[年报]雪人股份:2015年年度报告
福建雪人股份有限公司 2015年年度报告 2016年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人林汝捷1、主管会计工作负责人叶贤伟及会计机构负责人(会计 主管人员) 陈琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请阅读董事会报告关 于未来发展展望中可能面对的风险因素部分。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以600,000,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利0.085元（含税），送红股0股（含税），不以 公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 29 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 47 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 48 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 62 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 149 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 福建雪人股份有限公司 林汝捷1 指 公司董事长兼总经理 林汝捷2 指 公司董事兼常务副总经理 控股股东、实际控制人 指 林汝捷1 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构 指 国都证券有限责任公司 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 杭州龙华 指 杭州龙华环境集成系统有限公司 OPCON 、OPCON AB 指 OPCON AKTIELABOG SRM 指 Svenska Rotor Maskiner AB OES 指 Opcon Energy Systems AB 雪人压缩机公司 指 福建雪人压缩机科技有限公司 雪人新能源公司 指 福建雪人新能源技术有限公司 香港雪人 指 香港雪人科技有限公司 雪人工程公司 指 福建雪人制冷工程技术有限公司 佳达物业 指 长乐佳达物业管理有限公司 金属制品公司 指 长乐雪人金属制品有限公司 欧普康能源公司 指 福建欧普康能源技术有限公司 长诺重工 指 福建长诺重工有限公司 上海兴雪康 指 上海兴雪康投资合伙企业（有限合伙） 二轻安装 指 福建省长乐市二轻安装工程有限公司 广东萨诺帝 指 广东萨诺帝万宝制冷系统有限公司 兴雪宣元 指 福建省兴雪宣元股权投资管理有限公司 肇庆和平 指 肇庆市和平制冷配件有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 雪人股份 股票代码 002639 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建雪人股份有限公司 公司的中文简称 雪人股份 公司的外文名称（如有） FUJIAN SNOWMAN CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SNOWMAN 公司的法定代表人 林汝捷1 注册地址 福建省福州滨海工业区 注册地址的邮政编码 350217 办公地址 福建省福州长乐市闽江口工业区洞山西路 办公地址的邮政编码 350217 公司网址 www.snowkey.com 电子信箱 snowman@snowkey.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 华耀虹 联系地址 福建省福州长乐市闽江口工业区洞山西 路 电话 0591-28513175 传真 0591-28513121 电子信箱 hyh@snowkey.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券事务办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91350000705110322E 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 经公司第二届董事会第三十一次（临时）会议及2015年第二次临时股东大会审议 同意，并经工商部门核准，公司主营范围变更为“制冷、空调设备、压缩机、发 电机组的制造和销售；金属压力容器制造；压力容器设计（第一类压力容器、第 二类低、中压力容器）；压力管道设计（GC2、GC3级）；压力管道安装（GC2级）； 制冷设备、环保设备安装调试、维修服务；制冷设备研发、技术咨询；钢结构制 作与安装，防腐保温工程；对外贸易；五金交电、化工产品（不含化学危险品及 易制毒化学品）及机电设备、金属材料的销售。(依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）”。 根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发 〔2015〕50 号）和《工商总局等六部门关于贯彻落实的通知》（工商企注字〔2015〕 121 号）等相关要求，公司已向福建省工商行政管理局申请并换发了新的营业执 照，公司对原营业执照（注册号：350182100004095）、组织机构代码证（证号： 705110322-2）、税务登记证（证号：350182705110322）进行“三证合一”，合并后 公司统一社会信用代码为91350000705110322E。