[公告]兆日科技:募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
深圳兆日科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字[2016]48440013号 目 录 页 数 1、 鉴证报告 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3 3、 附表：募集资金使用情况对照表 7 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 Postal Address:5-11/F,WestTower of China Overseas PropertyPlaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于深圳兆日科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2016]48440013号 深圳兆日科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“兆日科技”） 截至2015年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告 格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规 定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、 合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的 其他证据，是兆日科技董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对 《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与 实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的 过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，兆日科技截至2015年12月31日止的《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告 [2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金 年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供兆日科技2015年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一六年四月二十日 深圳兆日科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告 格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规 定，深圳兆日科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 截至2015年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]693号文核准，向社会公开发 行人民币普通股（A 股）2800万股，共募集资金人民币64,400万元，扣除承销及 发行费用人民币5,651.15万元后，实际募集资金净额为人民币58,748.85万元。上 述资金到位情况经利安达会计师事务所验证，并由其出具利安达验字【2012】第 1038号《验资报告》。 截至2015年12月31日，公司募集资金使用情况如下： 项目 金额（万元） 募集资金净额 58,748.85 减：累计使用募集资金 26,032.63 其中：以前年度已使用金额 7,729.02 —募投项目使用金额 7,728.48 —银行收取账户管理费 0.54 本报告期使用金额： 18,303.61 —募投项目使用金额 1,610.10 —用超募资金永久性补充流动资金 13,970.82 —用超募资金偿还银行借款 - —用超募资金对外投资 - —银行收取账户管理费 0.27 —募投项目结项节余募集资金补充流动资金 2,722.42 加：累计募集资金利息 6,162.12 尚未使用的募集资金余额 38,878.34 截至2015年12月31日，公司累计使用募集资金共计26,032.63万元，尚未 使用的募集资金余额为38,878.34万元，期末募集资金账户余额为38,878.34万元； 金额与2015年12月31日募集资金账户的银行对账单金额相符。 二、募集资金存放和管理情况 公司的募集资金以活期、定期等形式存放在上海浦东发展银行股份有限公司深 圳分行（以下简称“上海浦发”）、中国农业银行股份有限公司深圳东部支行（以下 简称“农行”）、招商银行股份有限公司深圳泰然支行（以下简称“招行”）、中国建 设银行股份有限公司深圳市分行上步支行（以下简称“建行”）、中国工商银行股份 有限公司深圳喜年支行（以下简称“工行”）。其中上海浦发行、农行的募集资金已 补充流动资金，账户已销户，其他账户具体存放明细如下： 截至2015年12月31募集资金余额情况如下： 单位：万元 2015年12月31日结余募集资金存放情况 序号 专户银行 定期 理财产品 活期 小计 备注 1 上海浦发 - - - - 已注销 2 农行 - - - - 已注销 3 建行 - - 59.97 59.97 4 招行 38,500.00 - 303.25 38,803.25 5 工行 - - 15.12 15.12 资金合计 38,500.00 - 378.34 38,878.34 为规范募集资金的管理和运用，公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管 理的通知》的相关要求，制定了《募集资金管理制度》；为了使公司《募集资金管 理制度》符合创业板募集资金监管规则的变化情况，公司分别于2015年4月、2013 年4月及11月对该制度进行了三次修订，进一步规范募集资金的使用申请、审批 流程、使用额度、支付方式等关键环节的操作。 公司严格按照《募集资金管理制度》的规定，实行募集资金的专项存储制度。 2012年7月20日，公司与保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”） 分别和上海浦发、农行、建行、招行、工行签订了《募集资金三方监管协议》，明 确了各方的权利和义务。三方监管协议的内容参照深圳证券交易所范本拟订，无重 大差异。按照协议的约定，公司在上述银行开设了募集资金专用账户，集中存放首 次公开发行募集资金，并以活期存款和定期存款的方式存储，其中上海浦发专户账 号：79170155300003127（已注销）、农行专户账号：41034100040003277（已 注销）、建行专户账号：44201508000052546783、招行专户账号： 755901651410805、工行专户账号：4000032429200527375。 公司从2012年12月份开始进一步规范募集资金使用管理，制定规范指引，要 求公司研发部、生产部、销售部等按照月度制定资金使用计划并初步规划下两个月 的使用需求，通过动态调整确保每月资金使用计划与实际使用不存在较大差异，确 保募集资金有序使用，从而推动募投项目向前进展，确保募投项目的建设进度。公 司审计部人员每月会不定期对募集资金的使用合理性及审批流程等有关工作进行 检查，根据检查的情况提出相应的建议或整改意见，确保募集资金使用的合理性、 合规性。 公司按照《募集资金管理制度》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用管理 的通知》规定的申请和审批程序使用募集资金，确保专款专用。 公司执行的流程为： （1）由募投项目实施部门提出付款申请，经本部门负责人审核后交财务部， 财务部按照《支付审批流程》审批； （2）公司总经理对是否属于募集资金使用范围发表确定意见，属于募集资金 用途的审批支付，否则退回； （3）超过总经理审批权限范围的报董事会审批； （4）审批完毕后，交出纳付款。 