[一季报]光韵达:2016年第一季度报告全文
深圳光韵达光电科技股份有限公司 2016年第一季度报告 2016年04月 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人侯若洪先生、主管会计工作负责人王军先生及会计机构负责人 (会计主管人员)雷燕侠女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 47,226,911.43 49,995,199.32 -5.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,789,540.90 2,138,156.22 -277.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -4,180,987.12 862,884.85 -584.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） 15,269,245.44 19,101,918.94 -20.06% 基本每股收益（元/股） -0.0272 0.0154 -276.62% 稀释每股收益（元/股） -0.0272 0.0154 -276.62% 加权平均净资产收益率 -1.02% 0.61% -1.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 596,591,495.50 604,010,674.73 -1.23% 归属于上市公司股东的净资产（元） 367,738,517.42 371,619,225.98 -1.04% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分） 18,660.59 非流动资产净损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 100,850.00 公司及子公司获得的科技项 目资助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 342,425.64 个税返还及废料收入等 减：所得税影响额 69,476.82 说明 少数股东权益影响额（税后） 1,013.19 说明 合计 391,446.22 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 报告期内，公司未新增其它可能对公司下一报告期经营产生不利影响的重大的风险。公司当前面临的 主要风险为：行业风险、LDS业务不达预期的投资风险以及3D打印业务短期不能盈利的风险，具体详见本 报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、业务回顾与展望”中对公司未来经营产生不利影响的风险因 素。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,257 报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市光韵达实业 有限公司 境内非国有法 人 33.67% 46,855,678 中国银行－嘉实增 长开放式证券投资 基金 其他 1.49% 2,068,454 全国社保基金一一 一组合 其他 1.44% 2,000,000 中国工商银行股份 有限公司－兴全绿 色投资混合型证券 投资基金（LOF） 其他 0.93% 1,299,975 李红 境内自然人 0.86% 1,201,746 中国建设银行股份 有限公司－华宝兴 业事件驱动混合型 证券投资基金 其他 0.69% 958,427 王建平 境内自然人 0.62% 863,025 北京千石创富－光 大银行－千石资本 －光韵达增持1号 资产管理计划 其他 0.46% 645,000 中欧基金－宁波银 行－骏远1号股票 型资产管理计划 其他 0.42% 587,403 芦婧 境内自然人 0.41% 567,800 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市光韵达实业有限公司 46,855,678 人民币普通股 46,855,678 中国银行－嘉实增长开放式证券投资 基金 2,068,454 人民币普通股 2,068,454 全国社保基金一一一组合 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 中国工商银行股份有限公司－兴全绿 色投资混合型证券投资基金（LOF） 1,299,975 人民币普通股 1,299,975 李红 1,201,746 人民币普通股 1,201,746 中国建设银行股份有限公司－华宝兴 业事件驱动混合型证券投资基金 958,427 人民币普通股 958,427 王建平 863,025 人民币普通股 863,025 北京千石创富－光大银行－千石资本 －光韵达增持1号资产管理计划 645,000 人民币普通股 645,000 中欧基金－宁波银行－骏远1号股票 型资产管理计划 587,403 人民币普通股 587,403 芦婧 567,800 人民币普通股 567,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，深圳市光韵达实业有限公司为本公司控股股东，北京千石 创富－光大银行－千石资本－光韵达增持1号资产管理计划为本公司 部分董监高发起的资产管理计划（履行2015年7月响应证监会号召的 承诺，增持公司股票），上述股东与其他股东间不存在关联关系或一致 行动关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致 行动关系。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有） 公司股票非融资融券标的。