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心701室 签字会计师姓名 钟晓红、罗顺华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015年 2014年 本年比上年增减 2013年 营业收入（元） 641,367,065.03 422,323,543.29 51.87% 385,643,269.63 归属于上市公司股东的净利润 （元） 16,575,571.20 -8,156,152.07 303.23% 43,223,915.14 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 7,420,812.26 -11,513,447.82 164.45% 40,384,210.99 经营活动产生的现金流量净额 -92,606,677.94 -32,661,315.63 -183.54% 19,832,770.42 （元） 基本每股收益（元/股） 0.03 -0.020 250.00% 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.020 250.00% 0.27 加权平均净资产收益率 1.22% -0.71% 1.93% 3.73% 2015年末 2014年末 本年末比上年末增减 2013年末 总资产（元） 2,498,946,379.35 1,865,208,571.92 33.98% 1,429,876,447.79 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,582,999,094.47 1,145,468,055.36 38.20% 1,165,068,414.60 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 169,090,082.26 200,749,743.52 116,132,488.69 155,394,750.56 归属于上市公司股东的净利润 6,424,429.50 2,114,190.00 676,326.97 7,360,624.73 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 6,090,532.51 1,897,877.75 -1,431,387.17 863,789.17 经营活动产生的现金流量净额 -80,420,463.66 -117,520,097.67 -3,621,987.41 108,955,870.80 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -14,741.72 -508,198.62 -614,680.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 5,248,948.87 3,891,911.32 3,972,280.32 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 2,386,667.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -1,288,767.68 457,877.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 225,175.45 -463,152.15 -21,333.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,516,371.66 511,190.67 减：所得税影响额 926,009.18 577,125.53 496,562.04 少数股东权益影响额（税后） -7,114.54 -44,793.06 合计 9,154,758.94 3,357,295.75 2,839,704.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、压缩机产品及系统应用 公司通过收购与合作的方式，掌握了开启式螺杆压缩机、半封闭螺杆压缩机和半封闭式活塞压缩机的核心技术，并拥有 了SRM和RefComp两个国际知名的压缩机品牌，产品系列丰富，包括传统的单机压缩机，适用于低温工况高效节能的单机 双级螺杆压缩机、专为二氧化碳及高温热泵工况研制的高压压缩机、二氧化碳用亚临界及超临界压缩机等。公司凭借领先的 技术实力，丰富的系统集成能力，跻身国际制冷领域的高端设备制造商和系统解决方案供应商，从中央空调、食品、医药、 冷链物流到化工、石油、冶金，从商业冷冻、工业冷冻到超低温特殊领域，产品及系统应用遍及各行业和领域。压缩机产品 及系统应用已逐步成为公司业绩快速增长的核心业务。 2、制冰机及制冰系统 工商业用制冰机一直是雪人股份的传统产业。已经形成了稳定的市场份额，始终保持着行业领头羊的地位。除了传统的 片冰机、块冰机之外，管冰机，板冰机，流化冰机都具备了很多专利技术。在一些细分市场，雪人股份的特种设备占据着绝 大部分的市场份额，如集装箱式混凝土冷却系统，在中东地区的地标建筑，核电领域，国家重点工程的建设过程中必不可少。 3、螺杆膨胀发电机产品 OPCON下属全资子公司OES是全球螺杆膨胀发电机技术的创始者，致力于螺杆膨胀发电机在特殊领域的运用以及低品 位废气余热利用的研究与开发，其拥有的“Opcon Powerbox”技术在全球范围内处于领先地位。雪人股份与OES合作设立合 资公司，已掌握了世界先进的螺杆膨胀发电机技术，快速进入螺杆膨胀发电机市场。公司螺杆膨胀发电机产品适应恶劣工况， 具有效率高，稳定性强，寿命长的优点。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产较期初数上升155.45%，主要原因是本年度对上海兴雪康投资合 伙企业（有限合伙）投资1600万元和美国CONCEPTS NRECLLC公司投资2859.39 万元所致。长期股权投资较期初增加3043.48万元，主要原因是增加对联营企业福 建兴雪宣元、肇庆和平、江西欧普康的投资所致。 固定资产 比期初数上升13.80%，主要是其他零星在建工程完工转固定资产，以及外购部分生 产设备增加所致。 无形资产 比期初数上升7.68%，主要是委托外部开发的技术开发费转无形资产增加所致。 在建工程 比期初数上升29.70%，主要是里仁工业园区2#车间、3#车间改造工程增加投入所 致。 应收账款 比期初数上升36.07%，主要是2015年第四季度的销售货款结算大部分在2016年第 一季度，导致应收账款的增长。 存货 比期初数上升31.17%，其中2015年年末压缩机的存货余额为123,576,998.66元， 比期初增加184.24%，主要是压缩机订单增加导致备货增加，其中2015年末制冰机 的存货余额为161,369,170.98元，比期初增加15.28%，主要是制冰机订单增加导致 备货增加。