[公告]茂硕电源:民生证券股份有限公司关于公司2015年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司关于 茂硕电源科技股份有限公司 2015年度募集资金年度存放与实际使用情况的 专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为茂硕电源科技股份有限公司 （以下简称“茂硕电源”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范文件的要求，对茂硕电源 2015年度募集资金年度存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）IPO实际募集资金金额及资金到账情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准茂硕电源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2012]186号文）核准，公司于2012年3月向社会公众发行人民币普通股2,428万股， 每股面值1.00元，每股发行价18.50元，共募集资金总额人民币449,180,000.00元，扣除发行费用 人民币34,994,530.00元，实际募集资金净额为人民币414,185,470.00元。该项募集资金已于2012 年3月12日全部到位，已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，并出具深鹏所验字[2012]0051 号《验资报告》。 根据公司的招股说明书，公司将运用本次募集资金投资“惠州茂硕能源科技有限公司电源驱动 生产项目”、“惠州茂硕能源科技有限公司研发中心建设项目”、“惠州茂硕能源科技有限公司信息化 系统建设项目”三个项目，计划使用募集资金27,317.00 万元；扣除上述募投项目资金需求总额外， 公司此次超额募集资金净额部分为14,101.55万元。 （二）2015年度IPO募集资金使用及结余情况 单位：人民币元 项目 2012年度 2013年度 2014年度 2015年度 募集资金专户年初余 额 414,185,470.00 271,133,139.95 67,251,299.09 34,506,725.93 项目 2012年度 2013年度 2014年度 2015年度 1.募集资金账户资金的 减少项 145,352,377.33 209,853,728.16 595,946,403.88 125,417,159.55 （1）对募集资金项目 的投入 75,352,377.33 39,853,728.16 114,816,803.88 29,590,624.16 其中：置换先期投入的 自筹资金 4,154,966.06 - - - （2）购买理财产品* - 150,000,000.00 398,000,000.00 30,000,000.00 （3）永久性补充流动 资金 20,000,000.00 20,000,000.00 41,129,600.00 15,826,535.39 （4）归还银行贷款 50,000,000.00 - - （5）非募投项目支出 - - - （6）结构性定存* - - 42,000,000.00 50,000,000.00 2.募集资金账户资金的 净增加项 2,300,047.28 5,971,887.30 563,201,830.72 124,056,854.04 （1）本年度新增募集 资金 - - - - （2）收到的利息 2,302,480.02 5,975,763.08 15,207,738.82 2,060,286.55 （3）手续费支出 -2,432.74 -3,875.78 -5,908.10 -3,432.51 （4）理财产品到期收 回 - - 548,000,000.00 30,000,000.00 （5）结构性定存收回 - - - 92,000,000.00 尚未使用的募集资金 余额 271,133,139.95 67,251,299.09 34,506,725.93 33,146,420.42 *公司第三届董事会2014年第5次临时会议和2013年年度股东大会审议通过了《关于使用闲 置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司根据募投项目的完成情况，使用不超过13,000万 元闲置募集资金分期择机购买安全性高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，在该额度内，资 金可以滚动使用，授权期限自股东大会通过之日起12个月内有效。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《首次公 开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的 规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》等相 关法律、法规的规定，结合公司实际情况，特制定《茂硕电源科技股份有限公司募集资金管理制度》， 该制度规定：募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所审 验并出具验资报告；公司募集资金应当存放于商业银行开立并由公司董事会决定的专项账户（以下 简称“专户”）集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其它用途。同一投资项目所需资金应当在 同一专户存储，募集资金专户数量（包括上市公司的子公司或上市公司控制的其他企业设置的专户） 不得超过募集资金投资项目的个数。公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户；公司 应当在募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议；公司一 次或12个月以内累计从专户支取的金额超过1000万元或募集资金净额的5%的，公司及商业银行 应当及时通知保荐人；公司募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、 借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司； 公司不得将募集资金通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；所有募集资金项目资 金的支出，均首先由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审 核，并由总经理签字后，方可予以付款；超过董事会授权范围的，应报董事会审批；公司应当在每 个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况；公司应当经董事会审议、股东大会决议 通过后方可变更募集资金投向；单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入） 用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过、保荐人发表明确同意的意见后方可使用；公司内部 审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结 果。 （二）募集资金专户存储情况 账户名称 开户银行 帐号 账户类 别 2015年末 募集资金余额 备注 惠州茂硕能源 科技有限公司 兴业银行深圳 高新区支行 337130100106808888 募集资 金专户 2,947.90 仅用于惠州茂 硕能源科技有 限公司电源驱 动生产项目。 