[年报]福建水泥:2015年年度报告
公司代码：600802 公司简称：福建水泥 福建水泥股份有限公司 2015年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 肖家祥 出差 郑新芝 三、 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、 公司负责人林德金、主管会计工作负责人陈兆斌 及会计机构负责人（会计主管人员）章超华声明：保证年度报告中财务报告的真 实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本年度公司亏损，不向股东分配利润，也不进行公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析 中公司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 无 目录 第一节 释义....................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................8 第四节 管理层讨论与分析 ...........................................................................................9 第五节 重要事项 .........................................................................................................18 第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................28 第七节 优先股相关情况 .............................................................................................31 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................32 第九节 公司治理 .........................................................................................................39 第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................41 第十一节 财务报告 .........................................................................................................42 第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................143 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司 福建建材 指 福建省建材（控股）有限责任公司 福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司 福建煤电 指 福建煤电股份有限公司 福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司 华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司 华润水泥 指 华润水泥控股有限公司 福润销售公司 指 福建省福润水泥销售有限公司 南方水泥 指 南方水泥有限公司 建福南方 指 福建省建福南方水泥有限公司 安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司 永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司 金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司 海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司 福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司 宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司 莆田建福 指 福建省莆田建福建材有限公司 石狮建福 指 福建省石狮建福建材有限公司 熟料 指 水泥生产过程中的半制成品 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日之期间 上交所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 华兴所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为 人民币 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 福建水泥股份有限公司 公司的中文简称 福建水泥 公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC. 公司的外文名称缩写 FJC 公司的法定代表人 林德金 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡宣能 林国金 联系地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路 29号福能方圆大厦13层 福建省福州市鼓楼区琴亭路 29号福能方圆大厦13层 电话 0591-87617751 0591-87617751 传真 0591-88561717 0591-88561717 电子信箱 caixuanneng@sina.com linzy2010@qq.