[公告]龙宇燃油:新时代证券股份有限公司关于上海股份有限公司前次募集资金使用情况的核查意见
新时代证券股份有限公司 关于上海龙宇燃油股份有限公司 前次募集资金使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资 金管理办法》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关规定，新时 代证券股份有限公司（以下简称“新时代证券”）作为上海龙宇燃油股份有限公司 （以下简称“龙宇燃油”或“公司”）之保荐机构，对龙宇燃油截至 2015 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况进行了核查，并发表专项核查意见如下： 一、前次募集资金的数额、到账时间及在专项账户中的存放情况 （一）前次募集资金的数额及到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]899号文核准，并经上海证券交 易所上证发字（2012）26号文同意，龙宇燃油于2012年8月8日向社会发行人民 币普通股（A股）5050.00万股，每股面值1.00元，发行价格6.50元人民币，募 集资金总额为人民币328,250,000.00元，扣除从募集资金中直接扣减的各项发行 费用人民币24,298,883.67元，实际募集资金净额为人民币303,951,116.33元， 募集资金于2012年8月13日汇入公司指定的募集资金账户。 上述募集资金到位情况及新增注册资本及实收资本（股本）情况已经立信会 计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2012]第210592号《验 资报告》。 （二）前次募集资金在专项账户中的存放情况 公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《上海证券交易所上市公司募 集资金管理规定》在交通银行股份有限公司上海张江支行、大连银行股份有限公 司上海分行、上海农村商业银行徐汇支行、招商银行股份有限公司上海分行营业 部开设了募集资金的存储专户。 截止2015年12月31日，龙宇燃油前次募集资金在银行账户的存储情况如下： 人民币：万元 银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 2015年12月 31 日余额 上海农村商业银 行徐汇支行 32411208010087078 2012-8-13 14,397.88 5,868.54 交通银行上海张 江支行 31006686501801021 4028 2012-8-13 4,000.00 4.77 招商银行股份有 限公司上海分行 营业部 121902120310708 2012-8-13 10,000.00 23.69 大连银行股份有 限公司上海分行 306211214000122 2012-8-13 3,000.00 3.86 合 计 31,397.88 5,900.85 二、前次募集资金实际使用情况说明 （一）前次募集资金使用基本情况 截至 2015 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金人民币 24,493.75 万元， 具体情况详见本报告附件 1。 （二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明 1、经 2012 年 11 月 29 日公司第二届董事会第七次会议、12 月 15 日公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过，变更“组建水上加油船队”募投项目对应 募集资金 6,000 万元，用于投资设立新加坡龙宇燃油股份有限公司，拟拓展海外 采购渠道，降低采购成本。 2、鉴于国际、国内航运业不振，对公司“组建水上加油船队”募投项目带来 重大影响，公司为控制船舶投资可能带来的市场风险和资金风险，未进行船舶建 造。同时，航运业持续低迷也给公司燃料油销售带来不利影响，一是导致船用燃 料油需求的下降；二是由于部分航运企业资金链比较紧张，为控制信用风险，公 司主动收紧对部分客户的船用燃料油供应，导致业务量有所缩减。公司现有水上 加油船队，已能满足现有船加油业务所需，暂不需要新增加油船。 在行业波谷期，公司重心放在提高自身管理及经营能力，努力消化外部不利 环境带来的影响。同时，公司也积极利用现有平台，逐步拓展与公司业务相关联 的大宗商品贸易业务，形成对现有业务有益的、必要的补充。2014 年，公司大 宗商品贸易业务已对公司产生一定的销售收入与利润贡献，在此基础上，公司拟 与大宗商品贸易经验丰富的成熟团队合作，合资设立大宗商品贸易平台。 经 2015 年 1 月 28 日公司第二届董事会第二十八次会议、2 月 26 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，变更“组建水上加油船队项目”未投入使 用募集资金中的 12,450 万元，用于对外投资成立大宗商品贸易合资公司。 变更募集资金投资项目的其他具体情况详见本报告附件 2。 （三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 龙宇燃油不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。 （四）闲置募集资金情况说明 1、2012 年 9 月 14 公司召开 2012 年第二次临时股东大会，审议通过《关 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金建设项 目进度的前提下，使用其中的 14,200 万元人民币补充流动资金，期限不超过 6 个月。使用期满后，将上述资金归还原募集资金专户。 公司独立董事、监事会、保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华 泰联合”）均发表了同意使用募集资金补充流动资金的意见。 根据上海证券交易所关于募集资金使用的有关规定，上述 14,200 万人民币 闲置募集资金已于 2013 年 3 月 13 日归还至公司募集资金专户并公告。 2、2013 年 3 月 15 日公司第二届董事会第十次会议，审议通过《关于使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金建设项目进度 的前提下，使用其中的 14,200 万元人民币补充流动资金，期限不超过 12 个月。 