以上的流程能够确保募集资金的用途合理、真实、准确。 公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督权。 平安证券作为本公司的保荐机构，采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权； 公司授权其指定的保荐代表人可以随时到商业银行查询、复印公司专户的资料，公 司和商业银行积极配合；三方监管协议的履行情况正常。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本报告期募集资金（募投项目）的实际使用情况表见附表1。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 电子支付密码系统升级改造项目前期已经完成了一款产品的升级改造，并已投 放市场产生了收益；2015年底，另一款产品多功能密码器已开始向部分客户供货， 本报告期开始产生经济收益。 金融票据防克隆产品研发及产业化项目产品化已经完成，目前已经在约二十家 商业银行使用，但截至本报告期末，尚未进行批量生产、尚未实现效益。 深圳兆日科技股份有限公司董事会 二○一六年四月二十日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2015年度 编制单位：深圳兆日科技股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 58,748.85 本年度投入募集资金总额 18,303.34 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 26,031.82 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变更项 目（含部分变 更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、电子支付密码系 统升级改造项目 否 7,541.61 7,541.61 1,449.08 6,081.38 80.64% 2015年7 月1日 2,393.73 否 否 2、金融票据防克隆 产品研发及产业化项 目 否 4,025.72 4,025.72 161.02 3,257.20 80.91% 2014年7 月1日 - 否 否 承诺投资项目小计 11,567.33 11,567.33 1,610.10 9,338.58 - - 2,393.73 - - 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） - 14,000.00 14,000.00 13,970.82 13,970.82 99.79% - - - - 超募资金投向小计 - 14,000.00 14,000.00 13,970.82 13,970.82 - - - - - 合计 - 25,567.33 25,567.33 15,580.92 23,309.40 - - 2,393.73 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 截至本报告期末，“电子支付密码系统升级改造项目”已达到预定可使用状态，其中一款升 级改造产品已投放市场产生效益，另一款产品多功能密码器2015年底已开始向部分客户 供货，本报告期末开始产生经济效益；“金融票据防克隆产品研发及产业化项目”已达到预 计可使用状态，目前处于商用推广初期和产品优化升级阶段，尚未产生经济效益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 2015年1月29日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用超募资金择机购 买银行短期保本理财产品的议案》，公司拟使用额度不超过人民币 14,000.00 万元的超 募资金（含利息）购买短期银行保本理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。截至 2015年12月31日，公司以超募资金购买理财产品情况进展如下：① 公司以超募资金 7200万元购买中国建设银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，期限从2015 年1月30日到2015年3月2日，到期收回本金7200万元，收到利息收入28.75万元。 ② 公司以超募资金7000万元购买中国建设银行股份有限公司发行的保本浮动收益型理 财产品，期限从2015年3月3日到2015年4月3日，到期收回本金7000万元，收到利 息收入30.32万元。③ 公司以超募资金7000万元购买中国建设银行股份有限公司发行的 保本浮动收益型理财产品，期限从2015年4月8日到2015年7月8日，到期收回本金 7000万元，收到利息收入80.28万元。④ 公司以超募资金8800万元购入中国建设银行 股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，期限从2015年7月30日到2015年8月 30日，到期收回本金8800万元，收到利息收入18.52万元。⑤ 2015年8月18日，公 司以超募资金5000万元购入招商行股份有限公司发行的保本浮动收益型理财产品，该产 品无固定期限，可随时赎回，截至2015年10月29日，公司已全部赎回上述产品，收回 本金5000万元，收到利息收入23.47万元。2015年8月28日，公司2015年第一次临 时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，因经营需要， 使用部分超募资金14,000万元永久补充流动资金。截至2015年12月31日，上述股东 大会审议的使用不超过14,000万元超募资金永久补充流动资金已全部补充到位，具体进 展情况如下：① 2015年9月，公司从超募资金账户转出9,760万元用于补充流动资金。 ② 2015年10月，公司从超募资金账户转出4,210.82万元用于补充流动资金。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 1、电子支付密码系统升级改造项目 “电子支付密码系统升级改造项目”累计投入募集资金6,081.38万元，累计投入比例为 80.64%,节余募集资金1,460.23万元（不含利息收入净额）， 节约金额占承诺投资总额 的比例为19.36%，不存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程 中，严格管控成本，合理配置资源，在确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬 件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使用，从而节约了项目实际总投资。 2、金融票据防克隆产品研发及产业化项目 “金融票据防克隆产品研发及产业化项目”累计投入募集资金3,257.20万元，累计投入比例 为80.91%,节余募集资金768.52万元（不含利息收入净额）， 节约金额占承诺投资总额 的比例为19.09%，不存在重大差异。本项目募集资金节余的主要原因是在项目实施过程 中，严格管控成本，合理配置资源，在确保项目质量及顺利建设的前提下，节约部分软硬 件购置成本，以及流动资金预算尚未完全投入使用，从而节约了项目实际总投资。 尚未使用的募集资金用途及去向 其他尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户和部分用于购买安全性高、流动性好的 短期银行保本理财产品，严格按照募集资金管理的规则和制度管理和使用。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 备注1：此处的本报告期投入募集资金总额、已累计投入募集资金总额与表格中本报告期投入金额合计、截至期末累计投入金额(2)合计不一致，差异为2,722.42 万元，原因为：此处数据包含本报告期募投项目结项节余募集资金用于补充流动资金2,722.42万元。 中财网
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