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦 公司注册地址的邮政编码 350001 公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 公司办公地址的邮政编码 350003 公司网址 http://www.fjcement.com 电子信箱 fjcement@ficement.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定 网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董秘办 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 福建水泥 600802 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦B座7-9楼 签字会计 师姓名 陈蓁、白灯满 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年 同期增减 (%) 2013年 营业收入 1,524,466,261.01 2,061,836,155.10 -26.06 1,819,578,484.20 归属于上市公司股东 的净利润 -390,426,509.20 49,577,273.15 -887.51 19,045,754.51 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -404,558,076.86 -8,332,241.86 -120,404,833.07 经营活动产生的现金 流量净额 108,423,482.34 295,225,962.66 -63.27 248,364,185.43 2015年末 2014年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2013年末 归属于上市公司股东 的净资产 957,691,158.73 1,354,541,673.15 -29.30 1,054,923,860.50 总资产 5,046,524,982.85 5,402,736,476.25 -6.59 4,692,520,213.54 期末总股本 381,873,666.00 381,873,666.00 0.00 381,873,666.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） -1.022 0.130 -886.15 0.050 稀释每股收益（元／股） -1.022 0.130 -886.15 0.050 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -1.059 -0.022 -0.315 加权平均净资产收益率（%） -34.52 4.570 减少815.75 个百分点 1.500 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -35.77 -0.770 -9.500 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上 市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市 公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 九、 2015年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 370,716,440.40 409,294,711.9 337,008,320.49 407,446,788.22 归属于上市公司股东的 净利润 -82,611,607.67 -41,923,451.73 -79,208,065.330 -186,683,384.47 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 -84,447,949.81 -48,603,335.4 -81,914,632.99 -189,717,158.58 经营活动产生的现金流 量净额 -130,836,925.75 26,659,381.13 120,293,916.52 92,307,110.44 已披露定期报告数据： 第一季度 第二季度 第三季度 （1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） 营业收入 595,349,326.08 893,160,298.96 754,943,837.55 归属于上市公司股东的 净利润 -82,626,454.07 -42,089,971.72 -90,437,713.50 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润 -84,462,796.21 -48,769,855.47 -81,921,487.61 经营活动产生的现金流 量净额 -130,863,458.75 18,030,703.03 130,150,919.30 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 已披露的前三个季度定期报告数据与本报告相应数据差异的原因：系前三季度公 司报表合并范围与年度报表合并范围不同，前三季度合并范围均包含福润销售公司， 本年度合并范围不含福润销售公司。原因：截至报告期末，由于福润销售公司业务和 人员整合尚未到位，报告期内该公司销售的产品全部为华润水泥的产品，本公司对其 没有实际控制权，故不纳入本年度合并范围。