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 拟解除限售日期 李璐 262,500 27,375 0 235,125 限制性股票未解锁 部分及高管限售股 2016年度业绩若达标， 可在2017年解锁限制性 股票第三期，高管锁定股 每年初解锁25% 蔡志祥 262,500 52,500 0 210,000 限制性股票未解锁 部分 2016年度业绩若达标， 可在2017年解锁限制性 股票第三期 雷燕侠等48名 激励对象 2,866,000 0 2,866,000 限制性股票未解锁 部分 2016年度业绩若达标， 可在2017年解锁限制性 股票第三期 合计 3,391,000 79,875 0 3,311,125 -- -- 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、利润表项目 序号 项目 本期金额 上期金额 增减率 1 营业外收入 463,384.09 1,565,978.56 -70.41% 1、营业外收入：同比下降70.41%，主要系报告期内政府科技基金补贴同比减少所致。 二、资产负债表项目 序号 项目 年末数 年初数 增减率 1 预付款项 10,767,880.27 2,985,962.17 260.62% 2 其他流动资产 3,345,130.72 6,271,073.01 -46.66% 3 可供出售金融资产 5,000,000.00 100.00% 4 其他非流动资产 10,513,054.62 -100.00% 5 预收款项 851,057.40 642,069.37 32.55% 6 应交税费 3,367,501.08 5,536,261.40 -39.17% 7 应付利息 186,370.13 -100.00% 8 其他应付款 22,384,847.56 4,401,958.10 408.52% 1、预付账款：比年初数增加260.62%，主要系报告期内本公司及其下属子公司预付设备款增加及上年 末重分类调整所致； 2、其他流动资产：比年初下降46.66%，主要系上年末重分类调整所致； 3、可供出售金融资产：比年初上升100%，主要系报告期内已确认的上年末投资于极臻公司股权款由 其他非流动资产中转入该科目中； 4、其他非流动资产：比年初下降100%，主要系报告期内上年末重分类调整及确认可出售金融资产所 致； 5、预收款项：比年初上升32.55%，主要系报告期内客户预收款增加所致； 6、应交税费：比年初下降39.17%，主要系上年末重分类调整所致； 7、应付利息：比年初下降100%，主要系报告期内支付计提银行贷款利息所致； 8、其他应付款：比年初上升408.52%，主要系报告期内向控股股东光韵达实业的借款增加所致。 三、现金流量表项目 序号 项目 本期金额 上期金额 增减率 1 收到的其它与经营活动有关的现金 977,604.69 5,761,494.51 -83.03% 2 支付的各项税费 5,042,676.00 7,916,161.92 -36.30% 3 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 6,625,146.17 29,545,489.74 -77.58% 4 取得借款收到的现金 16,300,000.00 26,000,000.00 -37.31% 5 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,589,517.76 1,195,984.03 32.90% 6 支付的其它与筹资活动有关的现金 641,811.01 1,839,754.39 -65.11% 1、收到的其它与经营活动有关的现金：同比下降83.03%，主要系报告期内其他往来款及收到政府资 助款减少所致； 2、支付的各项税费：同比下降36.30%，主要系报告期内支付各项税金减少所致； 3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：同比下降77.58%，主要系报告期内购买 设备及无形资产等同比减少所致； 4、取得借款收到的现金：同比下降37.31%，主要系报告期内取得借款同比减少所致； 5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比上升32.90%，主要系报告期内本公司及下属子公司 利息支付增加所致； 6、支付的其它与筹资活动有关的现金：同比下降65.11%，主要系报告期内公司及下属子公司支付融 资租赁费减少所致。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司实现营业收入4,722.69万元，较上年同比减少5.54%；实现归属于上市公司股东的净 利润－378.95万元，较上年同比下降277.23%。 报告期内，由于国内外经济下行，电子信息制造产业增速放缓，同时智能手机国内市场进入成熟期， 公司主营业务中的PCB类持续受行业影响、订单减少导致业绩下降；LDS业务虽然较之前在订单上有较大 好转，但是受假期因素影响开工时间偏短、前期投入较多固定成本较高，致使LDS业务一季度在收入上有 所增长但未能贡献利润；3D打印业务重在市场开拓和推广，短期订单难以快速增长，没有为公司带来业绩 补充，综上所述，公司2016年第一季度整体收入较上年同期略有下降，但是净利润较上年同期大幅下降 并出现亏损。 重大已签订单及进展情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 重要研发项目的进展及影响 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员） 等发生重大变化的影响及其应对措施 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 □ 适用 √ 不适用 年度经营计划在报告期内的执行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实现营业收入4,722.69万元，较上年同比减少5.54%；实现归属于上市公司股东的净 利润－378.95万元，较上年同比下降－277.23%。2016年第一季度，实体经济没有明显好转迹象，行业的 不景气影响到公司订单，加之逢春节假期，设备开工时间较少，使得收入减少，而固定成本仍然较高，致 使报告期内整体经营情况不理想，出现亏损。 报告期内，在公司内部管理上，管理层深刻检讨2015年及2016第一季度业绩下滑情况，结合市场及 公司实际情况，制订2016年度经营目标和经营策略，严格执行预算管理制度，分层落实到各经营单位， 每月、每季度做好总结和考核，及时发现问题、解决问题。 