[年报]邦宝益智:2015年年度报告
公司代码：603398 公司简称：邦宝益智 广东邦宝益智玩具股份有限公司 2015年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人吴锭辉、主管会计工作负责人李旭林及会计机构负责人（会计主管人员）李吟珍 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年实现归属于母公司股东的净利润 为人民币66,173,441.51元, 提取法定盈余公积人民币6,617,344.15元，加年初未分配利润人民 币65,892,659.83元，减去发放的2014年度现金股利人民币21,600,000.00元，2015年度可供 股东分配的利润为人民币103,848,757.19元。 2016年3月31日本公司收到控股股东汕头市邦领贸易有限公司的提议：以公司未来实施 2015 年度利润分配时股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金股利人民币2.1元（含税）， 同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股，根据上述提议，2016年4月1日公司召开第二 届董事会第五次会议审议并通过了《关于审议控股股东提议2015年度利润分配预案的议案》，根 据上述议案，公司以截止到2015年12月31日公司总股本96,000,000股为基数，拟以资本公积 向全体股东每10股转增12股，共计转增115,200,000股，转增后公司总股本为211,200,000股。 同时，拟向全体股东每10股派发现金股利2.1元（含税），共计派发现金股利20,160,000.00 元，剩余未分配利润留待以后年度使用，该分配预案需提交2015年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 42 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 45 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 46 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 125 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、股份公司、本公司、邦 宝益智 指 广东邦宝益智玩具股份有限公 司，股票代码：603398 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 中玩协 指 中国玩具和婴童用品协会 邦领贸易 指 汕头市邦领贸易有限公司 邦领国际 指 邦领国际有限公司 中楷创投 指 汕头市中楷创业投资合伙企业 （有限合伙） 和盛昌投资 指 汕头市和盛昌投资有限公司 南信投资 指 汕头市南信投资有限公司 美富创投 指 广州美富创业投资企业（有限 合伙） 四方投资 指 揭阳市四方投资咨询有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 广东邦宝益智玩具股份有限公司 公司的中文简称 邦宝益智 公司的外文名称 BanBao Co., Ltd. 公司的法定代表人 吴锭辉 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李欣明 陈锐东 联系地址 汕头市潮汕路金园工业城13-09 片区 汕头市潮汕路金园工业城13-09 片区 电话 0754-88118320 0754-88118320 传真 0754-88209555 0754-88209555 电子信箱 bb@banbao.com bb@banbao.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 汕头市潮汕路金园工业城13-09片区 公司注册地址的邮政编码 515021 公司办公地址 汕头市潮汕路金园工业城13-09片区 公司办公地址的邮政编码 515021 公司网址 www.banbao.com 电子信箱 bb@banbao.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 汕头市潮汕路金园工业城13-09片区董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 邦宝益智 603398 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12 层 签字会计师姓名 吴少华、姜纯友 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦 23楼 签字的保荐代表 人姓名 宋乐真、巫海彤 持续督导的期间 2015年12月9日至2017年12月31日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期 增减(%) 2013年 营业收入 309,456,780.91 298,775,441.15 3.58 278,114,141.86 归属于上市公司股东的 净利润 66,173,441.51 58,794,929.84 12.55 53,728,992.46 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 64,521,332.21 58,341,083.01 10.59 52,599,264.26 经营活动产生的现金流 量净额 63,537,226.18 71,944,895.57 -11.69 64,614,238.71 2015年末 2014年末 本期末比上年同 期末增减（%） 2013年末 归属于上市公司股东的 净资产 539,888,720.28 193,009,233.51 179.72 177,414,303.67 总资产 574,972,456.97 257,195,372.62 123.55 244,346,350.59 期末总股本 96,000,000.00 72,000,000.00 33.33 72,000,000.