惠州茂硕能源 科技有限公司 兴业银行深圳 高新区支行 337130100200042783 通知存 款账户 21,251,346.07 本行余额小计 21,254,293.97 账户名称 开户银行 帐号 账户类 别 2015年末 募集资金余额 备注 惠州茂硕能源 科技有限公司 平安银行深圳 高新北支行 2000004770084 募集资 金专户 11,228,204.87 仅用于惠州茂 硕能源科技有 限公司信息化 系统建设项目。 本行余额小计 11,228,204.87 惠州茂硕能源 科技有限公司 招商银行深圳 红岭支行 755917020610102 募集资 金专户 370,171.58 仅用于惠州茂 硕能源科技有 限公司研发中 心建设项目。 本行余额小计 370,171.58 募集资金余额合计 32,852,670.42 说明：公司于2015年9月购结构性存款30,000,000.00元，2015年到期收回本金及利息金额共计 30,293,750.00元，本金已于2015年12月存于募集资金专户，利息293,750.00元于2016年4月19日从公 司普通账户转入募集资金专户。 （三）茂硕电源、惠州茂硕能源科技有限公司、民生证券（保荐机构）于2012年4月分别与兴业 银行股份有限公司深圳高新区支行、平安银行深圳高新北支行、招商银行深圳红岭支行签订《募集 资金四方监管协议》。该四方监管协议与深圳证券交易所的三方监管协议范本不存在重大差异，四 方监管协议的履行不存在问题。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目资金使用情况。 1、公司本次发行募集资金总额44,918.00万元，减除发行费用人民币3,499.45万元后，公司募 集资金净额为人民币41,418.55万元。根据公司的招股说明书，公司将运用本次募集资金投资“惠州 茂硕能源科技有限公司电源驱动生产项目”、“惠州茂硕能源科技有限公司研发中心建设项目”、“惠 州茂硕能源科技有限公司信息化系统建设项目”三个项目，计划使用募集资金27,317.00 万元，详细 投资计划如下： 项目名称 项目总投资 （万元） 投入募集资金 （万元） 投入其他银行账 户资金 项目核准文号 惠州茂硕能源科技有限公司 电源驱动生产项目 24,079.00 24,079.00 - 惠市发改 [2011]365号 惠州茂硕能源科技有限公司 研发中心建设项目 1,658.00 1,658.00 - 惠市发改 [2011]344号 惠州茂硕能源科技有限公司 信息化系统建设项目 1,580.00 1,580.00 - 惠市发改 [2011]436号 合计 27,317.00 27,317.00 - 另根据2011年第2次临时股东大会审议通过的《关于公司募集资金投资项目的议案》及2011 年第5次临时股东大会审议通过的《关于修改首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》，上述 募集资金投资项目通过向控股子公司惠州茂硕能源科技有限公司增资的方式，由惠州茂硕负责实 施。截至2015年12月31日，上述投资项目投入募集资金相关情况说明如下： 项目名称 项目 核准 文号 项目总投资 投入募集资金 2012年度投 入 2013年度投 入 2014年度投 入 2015年度投 入 累计投入 累计 投入 比例 （%） 惠州茂硕能源科技 有限公司电源驱动 生产项目 惠市 发改 [2011]365 号 240,790,000.00 240,790,000.00 70,991,084.24 38,139,195.23 113,008,931.91 27,915,405.16 250,054,616.54 100 惠州茂硕能源科技 有限公司研发中心 建设项目 惠市 发改 [2011]344 号 16,580,000.00 16,580,000.00 2,374,143.09 322,716.93 184,340.72 648,889.00 3,530,089.74 23.57 惠州茂硕能源科技 有限公司信息化系 统建设项目 惠市 发改 [2011]436 号 15,800,000.00 15,800,000.00 1,987,150.00 1,391,816.00 1,623,531.25 1,026,330.00 6,028,827.25 35.77 合计 273,170,000.00 273,170,000.00 75,352,377.33 39,853,728.16 114,816,803.88 29,590,624.16 259,613,533.53 95.03 2、扣除上述募投项目资金需求总额外，公司此次超额募集资金净额部分为14,101.55万元。为了 提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司业务发展对流动资金的需求，提高公司盈利能 力，本着有利于股东利益最大化的原则，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，根据《深圳证 券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》、《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规则以及《公司章程》的规定， 结合公司生产经营需求及财务情况，公司2012年使用超募资金补充流动资金2,000万元和归还银行贷 款5,000万元；2013年度使用超募资金2,000万元用于永久性补充流动资金；2014年上半年使用超募资 金4,112.96万元永久性补充流动资金，使用不超过13000万元闲置募集资金分期择机购买安全性高、流 动性好、有保本承诺的短期银行理财产品。 3. 2015年，公司将首次公开发行A股的闲置募集资金3,000万元投资保本浮动收益理财产品，使用 5,000万购买结构性存款。2015年使用超募资金1,582.65万元永久性补充流动资金。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况。 本期不存在募集资金投资项目先期投入置换情况。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （五）节余募集资金使用情况。 公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目 的情况。 （六）超募资金使用情况。 具体超募资金使用情况如上所述。 （七）尚未使用的募集资金用途及去向。 截至2015年12月31日，公司尚未使用募集资金余额32,852,670.42元，存储在项目对应的银 行账户中，如上所述。 （八）募集资金使用的其他情况。 公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目情况 经核查，截至2015年12月31日，茂硕电源不存在募集资金投资项目变更的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 茂硕电源已按《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易中小板上市公司规范运作指引》以及中国 证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等的相关规定使用募集资金，并及时、 真实、准确、完整地披露了2015年度募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情 形。截至2015年12月31日，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、 完整披露的情况；截至2015年12月31日，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情 形。 