在市场开拓上，SMT事业部保持行业优势，业绩上稳定发展，员工积极性高、主人翁意识强，是公司 业绩保证的中流砥柱；LDS事业部国内客户拓展初见成效，订单情况有所好转，但短期难以大幅提升；3D 打印业务重在市场推广和客户开拓，各项工作都在按计划进行，但订单尚不充足，业绩短期不会大幅增长； PCB业务一季度为行业淡季，公司也采取一系列措施应对淡季过淡、旺季过旺的情形，力争在后续能快速 赶上。 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 √ 适用 □ 不适用 对公司未来经营产生不利影响的风险因素主要包括行业风险及公司新项目不能快速盈利的风险，具体 如下： （1）行业风险 近两年，全球经济持续疲软，实体经济日益艰难；而原材料及劳动力成本在不断攀升。目前公司的主 要客户均为电子行业的企业，行业的景气度不佳，以及原材料、劳动力成本的持续上升，对公司均会带来 一定的行业风险。 电子信息产业是我国的优势产业，行业未来仍然值得期待。虽然目前国内整体经济仍处于下滑的态势， 但公司在各方面采取积极的措施，对外利用公司的网络布局、品牌等优势加大销售力度，提升市场占有率， 发掘开拓精密激光应用新领域，大力发展新项目，以实现对公司业绩的补充和提升；对内加强内部统筹管 理，划小经营单位，考核各项业绩指标，注重成本管理，确保公司日常经营稳定、有序的发展。 （2）LDS业务不达预期的投资风险 公司的LDS业务，项目初期主要目标客户为韩国客户，公司也在韩国设立了三级子公司为韩国本土客 户服务。经过一段时间的发展，公司在生产技术上取得很大的进步，但是自2015年开始，由于韩国客户 自身业务调整，其业务逐渐转移至东南亚其它国家，导致本公司LDS订单骤减，业绩大幅下降；而国内订 单没有及时得到补充。LDS属于量产型业务，人员及机器设备投入较多，固定成本较高，收入减少将大大 影响利润。公司当前面临LDS业务不达预期的投资风险。 公司目前采取的措施有：精减生产人员，降低固定成本，重点加强国内订单的市场开拓；对韩国三级 子公司进行投资测评，及时做出经营调整，减少投资风险。 （3）3D打印业务短期不能盈利的风险 3D打印是新兴的生产技术，近几年在国际和国内市场都广受关注，但其工业应用还处于被客户逐步接 受和认可的阶段。公司自2013年开始涉足3D打印业务以来，目前已经在工业、医疗、文化创意等应用领 域奠定了基础，得到部分客户的认可；经营团队也逐步建成，日常运营正常；并且参股了3D打印设计公 司及网络销售公司，全面推进3D打印业务的发展。但是，由于3D打印是新兴业务，在国内应用还不是很 广泛，市场需要逐步开拓，业绩存在不确定性。投资者对公司3D打印关注度比较高，但是该项业务面临 短期内不能盈利的风险，在此特别提醒投资者注意风险。 第四节 重要事项 一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期 内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 控股股东吉 安光韵达投 资管理有限 公司 股份限售承 诺 自公司首次向社会公开发行的股 票上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理在首次公开 发行前直接或间接持有的公司股 份，也不由公司回购该部分股份 2011年06 月08日 36个月 已履行完毕 公司实际控 制人侯若 洪、姚彩虹 及董事王荣 股份减持承 诺 自公司首次向社会公开发行的股 票上市之日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理在首次公开 发行前直接或间接持有的公司股 份，也不由公司回购该部分股份； 三十六个月之后，任职期间每年转 让的股份不超过其所持有本公司 股份总数的25%；本人或关联方从 公司离职后半年内，不转让本人所 直接和间接持有的公司股份。 2011年06 月08日 公司上市 之日起36 个月、个 人离职后 半年内 承诺正在履 行中，没有 违反承诺的 情形 其他对公司中 小股东所作承 诺 控股股东及 实际控制人 侯若洪、姚 彩虹 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用及其他方 面的承诺 避免同业竞争的承诺；税收优惠、 社会保险会费、住房公积金被追缴 时以连带责任方式，无条件全额承 担公司在首次公开发行股票并上 市前应补缴的税款、社会保险会 费、住房公积金及/或因此所产生 的所有相关费用；减少或者避免与 公司的关联交易；因曾经使用未能 注册的SUNSHINE英文商标而被相 关权利人提出异议、诉讼或导致任 何其他形式的纠纷将以连带责任 2011年06 月08日 长期 承诺正在履 行中，没有 违反承诺的 情形 方式，无条件全额承担公司因此所 产生的所有相关损失和费用；租用 的部分房产尚未取得房屋的所有 权证书，因公司首次公开发行股票 并上市前已存在的租赁关系无效 或出现任何纠纷，将以连带责任方 式，无条件全额承担公司及其控股 子公司因搬迁、被罚款或被追索所 产生的所有相关损失或费用。 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 不适用 二、募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 22,066 本季度投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 20,048.75 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整 后投 资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 精密激光综合应 用产业化基地项 目 是 6,272.65 8,222.11 0 7,885.69 95.91% 2013年 -6.64 1,039.31 否 否 激光应用技术研 发中心及ERP系统 建设项目 否 2,000 2,000 0 1,858.84 92.94% 2012年 否 否 承诺投资项目小 -- 8,272.6 10,22 0 9,744. -- -- -6.64 1,039. -- -- 计 5 2.11 53 31 超募资金投向 收购昆山明创电 子科技有限公司 100%股权 否 1,174 1,174 0 1,174 100.00% 2012年 38.6 