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增 减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.92 0.82 12.20 0.75 稀释每股收益（元／股） 0.92 0.82 12.20 0.75 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.90 0.81 11.11 0.73 加权平均净资产收益率（%） 31.53 28.43 增加10.90个百分点 32.29 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 30.74 28.21 增加8.97个百分点 31.61 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额下降11.69%，主要系2015年下半年增加广告 宣传投入所致；2015年度公司总资产比上年同期增长123.55%，归属于上市公司股东的净资产比 上年同期增长179.72%，股本比上年同期增长33.33%，归属于上市公司股东的每股净资产增长 109.7%，以上指标均大幅增长主要系公司于2015年12月向社会公众公开发行人民币普通股 （A股）2,400万股，募集资金净额为人民币302,306,045.26元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 九、 2015年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 71,658,694.13 70,348,445.22 96,136,672.02 71,312,969.54 归属于上市公司股东的净 利润 16,552,241.21 11,777,451.06 22,082,342.00 15,761,407.24 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润 15,941,006.21 11,639,281.01 21,729,592.00 15,211,452.99 经营活动产生的现金流量 净额 15,451,045.55 19,976,846.94 32,648,515.27 -4,539,181.58 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015年金额 附注（如适 用） 2014年金 额 2013年金额 非流动资产处置损益 -40,920.55 -9,408.00 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 1,941,778.00 579,858.00 1,348,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 1,880.00 -5,000.00 -10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -291,548.70 -80,090.62 -199,363.80 合计 1,652,109.30 453,846.83 1,129,728.20 十一、 采用公允价值计量的项目 无 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一) 报告期内公司从事的主要业务及经营模式 公司是以研发、生产和销售自主品牌“邦宝”、“叻之宝”系列益智玩具以及生产、销售精 密非金属模具为主营业务，报告期内益智玩具是公司主营业务收入的主要部分。公司的益智玩具 产品主要包括积木玩具（适合3岁以上消费群）和婴幼儿玩具（适合0-3岁消费群）。 1. 益智玩具 报告期内公司一贯坚持打造自主品牌，产品定位于高质量、高知识密度的益智玩具。目前公 司益智玩具产品包括教育系列、机器系列、城市系列、军事系列总共20多个系列550多款产品，各 系列产品都经过教育专家和研发人员的论证，充分考虑各年龄阶段儿童的心理发展需求和认知能 力及动手能力，公司产品线覆盖儿童的各个年龄阶段，产品种类丰富，具有持续性和成长性。公 司始终坚持打造自主品牌，经过多年的研发和积累，设计制定一套属于公司的塑料积木标准体系， 其尺寸参数、拼插协配性、LOGO标识等均具有独特性。公司研发的“学前儿童积木建构游戏教育 包”成为国内首批入选《教育指导方案》的建构类产品。目前已在周边省市多家幼儿园搭建基于 “教育包”产品的积木建构屋，充分利用高校和幼儿园丰富的研发和教育资源，有针对性的开展 儿童教育类益智玩具的研发和创新。 2. 精密非金属模具 公司精密非金属模具业务主要为益智玩具的生产提供支持，模具以自用为主，产能富余时对 外承接模具项目。模具对制造业而言有着无可替代的支撑作用。从技术上看，模具制造和注塑成 型是密切相关的，特别是对于精密注塑制品，拥有模具制造及注塑成型完整生产技术的公司，在 模具制造时即能够根据产品注塑使用材料的不同特质进行模具制造参数的调整，避免注塑中的瑕 疵，对最终的注塑产品的质量起到决定性作用。 (二) 报告期内公司的经营模式 公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，目前主要根据自主研发和市场需求开展 经营活动。 1. 采购模式 公司主要原材料为生产益智玩具所需的塑料原料、包装材料，以及生产模具所需的模具钢材。 其中塑料原料为公司产品的主要原料，面对国际原油价格的不稳定，公司会在优先保证塑料原料 库存满足生产需求的前提下，综合考虑产品销售预测、塑料原料价格走势预测、公司资金成本等 因素统筹安排采购数量和采购时机；对于包装材料、模具钢材等其他材料，公司一般根据生产需 求、订单的交货周期约定、原材料采购周期、经济采购批量等因素，合理制定采购计划。 公司的供应链管理包含供应商筛选管理、供应商考核管理等环节。在供应商筛选管理方面， 公司要求意向供应商提供能够证明其质量保证能力的相关资料，包括企业经营情况、企业信誉、 技术水平、质量控制等内容，公司采购部牵头对意向供应商进行审核，对审核通过的供应商通过 提供样品等方式来确定是否建立长期合作关系；在供应商考核管理方面，采购部每年对供应商的 报价、供货能力、供货速度及前期合作情况至少进行一次复审，并向供应商反馈，以利改进；根 据供应商考核管理评定结果，公司与合格供应商继续保持合作关系，对不合格供应商予以淘汰。 2. 生产模式 公司生产模式主要是以销售订单安排生产，一般根据销售订单的先后顺序、客户需求的紧急 程度提前制定生产计划。但由于公司产品种类较多，在保证销售订单能够准时交付的情况下，制 订生产计划的同时也兼顾积木产品的半成品胶件通用性强的特点，生产计划中半成品胶件库存、 成品库存与订单需求相互融合、相互兼顾，以保证合理库存，应对市场上要求快速供货的需求。 同时，公司还会在实际生产过程中根据总体销售波动情况，对每月的生产计划进行微调。生产制 造部制定生产计划后，会协同采购部制定采购计划，确保原材料按时按质到位。 3. 销售模式 公司产品益智玩具的销售方式主要分为经销模式和直销模式。国内方面，公司已与多家经销 商和连锁零售商确立了合作关系，初步搭建了覆盖大部分省份的营销网络，并安排富有经验的销 售人员负责公司“邦宝”品牌、“叻之宝”品牌等各系列产品在各个区域的市场推广、经销商和 销售终端的服务等。就国际市场而言，公司产品主要通过各经销商销往国外，通过经销商的营销 推广进入当地销售终端。此外，公司也积极在扩展新的销售模式，通过与周边省市多家幼儿园建 立“教具-教材-师资培训”的独有模式，进一步形成形成学校、幼儿园、培训机构、社区和家庭 的完整市场体系。 (三) 报告期内行业情况 近几年来，全球玩具行业发展势头良好，2015年全球玩具市场规模达到871.19亿美元，较 2014年增长2.3%；2014年全球玩具市场规模达到850.91亿美元，较2013年增长2.1%。机构公 布数据显示：全球玩具行业2010年至2015年间年均复合增长率为2.73%。