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （一）品牌竞争优势 公司放眼全球大格局，前瞻性的布局品牌战略，在制冷设备领域拥有强大的品牌体系。在制冰设备业务方面，公司是中 国最大的制冰设备及制冰系统生产商和供应商之一，拥有国际知名品牌“SNOWKEY”，已在中东7个国家注册了国际商标， 在其他30多个国家注册了马德里体系国际商标，先后获得“中国驰名商标”、“福建省名牌产品”、“福建省国际知名品牌”等 荣誉，产品出口到全球50多个国家和地区；在压缩机业务方面，公司通过技术合作及收购方式，拥有了瑞典“SRM”和意大 利“Refcomp”两大国际压缩机品牌； 参股制冷配套设备换热器的国际品牌“格林和”，与冷库冷藏机组意大利品牌“Zanotti”在 中国市场展开合作等；在螺杆膨胀发电业务方面，公司拥有了螺杆膨胀机发电技术的创始者“OES”的品牌和技术，市场对公 司品牌的认可度逐步提升，公司在国内外制冷设备领域的品牌影响力已形成。 （二）技术领先优势 公司是全国冷冻空调设备标准化技术委员会制冰机工作组所在单位和全国制冷标准技术委员会制冰机标准制订单位。公 司负责起草“船用片冰制冰机、管冰制冰机、板冰制冰机”等国家商业行业标准，负责制冰及储冰送冰系统，包括片冰机、管 冰机、板冰机和自动储冰送冰系统等领域的国家标准制修订工作，是制冰设备行业内先进技术的代表者。 在压缩机技术方面，公司采取国际合作与收购模式，与世界最先进的螺杆压缩机研究机构——瑞典SRM公司合作，共 同研究开发可适用于天然工质及各种环保制冷剂的新型高效节能螺杆制冷压缩机；收购意大利莱富康压缩机全球资产和业 务，快速融合吸收莱富康的成熟压缩机技术和丰富的制造经验。通过整合国外先进压缩机技术及资源，掌握螺杆压缩机的核 心技术，并拥有900多国内外专利，使公司压缩机技术水平领先于同行业。 公司注重创新驱动和研发投入，拥有多年积累的研发团队和技术储备，并不遗余力引进国内外优秀人才，为公司技术和 产品开发提供支撑。近年来公司研发投入保持逐年高速增长的态势，依托强大的研发组织，把领先的技术转化成市场竞争优 势。 （三）产品系列齐全优势 公司拥有的压缩机技术应用领域广泛，目前已掌握和拥有开启式螺杆压缩机、半封闭螺杆压缩机、半封闭活塞压缩机、 半封闭螺杆膨胀发电机相关技术和产品 ，下游覆盖工业冷冻、商业冷冻、冷链物流、节能环保、新能源等领域，产品配套 齐全，具有较强的市场竞争力。下一步公司核心制冷压缩机的应用领域还将不断拓宽，寻求技术研发向多领域横向发展，进 一步研发离心式压缩机技术以及如氨、水、CO2等天然工质制冷剂的制冷技术，坚持“自然工质、绿色发展”的核心价值观， 推广应用自然工质技术，并推动技术的产业成果转化。 （四）品质管理领先优势 在质量管理方面，公司通过体系管理，做到了机构、人员、制度三落实，认真贯彻执行ISO9001:2000质量管理体系、 GB/T24001-2004 以及ISO14001环境管理体系，并取得CE认证、压力容器ASME认证；信息化管理方面，公司引进先进 的管理设计系统，创建了公司信息共享平台；在生产管理方面，在各生产车间建立规范化、区域化、系统化管理目标，并按 IE系统逐步实现生产和管理的优化配置，提高了员工工作技能和综合素质，保障了产品品质，进一步控制了生产成本。 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，面对经济增速放缓，消费与投资需求疲软，行业竞争愈加激烈的严峻形势，公司紧抓市场拓展和产品研发两 条主线，在传统业务制冰机及系统的生产销售上继续深耕挖掘，巩固行业龙头地位；另一方面，在新增的压缩机业务上，持 续加强品牌宣传、渠道和团队建设，市场拓展取得初步成效，压缩机业务板块已初具规模，对公司业绩提升产生积极影响。 公司压缩机产品品牌、性能得到国内外行业和市场的认可度越来越高，不仅带动了传统业务制冰设备及系统的发展，而且使 得公司在工业冷冻、商业冷冻系统应用业务方面得到快速发展。 报告期内，公司螺杆膨胀发电机业务顺利推进，通过加大市场推广和交流，不断提升用户对螺杆膨胀发电机技术的认知 以及对公司螺杆膨胀机发电技术的认可。公司螺杆膨胀发电机产品已实现市场应用，项目运行顺利，发电效率达到客户要求， 市场前景广阔。 在加快渠道建设和市场拓展的同时，公司不忘技术创新和技术储备。报告期内，公司与中国科学院理化技术研究所联合 成立“中科院理化所雪人股份氦气压缩技术联合实验室”，开展联合研究和协同攻关，在强大的基础研究的基础上，解决大型 氦低温系统中氦气压缩设备的关键技术问题，解决大型氦低温系统中氦气压缩设备的关键技术问题，实现制冷最高领域的个 性化定制，进一步提升公司在天然工质制冷、工业低温领域的技术能力；参股美国CN公司，与其合作开发磁悬浮离心压缩 机技术，将压缩机产品线进一步延伸至离心机领域，进一步推动公司的高端技术储备。 报告期内，公司完成非公开发行股份事项的工作。经中国证监会核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股4,000 万股，发行价格为每股人民币10.75元，募集资金41,848万元人民币。新增股票于2015年6月30日在深圳证券交易所发行。 通过本次非公开发行募集资金投资项目的成功实施，有助于公司大力发展冷冻冷藏、冷链物流配套的压缩机组，积极布局第 三方物流市场及鲜品产销两端冷链市场；报告期内，公司积极整合资源，实现压缩机应用领域的进一步延伸和拓展。公司以 发行股份及支付现金的方式购买佳运油气100%股权，并于2016年4月22日获得中国证监会证监许可（2016）833号核准 批复。通过收购佳运油气，公司的压缩机产业链将进一步延伸至化工气体领域，产品和服务将更加丰富，市场空间进一步扩 大。 2015年，公司在制冷领域的战略布局的已初步完成，夯实了压缩机发展的基础。因此，我们坚信围绕掌握的核心技术， 注重创新驱动和研发投入，加快市场拓展力度和国际化布局，2016年，公司将进一步焕发新的活力，实现业绩的快速增长， 回报广大投资者。