[年报]北方稀土:2015年年度报告
公司代码：600111 公司简称：北方稀土 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2015年度报告 二〇一六年四月十五日 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 汪辉文 工作原因 甘韶球 独立董事 裴治武 因病 郭晓川 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 四、 公司负责人孟志泉、主管会计工作负责人王晔及会计机构负责 人（会计主管人员）郭根全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准 确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2015年度，公司拟以2015年12月31日的总股本3,633,066,000股为基 数，向全体股东每10股派发0.3元现金红利（含税），共计派发现金红利 108,991,980.00元。 2015年度，公司不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不 确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的经营风险，敬请查阅第四节管理层讨 论与分析“可能面对的风险”相关内容。 目 录 第一节 释义 ................................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................. 2 第三节 公司业务概要 ........................................ 6 第四节 管理层讨论与分析 ................................... 10 第五节 重要事项 ........................................... 25 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................... 38 第七节 优先股相关情况 ..................................... 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................. 44 第九节 公司治理 ........................................... 54 第十节 公司债券相关情况 ................................... 59 第十一节 财务报告 ........................................... 60 第十二节 备查文件目录 ...................................... 160 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 包钢/包钢（集团）公司 指 包头钢铁（集团）有限责任公司 包钢股份 指 内蒙古包钢钢联股份有限公司 包钢财务公司 指 包钢集团财务有限责任公司 本公司/公司/北方稀土 指 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元。中国 法定流通货币单位。 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 公司的中文简称 北方稀土 公司的外文名称 China Northern Rare Earth (Group) High-Tech Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CNRE 公司的法定代表人 孟志泉 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 张日辉 联系地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号 电话 0472-2207525 2207799 传真 0472-2207788 电子信箱 cnrezqb@126.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区 公司注册地址的邮政编码 014030 公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河 大街83号 公司办公地址的邮政编码 014030 公司网址 www.reht.com www.reht.cn 电子信箱 cnrezqb@126.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定 网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发 区黄河大街83号北方稀土证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方稀土 600111 包钢稀土 六、 其他相关资料 公司聘请的会计 师事务所（境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛 特广场五层 签字会计师姓名 刘存有、张国涛 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上 年同期增 减(%) 2013年 营业收入 6,548,805,376.24 5,837,826,426.56 12.18 8,471,926,672.73 归属于上市公司股 东的净利润 325,715,421.39 643,027,413.92 -49.35 1,510,957,012.40 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 264,746,961.30 613,639,004.14 -56.86 1,395,241,606.83 经营活动产生的现 金流量净额 2,708,499,173.38 697,351,286.69 288.40 1,134,616,407.60 2015年末 2014年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2013年末 归属于上市公司股 东的净资产 8,315,843,677.91 8,303,760,122.57 0.15 8,129,687,576.69 总资产 14,537,629,092.97 17,691,173,650.78 -17.83 18,462,926,827.52 期末总股本 3,633,066,000.00 2,422,044,000.00 50.00 2,422,044,000.