[公告]麦捷科技:募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 的鉴证报告 专项鉴证报告 众会字（2016）第3596号 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称“麦捷科技公司”）截 止2015年12月31日止的《深圳市麦捷微电子科技股份有限公司募集资金年度存放与使用 情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。 一、管理层对专项报告的责任 提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》的规定编制专项报告，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈诉或重大遗漏是麦捷科技公司管理 层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计和审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计凭证、计算， 以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为麦捷科技公司截止2015年12月31日止的《深圳市麦捷微电子科技股份有限 公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》的规定，与实际情况 相符。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供麦捷科技公司2015年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用 作任何其他目的。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 梁 烽 中国注册会计师 陈芝莲 中国 上海 二O一六年四月十七日 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号》的规定，深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”） 编制的截至2015年12月31日的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下： 一、2012年麦捷科技首次公开发行募集资金 （一）募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012] 532号）核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司采用网下询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股） 1,334万股，每股发行价格为人民币15.30元，募集资金总额204,102,000.00元，扣除各项发 行费用人民币27,917,238.57元，实际募集资金净额人民币176,184,761.43元，上述募集资金 到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2012]0114号《验 资报告》。 2、募集资金使用金额及期末余额 币种：人民币 单位：元 项 目 2015年度 募集资金净额 176,184,761.43 减：以前年度已使用金额 172,267,957.48 减：本年度使用金额 1,368,725.30 减：暂时补充流动资金 - 减：永久补充流动资金（募集资金节余） - 减：永久补充流动资金（利息收入） - 加：募集资金利息收入扣减手续费净额 5,858,114.70 尚未使用的募集资金余额 8,406,193.35 （二）募集资金存放和管理情况 1、募集资金管理情况 为规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》等有关法律法 规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，并结合公司实际情况，公司制订了《募集资 金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》规定，对募集资金实行专项存 储与使用管理。 a、2012年5月15日本公司连同保荐机构平安证券有限责任公司(以下简称“平安证券”) 分别与中国工商银行股份有限公司深圳观澜支行（简称“工行深圳观澜支行”），招商银行 股份有限公司深圳福田支行（简称“招行深圳福田支行”），平安银行股份有限公司深圳红 树湾支行（简称“平安银行深圳红树湾支行”），包商银行股份有限公司深圳分行（简称“包 商银行深圳分行”）签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“监管协议”），在上述银 行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与 深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。 b、公司于2013年4月11日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更 募集资金专户及签订募集资金三方监管协议的议案》，同意撤销原平安银行股份有限公司深 圳红树湾支行募集资金专用账户，同时决定在上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行（简 称“浦发行深圳分行”）开设新的募集资金专用账户，将原募集资金专用账户余额全部转入 新开专户并与浦发行深圳分行及保荐机构平安证券签署《募集资金三方监管协议》。 c、2013年4月15日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超 募资金对募投项目追加投资的议案》，公司根据市场需求情况对“片式电感系列产品扩产建 设项目”进行调整，根据该建设项目的实际需要，使用超募资金追加投资5,378万元。公司 与中国工商银行股份有限公司深圳观澜支行、平安证券签订了《募集资金三方监管协议补充 协议》。公司在包商银行深圳分行开立的募集资金账户的资金已全部转出，公司已办理了该 募集资金专户的注销手续。该专户注销后，公司与平安证券、包商银行深圳分行签订的《募 集资金三方监管协议》终止。 d、根据公司持续督导机构平安证券的意见，公司2012年使用超募资金置换预先投入募 集资金投资项目的自筹资金4,779,183.30元不符合募集资金置换预先投入的自筹资金的要 求。按照相关法律法规的规定，2013年3月从工行深圳观澜支行、平安银行深圳红树湾支 行、招行深圳福田支行分别转帐3,530,731.87元、 566,657.50元、681,793.93元到包商银行 深圳分行。 2、募集资金存储情况 截止2015年12月31日，募集资金的存储情况如下： 金额单位：人民币 元 银行名称 账号 截止日余额 存储方式 中国工商银行股份有限公 司深圳新澜支行 4000026829200881911 0.00 活期 招商银行股份有限公司深 圳福田支行 755903861110211 959,288.59 活期、定期 上海浦东发展银行股份有 限公司深圳分行 79170155200005713 7,446,904.76 活期、七天通知、定期 合计 8,406,193.35 为增加公司募集资金的存储收益，公司将募集资金专户内的部分募集资金以定期存单及 通知存款方式存放，公司承诺上述定期存单及通知存款到期后该账户内的资金将及时转入募 集资金账户或以存单方式续存，存单不做质押，上表中账号为活期存款的账号。 （三）本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况见附表1-1。 （四）变更募集资金投资项目的资金使用情况 变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2-1。 