公司优化采购管理工作，制定《中体产业 集团股份有限公司采购管理工作指引》，指导各下属一级利润中心进行采购管理工作 制度的针对性修订、完善，有效引导各一级利润中心开展采购业务管理工作。 公司强化两个主体责任，积极推进党的作风建设，促进公司合法合规运营、健康 稳定发展。 二、公司2016年发展展望 2016年是国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》（46号文）、 奥运增光计划、全民健身战略全面落实的一年，体育产业将继续呈现较为迅猛的发展 态势。但是，我国体育产业基础比较薄弱，尚处于初级发展阶段。目前优质的赛事资 源、产业配套仍十分缺乏，高附加值的实现模式仍在摸索之中。公司将继续全面贯彻 落实全民健身的国家战略，坚持发展体育产业的战略方向，稳中求进、做大做实，打 造产品、落实服务，引导理念、拉动消费，发挥国企在经济运行中的带动作用，推动 “形成全民健身新时尚”，实现可持续发展。 在赛事管理及运营业务方面，作为体育产业的核心组成部分，公司已形成独特的 资源优势。公司将继续拓展新资源，提升赛事管理能力，增强专业运作水平，优化用 户体验，提高市场转化能力，挖掘整个产业链的商业价值。 在体育场馆运营业务方面，公司将以整合场馆运营全业务链相关资源为优势，获 取更多的场馆运营权，向智能化场馆发展。在互联网与场馆资源相结合的大趋势下， 更多关注线下实体场馆的发展，扎实做好供给端落地，依托全民健身、引入精品赛事、 提供文化娱乐、开展体育培训、实现消费升级，做实全产业链布局。 在体育休闲健身业务方面，公司将全面响应国家战略，加大投入力度，对健身俱 乐部进行重新定位，探索转型升级和产品更新换代，逐步通过跨界合作、垂直产业链 布局，实现扩张式发展。 在体育经纪与营销业务方面，公司将继续服务于各单项协会和广大客户，借助 2016年巴西里约奥运会等大型国际综合赛事的举办，进一步强化资源优势，建立客户、 资源、供应商等多方的数据平台，做好运动员经纪和体育营销业务，提高盈利能力。 在体育彩票业务方面，公司将继续保持传统体育彩票终端机业务的优势，积极开 展即开型体育彩票自助销售终端的销售及配套服务业务，努力开发体育彩票销售系统 的周边综合增值业务。同时，公司将通过体育彩票网点的增值业务平台，推进互联网 彩票业务的研发，密切关注互联网彩票业务的拓展机会。 在体育援外业务方面，公司将继续保持并提升在我国政府援外体育项目中的标杆 作用和地位，在国家政策的指引下，争取更多的国际业务，发掘潜在的商业机会，整 合内部资源，夯实公司国际业务平台。 在体育地产业务方面，坚持去化库存，提高去化能力，加快资金周转，降低行业 风险。未来公司将加大与政府在体育设施开发方面的合作，拓展PPP项目及其他开发 形式，加强体育场馆建设，发挥后期运营管理能力，提供体育公共服务，盘活国有资 产，建立体育地产新模式。 三、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 单位:元 币种:人民币 项目 2015年 2014年 变动幅度 说明 营业收入 851,407,977.59 1,151,640,799.46 -26.07% 主要是房地产开发收入同比减少所致 营业成本 650,016,135.99 863,781,465.30 -24.75% 主要是房地产开发成本同比减少所致 营业税金及附加 32,127,300.14 59,640,132.20 -46.13% 主要是与房地产开发相关的流转税同比减少所 致 销售费用 45,799,281.56 51,647,855.29 -11.32% 管理费用 131,387,477.65 132,147,094.59 -0.57% 财务费用 -24,792,805.80 -7,806,612.93 不适用 主要是资金占用费收入同比增加所致 资产减值损失 1,832,057.18 658,144.84 178.37% 主要是本期计提坏账准备同比增加所致 投资收益 62,481,987.49 81,296,855.95 -23.14% 营业外收入 7,425,740.68 7,124,012.81 4.24% 营业外支出 1,381,366.72 2,671,849.40 -48.30% 主要是违约金支出同比减少所致 所得税费用 11,850,901.62 30,355,119.63 -60.96% 主要是本期递延所得税费用同比减少所致 项目 2015.12.31 2014.12.31 变动幅度 说明 货币资金 509,638,428.23 391,415,793.77 30.20% 主要是本期增加经营性往来款、取得投资公司分 红款及股权处置款，支付股利及银行本息所致 交易性金融资产 - 3,049,138.55 -100.00% 主要是本期子公司处置所持股票所致 应收账款 92,783,862.13 59,119,311.18 56.94% 主要是本期体育赛事应收款增加、体育彩票业务 应收款亦有所增加 其他流动资产 70,000,000.00 50,000,000.00 