国际调研机构NPD集 团公布，2015年美国玩具市场销售金额同比增长6.7%，达到194亿美元，是近年来表现最好的年 份。虽然全球经济进一步放缓，但对玩具行业影响较小。玩具的市场需求受人口、消费结构影响 较大，属于非周期性行业。历史上几次经济危机证明，发生经济危机时，玩具行业受影响的程度 要小于其他周期性行业。曾经发生的金融危机和欧债危机也证明，当经济受到危机影响出现衰退 的迹象时，尽管全球玩具行业销售收入增速减缓，但需求仍然旺盛。 国内方面，2015年1-12月，全国玩具行业主营业务收入2106.8亿元，累计同比增长7.2%； 累计完成利润总额106.21亿元，同比增长9.64%。另外，2015年我国玩具产业出口金额为308.03 亿美元，同比增长16.96%。其中，广东玩具出口183.7亿美元，同比增长5.89%，占全国玩具出 口总额的59.6%。数据显示，去年广东玩具出口呈现了历年来少有的全面增长，其中亚洲市场增 长8.7%、非洲市场增长21.4%、欧洲市场增长5%、拉丁美洲市场增长10.1%、北美洲市场增长8.4%； 国内玩具出口之所以有如此不错的表现，一方面得益于世界玩具市场需求的全面复苏，另一方面 则得益于企业积极创新产品和影视动漫热播作品的带动。（数据来源：国家工信部） 公司是国内专业制造塑胶积木的企业之一，与国内其他积木生产企业相比，主要优势体现在 自有品牌、模具设计与制造、益智玩具研发设计、产品质量、工艺技术、生产规模等方面。（资 料来源：广东省玩具协会） 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 公司于2015年12月9日成功向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,400万 股，每股发行价为13.97元，共募集资金净额302,306,045.26元。 其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 (一) 技术研发优势 1、精密模具开发能力 模具是益智玩具生产过程中至关重要的一环，对益智玩具之间拼插的松紧度和质量会产生直 接影响。公司益智玩具产品是通过基础胶件进行各种组合，对模具的开发能力提出较高要求。在 生产过程中，使用精密度较高的模具能使基础胶件加工尺寸更精准、合格品率更高、同类基础胶 件相对更标准化，还能在注塑工序中缩短加工周期和节约制造成本。目前公司的模具车间使用国 际先进的数控加工设备，构建完善的品质保障体系，充分保证模具的品质。由于积木胶件模具的 多样性，公司将模具的所有配件按照不同规格进行标准化，并建立相应的数据库，如标准模架数 据库、标准内腔数据库、通用镶件数据库、标准铜极加工数据库、高精密顶针顶管数据库等。 2、科学的产品研发体系 公司历来重视玩具的研发设计，设置了由决策层、执行层两个层次组成的研发机构，持续地 进行研发投入，不断健全研发制度，对内完善产品研发部门协作机制，对外加强校企合作等，建 立了科学的研发体系。一方面公司内部完善产品研发综合机制，通过建立研发决策机制、信息交 流机制、多部门研发协作机制、多层次研发领域互联机制、研发评审和鉴定机制，促进研发团队 高效运作；另一方面公司对外加强校企合作，通过高校开展积木与儿童心理发展关系的科学性论 证和理论研究，研究建构类玩具对幼儿心理、行为成长的作用,了解幼儿心理发展目标与方向，从 而设计出适合幼儿心理发展的教育产品。公司加强开展校企合作，充分利用高校和幼儿园丰富的 研发和教育资源，将民族文化合理巧妙地融入产品设计中，有针对性的开展儿童教育类益智玩具 的研发和创新，使得“邦宝”玩具在市场上众多玩具品牌中保持着鲜明的文化和教育特色。 (二)产品与质量优势 1、产品系列丰富多样、寓教于乐 公司针对孩子各个年龄段不同的心理和偏好、认知能力、动手能力等因素，推出了教育系列、 DIY系列、机器系列、城市系列、婴幼儿系列等二十多个系列产品，产品线覆盖0-14岁儿童的各个 阶段，产品种类丰富，具有持续性和成长性。 2、新旧产品之间可进行创意搭配 公司积木玩具的基础胶件实现了标准化生产，新旧产品之间还能重新进行自由组合，增加了 积木玩具的趣味性；DIY系列能充分锻炼孩子们的想象力和空间思维能力，让其在成就感中对积木 玩具产生更加浓厚的兴趣。 3、公司产品适合亲子互动 公司益智玩具产品适合家长和孩子一起玩，让孩子在玩乐中体验创造和成功的快乐，而家长 则能够体会到亲子交流的幸福。在产品设计时，公司将历史、地理、中华传统等文化因素以及生 活元素融入玩具之中，让孩子们在玩乐同时获得丰富的知识。 4、公司产品安全环保，品质优良 公司将玩具的安全性作为玩具设计生产考虑的首要因素，益智玩具产品全部使用安全无毒的 环保材料；同时，注重基础胶件拼插的协配性，通过提高模具精密度增加产品的表面光洁度，避 免毛刺对儿童的伤害。 (三)自主品牌优势 公司自成立以来十分注重技术和产品创新，始终坚持发展自主品牌战略，公司产品具有辨识 度高、趣味性和教育性强、性价比高等优势。经过持续多年的培育和维护，公司成为国内具有自 主品牌优势的专业制造塑胶积木的企业之一，产品赢得经销商、终端零售商和国内外市场消费者 的广泛认可，产品热销欧美等发达市场，树立了良好的品牌形象，“邦宝”已成为积木玩具行业 的优质品牌。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 面对全球经济增速放缓和国内错综复杂的市场环境，公司管理层始终坚持打造自主品牌，把 产品定位于高质量、高知识密度的益智玩具，致力发展适合广大儿童的益智玩具产品。报告期内， 根据董事会年初制订的经营目标，在全体员工的不懈努力下，2015年度公司实现营业收入 30,945.68万元，同比增长3.58%，实现净利润为6,617.34万元，同比增长12.55%。在过去的一 年，适应新形势，把握新机遇，管理层做了以下主要工作。 （一） 深入挖潜，提升企业创新力度 在产能受限的情况下，公司通过技术、管理、人员各方面的深入挖潜，不断提高装置产能。 公司在技术上对部分生产线重新进行自动化改造和优化，在模具生产过程中引进物联网采集系统， 优化车间调度流程，实现模具制造流程信息的自动采集，保证信息的可靠性及实时数据应用。公 司加大科技创新力度，增加研发费用的投入，进一步提升设备产能和产品品质，为企业后续的智 能化升级改造打下良好基础。另外公司已加紧新厂区募集项目的施工进度，尽快投入使用，以提 高产能建设。 （二） 调整布局，提升企业市场竞争力 面对国内外经济形式及政策的变化，公司管理层通过调整区域布局，在原有的市场基础上细 化深耕，不断拓展新的市场，积极参加国内外知名玩具展览会，扩大市场的影响力；欧美玩具市 场已有复苏的势头，公司将在原销售区域市场占有率和影响力的基础上，重点开拓欧美市场，进 军南美市场。在保证产品出口的同时，加大国内市场开拓力度，在国内一、二线城市各大型超市 及玩具反斗城设立产品专柜，同时也加大媒体广告的投放力度，培育产品终端消费市场。 （三） 文化教育，开启企业新篇章 报告期内，公司加强文化、教育两方面的研究，通过与国内外一流教育心理学专家合作，专 门针对公司产品在教育领域的应用开展相关研究，以科普教育产品和中华文化特色产品为目标， 将中华文化与积木玩具相融合，让孩子们在有限的积木游戏中，感受中华文化的力量，激发无限 的创造潜能。