[公告]吉艾科技:2015年度财务决算报告
吉艾科技（北京）股份公司 2015年度财务决算报告 吉艾科技（北京）股份公司（以下简称“公司”） 2015年 12 月 31 日资产负债表、2015年度利润表、2015年度现金流量表、2015年度所 有者权益变动表及相关报表附注已经信永中和会计师事务所（特殊普 通合伙）审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。 现将公司2015年度财务决算的相关情况汇报如下： 一、2015年度公司主要财务指标 单位：元 项目 2015年度 2014年度 增幅（%） 营业收入 289,873,278.00 253,962,760.02 14.14 利润总额 98,532,592.79 105,832,396.01 -6.90 归属于母公司所有者的净利润 74,393,538.46 85,690,796.53 -13.18 经营活动产生的现金流量净额 5,048,115.43 -91,180,132.86 -105.54 总资产 2,510,421,571.47 2,510,421,571.47 1,420,269,918.83 76.76 归属于母公司的所有者权益 1,300,621,264.55 1,304,431,229.82 -0.29 股本（股） 434,548,000.00 217,274,000.00 100.00 报告期内，公司实现营业收入289,873,278.00 元，较上年同期增长 14.14%，主要原因系合并范围变化导致的新增钻井业务收入增长所致, 同时报告期内由于中石油及中石化投资缩减导致仪器销售板块收入 及测井服务收入有所降低。 公司实现营业收入28,987.33万元，比上年度增长14.14%；利润总 额9,853.26万元，比上年度减少6.90%；归属于母公司所有者的净利润 7,439.35万元，比上年度减少13.18%。 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产情况分析 1、公司主要资产构成情况列示如下： 单位：元 项目 2015年度 2014年度 比重增 减（%） 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 206,713,926.14 8.23 299,093,120.09 21.06 -12.83 应收账款 508,653,712.08 20.26 469,603,645.06 33.06 -12.75 预付款项 51,831,611.70 2.06 107,196,054.28 7.55 -5.48 存货 127,145,735.02 5.06 104,579,159.95 7.36 -2.30 其他应收款 55,994,463.97 2.23 28,952,943.83 2.04 0.19 其他流动资产 147,470,218.89 5.87 815,546.06 0.06 5.81 可供出售金融 资产 7,158,176.28 0.29 0 0 0.29 长期应收款 59,132,095.00 2.36 2.36 长期股权投资 4,838,864.00 0.19 11,856,517.16 0.83 -0.64 固定资产 270,677,492.87 10.78 136,429,274.28 9.61 1.18 在建工程 201,900,787.51 8.04 108,063,175.80 7.61 0.43 开发支出 34,560,119.45 1.38 23,655,608.08 1.67 -0.29 递延所得税资 产 17,665,154.37 0.70 3,714,396.41 0.26 0.44 商誉 769,864,907.17 30.64 68,427,636.74 4.82 25.82 2、期末公司资产总额增加76.88%，主要系公司报告期内收购安 埔胜利100%股权产生的商誉所致。各科目变动的具体原因如下： （1）期末货币资金及其占总资产的比例较期初减少，主要系本 期在建项目及股权收购等资本性支出增加，同时由于收购安埔胜利新 增商誉导致总资产大幅增加综合导致； （2）期末应收帐款较期初增加，其占总资产的比例减少，主要 系由于合并范围变动导致应收账款增加，同时由于收购安埔胜利 100%股权新增商誉总资产大幅增加综合导致； （3）期末预付账款余额较期初有所增加，其占总资产的比例减 少，主要系由于合并范围变化及并购项目预付款项增多，同时由于收 购安埔胜利100%股权新增商誉总资产大幅增加综合导致； （4）期末存货净值较期初有所增加，其占总资产的比例较期初 减少，主要系由于合并范围变化导致本项目增加，同时由于收购安埔 胜利100%股权新增商誉总资产大幅增加综合导致； （5）期末其他应收款净值及其占总资产的比例较期初均有所增加， 主要系由于合并范围变化导致本项目增加； （6）期末其他流动资产净值及其占总资产的比例均有所增加， 主要系本期购买理财产品及预交税款所致； （7）期末可供出售金融资产净值及其占总资产的比例均有所增 加，主要系本期合营企业股权处于处置过程中，划分为此项目核算所 致； （8）期末长期应收款及其占总资产的比例均有所增加，主要系 本期子公司爱纳艾曼预付账款转为应收债权导致； （9）期末固定资产净值及其占总资产的比例均有所增加，主要 系由于合并范围变化导致本项目增加； （10）期末在建工程净值及其占总资产的比例均有所增加，主 要系由于合并范围变化导致本项目增加； （11）期末开发支出净值较期初有所增加，其占总资产的比例较 期初减少，主要系随钻电磁波电阻率仪器项目本期发生支出；同时由 