812.53 否 否 收购苏州光韵达 光电科技有限公 司25%股权 否 1,500 1,500 0 1,500 100.00% 2012年 -17.64 714.81 否 否 对苏州光韵达光 电科技有限公司 现金增资(用于建 设华东激光综合 应用产业化基地 项目) 否 2,500 2,500 0 2,500 100.00% 2015年 否 节余募集资金及 利息永久性补充 流动资金 否 1,130.22 1,130.22 0 1,130.22 100.00% 2014年 补充流动资金（如 有） -- 4,000 4,000 0 4,000 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向小 计 -- 10,304.22 10,304.22 0 10,304.22 -- -- 20.96 1,527.34 -- -- 合计 -- 18,576.87 20,526.33 0 20,048.75 -- -- 14.32 2,566.65 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 按计划进度使用募集资金，募集资金投资项目基本达到预计收益。 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 适用 1、经2011年11月15日召开的公司第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十 三次会议审议通过，董事会、监事会同意使用超募资金人民币2,000万元用于永久补充流 动资金，公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。 2、经2011年12月30日召开的公司第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次 会议审议通过，董事会、监事会同意使用超募资金人民币1,174万元收购昆山明创电子科 技有限公司100%股权，公司独立董事和保荐机构均发表同意意见。昆山明创已于2012年2 月20日完成股权转让的工商变更登记手续并取得变更后的企业法人营业执照。 3、经2012年3月22日召开的公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会 议审议通过，董事会、监事会同意以超募资金共计人民币4,000万元收购苏州光韵达光电 科技有限公司25%股权并增资；其中以人民币1,500万元受让新辉科技有限公司持有的苏州 光韵达25%股权，股权转让完成后，以人民币2,500万元对苏州光韵达进行现金增资。公司 独立董事和保荐机构均发表同意意见。苏州光韵达已完成股权转让及增资事宜，于2012年 11月2日取得变更后的企业法人营业执照。本公司已使用超募资金2,500万元向苏州光韵 达进行现金增资，增资款主要用于建设华东区精密激光综合应用产业化基地及添置设备。 该募集资金到位后，本公司、苏州光韵达、保荐人信达证券股份有限公司、江苏银行苏州 新区支行签订了《募集资金四方监管协议》（账号为30250188000095911）。 4、经2013年3月14日召开的公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次 会议审议通过，董事会、监事会同意使用超募资金人民币2,000万元用于永久补充流动资 金，公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。 5、经公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议审议通过并报2013 年6月24日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，董事会、监事会、股东大会同 意对募投项目“精密激光综合应用产业化基地”追加投资共计人民币2,000万元，其中使 用超募资金人民币19,494,558.62元，自有资金投入505,441.38元。公司独立董事及保荐 机构均发表同意意见。 6、经公司第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过，董事 会、监事会同意公司将节余募集资金（含利息）1,130.22万元（具体以转账日金额为准） 永久性补充流动资金，并在资金结转后，对全部募集资金专户进行销户，公司独立董事及 保荐机构均发表同意意见。至此，公司全部募集资金及超募资金均使用完毕。 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 经2011年7月23日召开的公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十一次会议 审议通过，董事会、监事会同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 30,009,179.16元。公司独立董事和保荐机构均发表同意意见。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 适用 公司募集资金及超募资金投资项目已经全部实施完毕，各募集资金专户合计共有结余 募集资金（含利息收入）1,130.22万元。产生结余资金的原因为： 1、激光应用技术研发中心及ERP系统建设项目结余原因：公司与华南师范大学合作， 联合建立激光微纳加工技术联合实验室，部分研发设备由华南师范大学采购，为了避免重 复建设，提高资金使用效率，公司取消了原募投项目中同类设备的采购；同时公司根据自 身业务特点自行开发了部分ERP系统软件系统，节省了项目支出。 2、募投项目建设过程中，公司在保证项目建设质量的前提下，加强了对项目费用的控 制、监督和管理，相应地减少了项目开支。 3、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 尚未使用的募集 资金用途及去向 公司募集资金及超募资金（含利息收入）均已使用完毕。