公司推出的“邦宝积木教育包”已通过教育部教育装备研究与发展中心专家的评审， 认为该教育包“设计理念明确，技术路线清晰，教育内容丰富，注重中华优秀文化的渗透，适合 在幼儿园推广应用”。目前公司已根据不同课题联合相应的教育机构编写以“邦宝积木教育包” 为教具的专业教材及培训课程，逐步形成“教具—教材—师资培训”的营销模式。 展望2016年，玩具行业将迎来新一轮的增长。国际方面，2015年我国玩具行业产品出口金 额308.03亿美元，同比增长16.96%，玩具出口呈现良好趋势。国内方面，2015年12月27日， 全国人大常务委员会会议表决通过了《人口与计划生育修正案草案》，修改后的《人口与计划生 育法》已于2016年元旦起正式实施。随着国外市场的复苏及国内二胎政策效应逐步显现，整个玩 具市场有望迎来新的增长周期。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司财务状况良好，总资产同比上年同期增长123.55%，归属上市公司股东的所有 者权益同比上年同期增长179.72%，股本同比上年同期增长33.33%，归属于上市公司股东的每股净 资产增长109.7%。上述指标同比变化的主要原因系：报告期内，公司向社会公众公开发行人民币 普通股（A股）2,400万股，募集资金净额为人民币302,306,045.26元，导致上述指标大幅增长。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 309,456,780.91 298,775,441.15 3.58 营业成本 191,958,062.33 197,348,914.20 -2.73 销售费用 19,181,083.58 11,094,905.59 72.88 管理费用 22,664,192.90 18,921,865.35 19.78 财务费用 -1,543,220.15 -164,715.95 -836.90 经营活动产生的现金流量净额 63,537,226.18 71,944,895.57 -11.69 投资活动产生的现金流量净额 -41,110,963.59 -23,034,585.55 -78.47 筹资活动产生的现金流量净额 264,848,845.50 -51,799,997.97 611.29 研发支出 9,746,788.47 9,538,069.10 2.19 1. 收入和成本分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行 业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 玩具 305,843,304.59 189,971,569.96 37.89 2.92 -3.50 增加 4.14个 百分点 模具 2,916,154.05 1,916,629.79 34.28 350.18 352.99 减少0.4个百分点 主营业务分产品情况 分产 品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 益智 玩具 305,843,304.59 189,971,569.96 37.89 2.92 -3.50 增加4.14个百分 点 精密 模具 2,916,154.05 1,916,629.79 34.28 350.18 352.99 减少0.4个百分点 主营业务分地区情况 分地 区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 国内 193,895,982.86 121,033,991.03 37.58 10.69 4.35 增加3.79个百分点 其 中. 华东 40,562,194.42 25,798,226.12 36.40 -28.71 -33.67 增加4.75个百分点 华南 136,318,150.46 86,230,645.37 36.74 25.31 19.93 增加2.84个百分点 其他 17,015,637.98 9,005,119.54 47.08 79.20 73.53 增加1.73个百分点 国外 114,863,475.78 70,854,208.72 38.31 -6.33 -12.84 增加4.6个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内，公司的业务主要由益智玩具和精密非金属模具构成，其中益智玩具占比达99.05%， 精密非金属模具占比不足1%；由于公司生产制造的模具主要为自用，待满足生产需求后，方可对 外接受模具订单。2015年度，公司益智玩具营业收入305,842,304.59元，同比上年增长2.92%， 主要原因是公司产能受限，管理层通过技术、人员、管理各方面挖潜，提高装置产能同时深入优 化现有的销售渠道；营业成本较上年减少3.5%，毛利率较上年增加4.14%，主要原因是国际原油 价格持续下跌，益智玩具主要材料价格也随着下降，致使生产成本下降。模具营业收2,916,154.05 元，较上年增长350.18%。主要原因是公司模具在保证生产日常工作需求后，批量接受周围客户 的订单所致。 从地区来看，公司国内玩具销售主要集中在华南、华东两个地区，2015年度华南地区的营业 收入为136,318,150.46元，较上年增长25.31%，华东地区的营业收入为40,562,194.42元，较 上年减少28.71%。主要原因：一由于深圳等华南地区主要出口城市的玩具出口持续增长，公司加 大了深圳地区市场开拓力度，二是受制于公司产能有限无法满足华东地区部分客户特定时期的供 货时间要求。其他（包括东北、华北、华中、西南、西北及电商和直销渠道）的营业收入为 17,015,637.98元，较上年增长79.20%，主要原因是公司管理层通过调整区域布局，逐渐加大内 地其他市场的营销力度。国际玩具营业收入为114,863,475.78元，较上年减少6.33%，主要原因 是俄罗斯是公司主要销售区域之一，受俄罗斯货币大幅贬值的影响导致其国内玩具市场萎缩，从 而对公司国际市场玩具销售造成影响。 报告期内，公司前五名客户销售额总计122,043,346.70元。 公司前五名供应商采购额总计112,106,445.00元。 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 益智玩具 25,977,084 25,658,728 852,519 0.002 -0.69 50.68 精密模具 346 119 0 3.9 600 0 产销量情况说明 报告期内，公司在产能紧张的情况下选择小幅增加库存商品是公司正常生产经营所需，不存在产 品滞销和发生减值的情形。 精密非金属模具销售收入增加主要是公司模具在保证生产日常工作需求后，批量接受周围客户的 订单所致。