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015年金额 附注（如适用） 2014年金额 2013年金额 非流动资产处置损益 7,597,519.59 本期公司处置固定 资产收益428.45万 元，处置固定资产 损失32.48万元,清 算子公司收益 363.79万元 7,253,424.88 -2,685,307.43 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 14,517,796.96 24,391,359.49 29,035,433.18 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 18,278.64 资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 596,227.26 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 -11,000,000 4,793,145.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 48,857,282.52 111,889,257.57 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -129,126.08 -2,236,113.95 323,700.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,842.25 少数股东权益影响额 3,145,377.19 -3,656,310.26 -2,943,573.77 所得税影响额 -16,700,127.67 -1,598,415.50 合计 14,131,567.66 57,909,515.01 139,450,587.58 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 兴业银行 831,600,000.00 860,328,000.00 28,728,000.00 0.00 兴业证券 45,450,720.00 33,066,000.00 -12,384,720.00 0.00 合计 877,050,720.00 893,394,000.00 16,343,280.00 0.00 十二、 其他 无 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主营业务没有发生变化，主要从事水泥及商品熟料的生产及销售。 公司生产的产品主要有 “建福”和“炼石”两个品牌的水泥，包括普通硅酸盐水泥 （P.O42.5、P.O42.5R、P.O52.5、P.O52.5R）和复合硅酸盐水泥（P.C32.5R）。公司 熟料和水泥均在福建省内生产，以铁路、公路为运输通道，在省内主要地区设立市场 部，并采取经销商和直销相结合的销售模式，根据市场需求，满足市场终端用户，用 于城市房地产开发、农村民用建筑及水利、公路、铁路等大型基建项目。 水泥是国家经济建设的重要物资，与国民经济的发展息息相关。我国改革开放30 多年的高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发展，至2014年我国水 泥产量24.8亿吨，约占全球总产量的60%。随着我国经济发展方式的调整，经济结构 性矛盾凸显，包括水泥在内的众多行业出现了严重的产能过剩。2015年我国水泥产量 23.6亿吨，比上年下降5.3%，全行业利润330亿元，同比下降58%，行业的“拐点”显 现，未来水泥需求将继续下行，行业“严冬”将持续，或推动我国水泥行业全域性整 合的真正到来。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。 其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。 三、 报告期内核心竞争力分析 公司始创于1958年，具有五十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其 它水泥企业具有以下优势： 1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个品牌商标，均是“福建省著名 商标”，在其目标市场的认同度和知名度较高。 2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基 地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流成本优势。 3、品质优势 公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价 值观。公司按照ISO9001、ISO14001、OHSAS18001和ISO10012等国际标准建立一体 化管理体系，获得产品、质量、环境、职业健康安全和计量的五项认证，在体系的建 设及认证上均走在全国同行的前列。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸 盐水泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦 门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、高速公路等众多标志性 建筑及重点工程项目中。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015年，随着我国经济进入新常态，我国GDP比上年增长6.9%，增速同比下降 0.5个百分点；全社会固定资产投资同比增长9.8%，增速同比下降9.5个百分点。（数 据来源：国家统计局）2015，福建省GDP比上年增长9.0%，增速同比下降0.9个百分 点；全社会固定资产投资比上年增长17.2%，增速回落1.6个百分点；全省水泥产量 7746.18万吨，同比增长0.9%%。（数据来源：福建省统计局） 2015年，受固定资产投资增速大幅减弱及投资结构调整的影响，水泥行业产能严 重过剩凸显，市场需求明显下滑，水泥价格不断探底，全年水泥平均出厂价每吨270 元，比上年低29元；水泥制造业利润总额330亿元，同比下降58％。（数据来源： 国家工信部原材料工业司） 2015年，公司所在区域市场水泥需求下降，售价不断下滑，公司产品销售毛利率 急剧下滑，产能无法正常发挥，全年公司商品销量同比减少14.34%，水泥平均售价（不 含税）同比下降38.05元/吨，降幅14.42%，主营出现大额亏损。