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年 同期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.090 0.177 -49.35 0.416 稀释每股收益（元／股） 0.090 0.177 -49.35 0.416 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.073 0.169 -56.86 0.384 加权平均净资产收益率（%） 3.931 7.858 减少3.927个 百分点 19.958 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% ） 3.194 7.499 减少4.305个 百分点 18.429 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中 净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净 利润和属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明 不适用。 九、 2015年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,691,829,284.44 1,533,059,970.34 1,267,099,669.03 2,056,816,452.43 归属于上市 公司股东的 净利润 75,778,204.30 184,881,649.56 40,857,703.05 24,197,864.48 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润 67,762,597.75 157,279,563.92 27,985,134.25 11,719,665.38 经营活动产 生的现金流 量净额 769,370,981.63 1,514,641,129.84 85,429,640.56 339,057,421.35 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 非流动资产处置损益 -30,228,350.33 -14,000,496.78 -4,242,276.19 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 88,300,967.09 66,244,383.09 167,933,758.45 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 26,142,177.47 除同公司正常经营业务相关的有 101,310.00 37,590.00 -55,680.00 效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 3,878,446.86 1,672,417.52 3,041,203.92 少数股东权益影响额 -16,717,041.16 -10,564,543.84 -42,901,258.69 所得税影响额 -10,509,049.84 -14,000,940.21 -8,060,341.92 合计 60,968,460.09 29,388,409.78 115,715,405.57 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 195,000.00 259,230.00 64,230.00 64,230.00 合计 195,000.00 259,230.00 64,230.00 64,230.00 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主要业务 北方稀土是中国乃至全球最大的稀土产品供应商。公司主要生产经营 稀土原料产品（稀土精矿、碳酸稀土、稀土氧化物及稀土盐类）、稀土功 能材料产品（稀土磁性材料、抛光材料、贮氢材料、发光材料）和部分稀 土应用产品（镍氢动力电池、稀土永磁磁共振仪）。 2、公司经营模式 公司依靠控股股东包钢（集团）公司所掌控的白云鄂博稀土资源优势， 采购控股股东及其下属企业的稀土矿浆生产稀土精矿，在国家总量控制计 划的指导下，委托公司的控股、参股公司将稀土精矿加工成碳酸稀土，再 由公司的直属、控股、参股公司将碳酸稀土分离为单一或混合稀土氧化物、 稀土盐类产品。最后，公司下属的国贸公司对以上稀土冶炼分离产品进行 统一收购、统一销售。为提高稀土产品附加值，促进稀土资源优势转化， 公司还独资、合资组建、联合重组了部分稀土材料加工和应用公司，开发、 生产、销售稀土功能材料和稀土应用产品，延伸稀土产业链，进一步提高 稀土产品附加值。 3、行业情况 稀土享有“工业黄金”、“工业维生素”、“新材料之母”等美誉。 由于具有特殊的化学活性和优良的光、电、磁、核等物理性能，稀土在国 民经济和国防建设各领域的应用不断拓展，在传统产业如冶金、机械、石 油、化工、玻璃、陶瓷、轻纺、农业等领域和新兴产业如新能源汽车、新 型照明显示、智能电子、激光技术、风力发电、航空航天、高端装备制造、 环保等领域，都发挥着重要的作用。凭借稀土资源储量的优势，经过60 多年的发展，在国家大力引导和推动及全行业的共同努力下，目前我国已 经成为稀土生产、出口和应用的大国和强国。 2015年，国家继续大力扶持稀土行业发展，推进稀土大集团组建提 高产业集中度，继续对稀土矿开采和冶炼分离生产实施总量控制，取消稀 土出口配额和出口关税，稀土资源税由从量计征改为从价计征，完善实施 稀土产业补助资金管理办法；同时八部委联合专项打击稀土开采、生产、 流通、出口等环节违法违规行为，严查以“资源综合利用”为名加工稀土 矿产品违法违规行为。稀土行业发展环境持续改善。 行业发展方面，受供需两端不均衡发展的影响，稀土产品价格继续低 位徘徊，导致国内稀土上游企业毛利率下降，业绩整体不良，出现行业性 亏损。稀土中下游产品订单略减，开工率不足，效益有所下滑。但在国家 创新战略的引领下，稀土骨干企业优化供给侧结构，推进转型升级，在科 研创新、技术装备、产品质量、环境保护等方面均取得了进步。六大稀土 集团利用自身资源优势加快构建全产业链，部分稀土上市公司借力资本市 场推进兼并重组，稀土上下游结合更加紧密。特别是创新能力突出、应用 价值体现明显的稀土永磁材料企业，在新能源汽车、风力发电等下游带动 下，经营状况较好，业绩同比增长。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产发生重大变化情况详见本报告第四节“管 理层讨论与分析”部分“一、报告期内主要经营情况”项下的“（三）资 产、负债情况分析”相关内容。 公司不存在境外资产。 三、 报告期内核心竞争力分析 1、资源优势 北方稀土的控股股东包钢（集团）公司拥有全球最大的稀土矿—白云 鄂博矿的独家开采权，拥有内蒙古地区稀土产品专营权。控股股东以北 方稀土为平台发展稀土产业，开发利用稀土资源，将其资源优势转化为 上市公司的产业发展优势，奠定了北方稀土发展的基础。 2、全产业链与规模优势 北方稀土是我国最早建立并发展壮大的国有控股稀土企业。