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期 占总 成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 玩具 材料 156,084,854.06 81.34 165,148,440.11 83.71 -5.49 人工 11,539,253.25 6.01 10,660,777.18 5.40 8.24 制造费用 19,834,224.26 10.34 18,703,971.57 9.48 6.04 其他 2,513,238.39 1.31 2,340,613.89 1.19 7.38 模具 材料 1,023,264.00 0.53 213,775.47 0.11 378.66 人工 294,577.69 0.15 66,024.38 0.03 346.17 制造费用 598,788.10 0.32 143,303.38 0.08 317.85 主营业务成 本合计 191,888,199.75 100 197,276,905.98 100 -2.73 分产品情况 分产品 成本 构成 项目 本期金额 本期 占总 成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 益智玩具 材料 156,084,854.06 81.34 165,148,440.11 83.71 -5.49 人工 11,539,253.25 6.01 10,660,777.18 5.40 8.24 制造 费用 19,834,224.26 10.34 18,703,971.57 9.48 6.04 其他 2,513,238.39 1.31 2,340,613.89 1.19 7.38 精密非金属模具 材料 1,023,264.00 0.53 213,775.47 0.11 378.66 人工 294,577.69 0.15 66,024.38 0.03 346.17 制造 费用 598,788.10 0.32 143,303.38 0.08 317.85 主营业务成本合 计 191,888,199.75 100 197,276,905.98 100 -2.73 成本分析其他情况说明 报告期内，精密非金属模具各项费用大幅增长主要原因是公司模具在保证生产日常工作需求后， 批量接受周围客户的订单所致。 2. 费用 报告期内，公司的销售费用较上年增长72.88%，主要系公司加大电视广告投放力度；财务费 用较上年减少836.90%，主要系国际汇率波动，导致汇兑损益大幅增加所致。 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 9,746,788.47 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 9,746,788.47 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.15 公司研发人员的数量 47 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发投入资本化的比重（%） 0 4. 现金流 主要会计科目 本期金额 上期金额 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 63,537,226.18 71,944,895.57 -11.69 投资活动产生的现金流量净额 -41,110,963.59 -23,034,585.55 -78.47 筹资活动产生的现金流量净额 264,848,845.50 -51,799,997.97 611.29 报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年增长78.47%，主要系募投项目持续投入所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年增长611.29%，主要系公司发行股票，收到募集资金所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情况说明 货币资金 346,760,442.40 60.31 59,981,256.55 23.32 478.11 主要系首次公开发行股 票，募集资金到位所致。 应收账款 3,855,167.54 0.67 1,970,781.39 0.77 95.62 主要系信用期内业务款 增加 预付款项 1,119,934.84 0.19 4,335,468.92 1.69 -74.17 主要系期末预付材料款 减少 其他应收款 921,127.49 0.16 3,178,669.75 1.24 -71.02 主要系上市相关费用已 结转 其他流动资 产 5,293.56 0 640,292.51 0.25 -99.17 主要系未认证待抵扣进 项税减少 在建工程 94,117,194.04 16.37 60,257,949.02 23.43 56.19 主要系公司达濠厂区项 目进度加快，支付款项 增多 其他非流动 资产 827,000.00 0.14 100 主要系预付设备款增加 短期借款 20,000,000.00 7.78 -100 主要系本期已归还全部 金融机构短期借款 应付票据 5,000,000.00 1.94 -100 主要系本期已承兑全部 银行承兑票据 预收款项 3,161,658.91 0.55 10,818,427.84 4.21 -70.78 主要系信用期内业务款 增加 应交税费 3,746,007.39 0.65 2,590,816.82 1.01 44.59 主要系净利润增加，企 业所得税计提增加 股本 96,000,000.00 16.70 72,000,000.00 27.99 33.33 主要系公司向社会公众 公开发行人民币普通股 （A 股）2400万股。 资本公积 318,181,212.29 55.34 39,875,167.03 15.50 697.94 主要系发行A股股票引 起资本公积增加 盈余公积 21,858,750.80 3.80 15,241,406.65 5.93 43.42 主要系公司盈利计提盈 余公积 营业税金及 附加 2,710,578.63 0.47 2,078,588.03 0.81 30 主要系出口免抵额增 加，附加税额增加 销售费用 19,181,083.58 3.33 11,094,905.59 4.31 72.00 主要系加大宣传力度， 广告宣传费用增加 财务费用 -1,543,220.15 -164,715.95 836.00 主要系汇兑损益增加 资产减值损 失 -853,936.40 1,013,488.60 -185.00 主要系其他应收款大幅 减少，坏账准备降低 营业外收入 1,943,658.00 0.34 579,858.00 0.23 235.00 主要系政府补助增加 (四) 行业经营性信息分析 尽管全球经济进一步的放缓，整体外贸环境恶劣，但对玩具行业影响较小，我国玩具行业仍 然交出亮丽的业绩单，产品出口金额308.03亿美元，同比增长16.96%。欧美地区一直是世界最 大玩具消费市场，同时也是我国玩具出口的重要市场，根据国际调研机构NPD集团公布，美国2015 年的玩具销售额增长6.7%，达194亿美元。（信息来源：中国工信部） 随着新兴市场国家经济实力逐步增强，玩具消费观念也从成熟的欧美地区逐渐延伸至新兴市 场，南美、亚洲等地区玩具消费增长迅速。