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015年 2014年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 641,367,065.03 100% 422,323,543.29 100% 51.87% 分行业 制冷设备生产制造 528,293,935.93 82.37% 303,795,470.12 71.93% 73.90% 中央空调系统销售 安装 113,073,129.10 17.63% 118,528,073.17 28.07% -4.60% 分产品 制冰产品 355,542,300.49 55.44% 255,957,252.63 60.60% 38.91% 压缩机（组） 121,183,601.40 18.89% 24,291,170.87 5.75% 398.88% 中央空调系统 113,073,129.10 17.63% 118,528,073.17 28.07% -4.60% 其他产品 51,568,034.04 8.04% 23,547,046.62 5.58% 119.00% 分地区 境内销售 421,859,501.40 65.78% 297,974,737.45 70.56% 41.58% 境外销售 219,507,563.63 34.22% 124,348,805.84 29.44% 76.53% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制冷设备生产制 造 528,293,935.93 362,252,198.76 31.43% 73.90% 65.42% 3.52% 中央空调系统销 售安装 113,073,129.10 95,589,513.51 15.46% -4.60% -5.27% 0.60% 分产品 制冰产品 355,542,300.49 242,931,775.92 31.67% 38.91% 30.60% 4.35% 压缩机（组） 121,183,601.40 87,298,376.97 27.96% 398.88% 400.12% -0.18% 中央空调系统 113,073,129.10 95,589,513.51 15.46% -4.60% -5.27% 0.60% 分地区 境内销售 421,859,501.40 324,099,858.12 23.17% 41.58% 40.75% 4.46% 境外销售 219,507,563.63 133,741,854.15 39.07% 76.53% 61.13% 5.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015年 2014年 同比增减 制冷设备生产制造 销售量 套 6,475 2,580 150.97% 生产量 套 6,893 3,451 99.74% 库存量 套 1,293 875 47.77% 容器生产制造 销售量 套 88 32 175.00% 生产量 套 108 46 134.78% 库存量 套 34 14 142.86% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 制冷设备生产制造销售量较上年同期增加150.97%，主要系报告期新增压缩机销售4737台所致。 制冷设备生产制造生产量较上年同期增加99.74%，主要系报告期新增压缩机产量5136台所致，其中自用933台。 制冷设备生产制造库存量较上年同期增加47.77%，主要系新增压缩机库存量1092台所致。 容器生产制造销售量较上年同期增加175.00%，主要系2014年10月合并长诺重工报表所致。 容器生产制造生产量较上年同期增加134.78%，主要系2014年10月合并长诺重工报表所致。 容器生产制造库存量较上年同期增加142.86%，主要系客户项目延迟，推迟发货所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 2015年9月8日，福建雪人股份有限公司与福州市鑫国丰设备租赁有限公司签订采购移动式冷库设备合同，本合同金额为 17,360.00万元人民币。该合同由于客户冷链系统项目计划延缓目前尚未执行。 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015年 2014年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制冷设备生产制造 362,252,198.76 79.12% 218,991,755.86 68.46% 65.42% 中央空调系统销售安装 95,589,513.51 20.88% 100,910,455.77 31.54% -5.27% 单位：元 产品分类 项目 2015年 2014年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制冰产品 242,931,775.92 53.06% 186,019,037.72 58.15% 30.60% 压缩机（组） 87,298,376.97 19.07% 17,455,330.59 5.46% 400.12% 中央空调系统 95,589,513.51 20.88% 100,910,455.77 31.54% -5.27% 其他产品 32,022,045.87 6.99% 15,517,387.55 4.85% 106.36% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司2015年度纳入合并范围的子公司共14户，比上年度增加3户减少1户。 其中，在总经理权限内收购福建省长乐市二轻安装工程公司100%股权，收购广东萨诺帝万宝制冷系统有限公司；新设 全资子公司Snowman International GMBH； 2015年下半年，公司对国际销售业务进行调整后出售Snowman International GMBH100%股权。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 154,996,071.43 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.17% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 39,639,852.92 6.18% 2 第二名 38,458,119.66 6.00% 3 第三名 32,011,171.79 4.99% 4 第四名 28,680,363.37 4.47% 5 第五名 16,206,563.69 2.53% 合计 -- 154,996,071.43 24.17% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 66,920,039.92 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.97% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 29,256,363.71 9.17% 2 第二名 11,578,477.31 3.63% 3 第三名 9,448,652.18 2.96% 4 第四名 8,691,318.84 2.72% 5 第五名 7,945,227.88 2.49% 合计 -- 66,920,039.92 20.97% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015年 2014年 同比增减 重大变动说明 销售费用 44,604,748.81 33,388,809.70 33.59% 主要是员工薪酬福利、差旅费、宣传展 览费增加。 