经过60 多年的建设与发展，公司在行业内率先发展成为集稀土选矿、冶炼、功能 材料、应用产品、科研和贸易一体化的集团化企业，形成以稀土资源控制 为基础、冶炼分离为核心、新材料领域建设为重点、终端应用为拓展方向 的产业结构，实现稀土上中下游一体化发展，构筑了领先的全产业链优势。 目前公司下属分工明确、各具优势和特色的直属、控股、参股企业达40 多家，成为全球最大的稀土企业集团和稀土产业基地，在我国稀土行业特 别是稀土市场有着重要的影响力。 3、科研与技术优势 通过开发利用白云鄂博稀土资源，公司建立了层次分明、特长突出、 契合公司发展需求的科研工作体系，并由此形成了公司雄厚的稀土科研、 技术、人才积累与储备。在此基础上，公司下属的稀土研究院是全球最大 的稀土专业科研院所，该院及依托该院组建的各类国家、自治区级重点中 心、重点实验室，在国内外稀土基础前沿领域、新产品开发、新技术推广 应用、检测分析、情报收集与应用等方面具有领先优势。公司各子企业建 立的技术（研发）中心，服务于公司基层生产与市场一线需要，是公司科 技研发与技术创新的基础载体。 4、政策和区位优势 国家始终高度重视对稀土资源的开发利用和保护。北方稀土作为行业 内龙头企业，在贯彻执行国家总量控制计划、加快推进稀土上游并购重组、 延伸产业链条、改造淘汰落后产能、提升自主创新能力、加强环保治理等 方面，均得到了国家关注和政策扶持。内蒙古自治区和包头市大力发展稀 土产业，积极促进区域内行业整合重组，加大财政资金补贴力度，公司发 展得到了地方政府的强有力支持。 公司地处我国唯一以“稀土”命名的国家级高新技术产业开发区—包 头国家稀土高新技术产业开发区，是我国稀土产业“硅谷”。区内稀土上、 中、下游企业集聚，产业链相互衔接配套，高新技术企业蓬勃发展。目前， 开发区正致力于打造全国最大的稀土新材料、终端应用技术研发和产业化 示范基地，为公司发展创造了良好的地域环境。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015年，全球经济艰难复苏，国内经济下行压力加大。与宏观经济 关联性较强的稀土需求持续疲软，市场成交状况未有明显好转。与此同时， 随着国家稀土大集团组建，加强稀土开采、生产、流通管理等政策的实施， 稀土供给秩序进一步好转，但稀土供大于求的矛盾依然存在。受供需两方 面因素影响，稀土行业依然整体低迷，企业运营压力加大，一些企业亏损 严重。 面对不利的外部经济环境，公司以夯基础、强实力为目标，优化产销 管理确保稳定运行。公司年内完成北方稀土集团组建并开始实质性运营， 以“三废”综合治理改造工程为重点持续推进企业环保工作，与中科院北 京分院等组建包头稀土研发中心建设科研新平台，配合包钢（集团）公司 氧化矿搬迁工程建设的稀选流程已组织试生产。 1、加强预算与考核管理，实现全年生产目标 公司继续深入推行全面预算管理，加强各板块产品、各工序单耗的对 标升级与绩效考核，努力降低各项可控费用，坚决实施收入与效益挂钩， 有效调动了下属企业降本增效积极性。公司更加注重协调内部企业间产销 对接管理，优化上游向中下游供应优质原料、中下游努力开拓市场带动上 游发展的运行机制，推进上下游协调发展，促进全年产量与成本目标实现。 2、加大市场开拓力度，取得良好销售成果 在价格与成交继续低迷、非法产品尚未肃清的市场形势下，公司采取 针对性措施，加强镧铈产品销售，有效去库存；通过限产保价等措施，适 时联合大企业运作镨钕产品，努力增加利润；主动适应关税和配额取消的 形势变化，与国际大公司加强战略合作，巩固、开拓国际市场；发挥稀交 所交易平台与价格指数作用，引导市场平稳运行。 公司功能材料和应用产品生产企业克服产能过剩困难，充分发挥母公 司稀土原料支持优势，重点加强技术和产品研发，大力开拓国内外市场， 销售业绩不断提升。 3、完成稀土大集团组建，促进行业规范运行 根据中国北方稀土集团组建方案，公司年内以原料供应、行业准入、 市场为对价，相对控股了金蒙稀土、飞达稀土、红天宇稀土、五原润泽稀 土4家企业，获得4家企业34%的股权；参股了新源稀土、生一伦稀土、 新达茂稀土，各获得了5%、10%、20%股权。以现金出资170.57万元，参 股航天金峡5%股权。以现金出资1.43亿元，参股甘肃稀土新材料股份公 司5%股权。向以上9家企业委派了董事、监事、高级管理人员，参与其 经营管理。通过组建中国北方稀土集团，公司进一步发挥了在国内稀土行 业的整合平台作用，促进了稀土行业规范发展。 4、推进重点项目建设，着力打造环境友好企业 为实现公司骨干企业华美公司、冶炼分公司污染治理目标，公司年内 重点建设了稀土生产“三废”综合治理技术改造工程和华美东厂环保设施 综合升级改造工程。“三废”综合治理工程的废水治理、废酸回收、尾气 净化、清洁能源替代等环节均稳步推进；华美东厂改造工程年内建成，进 入试运行阶段。 公司配合建设的包钢（集团）公司氧化矿选矿搬迁工程稀选工序已整 体竣工，正在组织试生产。 5、加强科研平台建设，持续提升自主创新能力 公司以下属的稀土院为主体，出资1亿元与中科院北京分院、内蒙古 自治区科技厅、包头市人民政府共同组建了“中国科学院包头稀土研发中 心”，加快公司稀土选冶、稀土环保、稀土材料与稀土应用产品开发和稀 土人才引进与培养工作步伐，促进公司自主创新能力提升。 公司稀土院“白云鄂博稀土资源研究与综合利用国家重点实验室”获 批，将为公司稀土资源开发利用工作发挥重要作用。公司年内共有12个 项目列入工信部、财政部批复的包头市《稀土产业转型升级试点方案》， 获得政策和资金支持。 6、深入推进企业集团化管理，提高整体管理水平 公司以深入推进集团化管理为目标，不断加强母公司规划、决策、协 调能力建设，加强对下属企业的安全、环保、财务风险防控。发挥下属企 业利润中心功能，提升对直属企业的产购销与人财物直管水平，加大对子 公司支持力度，打造子公司核心竞争力。提高职能部门服务与管理水平。 企业整体管理水平不断提高。 二、报告期内主要经营情况 2015年度，公司实现销售收入65.49亿元，同比增长12.18%；实现 归属于母公司所有者的净利润3.26亿元，同比下降49.35%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 营业收入 6,548,805,376.24 5,837,826,426.56 12.18 营业成本 5,011,135,126.30 3,923,918,454.95 27.71 销售费用 78,687,910.77 58,220,287.35 35.16 管理费用 701,117,708.91 769,374,607.47 -8.87 财务费用 145,872,163.06 301,046,493.49 -51.54 经营活动产生的现金流量净额 2,708,499,173.38 697,351,286.69 288.40 投资活动产生的现金流量净额 -275,300,391.13 -164,742,760.63 -67.11 筹资活动产生的现金流量净额 -2,056,552,122.14 -2,513,451,184.97 18.18 研发支出 62,153,965.39 58,674,855.72 5.93 变动原因说明： 营业收入变动原因：报告期内，公司产品销量较上年同期增加。 营业成本变动原因：报告期内，公司产品销量较上年同期增加。 销售费用变动原因：报告期内，公司产品销量增加，运费等销售费用 有所增加。 