[公告]易联众:前次募集资金使用情况鉴证报告
易联众信息技术股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目录 前次募集资金使用情况鉴证报告 公司前次募集资金使用情况报告 1-7 前次募集资金使用情况对照表 8-9 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 10 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字（2016）第 350ZA0165号 易联众信息技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的易联众信息技术股份有限公司（以下简称易联众公司）截 至 2015年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对 照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前 次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制上述 前次募集资金使用情况报告及对照表是易联众公司董事会的责任，我们的责任 是在实施审核的基础上对易联众公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况 报告及对照表发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前 次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合 易联众公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。 我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，易联众公司董事会编制的截至 2015年 12月 31日的前次募集资 金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现 效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了易联众公司前次募集资金使用 情况。 本报告仅供易联众公司本次向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票 使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所中国注册会计师李仕谦 （特殊普通合伙） 中国注册会计师郭清艺 中国·北京二Ｏ一六年四月二十六日 易联众信息技术股份有限公司 截至2015年12月31日止 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行 字【2007】500号）的规定，本公司将截至 2015年12月31日的前次募集资金使用情况报告如 下： 一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况 易联众信息技术股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）经中国证券监督管理 委员会 “证监许可 [2010]890号”文《关于核准易联众信息技术股份有限公司首次公开发行 股票并在创业板上市的批复》核准，本公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会 公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（ A股）股票 2,200万股， 每股面值 1.00元，发行价格为每股人民币 19.80元，可募集资金总额为人民币 43,560万元。 截至2010年7月21日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 43,560万元，扣 除发行费用人民币 4,299.20万元，实际募集资金净额为 39,260.80万元。上述募集资金业经 天健正信会计师事务所有限公司 “天健正信验（ 2010）综字第 020095号”《验资报告》验 证。 本公司根据中国证监会会计部 2010年6月23日印发的《上市公司执行企业会计准则监 管问题解答》（ 2010年第一期，总第四期）及财政部于 2010年12月28日印发的《关于执行 企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知》【财会〔 2010〕25号】 的规定 “企业发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用，应当计 入当期损益 ”，对原计入冲减资本公积的发行权益性证券过程中发生的路演费用、上市酒 会等费用 1,130,997.44元，自“资本公积 —股本溢价 ”账户调整转入当期损益，相应调整增加募 集资金净额 1,130,997.44元，因此本公司实际募集资金净额为 39,373.90万元，其中超募资金 为20,594.83万元。 1 目 已 截至2015年12月31日，本 已达到预计 全部使用完 公 使 毕 司 用 。 的 状 募 态 集 ， 资 募 金 集 投 资 资 金 项 二、前次募集资金的实际使用情况说明 情况 （ 对 见 一 照 附 ） 表 件 前 1 次募集资金实际使用 际投 （ 资 二 总 ） 额 前 与 次 承 募 诺 集 存 资 在 金 差 项 异 目 的 的 说 实 明 1、运维体系及灾备服务平台 项 际 目 投 变 资 2 更 总 0 1 为 额 3 运 与 年 维 承 6 服 诺 月 务 存 2 平台项目，实 在差异说明： 0日公司第二届 董事会第九次会议、第二届监事会 第八次会议分别审议通过了《关于 变更募集资金投资项目 — —运维体 系及灾备服务平台项目投资内容的 议 机 2 案 构 0 1 》 亦 3， 发 年 公 表 7 司 了 月 全 明 1 体独立董 确同意意 0日公司 2 事 见 0 和 。 