管理费用 99,467,693.18 69,232,909.65 43.67% 主要原因是职工薪酬上涨、研发投入增 加、里仁工业园区在建工程转入固定资 产导致计提折旧及摊销费增加，公司并 购等导致中介机构服务费增加等。 财务费用 22,270,947.18 9,310,536.26 139.20% 主要原因是贷款利息支出增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司围绕转型升级，注重创新驱动和研发投入，主要是螺杆压缩机、离心压缩机、膨胀机、空气循环系统的开发与研究， 报告期内公司研发投入为3,492.86万元，近年来公司研发投入根据公司发展规划稳步投入，且研发投入在营业收入总的占比 在同行业中处于较好水平。 公司研发投入情况 2015年 2014年 变动比例 研发人员数量（人） 131 130 0.77% 研发人员数量占比 10.09% 9.75% 0.34% 研发投入金额（元） 55,300,143.91 37,715,838.12 46.62% 研发投入占营业收入比例 8.62% 8.93% -0.31% 研发投入资本化的金额（元） 31,753,837.15 21,686,801.59 46.42% 资本化研发投入占研发投入 的比例 57.42% 57.50% -0.08% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 √ 适用 □ 不适用 资本化研发投入较上年同期上升46.42%，主要原因是2014年度压缩机开始投入生产，研发的规格型号较多，需要消化 吸收，2015年开始将将根据市场需求，有序的规划其余系列型号的研发。 5、现金流 单位：元 项目 2015年 2014年 同比增减 经营活动现金流入小计 811,526,358.64 588,477,619.97 37.90% 经营活动现金流出小计 904,133,036.58 621,138,935.60 45.56% 经营活动产生的现金流量净额 -92,606,677.94 -32,661,315.63 -183.54% 投资活动现金流入小计 7,023,507.69 8,365,581.25 -16.04% 投资活动现金流出小计 356,961,311.67 309,838,553.69 15.21% 投资活动产生的现金流量净额 -349,937,803.98 -301,472,972.44 -16.08% 筹资活动现金流入小计 1,037,949,280.00 396,057,065.00 162.07% 筹资活动现金流出小计 426,074,642.71 178,663,696.38 138.48% 筹资活动产生的现金流量净额 611,874,637.29 217,393,368.62 181.46% 现金及现金等价物净增加额 168,981,314.56 -116,826,941.32 244.64% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期经营活动产生的现金流量净额比上年度减少183.54%。主要原因是购买商品、接受劳务支付增加，为职工 支付的薪酬福利以及公司经营管理成本增加所致。 （2）报告期投资活动产生的现金流量净额比上年度减少16.08%，主要原因是支付的投资款增加所致。 （3）报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加181.46%，主要是本年非公开发行股票取得筹资收入大幅增加 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,444,854.56 21.50% （1）权益法核算的长期股权投资收益；（2）处 置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益；（3）处置长期股权投 资产生的投资收益；（4）银行理财产品收益。 是 公允价值变动损益 -1,689,320.00 -10.54% 购买远期结售汇业务产生的以公允价值计量的 且其变动计入当期损益的金融负债。 是 资产减值 5,148,739.41 32.14% 应收账款、其他应收款坏账准备 是 营业外收入 6,282,427.09 39.22% （1）非流动资产处置利得；（2）政府补助。 是 营业外支出 138,327.29 0.86% （1）非流动资产处置损失；（2）对外捐赠。 是 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015年末 2014年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 291,458,844.95 11.66% 125,542,729.82 6.73% 4.93% 主要是本年非公开发行股票募集资 金净额41,848万元到帐，银行存款增 加所致。 应收账款 227,822,524.98 9.12% 167,427,800.96 8.98% 0.14% 主要是营业收入增长所致。 存货 365,058,039.52 14.61% 278,317,108.31 14.92% -0.31% 主要原因是母公司及子公司Refcomp Italy SRL压缩机材料备货增加，以及 萨诺帝、二轻两家公司并表所致。 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 30,434,847.57 1.22% 1.22% 主要是公司本年度新增三家联营企 业所致。 