管理费用变动原因：报告期内，公司停工损失较上年同期减少。 财务费用变动原因：报告期内，公司贷款规模和贷款利息下降。 经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司销售回款较 多，采购支出较少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司对外投资较 上年同期增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司贷款规模较 上年同期减少。 研发支出变动原因：报告期内，公司研发项目资本化金额较上年同期 增加。 1. 收入和成本分析 a.驱动业务收入变化的因素 报告期内，公司实现营业收入65.49亿元，同比增加12.18%，主要 是报告期内公司产品销量较上年同期增加。 b.以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司稀土原料产品销量增加，钕铁硼及抛光粉销量有所增 加，贮氢合金、发光材料销量下降。 c.订单分析 报告期内，公司稀土原料产品订单增加，钕铁硼及抛光粉订单有所增 加，贮氢合金、发光材料订单下降。 d.主要销售客户的情况 公司前五名销售金额为27.38亿元，占公司营业收入的比例为41.81%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 稀土行业 6,388,308,186.59 4,908,224,581.92 23.17 14.40 32.26 减少 10.38个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 稀土原 料产品 4,467,068,536.20 3,316,669,655.54 25.75 21.64 51.92 减少 14.80个 百分点 稀土功 能材料 1,921,239,650.39 1,591,554,926.38 17.16 0.48 4.17 减少 2.94个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 国内 6,104,198,482.67 4,681,931,187.85 23.30 13.19 28.86 减少 9.33个 百分点 国外 401,031,111.34 304,302,407.28 24.12 -4.91 13.16 减少 12.12个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明： 报告期内，公司稀土原料产品、稀土功能材料产品销量较上年同期增 加，导致营业收入与成本同比有所增加。 报告期内，国内销售稀土原料产品、稀土功能材料产品销量较上年同 期增加，导致国内营业收入增加。 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量（吨） 销售量（吨） 库存量（吨） 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 稀土原料 产品 41,607.00 46,027.00 164,119.89 -0.26 13.59 -2.62 稀土功能 材料 17,804.00 17,531.00 1,300.01 12.61 7.19 26.58 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 稀土行业 原料 3,441,647,076.84 70.12 2,703,671,547.72 72.86 27.30 材料和动力 783,352,643.27 15.96 473,023,051.83 12.75 65.61 人工成本 406,400,995.38 8.28 338,275,079.01 9.12 20.14 制造费用 276,823,866.42 5.64 196,043,347.30 5.28 41.21 合计 4,908,224,581.92 100.00 3,711,013,025.86 100.00 32.26 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 稀土原料 产品 原料 2,180,046,964.58 65.73 1,455,775,060.37 66.68 49.75 材料和动力 619,885,558.62 18.69 348,661,183.48 15.97 77.79 人工成本 355,546,987.07 10.72 287,094,211.82 13.15 23.84 制造费用 161,190,145.26 4.86 91,695,489.71 4.20 75.79 合计 3,316,669,655.54 100.00 2,183,225,945.37 100.00 51.92 稀土功能 材料 原料 1,261,600,112.26 79.27 1,247,896,487.34 81.68 1.10 材料和动力 163,467,084.65 10.27 124,361,868.35 8.14 31.44 人工成本 50,854,008.31 3.20 51,180,867.20 3.35 -0.64 制造费用 115,633,721.16 7.27 104,347,857.60 6.83 10.82 合计 1,591,554,926.38 100.00 1,527,787,080.49 100.00 4.17 成本分析情况说明： 报告期内，公司稀土原料产品、稀土功能材料产品销量较上年同期增 加，导致营业成本同比有所增加。 2. 费用 项目名称 本期期末数（元） 上期期末数（元） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 销售费用 78,687,910.77 58,220,287.35 35.16 报告期内，公司产品销 量增加，运费等销售费 用有所增加。 财务费用 145,872,163.06 301,046,493.49 -51.54 报告期内，公司贷款规 模及贷款利息下降。 营业外收入 121,877,660.27 77,408,374.76 57.45 报告期内，公司整合稀 土上游企业，无偿受让 参股公司股权。 营业外支出 33,784,419.18 20,400,400.73 65.61 报告期内，公司环保项 目改造，拆除报废固定 资产增加。 所得税费用 310,501,153.90 163,560,899.77 89.84 报告期内，公司递延所 得税费用较上年增加。 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 55,086,531.98 本期资本化研发投入 7,067,433.41 研发投入合计 62,153,965.39 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.95 公司研发人员的数量 544 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 6.6 研发投入资本化的比重（%） 11.37 4. 