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无 三、其他重大事项进展情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内现金分红政策的执行情况 经2016年2月4日召开的第三届董事会第十次会议审议通过并报2016年3月2日召开的2015年度 股东大会审议通过，公司2015年度利润分配预案为：以截止2015年12月31日公司总股本139,150,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），共分配利润1,391,500元。截止本报告公 告日，公司已公告权益分派实施方案，股权登记日为：2016年4月18日，除权除息日为：2016年4月19 日。 五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 六、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 第五节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：深圳光韵达光电科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 37,703,286.00 50,558,852.78 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,975,750.74 5,600,513.47 应收账款 90,466,051.20 97,594,734.00 预付款项 10,767,880.27 2,985,962.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,345,950.06 3,664,008.08 买入返售金融资产 存货 31,597,383.75 29,388,470.56 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,345,130.72 6,271,073.01 流动资产合计 183,201,432.74 196,063,614.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 5,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 329,397,574.06 326,996,649.66 在建工程 44,511,957.70 35,640,955.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,839,374.55 14,181,095.51 开发支出 商誉 3,809,123.37 3,809,123.37 长期待摊费用 13,570,011.74 14,544,160.78 递延所得税资产 2,262,021.34 2,262,021.34 其他非流动资产 10,513,054.62 非流动资产合计 413,390,062.76 407,947,060.66 资产总计 596,591,495.50 604,010,674.73 流动负债： 短期借款 65,200,000.00 85,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,645,000.00 6,320,000.00 应付账款 35,747,464.77 30,016,355.23 预收款项 851,057.40 642,069.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,659,202.72 6,215,774.10 应交税费 3,367,501.08 5,536,261.40 应付利息 186,370.13 应付股利 其他应付款 22,384,847.56 4,401,958.10 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 4,161,000.00 5,786,672.71 其他流动负债 14,544,700.69 14,912,472.58 流动负债合计 156,560,774.22 159,917,933.62 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 5,623,045.45 5,334,981.15 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 12,377,051.35 12,396,442.36 递延所得税负债 其他非流动负债 14,306,135.00 14,306,135.00 非流动负债合计 62,306,231.80 62,037,558.51 负债合计 218,867,006.02 221,955,492.13 所有者权益： 股本 139,150,000.00 139,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 125,988,743.33 125,988,743.33 减：库存股 28,612,270.00 28,612,270.00 其他综合收益 210,107.89 301,275.55 专项储备 盈余公积 5,445,924.24 5,445,924.24 一般风险准备 未分配利润 125,556,011.96 129,345,552.86 归属于母公司所有者权益合计 367,738,517.42 371,619,225.98 少数股东权益 9,985,972.06 10,435,956.62 所有者权益合计 377,724,489.48 382,055,182.60 负债和所有者权益总计 596,591,495.50 604,010,674.73 法定代表人：侯若洪 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：雷燕侠 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 11,411,902.21 17,566,792.