于收购安埔胜利100%股权新增商誉总资产大幅增加综合导致； （12）期末递延所得税资产及其占总资产的比例较期初均有所增 加，主要系合并范围变化导致本项目增加743万元；同时本期计提坏 账准备导致本项目增加； （13）期末商誉净值及其占总资产的比例较期初均有所增加，主 要系本期公司收购安埔胜利100%股权及东营和力51%股权所致； （二）负债情况以及偿债能力分析 1、公司主要负债构成情况列示如下： 单位：元 项目 2015年度 2014年度 同比增减 变动（%） 比重增 减（%） 金额 占总资 产比例 （%） 金额 占总资 产比例 （%） 短期借款 75,600,000.00 3.01 0.00 - 3.01 应付票据 35,896,878.00 1.43 5,834,279.15 0.41 247.77 1.02 应付账款 97,998,417.52 3.90 52,572,648.35 3.70 7.30 0.20 预收账款 2,531,614.33 0.10 468,788.00 0.03 205.25 0.07 应付职工 薪酬 4,668,349.59 0.19 3,462,057.65 0.24 -23.78 -0.06 应交税费 29,475,767.07 1.17 17,374,294.55 1.22 -4.11 -0.05 其他应付 款 903,859,429.22 36 5,017,272.55 0.35 10,082.65 35.65 递延收益 586,206.90 0.02 400,000.00 0.03 -17.16 -0.01 递延所得 税负债 9,370,497.53 0.37 1,746,557.66 0.12 203.25 0.25 2、上述负债变动的具体原因如下： （1）期末短期借款及其占总资产的比例较期初均有所增加，主 要系杭州银行及民生银行信用借款所致； （2）期末应付票据净值及其占总资产的比例均有所增加，主要 系采用票据方式支付货款，且该票据期末未到期所致； （3）应付账款净值及其占总资产的比例均有所增加，主要系合 并范围变化导致本项目增加； （4）预收账款净值及其占总资产的比例均有所增加，主要系合 并范围变化导致本项目增加； （5）期末应付职工薪酬较期初有所增加，其占总资产的比例较 期初减少，主要系期末已计提未支付的工资及社保高于本期支付的上 期已计提未发放的工资及社保等费用，同时由于收购安埔胜利100% 股权新增商誉总资产大幅增加综合导致； （6）期末应交税费较期初有所增加，其占总资产的比例较期初 减少，主要系由于合并范围变化导致本项目新增加472万元，同时期 末由于收入确认的周期性导致期末计提税费增加；同时由于收购安埔 胜利100%股权新增商誉总资产大幅增加综合导致； （7）期末其他应付款及其占总资产的比例较期初均有所增加， 主要系欠付的股权转让款及股东借款所致； （8）期末递延所得税负债及其占总资产的比例较期初均有所增 加，主要系合并范围变化导致本项目增加； 3、偿债能力分析如下： 项目 2015年12月31日 2014年12月31日 增幅 资产负债率（%） 46.21 6.24 39.97 流动比率（倍） 0.96 11.84 -10.88 速动比率（倍）注 0.72 10.62 -9.90 注：速动比率=（流动资产-存货净额-其他流动资产）/流动负债 公司整体经营情况良好，本期公司充分利用了财务杠杆效应，银 行资信情况良好，具有良好的偿债能力。 （三）经营状况分析 1、营业收入及营业成本 单位：元 项目 2015年度 2014年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 289,190,459.20 113,918,926.74 253,784,381.38 122,932,466.16 其他业务收入 682,818.80 361,202.07 178,378.64 71,789.24 合计 289,873,278.00 114,280,128.81 253,962,760.02 123,004,255.40 2、主营业务收入分析 （1）主营业务收入按产品分类 单位：元 项目 2015年度 2014年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 测井工程服务 199,368,365.91 82,700,573.51 106,647,271.10 62,462,273.87 测井仪器销售 75,808,197.54 21,409,914.33 94,737,136.10 32,845,323.33 其他设备销售 14,013,895.75 9,808,438.90 52,399,974.18 27,624,868.95 合计 289,190,459.20 113,918,926.74 253,784,381.38 122,932,466.15 2015年度，公司实现主营业务收入289,190,459.20 元，较上年同期 增长13.95%，主要原因系合并范围变化导致的新增钻井业务收入增长 所致, 同时报告期内由于中石油及中石化投资缩减导致仪器销售板 块收入及测井服务收入有所降低。 1）报告期内，公司测井仪器销售收入7580.82万元，较上年下降 19.98%，主要系中石油中石化缩减投资所致。 2）报告期内，测井工程服务板块收入较上年同期增加9272.11万 元，增长86.94%，主要系本期收购安埔胜利公司，新增钻井业务收入 所致；。 