现金流 项目名称 本期期末数 上期期末数 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 经营活动产 生的现金流 量净额 2,708,499,173.38 697,351,286.69 288.40 报告期内，公司销 售回款较多，采购 支出较少。 投资活动产 生的现金流 量净额 -275,300,391.13 -164,742,760.63 -67.11 报告期内，公司对 外投资较上年同期 增加。 筹资活动产 生的现金流 量净额 -2,056,552,122.14 -2,513,451,184.97 18.18 报告期内，公司贷 款规模较上年同期 减少。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 应收票据 503,728,322.34 3.46 883,636,553.08 4.99 -42.99 报告期末，公司收到 的未到期票据较上年 期末减少。 应收账款 964,512,725.26 6.63 1,565,578,672.93 8.85 -38.39 报告期末，公司已确 认收入、尚处于账期 内的货款同比减少。 一年内到 期的非流 动资产 5,803,800.00 0.04 0.00 报告期内，公司一年 内到期的长期应收账 款增加。 其他流动 资产 427,428,979.74 2.94 775,628,668.75 4.38 -44.89 报告期末，公司增值 税留抵同比减少。 可供出售 金融资产 318,340,022.48 2.19 161,917,566.00 0.92 96.61 报告期内，公司对外 投资增加。 长期应收 款 16,757,690.07 0.12 0.00 报告期内，公司长期 应收账款增加。 长期股权 投资 60,407,394.90 0.42 25,293,254.08 0.14 138.83 报告期内，公司对外 投资增加。 投资性房 地产 91,535,671.68 0.63 39,639,596.56 0.22 130.92 报告期内，公司对外 出租房产增加。 固定资产 清理 6,112,739.58 0.04 0.00 报告期内，公司环保 项目改造，拆除报废 固定资产增加。 短期借款 2,590,000,000.00 17.82 4,385,500,000.00 24.79 -40.94 报告期内，公司偿还 到期银行借款。 应付票据 254,880,000.00 1.75 388,138,000.00 2.19 -34.33 报告期内，公司偿还 到期票据。 应付账款 859,173,843.19 5.91 1,329,460,809.14 7.51 -35.37 报告期内，公司偿还 供应商货款增加。 预收款项 74,328,319.45 0.51 193,069,596.12 1.09 -61.50 报告期末，公司已收 款未发货款项同比减 少。 应交税费 73,794,362.60 0.51 108,783,508.34 0.61 -32.16 报告期末，公司未缴 纳税款同比减少。 应付股利 56,075,613.03 0.39 243,136,454.07 1.37 -76.94 报告期内，公司偿还 应付股利。 一年内到 期的非流 动负债 155,000,000.00 1.07 300,000,000.00 1.70 -48.33 报告期内，公司偿还 到期债务。 长期借款 - 0.00 167,009,909.82 0.94 -100.00 报告期内，公司偿还 到期债务。 长期应付 款 12,583,778.00 0.09 900,000.00 0.01 1,298.20 报告期末，公司子公 司应付款项增加。 专项应付 款 5,000,000.00 0.03 11,440,000.00 0.06 -56.29 报告期内，公司政府 补助项目资金减少。 预计负债 647,680.00 0.00 0.00 报告期内，子公司增 加未决讼诉事项。 递延收益 216,161,660.97 1.49 112,668,654.48 0.64 91.86 报告期内，公司增加 未结题政府补助项 目。 递延所得 税负债 7,389,615.52 0.05 0.00 报告期内，公司合并 评估增值部分。 (四) 行业经营性信息分析 请参见本报告“第三节 公司业务概要”部分“一、报告期内公司所 从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”相关内容。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司出资1亿元，向下属的稀土研究院增资，与内蒙古自 治区科学技术厅等三方共同组建中科院包头稀土研发中心。 报告期内，公司以原料供应、准入、市场及1元为对价，受让包头市 达茂稀土有限公司持有的包头市新达茂稀土有限公司20%股权，受让包头 市达茂稀土有限公司持有的甘肃稀土新材料股份公司0.4%的股权。公司 以原料供应、准入、市场为对价，取得内蒙古生一伦稀土材料有限公司 10%股权。 报告期内，公司现金出资1.43亿元对甘肃稀土新材料股份公司进行 增资，增资后公司持有该公司5%的股权；公司现金出资170.57万元对内 蒙古航天金峡化工有限公司进行增资，增资后公司持有该公司5.066%的 股权。 (1) 重大的股权投资 报告期内，公司无重大股权投资情况。 (2) 重大的非股权投资 单位：万元 币种：人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投 入金额 累计实际 投入金额 项目收 益情况 稀土生产 “三废”综 79,397.12 按计划稳步推进，将于2016年全 面建成。 15,416.58 16,127.11 / 合治理技术 改造工程 合计 79,397.12 / 15,416.58 16,127.11 / (3) 以公允价值计量的金融资产 子公司淄博包钢灵芝稀土高科技股份有限公司于2008年4月购入华 夏银行东吴行业轮动基金，截至2015年12月31日，淄博包钢灵芝稀土 高科技股份有限公司持有基金份额为300,000.00份，每份基金公允价值 为0.8641元，合计259,230.00元。 (六) 重大资产和股权出售 报告期内，公司无重大资产和股权出售。 (七) 主要控股参股公司分析 1.内蒙古包钢稀土国际贸易有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 3,898,877,274.45 388,607,727.81 4,764,418,549.86 -670,686,661.68 -766,468,853.72 内蒙古包钢稀土国际贸易有限公司注册资本14.7亿元，北方稀土直接持 有其55%的股权，合计持有其63.31%的权益。该公司主营业务为各类稀土产 品的采购、仓储与销售。报告期内，来源于该公司的投资收益对北方稀土净 利润的影响超过-10%以上。 报告期内，该公司受稀土市场不景气的影响，部分稀土产品价格持续下 降，期末计提大额资产减值损失，导致该公司亏损额度较大。 2.