40.00% 主要是本期购买银行理财产品所致 长期股权投资 42,179,322.60 96,633,284.83 -56.35% 主要是本期联营企业分红所致 投资性房地产 25,661,962.19 53,174,739.03 -51.74% 主要是本期减少合并范围相应减少 无形资产 12,060,846.12 34,837,052.75 -65.38% 主要是本期减少合并范围相应减少 短期借款 10,000,000.00 123,140,000.00 -91.88% 主要是本期归还银行借款所致 应付票据 120,000,000.00 - 不适用 主要是本期新增商业承兑汇票所致 预收账款 493,383,834.68 320,674,077.55 53.86% 主要是房地产公司收到预售房款所致 应交税费 -23,244,446.38 -10,610,092.94 不适用 主要是房地产公司预交流转税及土地增值税等 所致 应付股利 3,567,831.99 5,230,475.90 -31.79% 主要是本期支付以前年度股利所致 一年内到期的非 流动负债 200,000,000.00 101,421,739.60 97.20% 主要是一年内到期长期借款转入所致 长期应付款 - 18,000,000.00 -100.00% 经协商，公司不再支付股权收购时留置的利润保 证金 项目 2015年 2014年 变动幅度 说明 经营活动产生的 现金流量净额 21,933,814.40 -32,838,845.01 不适用 收到的税费返还 780,150.94 7,011,674.51 -88.87% 主要是本期收到以前年度所得税退税同比减少 所致 收到其他与经营 活动有关的现金 373,193,738.90 191,631,146.88 94.75% 主要是本期收到往来款同比增加所致 支付的其他与经 营活动有关的现 金 379,387,193.94 141,372,089.95 168.36% 主要是本期支付往来款同比增加所致 投资活动产生的 现金流量净额 75,758,328.97 -187,936,281.64 不适用 收回投资收到的 现金 27,205,628.40 4,000,000.00 580.14% 主要是本期收到股权转让款同比增加所致 取得投资收益所 收到的现金 69,384,889.09 14,335,843.07 384.00% 主要是本期收到参股公司分红款同比增加所致 处置子公司及其 他营业单位收到 的现金净额 11,998,275.93 417,414.55 2774.43% 主要是本期处置子公司收到的现金净额同比增 加所致 投资所支付的现 金 22,452,575.39 195,146,000.00 -88.49% 主要是上期回购信托受益权所致 支付的其他与投 资活动有关的现 金 3,179,818.10 5,500,306.32 -42.19% 主要是本期处置子公司减少的现金净额同比减 少所致 筹资活动产生的 现金流量净额 -97,843,110.41 -96,175,530.18 不适用 吸收权益性投资 所收到的现金 1,250,000.00 40,998,962.00 -96.95% 主要是本期子公司吸收少数股东投资收到的现 金同比减少所致 借款所收到的现 金 245,000,000.00 123,140,000.00 98.96% 主要是本期银行借款同比增加所致 偿还债务所支付 的现金 259,227,639.60 165,699,696.90 56.44% 主要是本期偿还银行借款本金同比增加所致 1. 收入和成本分析 （1）主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上 年增减 房地产 189,369,766.95 149,962,190.06 20.81 -63.92 -61.08 减少5.77 个 百分点 工程设计及 施工 101,118,377.02 82,508,261.77 18.40 -7.66 -11.90 增加3.92 个 百分点 体育 546,055,761.06 410,236,085.74 24.87 8.61 8.25 增加0.24 个 百分点 其中：赛事管 理及运营 219,521,167.06 163,929,904.11 25.32 14.59 5.59 增加6.36 个 百分点 体育场馆运 营管理 102,581,450.77 73,050,449.04 28.79 38.69 51.86 减少6.18 个 百分点 休闲健身 51,932,981.49 45,879,405.00 11.66 11.72 7.30 增加3.64 个 百分点 经纪 33,864,200.28 21,296,646.22 37.11 -21.34 -31.38 增加9.20 个 百分点 彩票相关 138,155,961.46 106,079,681.37 23.22 -6.47 4.19 减少7.85 个 百分点 其他 8,178,542.39 5,224,477.87 36.12 