二、重大资产重组并募集配套资金 （一）募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市 华新投中艺有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号 号）的批复意见，公司于2015年7月21日采用向特定对象非公开发行方式发行人民币普通 股（A股）19,052,224股募集配套资金，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币10.34元。 公司本次募集配套资金总额为197,000,000.00元，扣除发行费用12,077,983.38元，募集资金 净额为184,922,016.62元。此次募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并 出具“众会字[2015]5166号”《验资报告》。 2、募集资金使用金额及期末余额 币种：人民币 单位：元 项目 本年度 实际募集资金净额 184,922,016.62 加：利息收入扣除手续费净额 5,280.13 减：直接投入募集资金项目 184,922,016.62 募集资金专用账户年末余额 5,280.13 （二）募集资金存放与管理情况 截至2015年12月31日止，公司前次募集资金在专项账户的存放情况如下： 币种：人民币 单位：元 开户单位 银行名称 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注 深圳市麦捷微电子 科技股份有限公司 中国工商银行股份有 限公司深圳新澜支行 4000026829201031872 185,000,000.00 5,280.13 注1 合计 — — 185,000,000.00 5,280.13 注1：公司前次募集资金在专项账户初始存放资金185,000,000.00元与实际募 集资金净额人民币184,922,016.62元差异为77,983.38元，此笔差异为发行股份购 买资产募集配套资金的发行费用。 （三）本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况见附表1-2。 （四）变更募集资金投资项目的资金使用情况 不适用。 （五）募集资金用于认购股份的资产运行情况 1、资产权属变更情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向深圳市 华新投中艺有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1263号 号）的批复意见，向深圳市华新投中艺有限公司发行27,311,412股股份、向深圳市百力联创 投资企业（有限合伙）发行10,212,350股股份、向上海隆华汇股权投资基金合伙企业（有限 合伙）发行12,475,822股股份、向钟志海发行4,990,329股股份、向新疆动能东方股权投资 有限公司发行2,263,472股股份，购买其持有的星源电子科技（深圳）有限公司（以下简称 “星源电子”）100.00%股权，本次发行的股份每股面值为人民币1 元，发行价格10.34元 /股，最终发行数量为57,253,385股。2015 年6月25 日，星源电子取得了深圳市市场监督 管理局核发的《变更（备案）通知书》。至此，星源电子100%股权已过户至公司名下。 2、资产账面价值变化情况 截至2015年12月31日止，星源电子账面价值变化情况如下： 单位：元 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 资产总额 809,161,567.80 715,417,219.39 负债总额 514,639,563.56 501,329,053.00 归属于母公司股东权益合计 294,522,004.24 214,088,166.39 3、生产经营情况 星源电子专业从事液晶显示模组产品的研发、制造与销售，目前生产经营情况正常。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳市麦捷微电 子科技股份有限公司募集资金管理办法》的相关规定真实、准确、完整、及时、公平披露募集资 金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。 附表1：募集资金使用情况对照表 附表2：变更募集资金投资项目情况表 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司董事会 2016年4月17日 附表1-1：募集资金使用情况对照表 金额单位:万元 募集资金总额 17,618.48 本年度投入募 集资金总额 136.87 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募 集资金总额 17,363.66 累计变更用途的募集资金总额 5,681.00 累计变更用途的募集资金总额比例 32.24% 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 累计实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是 否发生重大变 化 承诺投资项目 1、片式电感系列产品扩产 建设项目 是 7,574.00 12,952.00 5.95 13,159.67 101.60% 2013-12-31 2,232.44 3,731.85 否 否 2、片式LTCC射频元器件 产业化建设项目 是 2,746.00 2,443.00 78.01 2,631.91 107.73% 2014-12-31 401.32 617.38 否 否 3、研发中心建设项目 是 1,571.00 1,571.00 52.91 1,572.08 100.07% 2014-12-31 不适用 否 承诺投资项目小计 11,891.00 16,966.00 136.87 17,363.66 102.34% 2,633.76 4,349.23 否 否 超募资金投向 1、片式电感系列产品扩产 建设项目 是 5,378.00 - - - - - - - 2、片式LTCC射频元器件 产业化建设项目 是 -303.00 - - - - - - - 超募资金投向小计 不适用 5,075.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 不适用 16,966.00 16,966.00 136.87 17,363.66 102.34% -- 2,633.76 4,349.23 -- -- 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目） 1、片式电感系列产品扩产建设项目于2013年12月31日建成，该项目建成后第一年50%达产，第二年100%达产，项目建成后，受客户认证、项目开发及市场 推广进度影响，该项目实现的效益低于承诺效益。 2、片式LTCC射频元器件产业化建设项目于2014年12月31日建成，该项目建成后第一年50%达产，第二年100%达产，2015年产能未完全释放，故实际效益相 对较低。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 报告期不存在此情况。 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 超募资金总额5727.48万元，用于追加“片式电感系列产品扩产建设项目”投资5,378万元，片式LTCC射频元器件产业化建设项目调减转入303万元，截止2014 年12月31日超募资金余额652.48万元，目前存放于上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行。 募集资金投资项目实施地 点变更情况 2013年4月15日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》，决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产建设项目” 和“片式LTCC 射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷电子科技有限公司（以下简称“赣州麦捷”） 变更为本公司，根据市场需求情况对片式电感系列产品扩产建设项目进行调整，依据该建设项目的实际需要，拟使用超募资金追加投资5,378万元，合计项 目总投资额为12,952万元。 