包头华美稀土高科有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 1,065,559,274.15 620,659,563.34 851,748,762.63 -2,450,118.68 17,258,102.09 包头华美稀土高科有限公司注册资本13,252万元，北方稀土占其注册资 本的100%。该公司主营业务为碳酸稀土、单一稀土盐类及氧化物、单一及混 合稀土金属、各类铈系列产品。报告期内，该公司净利润同比上升，主要原 因是当期政府补助较上年增加。 3.内蒙古包钢和发稀土有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 524,368,559.67 347,533,310.47 578,667,639.08 -6,652,335.75 1,064,815.79 内蒙古包钢和发稀土有限公司注册资本5,001万元，北方稀土占其注册 资本的51%。该公司主营业务为稀土产品生产与销售。报告期内，该公司净 利润同比有所下降，主要原因是产品市场价格下跌。 4.淄博包钢灵芝稀土高科技股份有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 692,070,975.46 460,042,365.76 612,807,644.13 -1,425,224.41 5,957,016.73 淄博包钢灵芝稀土高科技股份有限公司注册资本3,800万元，北方稀土 占其注册资本的36.05%。该公司主营业务为稀土产品的生产与销售。报告期 内，该公司净利润同比有所下降，主要原因是该公司产品市场价格下跌。 5.包头市京瑞新材料有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 239,245,687.31 229,181,610.72 214,720,804.43 3,837,650.82 2,961,961.18 包头市京瑞新材料有限公司注册资本1,200万元，北方稀土持有其 38.55%的权益。该公司主营业务为生产和销售高纯稀土化合物、特殊物化性 能稀土化合物、催化材料、发光材料用稀土化合物。报告期内，该公司净利 润同比下降，主要原因是该公司产品价格下跌。 6.全南包钢晶环稀土有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 475,798,647.07 -11,717,341.76 76,124,367.85 -36,842,776.18 -46,423,374.45 全南包钢晶环稀土有限公司注册资本1.82亿元，北方稀土占其注册资本 的49%。该公司主营业务为稀土矿产品冶炼、分离及产品销售。报告期内， 该公司净利润亏损同比有所减少，主要原因是计提存货减值准备大幅减少。 7.信丰县包钢新利稀土有限责任公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 285,616,259.71 98,888,371.66 420,846,226.57 -17,706,469.51 -17,838,332.86 信丰县包钢新利稀土有限责任公司注册资本3,846万元，北方稀土占其 注册资本的48%。该公司主营业务为稀土分组、分离产品、稀土金属生产销 售。报告期内，该公司净利润同比有所下降，主要原因是该公司产品市场价 格下跌。 8.北京三吉利新材料有限公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 312,548,335.08 201,569,261.21 675,621,452.20 22,176,692.04 20,475,217.49 北京三吉利新材料有限公司注册资本3500万元，北方稀土占其注册资本 的44%。该公司主营业务为生产、销售钕铁硼永磁材料、贮氢材料、稀土材 料及其合成材料。报告期内，该公司净利润同比有所上升，主要原因是该公 司产销量增加，净利润增加。 9.内蒙古包钢稀土磁性材料有限责任公司 单位：元 项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 2015年 864,026,168.38 590,866,314.44 425,236,955.24 -31,197,296.81 -11,539,763.25 内蒙古包钢稀土磁性材料有限责任公司注册资本4.67亿元，北方稀土持 有其91.87%的权益。该公司主营业务为磁性材料产品及中间合金的生产、加 工、研发、销售。报告期内，该公司净利润同比有所下降，主要原因是该公 司产量降低，单位成本增加，毛利减少。 (八) 公司控制的结构化主体情况 公司不存在控制的结构化主体。 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 稀土是发展新兴产业、改造传统产业不可或缺的关键元素。近年来， 在国家政策的大力推动和规范下，我国稀土产业在结构调整、创新能力建 设、集中度提升、环境治理与资源保护等方面均取得了长足进步，行业内 企业的经营管理、技术装备、市场竞争、科研开发、环保治理水平明显提 升，以磁性材料为代表的稀土功能材料产业发展迅速，国内稀土整体发展 迈上了新台阶。特别是国内六大稀土集团的组建运行，是近年来我国稀土 产业规范发展的阶段性成果。 目前，在国内稀土采、选、冶上游端，国家总量控制计划主要向六 大稀土集团配置。稀土上游散乱发展、无序竞争的局面有所改观，稀土乱 采滥挖、违法生产流通的现象初步得到遏制。下一步，国家有关部门仍将 深入打击稀土违法违规行为，稀土生产管理将更加严格规范。稀土行业将 推进供给侧结构性改革，努力化解过剩产能，建立规范有序、平稳运行、 促进稀土资源合理开发利用的稀土市场秩序。 在稀土中下游端，随着国家大力推进“中国制造2025”、实施“互 联网+”战略及新能源汽车、工业机器人、3D打印、节能环保等下游需求 的快速发展，稀土材料与应用产品凭借其优越的性能，将获得新的发展动 力和空间。各稀土材料和应用企业将通过自主开发、合资合作等方式，深 挖需求潜力，着力发展各类中高端稀土深加工产品。高效稀土永磁电机、 脱硝催化剂应用等示范项目将加快推广应用，稀土镁合金、稀土铝合金、 稀土磁制冷等新型、高端材料将取得新进展。 (二) 公司发展战略 公司依托控股股东独家掌握的白云鄂博资源优势，加强对北方地区稀 土原料生产的掌控，积极探索开发国内外稀土资源，持续巩固提高上游产 业竞争优势。以自主创新成果转化、合资合作等方式加强对稀土原料产品 的应用开发，重点发展磁性材料、抛光材料、贮氢材料、发光材料、催化 材料等稀土功能材料，有选择地发展部分稀土应用产品，提高产品附加值。 以科技进步和管理水平提升为核心提高发展质量，努力打造“国内最强， 世界一流”稀土企业。 (三) 经营计划 2016年，公司计划实现销售收入50亿元，营业成本39亿元，期间 费用10亿元。由于稀土市场波动性较大，产品价格未来走势难以准确预 测，因此上述目标能否如期完成，存在不确定性。 2016年，公司将重点做好以下工作： 1.优化生产经营组织，全力争创效益 公司将严格执行稀土生产国家总量控制计划，科学分配生产指标，加 强分离企业横向对标与成本考核，不断降低冶炼分离产品生产成本。继续 对中下游企业进行原料与资金支持，深入考核其降本增效成果与市场开拓 能力，提高中下游企业效益水平。 