3）报告期内，其他设备销售收入较上年同期减少3838.61万元， 减少73.26%，主要系本期航发特车销售及爱纳艾曼外贸销售减少所 致； （2）主营业务收入按销售区域分类 单位：元 项目 2015年度 2014年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 147,485,104.28 63,529,428.25 211,609,973.54 106,375,743.72 外销 141,705,354.92 50,389,498.49 42,174,407.84 16,556,722.44 合计 289,190,459.2 113,918,926.7 253,784,381.38 122,932,466.15 （3）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 客户名称 主营业务收入 占营业收 入比例 （%） ТОО .Нефте-Газовое Оборудование. 47,242,797.00 16.30 ТОО Инженерная Буровая Компания "Си Бу (Актау) 40,167,220.20 13.86 延长油田股份有限公司井下作业工程公司 23,623,493.75 8.15 中国石油集团长城钻探工程有限公司测井公司 15,179,829.07 5.24 中国石油集团测井有限公司 14,678,527.38 5.06 合计 140,891,867.40 48.60 （四）盈利能力分析 单位：元 项目 2015年度 2013年度 变动幅度（%） 销售毛利率（%） 60.58 56.38 4.20 销售净利率（%） 29.36 33.73 -4.20 总资产报酬率（%） 4.33 5.79 -1.46 加权平均净资产收益率（%） 5.71 6.05 -0.34 基本每股收益（元/股） 0.17 0.34 -0.17 （五）费用情况分析 1、公司各项费用情况列示如下： 单位：元 项目 2015年度 2014年度 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 7,030,486.08 7,581,555.25 -7.27 说明1 管理费用 62,896,433.81 49,933,967.25 25.96 说明2 财务费用 -17,342,308.78 -6,601,507.87 162.70 说明3 所得税 13,418,281.58 10,968,148.41 22.34 说明4 2、上述费用变动的具体原因如下： （1）报告期内销售费用较上年同期减少55.11万元，降低7.27% 主要系本期销售人员减少人工成本降低导致； （2）报告期内管理费用较上年同期增加1296.25万元，增长 25.96%，主要系由于合并范围变化导致本项目增加，同时本期由于股 权收购导致中介费用增加，另本期加大研发力度研发支出增多综合导 致； （3）报告期内财务费用较上年同期减少1074.08万元，主要系合 并范围变化导致本项目减少； （4）报告期内所得税费用较上年同期增加245.01万元，主要系 由于合并范围变化导致本项目增加1158万元；同时由于坏账导致的递 延所得税费用增加综合所致； （六）现金流量分析 1、公司现金流量情况列示如下： 单位：元 项目 2015年度 2014年度 同比增 减（%） 经营活动产生的现金流量净额 5,048,115.43 -91,180,132.86 -105.54 投资活动产生的现金流量净额 -744,204,785.36 -122,793,481.13 506.06 筹资活动产生的现金流量净额 638,489,241.81 -21,436,545.42 -3079.07 现金及现金等价物净增加额 -101,383,429.35 -236,139,059.85 -57.37 报告期内，公司现金及现金等价物减少-10138.34 万元，较上年 同期减少33.90%，主要系报告期内各项资金支出较多所致，报告期内 现金流量分析如下： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额504.81万元，较上 年同期增加105.54%，主要系由于合并范围变化导致销售回款及收到 的押金及保证金增多，同时人工成本、支付的各项税费及贸易性采购 支出减少综合导致； 经营活动现金流入24359.31万元，较上年同期增加26.88%，主要 系报告期内销售现金回款及收到的往来款、政府补助、保证金及押金 增加所致； 经营活动现金流出23854.50万元，较上年同期减少15.76%，主要 系报告期内贸易性采购支出、支付的各项税费及营活动其他项支出均 有所减少所致； 2、报告期内，投资活动现金流量净额-74420.48万元，较上年同 期减少506.06%，其中： 投资活动现金流入2016.69万元，较上年同期减少4.79万元，变化 金额较小； 投资活动现金流出76437.17万元，较上年同期增加434.49%，报 告期内由于合并范围变化导致公司构建固定资产支出增多6398万元， 同时本期收购安埔胜利公司100%股权及东营和力公司51%股权支出 较上期同期增多45387.64万元， 3、报告期内，筹资活动现金流量净额63848.92万元，较上年同 期增加3078.51%，其中： 筹资活动现金流入较上年同期增加78971.75万元，较去年同期增 加1395.75%，主要系本期发生杭州银行信用贷款4560万元，民生银行 信用贷款3000万元较去年同期增多，同时收到股东及高管大额借款所 致； 筹资活动现金流出20780.82万元，较上年同期增加166.36%，主 要系报告期内偿还银行信用贷款所支付的现金较上年同期增多所致； 吉艾科技（北京）股份公司 董事会 2016 年4月22日 中财网
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