使用期满后，将上述资金归还原募集资金专户。 公司独立董事、监事会、保荐机构华泰联合均发表了同意使用募集资金补充 流动资金的意见。 根据上海证券交易所关于募集资金使用的有关规定，上述 14,200 万元人民 币闲置募集资金已于 2014 年 3 月 12 日归还至公司募集资金专户并公告。 3、2014 年 3 月 14 日公司第二届董事会第十八次会议，审议通过《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金建设项目进 度的前提下，使用闲置募集资金 17,200 万元人民币暂时补充流动资金，期限不 超过 12 个月。使用期满后，将上述资金归还原募集资金专户。 公司独立董事、监事会、保荐机构华泰联合均发表了同意使用募集资金补充 流动资金的意见。 根据上海证券交易所关于募集资金使用的有关规定，上述 17,200 万元人民 币闲置募集资金已于 2015 年 1 月 4 日归还至公司募集资金专户并公告。 4、2015 年 1 月 5 日公司第二届董事会第二十六会议，审议通过《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金建设项目进 度的前提下，使用闲置募集资金 17,200 万元人民币暂时补充流动资金，期限不 超过 12 个月。使用期满后，将上述资金归还原募集资金专户。 公司独立董事、监事会、保荐机构华泰联合均发表了同意使用募集资金补充 流动资金的意见。 根据上海证券交易所关于募集资金使用的有关规定，上述 17,200 万元人民 币闲置募集资金已于 2015 年 2 月 26 日归还 12,450 万元至公司募集资金专户 并公告；于 2015 年 12 月 31 日归还 4,750 万元至公司募集资金专户并公告。 5、2013 年 3 月 15 日公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关于 使用部分暂时闲置募集资金投资银行理财产品的议案》，在不影响募集资金建设 项目进度的前提下，对剩余 3,000 万元人民币闲置募集资金进行现金管理，投资 安全性高、能满足保本要求、流动性好、不影响募集资金投资计划正常进行的银 行理财产品。 公司独立董事、监事会、保荐机构华泰联合证券均发表了同意使用募集资金 投资银行理财产品的意见。本次使用募集资金投资银行理财产品的投资期限为自 董事会审议通过之日起一年之内有效。 2013 年 4 月 15 日，公司使用剩余闲置募集资金购买上海农商银行“鑫意” 理财丰硕 2013036 期人民币理财产品，产品代码 C131036，产品类型为保证收 益型理财产品（保本金保收益），产品期限 106 天，年化收益率扣除相关费用后 为 4.35%。该期理财产品到期后，2013 年 8 月 6 日，公司又使用上述闲置募集 资金购买上海农商银行“鑫意”理财丰硕 2013062 期人民币理财产品，产品期限 98 天，年化收益率扣除相关费用后为 4.65%。该期理财产品到期后，2013 年 11 月 14 日，公司再次使用上述闲置募集资金购入上海农商银行“鑫意”理财丰硕 2013086 期人民币理财产品，产品类型为保证收益型理财产品（保本金保收益）， 产品期限 36 天，年化收益率扣除相关费用后为 4.5%。该期理财产品已到期。 上述所有理财产品均到期后一次性归还本金、支付收益，均为保本型产品。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附件 3。对照表中实现效益 的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 1、信息系统建设项目，主要为充分利用互联网的优势即时获取关于客户需 求的各类信息，实现各区域营销网络客户资源的共享，从而保证公司能够以最快 的速度为各区域客户提供最优质的服务。该项目无法量化测算实际经济效益。 2、建设燃料油技术研发中心项目，主要用于提高公司自主研发水平提高公 司的研发技术水平，为公司提供较好的调合技术和调合方案，严格控制产品质量， 跟踪产品信息，提升公司的品牌价值和渠道价值，推动公司持续快速健康的发展， 不会产生直接经济效益。 四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。 五、前次募集资金使用的其他情况 2012 年 9 月 14 日公司召开 2012 年第二次临时股东大会，审议通过《关于 使用超募募集资金偿还银行贷款的议案》，拟用超募的资金 800 万人民币偿还银 行贷款。2012 年 10 月 29 日，公司将超募的资金的 800 万人民币用于偿还中信 银行上海分行流动资金贷款。龙宇燃油独立董事、监事会、保荐机构华泰联合证 券均发表了同意使用超募资金偿还银行贷款的意见。 2015 年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情 况，不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况，不存在 将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况，亦不存在募集资金 使用的其他情况。 六、其他差异说明 公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文 件中披露的内容不存在实质差异。 七、保荐机构核查意见 本保荐机构经核查后认为：龙宇燃油 2015 年度募集资金的管理及使用符合 中国证券监督管理委员会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募 集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利 益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 附件：1、上海龙宇燃油股份有限公司前次募集资金使用情况对照表 2、上海龙宇燃油股份有限公司变更募集资金投资项目情况表 3、上海龙宇燃油股份有限公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照 表 附件 1 上海龙宇燃油股份有限公司前次募集资金使用情况对照表 截至 2015 年 12 月 31 日 编制单位：上海龙宇燃油股份有限公司 单位：万元 募集资金总额 30,395.11 已累计投入募集资金总额 24,493.75 变更用途的募集资金总额 