公司将努力为下属子公司、长期合作客户、重点客户提供质优价廉产 品，满足其发展所需。加强市场分析研判，适时组织镨钕类及其它关键产 品市场运作，积极消化铈类产品库存，实现公司收益最大化。 2.对外开展合资合作，完善资源和产业链布局 公司将立足稀土原料产业优势，积极寻找中下游产业发展机遇，重点 建设稀土催化材料项目，完成五大产业链布局。选择合适时机继续参与国 内稀土产业整合，与其它稀土大集团开展合资合作。根据稀土市场形势， 积极介入国外稀土资源，迈出资源开发利用新步伐。 3.建成环保项目，持续推进绿色发展 公司在2016年将全面建成稀土生产“三废”综合治理技术改造工程， 届时公司发展的环保瓶颈将得到解决，彻底破除“以水定产”的困扰，产 能与工艺、装备优势将得到充分发挥。公司将全面推进分、子公司的环保 治理工作，在达标的基础上不断采用新工艺、新设备进行改进，争树行业 节能减排、综合利用标杆。 4.切实发挥科研平台作用，提升科研创新能力 公司将充分发挥已经建成的科研中心、重点实验室的作用，扎实做好 稀土基础、前沿研究和应用技术研究，加快科研成果转化，加强科研平台 与生产单位协作，有效满足各分子公司新技术、新产品开发需求。推进科 研人员持股试点，充分调动科研人员积极性。 5.提升管理素质，实现管理持续进步 公司将不断改进完善全面预算管理与考核办法并严格执行，切实发挥 激励约束作用，提高对职能部门、分子公司管理水平。加强外派人员管理， 发挥外派人员执行、协调、沟通作用，促进对子公司管控。深化5S管理 和精益生产，提升一线管理素质。充分运用网络信息技术，减少管理环节， 提升运营效率，实现管理持续进步。 (四) 可能面对的风险 1.受宏观经济不景气影响，稀土下游应用增长乏力，稀土市场需求放 缓，加之乱采滥挖、非法生产产品尚未彻底退出，稀土产品价格仍将低位 运行，公司面临收入和利润下滑的风险。 2.由于环保投入加大、人工成本增加、资源税征收等影响，公司生产 成本逐年上升。公司需要加快技术、管理等各要素进步，消化不断上涨的 生产成本，确保公司产品市场竞争力。 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原 因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 报告期内，公司现金分红政策没有调整。公司完整执行《章程》和《股 东回报规划（2014—2016）》中明确的利润分配政策: 1、公司利润分配政策的基本原则： （1）公司充分考虑对投资者的回报，在公司实现的年度可分配利润 （即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值并且符合届时 法律法规和监管机构规定的前提下，每年向股东分配股利。 （2）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长 远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。 （3）公司优先采用现金分红的方式进行利润分配。 2、公司利润分配具体政策如下： （1）利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合 的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 （2）公司现金分红的具体条件和比例： 在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，除特 殊情况外，公司原则上每年进行一次现金分红，并且最近三年以现金方式 累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 特殊情况是指：公司拟进行重大投资或有重大现金支出，母公司现金 流不充裕等。 （3）公司发放股票股利的具体条件： 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模 不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述 现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。 （4）如存在股东违规占用公司资金情况，公司应当扣减该股东所分 配的现金红利，以偿还其占用的公司资金。 3、公司利润分配方案的审议程序： （1）公司董事会应结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状 况、发展阶段及当期资金需求，制定利润分配方案。在制定利润分配方案 时，董事会应当通过多种方式充分听取股东（特别是中小股东）、独立董 事、监事会的意见和建议。公司独立董事还应对利润分配方案发表独立意 见。 董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交 股东大会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种 渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意 见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 （2）公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会应当就不进行现 金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行 专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体 上予以披露。 4、公司利润分配政策的变更： 因国家法律法规和中国证监会对上市公司的利润分配政策颁布新的 规定，或公司外部经营环境、自身经营情况发生重大变化需调整利润分配 政策的，公司应以保护股东利益为出发点，严格履行决策程序对利润分配 政策进行调整。 公司调整利润分配政策，应由董事会做出专题论述，详细论证调整理 由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会，由出席股东大 会的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。 报告期内，公司制定了2014年度利润分配方案，即以截至2014年 12月31日的总股本 2,422,044,000股为基数，向全体股东每股送0.5 股红股、派发0.125元现金红利（含税），共计送红股1,211,022,000 股，派发现金红利302,755,500元。公司2015年4月24日召开的2014 年度股东大会审议通过了本利润分配方案。本利润分配方案于2015年5 月11日实施完成。