六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对茂硕电源科技股份有限公司截至2015年12月31日止 董事会编制的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证。出具《关 于茂硕电源科技股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（瑞华核字[2016]第 48230019号），鉴证报告认为，茂硕电源截至2015年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存 放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格 式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 七、保荐机构主要核查工作 民生证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员等进行交谈，查询募集资金专户， 审阅内部审计报告、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师关于募集资金年度使用情况的鉴 证报告以及公司的相关管理规章制度，从募集资金的存放、管理、用途及募集资金投资项目实施情 况和信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。主要核查内容 包括：查阅了茂硕电源募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、与募集资金使用相关的 合同、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，与公司高管、中层管 理人员等相关人员沟通交流等，并出具了相关的核查意见。 八、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：2015年度茂硕电源严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了 四方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违反《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》的情况。 附件：募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表 2015年度 编制单位： 茂硕电源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 41,418.55 本年度投入募集资金总额 2,959.06 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 25,961.35 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末 投资进度 （%）(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 惠州茂硕能源科技有限 公司电源驱动生产项目 否 24,079.00 24,079.00 2,791.54 25,005.46 103.85% 2014-9-30 -1,470.75 否 否 惠州茂硕能源科技有限 公司研发中心建设项目 否 1,658.00 1,658.00 64.89 353.01 21.29% 2016-12-31 不适用 否 惠州茂硕能源科技有限 公司信息化系统建设项 目 否 1,580.00 1,580.00 102.63 602.88 38.16% 2016-11-30 不适用 否 承诺投资项目小计 27,317.00 27,317.00 2,959.06 25,961.35 超募资金投向 1、归还银行贷款 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100% 2、补充流动资金 9,695.91 9,695.91 1,582.65 9,695.91 100% 超募资金投向小计 14,695.91 14,695.91 1,582.65 14,695.91 合计 42,012.91 42,012.91 4,541.71 40,657.26 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 惠州茂硕能源科技有限公司电源驱动生产项目 产能尚未充分使用 惠州茂硕能源科技有限公司研发中心建设项目 工厂刚落成投产，研发中心正在建设 惠州茂硕能源科技有限公司信息化系统建设项目 生产逐步搬迁中，项目未开展，预计2016-12-31完成 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 超额募集资金部分为14,101.55万元：2012年度永久性补充流动资金2,000万元和归还银行贷款 5,000万元；2013年度永久性补充流动资金2,000万元； 2014年度永久性补充流动资金4,112.96 万元；2015年度永久性补充流动资金1582.65万元。截止2015年12月31日，超募资金余额为0。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 1、惠州茂硕能源科技有限公司电源驱动生产项目：截至2012年4月26日，公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目的实际投资额为205.33万元，经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏 所股专字[20120478号]”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，保荐机构发表明确同意意见 后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金205.33万元。 2、惠州茂硕能源科技有限公司研发中心建设项目：截至2012年4月26日，公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目的实际投资额为210.17万元，经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏 所股专字[20120478号]”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，保荐机构发表明确同意意见 后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金210.17万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目尚未完结。 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户中 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 （此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于茂硕电源科技股份有限公司2015 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人： 贺骞 汪兵 民生证券股份有限公司 2016年4月 日 中财网
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