[公告]合肥百货:关于计提资产减值准备的公告
证券代码：000417 证券简称：合肥百货 公告编号：2016—16 合肥百货大楼集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2016 年4月20日召开了第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于计提资产减 值准备的议案》，对部分应收款项、存货、长期股权投资计提共计2,442.35万元 减值。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司资产状况，按照企业会计 准则和公司相关会计政策，公司于2015年底对应收款项、存货、长期股权投资 等进行全面清查。根据清查情况，公司管理层提议，对部分应收款项、存货、长 期股权投资计提减值准备合计2,442.35万元。 该计提资产减值准备事项经公司第七届董事会第十四次会议和第七届监事 会第十四次会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产 减值准备。该计提资产减值准备共计减少2015 年度归属于上市公司股东的净利 润1784.12万元，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法规的规定，该 计提减值准备事项不需要提交股东大会批准。 二、计提减值的依据、数额和原因说明 公司于2015年底对有关应收款项、存货、长期股权投资进行清查，按照企 业会计准则和公司相关会计政策，依据评估结果确定可收回金额，以可收回金额 与账面价值的差额计提减值准备。计提资产减值准备具体情况如下： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 2,340,240.38 1,958,590.36 存货跌价准备 4,257,934.02 4,775,743.43 长期股权投资减值准备 17,825,375.28 合计 24,423,549.68 6,734,333.79 （一） 坏账准备 根据公司会计政策规定，公司于资产负债表日对应收款项按重要性和信用风 险特征进行分类，对单项金额重大或单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收 款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，对相同账龄的具有类似的信用风险特征的应收款项，采用账龄分析法 计提坏账准备。本期应收款项计提坏账准备2,340,240.38元，期末坏账准备余 额为14,574,370.64元。 （二） 存货跌价准备 根据公司会计政策规定，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计 量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售 的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；为执行销售合同而持有的存货，以合 同价格为基础计算，确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，确定存货 跌价准备的计提或转回的金额。 公司存货主要系库存商品和周谷堆置业公司正在开发的房产。期末公司对存 货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备，计入当 期损益。经过清查和减值测试，周谷堆置业开发的房产不存在跌价，本期期末应 计提库存商品存货跌价准备8,283,749.31元，其中2014年末已计提存货跌价准 备7,191,048.71元，2015年因出售商品转销3,165,233.42元，本期计提存货 跌价准备4,257,934.02元。 （三） 长期股权投资减值准备 根据公司会计政策规定，公司取得长期股权投资后，每年期末对每项投资进 行减值测试，若资产可收回金额低于其账面价值，确定资产减值损失，计入当期 损益，同时计提资产减值准备。2014年5月13日，经公司第七届董事会第四次 临时会议审议批准，公司出资3500万元参与增资安徽长润支付商务有限公司（下 称“长润支付公司”），占增资后注册资本的35%。2014年9月，公司参股的安徽 长润支付商务有限公司的控股股东易汇网络股份有限公司及实际控制人张世成 的关联方安徽省近池商贸有限公司向招商银行股份有限公司合肥滨湖支行借款， 长润支付以结构性存款5300万元作为质押（未履行董事会及股东会审批程序）， 为其取得质押贷款5000万元提供担保，招商银行股份有限公司合肥滨湖支行于 2015年6月29日、2015年9月9日直接从其结构性存款账户累计扣划 50,929,643.67元归还贷款本息。公司在获悉相关信息后，立即采取措施，要求 长润支付公司大股东及实际控制人承诺承担由此而导致的一切法律后果和长润 支付公司的全部经济损失。同时，公司多次派人前往长润支付公司及其大股东、 实际控制人处，与其进行沟通和催收，但结果仍不理想。 长润支付已将该款项列入其他应收款-安徽省近池商贸有限公司, 但其可收 回性无法判断，未计提减值准备。公司基于谨慎性原则，据此按照持股比例计提 了长期投资减值准备17,825,375.28元。公司将继续加大该欠款催收和投资的处 理力度，并采取适当法律措施维护自身合法权益，力保公司投资安全。 三、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明 依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司 2015年度计提坏 账准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备合计2,442.35万元。该项计提 资产减值准备依据充分，公允的反映了公司截至 2015 年12 月31日的财务状 况、资产状况，资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实 可靠，具有合理性。 四、本次计提资产减值准备对公司的影响 公司计提坏账准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备共计减少 2015 年度归属于上市公司股东的净利润1784.12万元。 五、监事会意见 监事会认为：计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；计提符合企业 会计准则等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况， 同意本次计提资产减值准备。 六、独立董事意见 本公司独立董事雷达、陈国欣、刘京建、陈结淼先生对该计提资产减值事项 发表独立意见如下：公司有关应收款项、存货、长期股权投资计提资产减值准备 事项依据充分，履行了董事会批准程序，经过会计师事务所审计认可，符合《企 业会计准则》和公司制度的规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果，有助 于提供可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益、没有损害中小股东的合法权 益，同意本次计提资产减值准备。 七、备查文件 1.公司第七届董事会第十四次会议决议； 2.公司第七届监事会第十四次会议决议； 3.独立董事意见。 特此公告。 合肥百货大楼集团股份有限公司董事会 2016年4月22日 中财网
 |