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,556,832.74 759,536.44 应收账款 73,471,170.10 71,965,192.17 预付款项 4,778,947.28 542,606.45 应收利息 应收股利 其他应收款 38,257,888.07 35,586,328.58 存货 9,174,030.64 8,493,174.60 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,947,158.61 3,059,730.36 流动资产合计 140,597,929.65 137,973,360.79 非流动资产： 可供出售金融资产 5,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 152,564,799.26 152,564,799.26 投资性房地产 固定资产 86,344,764.73 88,522,345.40 在建工程 38,066,626.36 32,300,333.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,691,428.16 7,688,890.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,775,107.38 3,108,847.52 递延所得税资产 1,548,237.09 1,548,237.09 其他非流动资产 9,108,465.42 非流动资产合计 293,990,962.98 294,841,917.84 资产总计 434,588,892.63 432,815,278.63 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 50,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 18,649,166.97 13,362,235.79 预收款项 476,062.00 589,470.97 应付职工薪酬 1,421,247.92 1,499,750.62 应交税费 2,845,107.70 3,050,131.13 应付利息 127,447.22 应付股利 其他应付款 22,846,347.81 2,477,052.69 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 14,306,135.00 14,549,109.20 流动负债合计 90,544,067.40 85,655,197.62 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 9,411,666.67 9,411,666.67 递延所得税负债 其他非流动负债 14,306,135.00 14,306,135.00 非流动负债合计 53,717,801.67 53,717,801.67 负债合计 144,261,869.07 139,372,999.29 所有者权益： 股本 139,150,000.00 139,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 151,318,506.89 151,318,506.89 减：库存股 28,612,270.00 28,612,270.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,445,924.24 5,445,924.24 未分配利润 23,024,862.43 26,140,118.21 所有者权益合计 290,327,023.56 293,442,279.34 负债和所有者权益总计 434,588,892.63 432,815,278.63 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 47,226,911.43 49,995,199.32 其中：营业收入 47,226,911.43 49,995,199.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 51,712,673.57 48,987,330.29 其中：营业成本 31,148,536.88 29,523,178.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 426,772.17 353,844.58 销售费用 9,694,952.71 9,227,929.66 管理费用 9,269,975.35 8,734,104.18 财务费用 1,172,436.45 1,148,273.29 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,485,762.14 1,007,869.03 加：营业外收入 463,384.09 1,565,978.56 其中：非流动资产处置利得 18,908.45 16.26 减：营业外支出 1,447.86 532.05 其中：非流动资产处置损失 247.86 254.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,023,825.91 2,573,315.54 减：所得税费用 387,606.00 848,859.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,411,431.91 1,724,456.43 归属于母公司所有者的净利润 -3,789,540.90 2,138,156.22 少数股东损益 -621,891.01 -413,699.79 六、其他综合收益的税后净额 382,014.34 255,572.27 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 210,107.89 140,564.75 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 210,107.89 140,564.75 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 210,107.89 140,564.75 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 171,906.45 115,007.52 