固定资产 815,362,620.10 32.63% 716,513,147.58 38.41% -5.78% 主要是其他零星在建工程完工转固 定资产，以及外购部分生产设备增加 所致。 在建工程 48,951,608.10 1.96% 37,742,826.22 2.02% -0.06% 主要是里仁工业园区2#车间、3#车间 改造工程增加投入所致。 短期借款 514,100,000.00 20.57% 234,104,320.00 12.55% 8.02% 主要原因是公司银行借款增加所致。 长期借款 30,423,450.39 1.22% 110,554,315.34 5.93% -4.71% 主要是偿还借款及转入一年内到期 的非流动负债所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买 金额 本期出售 金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产（不含衍生金 融资产） 407,597.00 -407,597.00 2.可供出售金融 资产 31,474,927.00 4,334,909.55 44,593,900.00 80,403,736.55 金融资产小计 31,882,524.00 -407,597.00 4,334,909.55 44,593,900.00 80,403,736.55 上述合计 31,882,524.00 -407,597.00 4,334,909.55 44,593,900.00 80,403,736.55 金融负债 0.00 1,689,320.00 1,689,320.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 234,336,107.82 99,461,054.00 235.61% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 年产1万 吨螺杆 压缩机 专用铸 件项目 自建 是 制造业 -3,656,837.57 22,683,162.43 自筹 22.90% 0.00 因压缩 机产能 未达规 模，项目 延缓 合计 -- -- -- -3,656,837.57 22,683,162.43 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内 购入金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 41,947,232.69 0.00 6,137,396.14 0.00 0.00 0.00 35,809,836.55 自筹 合计 41,947,232.69 0.00 6,137,396.14 0.00 0.00 0.00 35,809,836.55 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2011年 首次公开 发行 72,613.53 1,454.79 72,613.53 0 60,650 83.52% 0 永久补充 流动资金 2015年 非公开发 行 41,848 30,264.9 30,264.9 0 0 0.00% 11,583.1 存放于公 司的募集 资金专户 中。 合计 -- 114,461.53 31,719.69 102,878.43 0 60,650 83.52% 11,583.1 -- 0 募集资金总体使用情况说明 (一）首次公开发行股票募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1746号《关于核准福建雪人股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准， 并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”）采取“网下向配售对象询价 配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价为每股人民币 19.80元。截至2011年11月23日，共募集资金792,000,000.00元，扣除发行费用65,864,749.25元，实际募集资金净额为 人民币726,135,250.75元。上述募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司（现更名为“天衡会计师事务所（特殊普通合 伙）”）验证，并由其出具天衡验字（2011）103号《验资报告》。截止2015年12月31日，公司首次公开发行股票募集资 金累计使用72,613.53万元人民币，项目均已达到预定可使用状态。2015年1月23日，经公司第二届董事会第二十八次会 议审议同意将结余募集资金（含利息）用于永久补充流动资金。 （二）非公开发行股票募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可（2015﹞1017号《关于核准福建雪人股份有限公司非公开发行股票的批复》核准， 公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格为每股人民币10.75元，本次发行募集资金总额为 430,000,000.00元，扣除发行费用11,520,000.00元后，募集资金净额为人民币418,480,000.00元。上述资金于2015 年6 月 19 日到位，业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具的天衡验字（2015）00073号《验资报告》。