同时，公司对存货、 固定资产等进行减值测试，计提减值准备金额较大。 二、报告期内主要经营情况 报告期，公司生产熟料505.4万吨，生产水泥661.77万吨，同比分别下降19.41％ 和13.12％，销售商品（水泥、熟料）670.8万吨，同比下降14.34％。实现营业收入 152,446.63万元，同比下降26.06%，利润总额-54,299.50万元，同比下降667.12%， 归属于母公司所有者的净利润-39,042.6万元，同比下降887.51%。经营活动产生的 现金流量净额10,842.35万元，同比减少63.27%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,524,466,261.01 2,061,836,155.10 -26.06 营业成本 1,491,922,892.57 1,719,852,318.16 -13.25 销售费用 51,417,734.41 58,883,643.20 -12.68 管理费用 243,885,281.57 166,987,364.51 46.05 财务费用 144,560,941.97 90,426,743.07 59.87 经营活动产生的现金流量净额 108,423,482.34 295,225,962.66 -63.27 投资活动产生的现金流量净额 -184,881,190.66 -266,566,591.32 筹资活动产生的现金流量净额 -136,352,736.03 -149,147,129.70 研发支出 1. 收入和成本分析 （1）营业收入：报告期比上年下降26.06%，主要是销量、售价下滑影响。公司 水泥销量同比下降12.21%；平均不含税售价下降38.05元，降幅14.42%。 （2）营业成本：报告期比上年下降13.25%，主要是受销量下降和大宗原燃材料 采购价格下降影响。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 水泥制造 1,508,062,629.51 1,478,254,137.39 1.98 -26.45 -13.75 减少14.43 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 水泥 1,495,684,560.45 1,463,706,542.81 2.14 -24.87 -11.70 减少14.59 个百分点 商品熟料 12,378,069.06 14,547,594.58 -17.53 -79.25 -74.16 减少23.15 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 福建省 1,508,922,151.54 1,479,412,831.59 1.96 -26.52 -13.79 减少14.48 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 (2). 产销量情况分析表 单位：万吨 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 水泥 661.77 662.33 23.77 -13.12 -12.21 -4.66 熟料 505.40 8.47 23.68 -19.41 -69.83 51.18 产销量情况说明： (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 水泥制造 原材料 375,107,837.07 85.90 436,678,858.54 25.48 -14.10 能源 666,766,412.26 152.69 920,020,488.37 53.68 -27.53 人工 107,755,062.81 24.68 90,632,980.83 5.29 18.89 制造费 用 267,671,960.07 61.30 215,502,654.58 12.57 24.21 其他 60,952,865.17 13.96 51,073,748.71 2.98 19.34 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 熟料 原材料 3,000,269.19 20.62 9,981,543.36 17.73 -69.94 熟料 能源 7,644,454.78 52.55 36,081,055.50 64.09 -78.81 熟料 人工 826,691.86 5.68 2,341,975.21 4.16 -64.70 熟料 制造费 用 2,465,761.32 16.95 6,761,327.45 12.01 -63.53 熟料 其他 610,417.44 4.20 1,131,579.37 2.01 -46.06 水泥 原材料 372,107,567.89 25.42 426,697,315.18 25.74 -12.79 水泥 能源 659,121,957.48 45.03 883,939,432.87 53.33 -25.43 水泥 人工 106,928,370.96 7.31 88,291,005.63 5.33 21.11 水泥 制造费 用 265,206,198.75 18.12 208,741,327.12 12.59 27.05 水泥 其他 60,342,447.73 4.12 49,942,169.35 3.01 20.82 成本分析其他情况说明 2. 费用 （1）销售费用：报告期比上年下降746.59万元，降幅12.68%，主要是销量减少， 产品运费、代理费、专用线及自备车费用相应下降所致。 （2）管理费用：报告期比上年增加7393.79万元，增幅46.05%，主要本期员工 工资增加、固定资产折旧增加及部分设备发生停工损失转入所致。 （3）财务费用：报告期比上年增加5413.42万元，增幅59.87%，主要是新投产 项目海峡水泥、宁德建福借款利息停止资本化而增加利息支出及利息收入同比减少所 致。 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 本期资本化研发投入 研发投入合计 研发投入总额占营业收入比例（%） 公司研发人员的数量 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发投入资本化的比重（%） 情况说明 4. 