42.64 35.10 增加3.57 个 百分点 合计 844,722,447.42 647,931,015.44 23.30 -26.09 -24.82 减少1.29 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上 年增减 境内 826,101,024.54 631,564,523.99 23.55 -27.48 -26.42 减少1.11 个 百分点 境外 18,621,422.88 16,366,491.45 12.11 413.36 366.81 增加8.77 个 百分点 合计 844,722,447.42 647,931,015.44 23.30 -26.09 -24.82 减少1.29 个 百分点 报告期内，房地产业务项目结算面积28,352平方米，同比减少57.34%；结算收入1.89亿元， 同比减少63.92%。 工程设计及施工业务，本报告期经援项目收入比去年同期有所减少，营业收入同比减少7.66%。 赛事管理及运营业务，本报告期美巡赛中国系列赛及北京马拉松收入比上年同期增加，营业 收入同比增长14.59%。 体育场馆运营管理，本报告期比上年同期增加青海及福州体育场馆运营管理收入，营业收入 同比增加38.69%。 彩票相关业务，本报告期体育彩票终端机销售比上年同期减少，营业收入同比减少6.47%。 （2）主要供应商与主要客户 报告期内，公司前5名客户销售1.5亿元，占年度销售总额的比例为17.65%；前 5名供应商采购额3.37亿元，占年度采购总额的比例为48.96%。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占 总资产的比例 （%） 上期期末数 上期期末数占 总资产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 总资产 3,897,337,617.19 100.00 3,643,893,293.58 100.00 6.96 货币资金 509,638,428.23 13.08 391,415,793.77 10.74 30.20 预付账款 37,453,661.60 0.96 45,508,479.33 1.25 -17.70 其他应收款 291,381,075.06 7.48 298,305,542.49 8.19 -2.32 存货 2,535,373,114.07 65.05 2,295,585,754.31 63.00 10.45 其他流动资产 70,000,000.00 1.80 50,000,000.00 1.37 40.00 固定资产 112,475,895.28 2.89 134,396,137.45 3.69 -16.31 递延所得税资产 79,995,543.25 2.05 74,139,585.63 2.03 7.90 应付账款 486,870,704.77 12.49 409,885,264.71 11.25 18.78 预收账款 493,383,834.68 12.66 320,674,077.55 8.80 53.86 其他应付款 466,405,430.51 11.97 550,426,557.08 15.11 -15.26 一年内到期的非 流动负债 200,000,000.00 5.13 101,421,739.60 2.78 97.20 长期借款 275,334,100.00 7.06 275,000,000.00 7.55 0.12 (四) 行业经营性信息分析 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用□不适用 序 号 持有待开发土 地的区域 持有待开 发土地的 面积 (平方米) 一级土地 整理面积 (平方米) 规划计容建 筑面积 (平方米) 是/否涉及合作 开发项目 合作开发项目 涉及的面积 (平方米) 合作开发 项目的权 益占比(%) 1 沈阳 20,867.70 - 52,271.80 是 52,271.80 50.70 2 大连 129,626.60 - 46,288.97 是 46,288.97 90.00 3 扬州 176,378.80 - 256,070.89 是 256,070.89 60.00 4 上海 33,471.00 - 59,976.13 是 59,976.13 54.70 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 序 号 地区 项目 经 营 业 态 在建项目/ 新开工项目/ 竣工项目 项目用地 面积 (平方米) 项目规划 计容建筑 面积 (平方米) 总建筑 面积 (平方米) 在建建筑 面积 (平方米) 已竣工 面积 (平方米) 总投资额 报告期 实际投 资额 1 沈阳 沈阳 （中体 /新朋） 奥林匹 克花园 住 宅 在建项目 （部分竣工） 67,190.12 129,573.96 140,459.66 72,838.96 17,827.09 76,354.00 13,561.00 2 大连 大连奥 林匹克 花园 住 宅 在建项目 （部分竣工） 197,315.90 83,370.59 92,615.85 15,734.00 36,415.62 83,828.00 12,864.00 3 扬州 怡人城 市花园 住 宅 在建项目 117,736.00 242,536.16 299,716.60 123,312.56 - 153,400.00 20,237.14 3. 