另外，国内二胎政策已于2016年1月1日正式实施， 未来3-5年国内将形成“婴儿潮”，令相关产业受益，特别是对于婴儿用品和儿童玩具来说，将 受到直接的提振效果。以市场销售额计算，目前中国已经是世界上仅次于美国和日本的第三大玩 具消费国，但我国人口基数庞大，以人均消费额计算，我国只有美国的十分之一、日本的十二分 之一，可见我国玩具市场的销售空间潜力巨大，我国玩具市场也将成为全球玩具业未来重要的增 长点。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 无 (1) 重大的股权投资 无 (2) 重大的非股权投资 无 (3) 以公允价值计量的金融资产 无 (六) 重大资产和股权出售 无 (七) 主要控股参股公司分析 无 (八) 公司控制的结构化主体情况 无 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1.报告期内行业竞争格局 从全球玩具行业来看，世界前五大玩具品牌主要集中在发达国家，如丹麦（乐高LEGO）、美 国（美泰、Mattel）、美国（孩之宝、Hasbro）、日本（万代、Bandai）、日本（多美、TOMY）， 他们发展历史较长，品牌知名度高、资金和技术实力雄厚，处于行业领先地位。 目前，国外知名品牌凭借其规模、品牌影响力、研发能力和销售渠道，位于全球玩具市场前 沿，主导全球玩具的高端市场。相比之下，我国虽然是玩具生产大国，但主要以贴牌生产、代工 的方式进行运营，缺乏自主创新，产品同质化严重，销售手段以传统的价格竞争为主。近几年， 受人工成本和原材料价格上涨、出口门槛的提高等因素困扰，国内玩具产业的利润水平呈下降趋 势。 随着国内玩具产业的发展壮大，越来越多企业正积极自主创新、自创品牌提升产品附加值， 这点以中国最大的玩具生产基地广东尤为明显。2015年第三季度，广东玩具以加工贸易方式出口 的产品金额42.93亿美元，同比增长4.3%，其中，以进料加工贸易方式出口增长6.2%，以来料加 工装配方式出口则下降1.9%；而以“一般贸易”（自有品牌）方式出口的产品金额为28.78亿美 元，同比大幅增长30%。加工贸易出口份额下降而一般贸易份额上升，从中可以看到，中国玩具 企业转型升级步伐显然在加速。（信息来源：广东海关分署） 2014年度，美泰、孩之宝、多美、万代、乐高的销售收入分别约为60.23亿美元、42.77亿美 元、13.00亿美元（1,548.04亿日元）、42.62亿美元（5,076.79亿日元）、47.29亿美元（285.78 亿丹麦克朗），五个玩具巨头销售总收入约为205.91亿美元，依然占有较大市场规模。 2.报告期内行业发展趋势 行业标准不断提高 号称史上最严格的《欧盟玩具安全新指令》（2009/48/EC）于2013年7月20日正式实施后， 在2015年，其协调标准EN71-1、EN71-2、EN71-3和EN62115也进行了部分更新。除了作为玩具 消费主流的欧美市场之外，其他国家和地区也正在不断出台和调整玩具及婴童安全要求和标准。 中国玩具标准GB6675已经进行较大范围改版，整体上更加适应国际标准。全球玩具管控越来越严 格。企业若要顺利过渡，需加强对玩具安全标准、法规的持续了解，不断跟踪国内外玩具标准要 求变化的最新信息。 IP授权文化联动加强 近年来，IP授权影视、动漫等文化产业的繁荣为传统玩具的研发设计提供了更多的素材、拓 宽了思路。设计中加入文化元素能提高玩具的商品价值、提升消费者对品牌产品的忠诚度与辨识 度；影视、动漫作品的热播能促进其授权玩具及衍生品的销售，塑造良好的品牌形象，提升品牌 知名度和美誉度。经典玩具产品一般都具备人物性、故事性等文化元素。市场上热销的星球大战、 迪斯尼系列玩具的原型都来源于相关的影视、动漫作品。据NPD集团数据显示，2015年美国授权 玩具产品取得同比28%的惊人增长，对玩具的整体销售额贡献15%。 加强发展自主品牌 一直以来，我国玩具行业以贴牌和代工生产为主，大部分玩具产品缺少创新、品种单调、经 济附加值低，玩具市场缺乏自主品牌产品，同质化严重，竞争激烈，开发程度较低。因此，国内 一些玩具企业通过自主创新，开始重视自主品牌的建设，逐渐加大品牌建设投入，优化销售渠道 和引进文化内涵，来形成自身品牌的优势。据中国海关总署数据统计，2015年第三季度，广东玩 具以加工贸易方式出口的产品金额42.93亿美元，同比增长4.3%。其中，以“一般贸易”（自有 品牌）方式出口的产品金额为28.78亿美元，同比大幅增长30%。 (二) 公司发展战略 2016年，公司继续巩固主营业务，优化产品结构，加快在建募投项目建设，通过工艺技术和 管理挖潜，提效增益，以“二胎”政策开放及一系列学前教育政策性文件的出台为发展动力,积极 拓展产品在教育和文化方面的发展方向。 作为主营业务产品的益智积木，目标消费群体大，市场发展空间广阔，在现有产能条件下， 公司将通过加强技术工艺创新和完善科学管理，继续巩固和发展。同时重点围绕与华南师范大学 合作的二期教育包开发，优化产品结构，加大产品创新，向利润率高的产品系列倾斜。 公司将推动积木在创新教育领域的影响力。积木建构和教学活动，是对学校开展科技教育活 动的有益补充和延展，对于推进全民科学素质教育，积极拓展创新型人才培养模式和途径，不断 提高学生创新意识和实践动手能力有积极意义。 公司借助幼儿园、早教机构和高等院校等合作机构，大力拓展营销渠道。将益智积木与动漫、 网络游戏相结合，赋予积木更多的文化内涵。公司将积极寻找潜在优秀资源进行整合，不断扩大 品牌影响力。 (三) 经营计划 2016年，公司将充分利用上市有利契机，加快推进募投项目建设，持续做大做强主营业务， 力争经营业绩稳定增长。 拟重点开展以下工作： 1、加快年产3200万套的“益智玩具生产基地建设项目” 建设进度，力争在2017年正式投 入生产，确保主营业务收入和效益稳定增长。 2、持续加强研发投入，提升研发效率，通过打造核心研发团队，推出更多创意产品。 3、拓展国内、国际两个市场，重点开发教育领域新客户，提前为募投项目产能消化做好渠 道准备。 4、加强企业综合管理，推进企业知识产权管理规范、信息化和工业化融合管理体系的标准 化建设，进一步加强内控制度建设，按照监管部门相关规定，做好信息披露管理工作，促进公司 规范运作。 5、利用资本市场平台，积极探讨各项资本运营方案，加快企业发展。 (四) 可能面对的风险 1.市场风险 公司产品部分销往国外，美国、欧盟为重要的出口地区，部分新兴市场的销售量也在稳步上 升。但以上国家和地区的贸易政策也存在变动情况。欧美市场和新兴市场轮番提高进口玩具标准 给我国玩具出口带来较大挑战，新标准为确保产品质量对产品的生产工艺、原材料、颜色印刷、 警示标识等方面的要求均有所提高。诸如以上进口国修改更新法规速度过快，或进口国的贸易壁 垒的相关标准大幅提高，可能会对公司的产品出口造成不利影响。 2.原材料波动风险 本公司玩具产品的主要原料为塑料，塑料行业受原油价格波动影响较大。近年来，国际原油 价格持续下跌，公司以往虽能通过合理预测原材料价格波动趋势，前瞻性地调整原材料库存，有 效平抑原材料价格波动对公司生产成本的不利影响，但若未来原材料价格出现剧烈波动，仍将对 公司的经营业绩产生较大影响。 3.