现金流 （1）经营活动产生的现金流量净额：本期比上年同期下降18,690.25万元，降 幅63.27%，主要是本期商品销售量、价齐跌，使销售商品、提供劳务收到的现金减少 所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额：本期比上年同期增加8,168.54万元,主要 是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少12,385.51万元， 以及本期投资活动流入现金同比减少-4,416.85万元（上年同期出售兴业证券股票）， 二者综合影响所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额：本期上年同期增加1,279.44万元，变动不 大，主要是以前年度的建设项目本期进入收尾，筹资活动以维持公司现有业务和债务 周转为主要目的。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 本报告期，公司资产减损失162,068,378.06元，比上年同期增加144,081,844.04 元，具体如下： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 13,851,957.67 10,474,010.06 二、存货跌价损失 31,755,228.81 2,197,698.33 三、固定资产减值损失 99,257,026.33 四、在建工程减值损失 4,977,541.72 5,314,825.63 五、无形资产减值损失 11,079,012.68 六、其他减值损失 1,147,610.85 合计 162,068,378.06 17,986,534.02 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情况说 明 货币资金 31,693.53 6.28 53,309.39 9.87 -40.55 注1 应收票据 645.98 0.13 4,317.25 0.80 -85.04 应收账款 257.03 0.05 776.88 0.14 -66.92 预付款项 782.68 0.16 1,095.46 0.20 -28.55 其他应收款 3,099.95 0.61 3,670.00 0.68 -15.53 存货 16,793.47 3.33 22,443.10 4.15 -25.17 注2 可供出售金融资产 89,359.40 17.71 87,725.07 16.24 1.86 投资性房地产 3,311.43 0.66 413.23 0.08 701.34 注3 固定资产 275,585.79 54.61 274,099.31 50.73 0.54 在建工程 12,287.08 2.43 28,666.98 5.31 -57.14 注4 无形资产 42,798.27 8.48 37,058.25 6.86 15.49 长期待摊费用 11,453.73 2.27 9,675.94 1.79 18.37 递延所得税资产 2,599.91 0.52 1,774.65 0.33 46.50 注5 短期借款 196,050.00 38.85 181,450.00 33.58 8.05 应付票据 31,923.31 6.33 22,123.16 4.09 44.30 注6 应付账款 42,552.53 8.43 35,175.42 6.51 20.97 预收款项 4,611.89 0.91 7,173.83 1.33 -35.71 一年内到期的非流 动负债 17,021.36 3.37 16,429.15 3.04 3.60 长期借款 1,084.76 0.21 9,454.57 1.75 -88.53 注7 长期应付款 9,129.92 1.81 13,078.58 2.42 -30.19 预计负债 1,100.00 0.22 - - 注8 注1：货币资金期末比期初减少40.55%，系本期经营活动净现金流不足以弥补投 资活动、筹资活动二者净现金流的合计数。 注2：存货期末数比期初数减少25.17%，主要本期加强原材料库存管理、压缩原 材料采购规模，以及对库存水泥、熟料和备品备件、无烟煤、石灰石等原材料进行减 值测试，对期末结存高于可变现净值的部分计提跌价准备3175.52万元。 注3：投资性房地产期末数比期初数增加701.34%，系公司原来自用的建福大厦、 住宅等房产本期改为对外出租使用，相应从固定资产转入本科目。 注4：在建工程期末数比期初数减少57.14%，系本期转入固定资产金额远大于新 增的结转金额，主要转固资产有宁德建福15267.64万元、海峡水泥生产线9053.51 万元等。 注5、递延所得税资产期末数比期初数增加46.50%，主要是本期因计提各项减值 准备和2015年年终奖，预计未来很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限确认部分递延所得税资产所致。 注6应付票据期末数比期初数增加44.30%，主要是本期开具票据量增加所致。 注7：长期借款期末数比期初数减少88.53%，主要是将海峡水泥向福能（平潭） 融资租赁股份有限公司融资截至期末余额11435.45万元中将于下一年度归还部分 10350.69万元转入一年内到期的长期借款。 注8：预计负债期末数比期初数增加1100万元，系本期对涉及子公司海峡水泥及 其另一股东（阳春矿业）建设工程施工合同纠纷一案（诉讼金额2,166.03万元）计 提预计负债1,100万元所致。 期末财务指标： 财务指标 本期期末值 上期期末值 流动比率 0.20 0.33 速动比率 0.10 0.19 资产负债率（%） 68.66 60.70 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资1020万元，比上年减少84.52%。 (1) 重大的股权投资 1）成立福润销售公司 经公司董事会决议，报告期内公司与关联方华润水泥投资共同以货币出资成立了 福润销售公司，公司出资1020万元，占比51%，该公司定位于统一销售双方在福建区 域的产品。 截至报告期末，由于业务和人员整合尚未到位，该公司全年销售的产品全部为华 润水泥的产品，公司对其没有实际控制权，本期不纳入公司合并报表范围。 (2) 重大的非股权投资 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入 金额 累计实际投 入金额 项目收益情 况 建福水泥厂综合节能改造项目 48,528.60 已投产 360 52,502 -1814 海峡水泥带9000kW纯低温余热发电 的4500t/d熟料水泥生产线工程 81,381.73 已投产 14,061 107,952 -26,253 金银湖水泥磨技改项目 10,865 已投产 2,793 14,475 未独立核算 宁德建福粉磨线 17204 已投产 4,014 15,267 -3261 福炼2#磨技改项目 已投产 306 2,642 未独立核算 炼石厂技改项目 5#窑技改已完 工并投料生产 1,058 4,714 未独立核算 安砂建福二期工程及技改 项目前期 663 9,167 炼石水泥厂10#窑 项目前期 120 1,299 合计 157,979.33 / 23,373 208,017 / (3) 以公允价值计量的金融资产 单位：万元 证券代 码 证券简称 投资成本 期末占 该公司 股权比 例（％） 期末账面值 报告期损 益 报告期所 有者权益 变动 会计核算 科目 股份来源 601166 兴业银行 13001.48 0.26 86032.80 2872.80 2154.60 可供出售 金融资产 "原始股及 二级市场 购入" 601377 兴业证券 146.44 0.06 3306.60 15.03 -928.85 可供出售 金融资产 原始股 合计 13147.92 89339.40 2887.83 1225.75 1）报告期，兴业银行实施每10股派发现金5.7元的2014年度利润分配方案，公司持股5040 万股，获得现金股利2872.80万元。 2）报告期，兴业证券实施每10股派发0.5元的2014年度利润分配方案，公司持股300.6 万股，获得现金股利15.03万元。 (五) 重大资产和股权出售 单位:万元 币种:人民币 交易 对方 被出售 资产 出售日 出售 价格 出售产生 的损益 是否为关联交 易（如是，说 明定价原则） 资产出售 定价原则 所涉及的资 产产权是否 已全部过户 自然人 张某 凌云宾 馆资产 2015-04-20 700 428.45 否 网络竞价 是 出售资产情况说明 经公司第七届董事会第二十次会议决议通过，报告期内公司按国有资产转让程序完成了武夷山凌 云宾馆的出售事宜，获得资产转让收益428.45万元。 (六) 主要控股参股公司分析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 注册资本 拥有权益 总资产 净资产 净利润 营业收入 营业利润 建福南方 水泥生产制造 100,000 50.00 125,382 102,921 -891 35,396 -1,034 永安建福 水泥生产制造 20,000 100.00 54,083 21,662 -1,814 46,377 -1,989 金银湖水泥 水泥生产制造 11,000 96.36 26,533 3,058 -6,160 10,405 -6,500 海峡水泥 水泥生产制造 40,625 55.99 121,744 20,171 -29,339 11,352 -28,125 福州炼石 水泥生产制造 12,351 100.00 23,526 15,796 -2,979 17,706 -3,130 宁德建福 水泥生产制造 5,000 71.58 18,784 2,524 -3,261 7,369 -3,364 金福鹭建材 水泥销售 2,500 100.00 1,899 1,852 -440 2,478 -439 金泉福建材 水泥销售 2,380 100.00 843 70 -496 8 -496 建福设备 安装、维修 409 100.00 795 521 -1 0 -1 注：建福南方为合并报表数据。 报告期，在水泥价格不断走低的情况下，部分子公司（海峡水泥、金银湖水泥、宁德建福） 及炼石厂四号窑，由于生产成本偏高，产能无法正常发挥，全年其主机设备运转率均不足26%。 (七) 公司控制的结构化主体情况 不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 水泥属于基础原材料行业，是国家经济建设的重要物资。水泥行业属于周期性行 业，与国家经济发展紧密相关，并受房地产和基建投资的拉动。水泥行业又属于高能 耗行业，受国家节能减排、环保法规、产业政策的影响巨大；同时，现代水泥工业特 有的工艺属性，又具备清洁协同处置工业废弃物、城市生活垃圾和市政污泥的能力， 具有从高能耗产业向清洁产业转变的巨大潜质。2015年，我国水泥总产量同比下降 4.9%，为25年来的首次负增长，尽管通过阶段性停产、限产举措，仍然无法改变供 需严重失衡的市场局面，全年出厂价格总体水平比2014年低3.3%，行业效益同比大 幅缩水58%；当前我国经济新常态下，发展动力步入艰难转型期，国家“十三五”规 划提出必须牢固树立创新、协调、绿色发展理念，这些无不说明水泥需求高峰已过， 行业拐点出现，预示未来水泥需求步入下行期。行业的特性加上市场的力量，并辅以 国家产业政策的正确引导，水泥行业产能由分散向集中、产业链由浅到深、属性由传 统到人文和谐的发展成为必然趋势。（数据来源：工信部原材料工业司） 2016年是我国“十三五”的开局之年，发展中的结构性改革是重头戏，“去产能、 去库存、去杠杆、降成本、补短板”为主要任务。水泥属于“去产能”行业，而房地 产则为“去库存”的目标，说明了水泥行业产能过剩之严重和供给侧结构性改革之艰 难，也意味着制造业与房地产投资将进一步下降， 2016年对水泥行业将是个寒冷之 年。同时 “扩大有效供给”、水泥行业自身的“去产能”和“降成本”亦会改善水 泥供需关系和利于企业提高运行质量。 目前，公司和华润水泥（福建）大区是福建省最大的水泥供应商，随着双方合作 成立的福润销售公司的深度融合，对提高福建省水泥市场的集中度，促进市场有序发 展，并提升公司未来营销价值会有一定作用。 (二) 公司发展战略 公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分发掘 和发挥自身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布局，实现 规模发展、整合发展，增强区域影响力，力争把公司打造成为海西最大、具有较强经 济实力和市场竞争力的水泥供应商 (三) 经营计划 2016年公司预算目标：生产水泥794.9万吨，销售水泥794.9万吨（不含销售华 润水泥），营业收入175,250.96万元，成本费用202,162.51万元。为实现上述目标， 主要措施如下： 1实行以销定产，发挥优势产能。确保安砂建福、永安建福发挥窑磨最大产能， 统筹永安区域窑磨和内供熟料安排，金银水泥要充分发挥水泥磨低成本优势。确保8# 窑全年开足，适当安排5#窑的生产。 2、推进运营手册全面落地，降低系统成本。生产运营全过程对标，对照标杆发 现差距及时整改纠偏到位。贴近市场需求，水泥品种生产差异化。严格控制费用开支， 全年可控费用同比降幅15%。 3、加快冗员分流，降低用工成本，完善考核体系。通过组织优化与变革，建立 与运营、采购、财务、人力资源五集中管理相适应的组织架构和业务流程，提高公司 总体管控能力和管理效率；根据行业先进水平，重新进行三定优化，梳理岗位职责， 完善岗位说明书，提高人效指标；完善绩效考核体系，将年度经营目标、重要举措及 行动方案，作为业绩合同的主要输入内容，把企业的年度经营目标分解为可操作的工 作目标。 4、整合福润销售公司业务，提高营销能力。优化产品结构，提高袋装比例。优 化市场渠道，提高核心市场占有率，巩固沿海市场。加强核心区域袋装专营店的建设， 开展乡镇渠道再建计划。优化物流组织，合理资源配置。合理调配产品品种、品牌分 布，整合物流渠道降低物流成本。 5、提高集采比例，降低采购成本。上半年对福州分部、永安分部的采购业务按 集中采购模式试运行，年底前实现两分部按集中采购模式运行。通过规范集中招议标 采购流程，增加集中招议标采购项目，降低采购成本。强化供应商管理，建立规范、 实用的供应商申请、考核、准入、评价、分级制度，分批对供应商进行评价，选择合 适的供应商加盟。 6、力争德化项目止血减亏。在公司股东的支持下，加大融资力度，降低财务费 用；尽快实现余热发电并网运行；发挥水泥立磨优势，提高混合材掺量，品种差异化 生产，实现散装水泥高端化，提升产品价值。 （提示：该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。） (四) 可能面对的风险 （1）市场竞争加剧的风险 我国经济新常态下，2016年固定资产投资动很可能继续减弱，全国水泥市场供过 于求的矛盾将加大，或增加外省水泥入闽数量，进一步加剧福建市场的竞争，可能导 致水泥价格在低位下继续下滑。 对策：1）坚决实施低成本策略，夯实基础降成本、费用，确保公司优势产能的 发挥，提升公司总体竞争力。2）坚强市场营销管理，推进销售整合工作，促进市场 有效整合。 （2）流动性风险 由于公司近几年建设项目较多，持续保持较大的资本性支出，公司规模、盈利能 力不足，经营净现金流远不足以支撑项目发展所需，受限于行业信贷政策，公司实际 控制人给予公司资金信贷上的大力支持，尚能保证公司发展需要，但实际控制人自身 也将快速发展需要大量的现金支持，因此，流动性风险依然存在。 对策：大力运营好存量资产，努力提升自我造血功能，继续盘活非主业资产，多 形式多途径解决融资问题。 (五) 其他 无 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司于2012年根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》要求，修改了《公司章程》，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行修改完善， 明确现金分红为公司利润分配的优先选项，制定具体的分红标准和分红比例，以及利 润分配政策调整或变更的条件和程序，能够更加充分反映广大投资者的利益诉求。 2014年，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》第五 条的规定，对章程关于利润分配政策的现金分红政策补充“差异化的现金分红政策” 有关具体内容。报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定，制定2014年度利润 分配方案，并经股东大会批准后实施。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015年 2014年 0.39 14,893,072.97 49,577,273.15 30.04 2013年 0.16 6,109,978.66 19,045,754.51 32.08 报告期母公司亏损，本年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润 分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未 能及 时履 行应 说明 下一 步计 划 与收购报告书相 关承诺 其他 福建煤电 及其一致 行动人 注1 见注1 是 是 其他承诺 解决关 联交易 福建省三 达石灰石 厂 注2 自作出承诺 （2012年5月） 的当年起长期有 效，直至本公司 完成受让甲方的 采矿权为止。 是 是 其他承诺 分红 本公司 注3 自公司作出承诺 （2012年9月6 日）的当年起长 期有效。 是 是 注1：收购人福建煤电及其一致行动人承诺在增持期间（2015年7月22日至2016年1月21 日）及法定期限内（本次增持完成后六个月内）不减持所持有的福建水泥股票。 注2：2012年，采矿权人福建省三达石灰石厂延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿采矿许可证应 缴纳的采矿权价款总额2357.65万元，由公司炼石水泥厂承担并向国土资源部门分期支付，其中： 2012年支付943万元、2013年支付708万元、2014年支付706.65万元，并在支付第二期采矿权 价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。