报告期内房地产销售情况 √适用□不适用 序 号 地区 项目 经营业态 可供出售面积 (平方米) 已预售面积 (平方米) 1 沈阳 沈阳（中体/新朋）奥 林匹克花园 住宅 155,191.28 21,729.31 2 大连 大连奥林匹克花园 住宅 66,438.00 7,999.00 3 扬州 怡人城市花园 住宅 83,054.49 27,372.96 4 上海 上海奥林匹克花园 住宅 1,947.60 235.30 报告期内公司房地产销售均为住宅，报告期内平均售价为6,481元/平方米。 4. 报告期内房地产出租情况 □适用√不适用 5. 报告期内公司财务融资情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额 475,334,100.00 8.20 43,056,226.91 注：以上贷款均为开发贷款，利息资本化率100%。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 公司在报告期内对外股权投资金额为620.26万元，比上年同期减少16,152.12 万元，减少了96.30%。被投资公司的名称、主要业务及占被投资公司的权益比例如下： 被投资公司的名称 主要业务 占被投资公司的权益比例（%） 福州中体场馆管理有限公司 体育场馆管理、赛事策划、咨询 75 天津中体经纪管理有限公司 体育信息咨询 100 (六) 重大资产和股权出售 公司转让西安中体实业有限公司68%的股权： 2015年6月17日公司第六届董事会2015年第三次临时会议审议通过《关于转让 西安中体实业有限公司股权的议案》，同意公司参照西安中体实业有限公司2014年 12月31日经资产评估股东全部权益价值4,374.24万元，将所持有的西安中体实业有 限公司68%的股权，以3,040万元的股权转让定价，转让给他方股东西安体育学院。 股权转让完成后，公司将不再持有西安中体实业有限公司的股权。详情请查阅公司于 2015年6月18日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上 海证券报》上刊登的相关公告。 (七) 主要控股参股公司分析 单位:元 币种:人民币 子公司名称 行业 主要业务 注册资本 （万元） 总资产 净资产 净利润 中体地产有限公司 房地产 房地产开发经营 10,000.00 245,667,829.19 99,478,047.38 646,971.23 中体奥林匹克花园 管理集团有限公司 房地产 品牌管理、信息 服务 20,000.00 486,791,498.43 473,848,687.92 19,335,203.17 上海奥林匹克置业 投资有限公司 房地产 房地产开发经 营、物业管理等 5,000.00 264,068,703.01 145,571,380.41 -15,828,566.01 大连乐百年置业有 限公司 房地产 房地产开发经 营；老年公寓开 发经营；物业管 理；房屋租赁； 经济信息咨询 1,000.00 1,188,722,200.59 65,537,556.18 -3,356,967.28 中体竞赛管理有限 公司 体育 赛事承办、体育 用品销售、体育 信息技术咨询 6,200.00 136,039,204.07 93,653,185.23 15,969,446.72 中体成都滑翔机有 限公司 体育 体育器材及设 备、玻璃钢制品 1,086.00 36,586,301.39 1,703,387.01 56,903.03 中奥体育产业有限 公司 体育 开发体育场馆、 体育设施等 5,000.00 100,233,578.16 58,084,548.07 8,767,177.95 北京中体健身投资 管理有限公司 体育 健身服务、咨询、 连锁服务 3,600.00 19,646,581.95 -23,778,789.28 -2,601,350.08 北京中体倍力健身 俱乐部有限公司 体育 健身健美、体能 测试等 $160.00 4,682,165.54 -2,656,542.06 144,313.86 天津中体经纪管理 有限公司 体育 体育用品的开 发、生产销售等 600.00 8,085,501.66 8,123,936.55 -51,314.74 北京中体经纪管理 有限公司 体育 体育经纪业务、 体育运动项目经 营、体育培训、 销售体育用品 500.00 27,585,981.11 12,524,262.40 6,667,007.20 北京中体华奥咨询 有限公司 体育 体育赛事组织及 策划咨询 625.00 