七、综合收益总额 -4,029,417.57 1,980,028.70 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,579,433.02 2,278,720.97 归属于少数股东的综合收益总额 -449,984.55 -298,692.27 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0272 0.0154 （二）稀释每股收益 -0.0272 0.0154 法定代表人：侯若洪 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：雷燕侠 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 23,199,750.99 16,250,454.98 减：营业成本 18,207,322.86 10,644,182.33 营业税金及附加 67,324.36 60,197.86 销售费用 3,862,505.10 2,746,107.96 管理费用 3,652,469.97 3,577,917.28 财务费用 864,300.91 619,376.53 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,454,172.21 -1,397,326.98 加：营业外收入 343,234.53 1,098,764.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 1,447.86 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,112,385.54 -298,562.98 减：所得税费用 2,870.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,115,255.78 -298,562.98 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -3,115,255.78 -298,562.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,871,602.90 70,530,851.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 504,970.40 681,969.03 收到其他与经营活动有关的现金 977,604.69 5,761,494.51 经营活动现金流入小计 62,354,177.99 76,974,314.76 购买商品、接受劳务支付的现金 13,624,819.66 17,366,822.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,586,013.14 16,102,984.53 支付的各项税费 5,042,676.00 7,916,161.92 支付其他与经营活动有关的现金 12,831,423.75 16,486,427.04 经营活动现金流出小计 47,084,932.55 57,872,395.82 经营活动产生的现金流量净额 15,269,245.44 19,101,918.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,625,146.17 29,545,489.74 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,625,146.17 29,545,489.74 投资活动产生的现金流量净额 -6,625,146.17 -29,545,189.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,300,000.00 26,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 24,000,000.00 筹资活动现金流入小计 36,300,000.00 50,000,000.00 偿还债务支付的现金 37,000,000.00 39,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,589,517.76 1,195,984.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 641,811.01 1,839,754.39 筹资活动现金流出小计 39,231,328.77 42,035,738.42 筹资活动产生的现金流量净额 -2,931,328.77 7,964,261.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,712,770.50 -2,479,009.22 加：期初现金及现金等价物余额 31,990,515.50 37,941,630.45 六、期末现金及现金等价物余额 37,703,286.00 35,462,621.23 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,240,184.31 23,976,837.37 收到的税费返还 502,273.42 454,074.63 收到其他与经营活动有关的现金 207,538.89 3,318,219.77 经营活动现金流入小计 22,949,996.62 27,749,131.77 购买商品、接受劳务支付的现金 7,470,103.78 7,581,462.74 支付给职工以及为职工支付的现金 3,641,622.92 3,162,816.63 支付的各项税费 1,037,098.88 976,162.82 支付其他与经营活动有关的现金 3,937,830.04 6,909,812.85 经营活动现金流出小计 16,086,655.62 18,630,255.04 经营活动产生的现金流量净额 6,863,341.00 9,118,876.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 240,000.00 480,000.00 （未完）  |