产能不足的风险 近年来随着公司的高速发展，生产场地和设备生产能力不足的问题逐渐显现。生产场地方面， 二期厂房虽然已于2012年下半年投入使用，在一定程度上缓解了生产场地紧缺的现状，但随着近 两年公司业务的发展，产能不足的风险依然突出。设备生产能力方面，公司主要产品益智玩具的 产能主要取决于注塑机的注塑能力，但受制于现有场地，公司无法购进更多的注塑机投入生产。 2015年、2014年、2013年注塑机产能利用率分别为100.82%、100.61%、97.00%，益智玩具产销 率分别为98.77%、99.47%、 99.45%。为解决产能不足的问题，公司募投项目目前已在施工建设 中。 (五) 其他 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司2014年召开的第二次临时股东大会通过的《关于进一步调整〈广东邦宝益智玩具股份有 限公司首次公开发行股票并上市方案〉的议案》，首次公开发行股票完成后，公司新老股东将按 发行后持股比例共享本次发行前的滚存未分配利润。 根据公司章程第一百七十六条规定，公司股利分配政策为： （一）利润分配的原则：公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资 者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如 无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将积极采取现金方式分配利润。 （二）利润分配的方式：公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许 的其他方式分配利润。其中，在利润分配方式的分配顺序现金分红优于股票分配。具备现金分红 条件的，公司应当优先采用现金分红进行利润分配，且每年以现金方式分配的利润应不低于当年 实现的可分配利润的30%。 其中，公司实施现金分红时须同时满足下列条件： 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、 且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； 2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （三）公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，并综合考虑所处行业特点、发展阶段、 自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，制定以下差异化的现金分红政策： 1、当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到80%； 2、当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到40%； 3、当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到20%。 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 （四）在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根 据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 （五）公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规 模及股权结构合理的前提下，注重股本扩张与业绩增长保持同步，在确保足额现金股利分配的前 提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。 （六）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 （七）公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金 需求和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会、独立董事和 符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。独立董事应对利润分配预案 独立发表意见并公开披露。 （八）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和 最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。 （九）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小 股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小 股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东 代理人以所持二分之一以上的表决权通过。 （十）公司年度盈利，管理层、董事会未提出、拟定现金分红预案的，管理层需就此向董事 会提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并 由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事会审议通过后提交股东大会通过现场 或网络投票的方式审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。 （十一） 监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程 序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项 说明和意见。 （十二）公司应严格按照有关规定在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况， 说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关 的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分 表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对现金分红政策进行调整或 变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现 金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。 （十三）公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红 具体方案。