17,326,816.04 17,050,865.20 113,957.58 北京英特达系统技 术有限公司 体育 计算机软硬件销 售及服务 6,000.00 109,110,603.77 66,830,280.15 1,062,093.35 中国航空服务有限 公司 代理 航空客运、货运 代理 2,350.00 516,815,415.89 110,212,100.12 42,547,367.19 取得和处置子公司情况: 取得和处置子公司名称 取得和处置的目的 取得和处置的方式 对公司经营业绩的影响 福州中体场馆管理有限公司 扩大场馆运营规模 新设成立 本期利润贡献15.12万元 西安中体实业有限公司 业务整合 股权转让 本期利润贡献1,729.16万元 上海奥林匹克物业管理有限公司 业务整合 股权转让 本期利润贡献169.84万元 来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上 的公司情况 ： 公司名称 与本公司关系 营业收入 营业利润 净利润 中体奥林匹克花园管理集 团有限公司 控股子公司 1,000,000.00 25,167,464.39 19,335,203.17 中体竞赛管理有限公司 子公司 12,716,927.37 16,246,193.00 15,969,446.72 中奥体育产业有限公司 子公司 141,993,312.89 10,536,297.43 8,767,177.95 中国航空服务有限公司 子公司的参股公司 302,322,681.33 55,406,473.02 42,547,367.19 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 现金分红是回报投资者的重要途径。报告期内，公司根据《关于鼓励上市公司兼 并重组、现金分红及回购股份的通知》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》以及《上海证券交 易所上市公司现金分红指引》相关规定，综合考虑所处行业特点、公司发展阶段、自 身经营模式、盈利水平以及重大资金支出安排等因素，严格执行现金分红政策。同时， 强化回报投资者意识，关注中小投资者权益，现金分红制度符合各项监管要求。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方 案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送红 股数（股） 每10股派息 数(元) （含税） 每10股转增 数（股） 现金分红的 数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的 净利润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的 比率(%) 2015年 - 0.28 - 23,624,590.44 77,592,111.68 30.45 2014年 - 0.38 - 32,061,944.17 103,120,977.52 31.09 2013年 - 0.49 - 41,343,033.28 136,311,915.47 30.33 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润 分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方 在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背 景 承诺 类型 承诺 方 承诺 内容 是否有履 行期限 与股改 相关的 承诺 资产 注入 基金 中心 国家体育总局承诺，将一如既往地支持中体产业的发展。国家体育 总局体育基金管理中心承诺在未来适当的时机，在符合国家法律法规的 基础上， 并履行相应的法律程序情况下，将可提供的优质资产尽可能优 先注入中体产业。 截至本报告日，该承诺尚未履行完毕。2014 年基金中心进行了相关 公开说明。详情请查阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 2015年3月31日披露的2014年年度报告“重要事项”部分。截至目前， 该事项尚无实质性进展。 否 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 18年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 24 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 关于公司向成都银行股份有限公司西安分行履行信托受益权 回购义务后向相关方提起担保责任诉讼的事项。 截至本报告日，重庆市高级人民法院已决定立案，尚未开庭审 理。 详情请查阅公司在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）2015 年 3 月 31 日披 露的 2014 年年度报告“重要事项”部分。 