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本 公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股 送红股数 （股） 每10股 派息数 (元)（含 税） 每10股 转增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015年 0 0.3 0 108,991,980.00 325,715,421.39 33.46 2014年 5 1.25 0 302,755,500.00 643,027,413.92 47.08 2013年 0 2 0 484,408,800.00 1,510,957,012.40 32.06 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 报告期内，公司未实施以现金方式要约回购股份计划。 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提 出普通股现金利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润 的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人 员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 与股 改相 关的 承诺 股份 限售 包钢 包钢在本公司股权分 置改革中的承诺已经 履行完毕，其持有本 公司1,413,861,219 股股份可上市流通， 但截至本报告期末， 包钢尚未办理上市流 通手续。 2006年 4月至 2011年 4月 是 是 其他 承诺 其他 包钢 包钢承诺未来6个月 内不减持其所持有 的本公司股票，并将 有条件择机增持本 公司股票。 2015年 7月至 2016年 1月 是 是 其他 承诺 其他 嘉鑫有 限公司 （香港） 嘉鑫有限公司（香 港）表示，将积极按 照国家法律、政策的 规定，办理外商投资 企业投资境内证券 市场的相关手续，审 批获得通过后将通 过证券公司、基金管 理公司定向资产管 理等方式增持北方 稀土股票138万股。 2015年 7月至 2016年 1月 是 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间， 公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 公司不存在此类承诺。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分 析说明 √适用 □不适用 2016年4月15日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于 应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计变更的议 案》，同意公司对应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会 计估计进行变更，即对合并范围内关联方之间形成的应收款项划分为合并 报表范围内关联方组合，单独进行减值测试，测试后未减值的不计提坏账 准备；测试后有客观证据表明可能发生了减值，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。本次会计估计变更 自董事会审议通过之日起执行，无需对已披露的财务报告进行追溯调整， 不会对公司已披露的财务报表产生影响。 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 补偿80（含内控审计费用） 120 境内会计师事务所审计年限 6年 1年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 70 报告期内，聘任、解聘会计师事务所的情况说明: □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明: 自2009年以来，公司一直聘用大华会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司的年报审计机构。鉴于双方合作时间已达6年，为充分确保外部审 计机构开展审计工作的独立性，2016年1月5日，公司召开了第六届董 事会第七次会议和第六届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于更换 年审会计师事务所的议案》，提议改聘致同会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2015年度财务报告及内部控制审计机构。 2016年1月21日，公司召开了2016年第1次临时股东大会，审议 通过了公司本次更换年审会计师事务所事宜。 六、面临暂停上市风险的情况 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 不适用。 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控 制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存 在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其 影响 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 报告期内，公司第六届董事会第二次 会议、第六届监事会第二次会议和公司 详见公司2015年4月3日在《中国 证券报》、《上海证券报》和上海证券交 2014年度股东大会先后审议通过了《关于 2014年度日常关联交易执行和2015年度 日常关联交易预计的议案》。 根据《议案》，公司与关联方包钢股 份签署了《水、电、汽供应合同》；与关 联方包钢（集团）公司签署了《铁矿石供 应合同》；与关联方包钢财务公司签署了 《金融服务协议》。2015年度，公司与关 联方的水、电、汽、铁矿石及金融服务关 联交易按照协议内容执行。 易所网站www.sse.com.cn上发布的《北 方稀土关于2014年度日常关联交易执行 和2015年度日常关联交易预计的公告》 （临2015-007）。 公司与关联方2015年度日常关联交易执行情况汇总表 交易方 交易内容 定价原则 交易价格 （不含税） 交易金额 (元，含税价) 占同类 交易的 比例(%) 结算 方式 购买 原料 包钢白云 铁矿 铁矿石 市场价 140元/吨 25,177,770.07 100.00 按发 生额 以现 金或 票据 结算 包钢选矿 厂 矿浆 通过公式 计算 全年未发生 供水 包钢白云 铁矿 水 政府定价 或指导价 2元/吨 285,420.24 7.47 生活水 11.56元/吨 432,182.74 11.31 净环水 0.4元/吨 576,768.72 15.10 澄清水 8元/吨 593,213.84 15.53 供暖热水 38元/吨 1,932,772.34 50.59 供电 包钢供电 厂 电 0.4864元/度 9,229,616.02 42.99 包钢白云 铁矿 电 0.6166元/度 11,087,358.12 51.64 电 0.52元/度 1,153,149.80 5.37 供汽 包钢热电 厂 蒸汽 28元/吉焦 600,305.72 100.00 金融 服务 包钢财务 公司 存款 （未完）  |