同时，三达石灰石厂向本公司承诺以下事 项，且该承诺不因本公司有偿使用采矿权人该采矿许可证支付的费用的变化或协议内容的变化而 改变： 1、在本次办理的采矿许可证（证号：C3500002010127110101871）有效期（2012年3 月7日至2032年3月7日）内，本公司为唯一且连续有偿使用该采矿许可证的使用人；未来该采 矿权如转让，在同等条件下，本公司享有优先受让权，且届时该采矿权公允价值中包含的因公司 承付采矿权价款形成的相应余额部分应予扣除；三达石灰石厂支持本公司在条件成熟时，将其拥 有的该采矿权经评估后作价注入本公司。 2、自本次双方签署的许可使用协议书约定的开始执 行之日（定价基准日）起的未来五年期限内，本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格（关联交 易价格）均不高于本次确定的价格，即按实际开采量以每吨1元确定的交易价格；自定价基准日 起五年期满以后，如果石灰石市场交易价格（矿企出厂不含税价）比定价基准日当年平均市场交 易价格大幅上涨50%以上，则可以按不高于石灰石市场交易价格上涨幅度的10%调增本公司有偿使 用其矿证石灰石矿资源价格，但必须保证公司炼石水泥厂届时按调增后价格使用的石灰石成本至 少比市场交易价格低10%为前提。 注3：经公司于2012年9月6日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过，公司2012-2014 年股东回报规划如下：未来三年内（2012 年度-2014 年度），在满足《公司章程》规定的现金股 利分配条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且在最 近三年以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。在满足上述现 金股利分配的基础上，公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，以公司发展规模 与股本相适应的原则，提出股票股利分配预案并在股东大会审议批准后实施。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 达到原盈利预测及其原因作出说明 不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 24年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 30 财务顾问 保荐人 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 根据公司2014年度股东大会决议，会计师事务所2015年审计费用均为不含税金额。 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 不适用 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 1、福建省国顺物流有限公司（原告）诉本公司买卖 合同纠纷案件。 2015年5月12日，本公司漳州水泥厂从漳州市中 级人民法院查询并取回本案《执行通知书》，该执行通 知书责令本公司及漳州水泥厂自本通知书送达之日起 立即履行下列义务：1、应向申请执行人福建省国顺物 流有限公司支付水泥涨价分成款人民币2,548,294.26元 及利息（从2013年9月11日起计至判决确定的还款之 日止）；2、被执行人负担本案受理费人民币27,186元， 申请执行费人民币27,882.94元。 截至报告期末，本案已执行完毕，其中支付水泥涨 价分成款及利息合计人民币284万元。2014年度公司已 确认该项诉讼损失274万元。 上海证券交易所网站： （http://www.sse.com.cn）本 公司2015年5月14日披露的《福 建水泥股份有限公司涉及诉讼 后续进展的公告》(公告编号： 临2015-016) 2、温州建设集团矿山工程有限公司（原告）诉子公 司海峡水泥等建设工程施工合同纠纷案件 2011年8月30日，原告与本公司子公司海峡水泥 及其少数股东（二被告）签订《捅钓岭尾矿库工程施工 合同书》及其补充协议，就原告承包施工二被告的捅钓 岭尾矿库工程涉及的施工内容、付款方式、原告代垫工 程款、违约责任等事项作出约定。原告的起诉状称，该 工程已于2014年6月7日通过预验收，要求被告结算 并支付工程及代垫款，被告不予结算支付的行为已违 约。因此，原告请求泉州市中院判令二被告立即共同连 带支付尚欠原告的工程款及代垫款计1731.02万元，合 同约定利息及代垫款逾期付款利息计435.016万元。本 案将于2016年4月26日开庭审理。 2015年度，公司对该项未决诉讼计提预计负债1100 万元。 上海证券交易所网站： （http://www.sse.com.cn）本 公司2015年10月20日披露的 《福建水泥股份有限公司关于 子公司涉及诉讼的公告》（编号： 临2015-036）。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 无 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 公司实际控制人福能集团合并报表范围内的企业之间的资金拆借情况除外，报告 期内本公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的 债务到期未清偿等情况。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 单位：万元；在人民币 关联交易类别 关联人 具体交易内 容描述 预计金额 实际发生金额 购买燃料 福建省永安煤业有限责任公司 采购煤炭 42,000 23,396.86 福建煤电股份有限公司 采购煤炭 3,600 1,438.42 福建省天湖山能源实业有限公司 采购煤炭 1,500 775.60 福煤（邵武）煤业有限公司 采购煤炭 1,200 280.92 购买原材料 福建省福能新型建材有限责任公司 采购脱硫石 膏 780 299.89 福建省钢源粉体材料有限公司 采购矿粉及 转炉渣 2,520 352.99 华润水泥(福建)股份有限公司 采购熟料 4,000 56.12 关联人 具体交易 内容描述 预计最高本金 或授信总额 期末本金余额 向关联方借入 资金 （未完）  |