募集资金投资项目实施方 式调整情况 公司于2013年3月22日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》，公司拟决定将募投项目中“片式电感系列产品扩 产建设项目”和“片式LTCC射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷电子科技有限公司变更为本公司；审议 通过了《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，根据公司募投项目片式电感系列产品扩产建设项目的实际需要，同意该项目拟使用超募资 金追加投资5,378 万元，合计项目总投资额为12,952万元。2013年3月22日第二届监事会第九次会议审议通过了上述议案，2013年4月15日第一次临时股东大 会审议通过了上述议案。 公司于2014年2月24日召开的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进度的议案》, 将片式LTCC射频元器件产业化建设项目和研发中心建设项目的达到预定可使用状态日期从2013年12月31日调整至2014年12月31日，2014年2月24日第三届 监事会第三次会议审议通过了该议案。 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 在募集资金实际到位前，公司利用自有资金对募集资金投资项目累计投入477.92万元，2012年8月10日，公司第二届董事会第十二次会议审议全票通过了《关 于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金4,779,183.30元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金。2012年8月10日，公司第二届监事会第七次会议审议通过了此议案。公司独立董事对此事项出具了独立意见。相关内容详见2012年8月10日巨潮 资讯网公告。上述置换于2012年9月3日完成。 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 报告期不存在此情况。 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 报告期不存在此情况。 尚未使用的募集资金用途 及去向 所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户内。 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 无 附表1-2：募集资金使用情况对照表 金额单位:万元 募集资金总额 18,492.20 本年度投入募 集资金总额 18,492.20 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募 集资金总额 18,492.20 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 累计实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是 否发生重大变 化 承诺投资项目 发行股份及支付现金购买 星源电子100%股权 否 18,492.20 18,492.20 18,492.20 18,492.20 100% 不适用 7,828.69 16,144.00 否 否 承诺投资项目小计 18,492.20 18,492.20 18,492.20 18,492.20 100% 7,828.69 16,144.00 超募资金投向 -- 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 不适用 18,492.20 18,492.20 18,492.20 18,492.20 100% -- 7,828.69 16,144.00 -- -- 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目） 在全球经济形势持续下行的背景下，消费类电子特别是平板电脑的需求疲软，受上游面板产业全球产能持续增加而导致产能过剩的影响，星源电子主要产 品价格竞争激烈，一年内价格下跌近三成。星源电子虽然快速调整产品业务结构和优化客户构成，通过提升车载屏和教育平板等高毛利产品收入占比、积 极开发优质的客户资源以及不断加强内部管理来努力降低各项可控成本等措施，但是2015年度的盈利预测仍未能实现。 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目） 不适用 项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地 点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方 式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途 及去向 不适用 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 不适用 附表2-1：变更募集资金投资项目情况表 单位：万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入 募集资金总额(1) 本年度实际投 入金额 截至期末实际累 计投入金额(2) 截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实 现的效益 累计实现 的效益 是否达到 预计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 1、片式电感系列产品 扩产建设项目 1、片式电感系列产品 扩产建设项目 12,952.00 5.95 13,159.67 101.60% 2013-12-31 2,232.44 3,731.85 否 否 2、片式LTCC射频元 器件产业化建设项目 2、片式LTCC射频元 器件产业化建设项目 2,443.00 78.01 2,631.91 107.73% 2014-12-31 401.32 617.38 否 否 3、研发中心建设项目 3、研发中心建设项目 1,571.00 52.91 1,572.08 100.07% 2014-12-31 不适用 否 合计 - 16,966.00 136.87 17,363.66 102.34% 2,633.76 4,349.23 否 否 变更原因、决策程序及 信息披露情况说明（分 具体项目） 公司于2013年3月22日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟变更部分募投项目的议案》，公司拟决定将募投项目中“片式电感系列产品扩产 建设项目”和“片式LTCC射频元器件产业化建设项目”实施地点由赣州变更为深圳市坪山新区，实施主体由赣州麦捷电子科技有限公司变更为本公司；审议通过 了《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，根据公司募投项目片式电感系列产品扩产建设项目的实际需要，同意该项目拟使用超募资金追加投资 5,378万元，合计项目总投资额为12,952万元。2013年3月22日第二届监事会第九次会议审议通过了上述议案，2013年4月15日第一次临时股东大会审议通过 了上述议案，具体变更情况详见附表2。相关公告已于2013年3月26日、2013年4月16日在巨潮资讯网披露。 公司于2014年2月24日召开的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资进度的议案》, 将 片式LTCC射频元器件产业化建设项目和研发中心建设项目的达到预定可使用状态日期从2013年12月31日调整至2014年12月31日，2014年2月24日第三 届监事会第三次会议审议通过了该议案。 中财网
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