18,450.00 各年度使用募集资金总额： 2012 年： 6,000.00 2013 年： 6,030.28 2014 年： 14.10 2015 年：12,449.37 变更用途的募集资金总额比例 60.70% 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资金额 项目达到预定 可使用状态日 期（或截止日 项目完工程 度） 序号 承诺投资 项目 实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资 金额 募集前承诺投资金 额 募集后承诺投资 金额 实际投资 金额 实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的差 额 1 组建水上 加油船队 组建水上加油船队 26,500.00 20,500.00 6,000.00 26,500.00 20,500.00 6,000.00 -14,500.00 暂无法确定 2 信息系统 建设 信息系统建设 2,066.00 2,066.00 - 2,066.00 2,066.00 - -2,066.00 暂无法确定 3 建设燃料 油技术研 发中心 建设燃料油技术研 发中心 1,000.00 1,000.00 43.75 1,000.00 1,000.00 43.75 -956.25 推进中，暂无 法确定 4 - 投资设立新加坡龙 宇燃油有限公司 - - 6,000.00 - - 6,000.00 6,000.00 2013.12 5 - 投资设立大宗商品 贸易合资公司 - - 12,450.00 - - 12,450.00 12,450.00 2015.12 小计 - - 29,566.00 24,366.00 25,293.75 29,566.00 24,366.00 25,293.75 927.75 - 超募资 金投向 - - - - - - - - - - 6 - 归还短期借款 - 800.00 800.00 - 800.00 800.00 0 2012.12 合计 - - 29,566.00 24,366.00 25,293.75 29,566.00 24,366.00 25,293.75 927.75 - 未达到计划进度原因（分具体募投项目） （1）组建水上加油船队：经济持续低迷，导致国际、国内航运业不振，公司控制船舶投资可能带来 的市场风险和资金风险；同时，航运业持续低迷也给公司燃料油销售带来不利影响，公司现有水上 加油船队，已能满足现有船加油业务所需。因此公司暂时未进行船舶建造。 （2）信息系统建设项目：信息系统规划因涉及整个业务及组织机构的梳理，目前公司正在积极推进 中。 （3）建设燃料油技术研发中心项目：前期处于选址阶段，现已进入投建阶段，推进速度需配合业务 开展进度，目前尚未完工。 附件 2 上海龙宇燃油股份有限公司变更募集资金投资项目情况表 截至 2015 年 12 月 31 日 单位：元 变更后的项目 对应的原 项目 变更后项目拟投 入募集资金总额 截至期末计划累 计投资金额(1) 本年度实际投入 金额 实际累计投入金 额(2) 投资进 度（%） (3)=(2)/ (1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 投资设立新加 坡龙宇燃油有 限公司 组建水上 加油船队 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 100.00 2013.12 -8,176,396.28 否 否 投资设立大宗 商品贸易合资 公司 组建水上 加油船队 124,500,000.00 124,500,000.00 124,500,000.00 124,500,000.00 100.00 2015.12 4,075,302.29 否 否 合计 - 184,500,000.00 184,500,000.00 124,500,000.00 184,500,000.00 100.00 - -4,101,093.99 - - 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项 目） - 1、经济持续低迷导致国内石油、石化产品需求下降，对新加坡龙宇业务开展带来负面影响； 2、大宗商品（有色金属）贸易合资公司成立后，已为公司带来一定销售收入与毛利贡献。但公司成立初 期，开办费用、办公室租金、人员成本等各项费用已经产生，业务运营尚未完全进入正轨，尚需一段时期 培育孵化。加之 2015 年有色金属行业价格整体下行，对有色金属等大宗商品行业货币供给较紧等因素， 给公司大宗商品（有色金属）业务的运营带来一定压力。 注 1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 附件 3 上海龙宇燃油股份有限公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至 2015 年 12 月 31 日 单位：万元 实际投资项目 截止日投资项目累计产能利用 率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现 效益 是否达到预计收 益 2015 年 2014 年 2013 年 序号 项目名称 1 组建水上加油船队 不适用 5,036.11 0.00 0.00 0.00 0.00 否（注 1） 2 信息系统建设 不适用 无 0.00 0.00 0.00 0.00 否 3 建设燃料油技术研发中心 不适用 无 0.00 0.00 0.00 0.00 否 4 投资设立新加坡龙宇燃油有限公司 不适用 无 -817.64 -516.82 -923.31 -2,263.74 否 5 投资设立大宗商品贸易合资公司 不适用 无 407.53 0.00 0.00 407.53 否 注 1：由于经济持续低迷，导致国际、国内航运业不振，公司控制船舶投资可能带来的市场风险和资金风险；同时，航运业持续低迷也给公司燃料油销 售带来不利影响，公司现有水上加油船队，已能满足现有船加油业务所需。因此公司暂时未进行船舶建造。 （本页无正文，为《新时代证券股份有限公司关于上海龙宇燃油股份有限公司前 次募集资金使用情况的核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人（签字）： 何 瞻 军 冯 响 新时代证券股份有限公司 年月日 中财网
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