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要或因外部经营环境发生重大变化， 确需调整利润分配政策和股东回报规划的，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范 性文件、公司章程的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见， 经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通 过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。董事会、独立董事和符 合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。 （十四）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿 还其占用的资金。 报告期内，公司股利分配情况如下： 2015年3月30日，公司2014年度股东大会作出决议：以公司股本总数72,000,000股为基 数，向全体股东按每10股派发现金3元（含税），共计派发现金红利2,160万元。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015年 2.1 12 20,160,000.00 66,173,441.51 30.47% 2014年 0 6 43,200,000.00 58,794,929.84 73.48% 2013年 0 5.1 36,720,000.00 53,728,992.46 68.34% (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 报告期内，公司不存在以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况。 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺 背景 承 诺 类 型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限 是 否 有 履 行 期 限 是否 及时 严格 履行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 股 份 限 售 公司股东：汕头市邦领贸易有限公 司、邦领国际有限公司、汕头市中 楷创业投资合伙企业（有限合伙）、 汕头市和盛昌投资有限公司、广州 美富创业投资企业（有限合伙）、 揭阳市四方投资咨询有限公司 自邦宝益智股票上市之日起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理本公司所持有的邦宝益智公开发行股票 前已发行的股份，也不由邦宝益智回购本公司所持有的 邦宝益智公开发行股票前已发行的股份。 承诺时 间：2015 年12月 9日 承诺期 限：三年 内 是 是 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 股 份 限 售 公司实际控制人吴锭辉、吴锭延、 吴玉娜、吴玉霞及其关联人吴锭平、 杨啟升；间接持有发行人股份的林 怡史、丘杰、陈进喜、李欣明、姜 小红、李旭林、苏锐强、李吟珍 自邦宝益智股票上市之日起三十六个月内，不转让或 者委托他人管理本人所持有的邦宝益智公开发行股票前 已发行的股份，也不由邦宝益智回购本人所持有的邦宝 益智人公开发行股票前已发行的股份；邦宝益智自上市 后六个月内如邦宝益智股票连续二十个交易日的收盘价 均低于首次公开发行上市的发行价（如因除权除息等事 项致使上述股票收盘价低于发行价的，上述股票收盘价 应做相应调整），或者上市后六个月期末收盘价低于首 次公开发行上市的发行价（如因除权除息等事项致使上 述股票收盘价低于发行价的，上述股票收盘价应做相应 调整），本人/本公司所持有的发行人股票的锁定期将在 上述锁定期限届满后自动延长六个月。 承诺时 间：2015 年12月 9日 承诺期 限：三年 内 是 是 与首 次公 开发 股 份 限 汕头市邦领贸易有限公司、邦领国 际有限公司、汕头市和盛昌投资有 限公司 邦宝益智自上市后六个月内如邦宝益智股票连续二 十个交易日的收盘价均低于首次公开发行上市的发行价 （如因除权除息等事项致使上述股票收盘价低于发行价 承诺时 间：2015 年12月 是 是 行相 关的 承诺 售 的，上述股票收盘价应做相应调整），或者上市后六个 月期末收盘价低于首次公开发行上市的发行价（如因除 权除息等事项致使上述股票收盘价低于发行价的，上述 股票收盘价应做相应调整），本人/本公司所持有的发行 人股票的锁定期将在上述锁定期限届满后自动延长六个 月。 9日 承诺期 限：三年 内 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 解 决 同 业 竞 争 邦领国际有限公司、汕头市中楷创 业投资合伙企业（有限合伙） 在作为邦宝益智主要股东期间，本公司目前没有将来 也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于 独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者 间接从事对邦宝益智的生产经营构成或可能构成竞争的 业务或活动。 长期有 效 是 是 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 解 决 关 联 交 易 邦领国际有限公司、汕头市中楷创 业投资合伙企业（有限合伙） 在作为邦宝益智股东期间，本公司及附属企业将尽量 避免、减少与邦宝益智发生关联交易。如因客观情况导 致必要的关联交易无法避免的，本公司及附属企业将严 格遵守法律法规及中国证监会和《广东邦宝益智玩具股 份有限公司章程》、《关联交易决策制度》的规定，按 照公平、合理、通常的商业准则进行。 长期有 效 是 是 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 解 决 同 业 竞 争 吴锭辉、吴锭延、吴玉娜、吴玉霞 在作为或被法律法规认定为广东邦宝益智玩具股份 有限公司实际控制人期间，本人目前没有将来也不会在 中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合 资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事 对广东邦宝益智玩具股份有限公司的生产经营构成或可 能构成竞争的业务或活动。 长期有 效 是 是 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 解 决 关 联 交 易 吴锭辉、吴锭延、吴玉娜、吴玉霞 在作为广东邦宝益智玩具股份有限公司实际控制人 期间，本人将尽量避免、减少与广东邦宝益智玩具股份 有限公司发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联 交易无法避免的，本人将严格遵守法律法规及中国证监 会和《广东邦宝益智玩具股份有限公司章程》、《关联 交易决策制度》的规定，按照公平、合理、通常的商业（未完）  |