截至 2015 年 12月31日，公司使用非公开发行股票募集资金人民币30,264.90万元，累计使用募集资金总额人民币30,264.90万元，募 集资金存放专项账户余额为人民币11,750.82万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、高效节能制冰系统 生产基地建设项目 是 38,000 0 - 是 2、技术研发中心建设 项目 否 5,000 5,000 5,000 100.00% - 否 3、冷冻冷藏压缩冷凝 机组组装及配套项目 否 29,000 29,000 9,417.11 9,417.11 32.47% 2016年9 月 - 否 4、补充流动资金 否 12,848 12,848 12,847.79 12,847.79 100.00% - 否 承诺投资项目小计 -- 84,848 46,848 22,264.9 27,264.9 -- -- -- -- 超募资金投向 1、归还银行贷款 否 2,600 2,600 2,600 100.00% 2、投资设立控股子公 司--福建雪人新能源 技术有限公司 否 2,700 2,700 2,700 100.00% 106.47 3、高效节能制冷压缩 机（组）项目 是 22,650 60,650 -208.74 60,650 100.00% 2014年 9月 -1,596.6 否 否 4、暂时补充流动资金 否 5、永久性补充流动资 金 否 1,663.53 1,663.53 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 27,950 65,950 1,454.79 67,613.53 -- -- -1,490.13 -- -- 合计 -- 112,798 112,798 23,719.69 94,878.43 -- -- -1,490.13 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） （一）首次公开发行股票募集资金 1、2014年2月公司公告了《高效节能制冷压缩机（组）改建项目可行性研究报告》，该项目通 过与瑞典 SRM公司的技术合作以及收购意大利莱富康压缩机技术等相关资产，在高效节能制冰系 统生产基地项目的基础上进行项目改造，建设高效节能制冷压缩机（组）项目，进行高效节能制冷 压缩机的生产。项目达产后年税后利润20,611.44万元。2014年4月起其中部分生产线在调试过程 中生产了部分产品并对外出售，2014年9月正式投产。截止2015年12月31日，实现销售收入14547.48 万元，实现效益-2374.35万元，主要系压缩机产量未达规模。 2、2014年4月，公司募投项目“技术研发中心建设项目”投入使用，该项目未有承诺效益，是 为公司快速发展提供的技术支持。公司通过购置先进的研发、试验和检测设备、引进和培养高技术 研发人才、有助于优化生产工艺和提升产品技术含量，从而有效提高公司的核心竞争力，为公司经 营业绩的增长起到积极的促进作用。 3、2012年4月18日公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设 立合资公司的议案》，同意公司将部分超募资金2,700万元用于对外投资设立控股子公司---福建雪人 新能源技术有限公司（以下简称“新能源公司”）。因新能源公司未能如期取得相关资质，为开展业务， 公司于2013年6月以雪人新能源为主体收购了杭州龙华环境集成系统有限公司。杭州龙华拥有了机 电设备安装工程一级专业总承包资质，主要从事冰蓄冷、变风量、水地源、空气源热泵等节能中央 空调系统、中央热水系统、中央空调成套设备等项目的方案设计、系统集成和工程安装。雪人新能 源已于2013年6月之后通过控股公司杭州龙华环境集成系统有限公司正常开展相关业务。 （二）非公开发行股票募集资金：无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 （一）首次公开发行股票募集资金 2014年2月13日公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会会第八次会议审议通过了《关 于变更募集资金投资项目的议案》，并经2014年3月4日公司2014年第二次临时股东会议审议通过。 本次募集资金投资项目变更拟将“高效节能制冰系统生产基地建设项目”整体调整变更为“高效制冷 压缩机产业园”项目。同时，“高效节能制冷压缩机产业园项目”名称变更为“高效节能制冷压缩机（组） 项目”，总投资由55,000万元增加至67,500万元人民币，变更后总投资为67,500万元，利用募集资 金60,650万元，拟使用的募集资金总额不变，投资不足部分以自有资金补充。相关内容已于2014 年2月15日在巨潮资讯网上进行公告。 （二）非公开发行股票募集资金：无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 （一）首次公开发行股票募集资金 1、2011年12月20日公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于用超募资金归还银行贷 款的议案》，同意使用超募资金2,600 万元归还中信银行福州分行1,400 万元、招商银行福州五一支 行1,000 万元、民生银行福州分行200 万元的银行贷款。 2、2012 年 4 月 18 日公司第一届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资 设立合资公司的议案》，同意公司将部分超募资金2,700万元用于对外投资设立控股子公司——福建 雪人新能源技术有限公司，公司持有该公司90%的股权。2012年5月公司支付首期出资款1,350万 元，2013年5月公司支付剩余投资款1,350万元。 3、2012 年 6 月 11 日公司第一届董事会第十次会议和2012年第一次临时股东大会审议通过 了《关于投资建设高效节能制冷压缩机组产业园项目的议案》，同意公司新设全资子公司负责建设高 效节能制冷压缩机组产业园项目，该项目总投资55,000万元，其中利用超募资金22,650万元。2014 年2月，该项目与募投项目“高效节能制冰系统生产基地建设项目”合并，合并后项目名称变更为 “高 效节能制冷压缩机（组）项目”，总投资由55,000万元增加至67,500万元人民币，其中使用募集资 金38,000万元，超募资金22,650万元。该项目2012年度使用超募资金2,183.42万元，2013年使用 超募资金1,615.73万元，2014年使用超募资金19,059.59万元，累计使用超募资金22,858.74万元。， 其中超过承诺超募资金投入金额208.74万元，已于2015年1月16日归还，截止本报告披露日，该 项目使用超募资金22,650万元。 4、2013年5月20日公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第三次会议审议并通过了《关 于使用剩余超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提 下，使用剩余超募资金1,663.53万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日 起不超过十二个月。 