[公告]普邦园林:广发证券股份有限公司关于公司发行股份购买资产募集资金2015年度存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司关于 广州普邦园林股份有限公司发行股份购买资产募集资金 2015年度存放与使用情况的专项核查报告 广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为广州普邦园林股份有 限公司（以下简称“普邦园林”、“公司”）2015年度发行股份购买资产的财 务顾问，根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》等规定，对普邦园林发行股份购买资产配套融资募集资金2015 年度存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下： 一、公司2015年发行股份购买资产募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1857号文核准，普邦园林获准 非公开发行不超过25,490,196股A股。公司和广发证券根据询价情况，最终确 定的发行价格为5.55元/股，最终发行数量为23,423,423股。截止2015年9月 16日，募集资金总额为人民币129,999,997.65元，扣除承销费用及其他发行费 用共计24,200,000.00元，募集资金净额为人民币105,799,997.65元。 上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)验 证并出具“广会验字[2015]G15037200048号”验资报告。 2、2015年度募集资金使用情况及期末余额 截至2015年12月31日止，公司募集资金使用情况如下： 单位：元 募集资金净额 累计利息收入 扣除手续费净额 本年使用 募集资金金额 期末余额 105,799,997.65 9,678.01 105,263,499.91 546,175.75 截止2015年12月31日，募集资金累计使用金额为105,263,499.91元；加 上扣除手续费后累计利息收入净额9,678.01元，剩余募集资金余额546,175.75 元，与募集资金的期末资金余额546,175.75元一致。 3、募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公 司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《进一步 规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格 式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等法律法 规，结合公司实际情况，制定了《广州普邦园林股份有限公司募集资金管理制度》 （以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司第一届董事会第十六次会议 审议通过，并经第一届董事会第二十五次会议（2013年3月26日）和第二届董 事会第二十四次会议（2015年4月17日）修正。《管理制度》明确规定了募集 资金存储、使用、项目变更、管理与监督等内容。根据该《管理制度》规定，公 司对募集资金采用专户存储制度。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监 督。公司内部审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及 时向董事会审计委员会报告检查结果。 2015年9月17日，公司和广发证券与浙商银行股份有限公司广州分行营业 部（以下简称“浙商银行广州分行”）签订了《募集资金三方监管协议》；2015 年10月10日，公司连同全资子公司四川深蓝环保科技有限公司（以下简称“深 蓝环保”）、广发证券与、招商银行股份有限公司广州五羊支行（以下简称“招商 银行五羊支行”）签订《募集资金四方监管协议》。三方监管协议及四方监管协议 自各方法定代表人或其授权代表签署并加盖各自单位公章之日起生效，至专户资 金全部支出完毕且广发证券督导期结束后结束。 三方监管协议及四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》及其他相关规定，三方监管协议及四方监管协议得到切实履行。 截止2015年12月31日，公司已在浙商银行广州分行、招商银行五羊支行 开设银行专户两个，对募集资金实行专户存储。 截止2015年12月31日，募集资金存放于募集资金专户的余额为546,175.75 元。存放于募集资金专户的明细如下： 开户银行 账号 金额（元） 备注 浙商银行广州分行 5810000010120100026843 0.00 已销户 招商银行五羊支行 128905283710806 546,175.75 活期 报告期，公司严格按照《管理制度》、《募集资金监管协议》的规定和要求， 对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目 的建设。在使用募集资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知 会广发证券，随时接受财务顾问主办人的监督。 二、2015年发行股份购买资产募集资金的实际使用情况 截至2015年12月31日，公司募集资金累计使用金额为105,263,499.91元， 按照实际投资项目列示如下： 1、募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 10,580.00 本年度使用募集资金总额 10,526.35 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计使用募集资金总额 10,526.35 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金 额(2) 截至期末投资 进度 (%)(3)=(2)/( 1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1 支付谢 非等四 川深蓝 环保科 技有限 公司（以 下简称 否 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 100.00% 2015-12-31 - 是 否 “深蓝 环保”） 原股东 部分现 金对价 2 深蓝环 保工程 施工项 目所需 资金，以 及其他 营运资 金需求 否 5,380.00 5,380.00 5,326.35 5,326.35 99.00% - 新增收入 1,370.73 是 否 其中：① 泸州市 森泰垃 圾处理 场渗滤 否 1,068.59 1,068.59 1,015.15 1,015.15 95.00% 2016-12-31 新增收入 1,370.73 是 否 液处理 扩容工 程 其中：② 其他营 运资金 需求 否 4,311.41 4,311.41 4,311.20 4,311.20 100.00% - - 是 否 合计 - 10,580.00 10,580.00 10,526.35 10,526.35 - - 1,370.73 - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因 无 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2015年10月13日公司第二届董事会第三十二次会议审议通过《关于全资子公司使用募集资金置换预 先投入募投项目自筹资金的议案》。截至2015年9月21日，深蓝环保以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的总金额为人民币793.46万元，可置换金额合计为人民币793.46万元，广东正中珠江会计 师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2015年9月21日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 情况进行了专项审核，并出具了“广会专字[2015]G15037200069号”《关于广州普邦园林股份有限公 司全资子公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》。该笔资金于2015年10月已 置换完毕。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将按公告的计划继续投入 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 2、变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，公司募集资金未发生变更使用的情形。 3、募集资金账户销户情况 2015年11月11日，经公司第二届董事会第三十四次会议、第二届监事会 第二十四次会议审议通过《关于注销募集资金专项账户的议案》。由于公司已使 用51,999,997.65元募集资金支付本次交易的部分现金对价，剩余53,800,000 元募集资金已用于增资深蓝环保，募集资金已使用完毕，公司与浙商银行广州分 行签署的《募集资金三方监管协议》终止。截止2015年12月31日，上述募集 资金专用账户已注销。 三、公司募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理 不存在违规情形。 四、独立财务顾问意见 经核查，广发证券认为： 普邦园林2015年发行股份购买资产的募集资金在2015年度的存放和使用符 合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运 作指引》和普邦园林《募集资金管理制度》等法规和文件的规定，普邦园林已经 对募集资金进行了专户存储和专项使用，使用募集资金履行了相关的程序，符合 法律、法规和规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益 的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 （以下无正文） （本页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于广州普邦园林股份有限 公司发行股份购买资产募集资金2015年度存放与使用情况的专项核查报告》之 签章页） 独立财务顾问主办人：_____________ _____________ _______________ 武彩玉 成 燕 郭斌元 广发证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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