关于公司与大连乐百年投资有限公司合同纠纷一案相关事项。 截至本报告日，本诉讼尚未开庭审理。 详情请查阅公司在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）2015 年 4 月 30 日披 露的 2015 年第一季度报告“重要事项”部 分。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚 及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 截止报告期内，公司大股东国家体育总局体育基金管理中心尚未履行有关“资产 注入”的承诺，详情请参阅本节第二项承诺事项履行情况。 十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十一、重大关联交易 □适用 √不适用 十二、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方 与上市 公司的 关系 被担 保方 担保金 额 担保发 生日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 大连乐 百年置 业有限 公司 控股子 公司 大连三 和园林 工程有 限公司 5,500,000.00 2015年 6月8日 2015年6 月8日 2018年6 月7日 连带 责任 担保 否 否 是 否 其他 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 4,950,000.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 4,950,000.00 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 240,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 218,854,100.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 223,804,100.00 担保总额占公司净资产的比例（%） 14.41 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 72,834,100.00 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） - 上述三项担保金额合计（C+D+E） 72,834,100.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 受托人 委托理 财产品 类型 委托理财金 额 委托理财起 始日期 委托理财终 止日期 报酬 确定 方式 实际收回本 金金额 实际获 得收益 是 否 经 过 法 定 程 序 计 提 减 值 准 备 金 额 是 否 关 联 交 易 是 否 涉 诉 关 联 关 系 北京银行 保本保 收益型 5,000.00 2014.12.02 2015.01.09 到期 赎回 5,000.00 22.90 是 - 否 否 北京银行 保本保 收益型 4,400.00 2015.01.13 2015.02.17 到期 赎回 4,400.00 18.99 是 - 否 否 北京银行 保本保 收益型 6,500.00 2015.02.17 2015.03.24 到期 赎回 6,500.00 28.36 是 - 否 否 北京银行 保本保 收益型 6,300.00 2015.03.25 2015.04.29 到期 赎回 6,300.00 27.49 是 - 否 否 北京银行 保本保 收益型 6,300.00 2015.05.08 2015.06.12 到期 赎回 6,300.00 27.49 是 - 否 否 浦发银行 保本保 收益型 311.00 2015.05.12 2015.06.02 到期 赎回 311.00 0.75 是 - 否 否 浦发银行 保本保 收益型 1,116.00 2015.05.13 2015.06.03 到期 赎回 1,116.00 2.70 是 - 否 否 浦发银行 保本保 收益型 2,373.00 2015.05.14 2015.06.04 到期 赎回 2,373.00 5.73 是 - 否 否 北京银行 保本保 收益型 10,500.00 2015.06.12 2015.07.17 到期 赎回 10,500.00 43.29 是 - 否 否 浦发银行 保本保 收益型 2,500.00 2015.07.06 2015.07.27 到期 赎回 2,500.00 5.61 是 - 否 否 北京银行 保本保 收益型 10,500.00 2015.07.22 2015.08.26 到期 赎回 10,500.00 40.27 是 - 否 （未完）  |