5、2013年10月18日公司第二届董事会第十次会议审议并通过《关于使用部分闲置超募资金 暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证超募资金投资项目正常进行的前提下，使用闲置超募资 金8,000万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公 司已于 2014 年 8 月20日归还该笔款项。 6、2014年8月22日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用募集资金进行银行 结构性存款的议案》，同意公司使用不超过1亿元的部分暂时闲置募集资金进行银行结构性存款，在 上述额度内资金可以在6个月内进行滚动使用；2014年8月29日，公司与中信银行股份有限公司 福州长乐支行签订《中信银行理财产品总协议》，以募集资金10,000万元购买中信银行结构性存款， 产品类型为保本浮动收益型、封闭型，收益率3.8%/年，产品收益起算日2014年8月29日，产品 到期日2014年10月8日。2014年10月8日该产品到期赎回。 （二）非公开发行股票募集资金：未有超募资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 （一）首次公开发行股票募集资金：公司原计划在长乐市文武砂镇申请工业用地用于建设“高效节能 制冷压缩机产业园项目”，但截止目前该地块尚未获得审批。变更后的“高效节能制冷压缩机（组） 项目”将在原“制冰系统基地”实施，即在长乐市里仁工业区实施。 （二）非公开发行股票募集资金：实施地点未有变更。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 （一）首次公开发行股票募集资金：报告期内未有先期投入及置换情况。 （二）非公开发行股票募集资金：2015年6月26日召开的公司第二届董事会第三十五次会议审议 同意，公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目“冷冻冷藏压缩冷凝机组 组装及配套项目”的前期投入资金人民币82,391,477元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了天衡专字（2015）00765号《关于 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的审核报告》。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 （一）首次公开发行股票募集资金不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （二）非公开发行股票募集资金：2015年8月27日公司第二届董事会第三十八次会议审议并通过 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证 募集资金投资项目建设 的资金需求，保证募集资金投资项目正常进行的前提下， 使用闲置募集资金8,000万元暂时补充公 司流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 （一）首次公开发行股票募集资金的结余资金主要为首次公开发行募集资金中未使用的剩余超募资 金 1,663.53万元及募集资金利息净收入2,405.70万元，共计结余募集资金4,069.23万元。 （二）非公开发行股票募集资金投入未完成。 尚未使用的募集资金 （一）首次公开发行股票募集资金：2015年1月23日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过 用途及去向 了《关于将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》。尚未使用的募集资金永久性补充流动资金 （二）非公开发行股票募集资金：尚未使用的募集资金均存放于公司的募集资金专户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 雪人新能源公司 子公司 新能源制冷技术开发、服务、承包、安装；能源 开发工程、节能工程、智能楼宇工程、空调工程、 机电系统工程的设计、安装、 42,000,000.00 137,587,760.71 58,302,653.81 114,838,086.37 3,112,503.66 2,064,865.45 雪人压缩机公司 子公司 新型、高效、节能压缩机及压缩机组、空调机组 和热泵机组、冷冻冷藏制冷设备、热换器、工艺 冷水设备、气体膨胀机、压缩机和制冷设备相关 配件、辅助设备和机电设备的生产、销售 50,000,000.00 43,631,449.00 43,584,271.55 -623,626.92 -623,598.69 香港雪人 子公司 研发和销售制冷设备、冷冻、冷藏、空调、环保 设备及制冷工程所需配套产品；相关产品的进出 口业务 10万美元 34,210,228.31 34,185,228.31 -910,119.07 -910,119.07 雪人工程公司 子公司 制冷设备研发；制冷工程技术咨询；制冷设备安 装工程、机电安装工程、防腐保温工程、钢结构 安装工程承包（凭资质证书开展经营）；销售冷 冻、冷藏、空调、环保设备及制冷工程所需配套 产品 20,000,000.00 36,476,778.64 6,801,416.60 19,561,137.21 -265,189.82 -273,789.81 佳达物业 子公司 物业管理及其配套服务（凭资质证书经营）；（室 内外）清洁服务（不含高空作业服务）；绿化服 务 100,000.00 553,010.91 215,407.35 4,275,000.00 319,965.73 239,947.30 金属制品公司 子公司 冰刀、蒸发器、上下体、主轴制造、加工与销售； 五金交电、机电设备、金属材料的销售 500,000.00 3,277,486.75 1,499,928.89 17,191,679.02 999,952.07 750,087.14 长诺重工 子公司 制造、销售压力容器、机械设备系列产品、船舾 装件、舱口盖、船分段等船舶配套构件，非标压 18,000,000.00 101,361,163.54 78,083,837.67 18,109,088.86 -2,938,463.74 -3,055,062.25 力容器、电厂脱硫设备、大型风机，大型重型钢（未完）  |