1 保 3 荐 年第 一次临时股东大会审议通过了《关 于变更募集资金投资项目 — —运维 体系及灾备服务平台项目投资内容 的议案》。该议案决定缩小运维服 务 建 务 平 设 平 台 规 台 （ 模 ” 即原项目的运维 ，终止原项目中 “ 的建设。项目原计 体 灾 划 系 备 使 部 服 用 分） 2 募集资金投资总额为 4 , 9 8 9 . 7 2 万元，此次项目投 资内容调整后计划使用募集资金投 资总额 1 , 9 5 9 . 6 8万元，项目 调整后剩余资金 3 , 0 3 0 . 0 4万 元（不考虑利息收入）继续存放于 募集资金专户。 2、大连易联众科技有限公司 实际投资总额与承诺存在差异说明： 2 0 1 0年 9月 1 2日第一届董事 会第八次会议审议通过，本公司使 用超募资金 2 , 7 0 0万元投资设立 大连易联众科技有限公司。 2 0 1 0 年 1 0月，本公司使用超募资金 9 4 5万元用于大连易联众科技有限 公司的首期注册资金。 2 0 1 2年 1 0月，本公司使用超募资金 1 , 7 5 5万元用于大连易联众科技 有限公司第二期出资。 2 0 1 3年 6月 2 0日经第二届董 事会第九次会议审议通过，并经公 司 2 0 1 3年第一次临时股东大会审 议通过，公司决定终止超募资金投 资项目 — —大连易联众科技有限公 司。 2 0 1 3年 1 1月，公司完成了 对大连易联众科技有限公司的注销 3 登记工作。公司对大连易联众科技 有限公司依法清算后剩余财产 2,607.10万元已转回超募资金 专户。 3、福建易联众电子科技有限 公司实际投资总额与承诺存在差异 说明： 2010年 9月 12日第一届董事 会第八次会议审议通过，本公司使 用超募资金 600万元投资设立福建 易联众电子科技有限公司。 2010 年 11月，本公司使用超募资金 180万元用于福建易联众电子科技 有限公司的首期注册资金。 2011 年 6月，本公司使用超募资金 420 万元用于福建易联众电子科技有限 公司的第二期出资。 2011年 8月 28日，经本公司第一届董事会第十 七次会议审议通过，将所持有福建 易联众电子科技有限公司 9%的股权 （出资额为 90万元人民币）以 90 万元人民币的价格转让给福建易联 众电子科技有限公司的三位技术人 员施莹、高扬和阮文华，股权转让 款已于 2013年 4月 10日归还至募 集资金专用账户。 4 三、前次募集资金实际投资项 目变更情况 1、运维体系及灾备服务平台 项目变更为运维服务平台项目 （ 1）变更原因： 过去几年中，公司运维体系 及灾备服务平台项目建设的外部市 场环境发生了重大变化。 第一，国家在新一代信息技术 产业规划里重点发展云计算产业， 地方政府也相继出台了云计算产业 发展规划，部分地方政府 IT系统的 建设模式发生了变化，增加了运维 服务市场的不确定因素，导致客户 规模缩小。因此，决定相应缩小运 维服务平台（即原项目的运维体系 部分）建设规模。 第二，由于国家正在福建泉州 建设东南沿海最大的国家级数据灾 备中心，对政府行业内的灾备服务 外包市场构成一定的影响，鉴于政 府项目建设思路的变化，灾备服务 平台项目不具备继续进行下去的前 提和环境，公司决定终止原项目中 “灾备服务平台 ”的建设。 （ 2）决策程序： 5 2 0 1 3年 6月 2 0日公司第二届 董事会第九次会议、第二届监事会 第八次会议分别审议通过了《关于 变更募集资金投资项目 — —运维体 系及灾备服务平台项目投资内容的 议案》，公司全体独立董事和保荐 机构亦发表了明确同意意见。 2 0 1 3年 7月 1 0日公司 2 0 1 3年第 一次临时股东大会审议通过了《关 于变更募集资金投资项目 — —运维 体系及灾备服务平台项目投资内容 的议案》。 （ 3）信息披露情况： 《第二届董事会第九次会议决 议公告》、《关于变更募集资金投 资项目 — —运维体系及灾备服务平 台项目投资内容的公告》、《独立 董事关于第二届董事会第九次会议 相关事项的独立意见》、《第二届 监事会第八次会议决议公告》、 《招商证券股份有限公司关于公司 募集资金投资项目变动事项的核查 意见》已于 2 0 1 3年 6月 2 4日在中 国证监会指定信息披露网站上披露。 《 2 0 1 3年第一次临时股东大会决 议公告》已于 2 0 1 3年 7月 1 0日在 6 中国证监会指定信息披露网站上披 露。 截至本报告期末，该项目已经 完成了运维中心机房、呼叫中心、 运维服务管理体系、北京、广西公 司办公和 I T环境的建设，项目已建 设完成并正式投入使用，达到了预 期目标。 2、大连易联众科技有限公司 注销 （ 1）变更原因： 大连易联众科技有限公司是公 司为了进一步拓展医疗卫生信息化 领域相关业务与常忠先生合资设立 的子公司。大连易联众科技有限公 司成立后至 2 0 1 1年 6月，在大连 市的业务拓展没有取得预期进展， 原合作方常忠先生也因此提出出让 股权退出合作，公司全资子公司福 州易联众信息技术有限公司受让了 常忠先生所持有的大连易联众 1 0 % 的股权。 此后，为了继续开拓以大连市 为辐射的医疗卫生行业信息化市场， 2 0 1 1年 7月开始，公司与大连公 众信息产业有限公司建立战略合作 伙伴关系，以期利用双方各自的资 7 源和优势，通过项目合作方式为切 入点，共同推动、开拓大连市医疗 卫生行业信息化市场，包括居民健 康档案、居民健康卡、大连市级新 农合项目、易联众自助服务终端产 品代理销售方面等相关业务。截止 2 0 1 3年 6月，经过双方努力，虽 然取得一定成效，但大连市健康服 务平台建设项目一直没有实质性启 动，也尚未实现销售，处在亏损状 态。此外，公司与大连公众信息产 业有限公司的战略合作协议也已到 期，而最终项目何时启动与结果还 存在较大不确定性。 因此，为避免项目久拖不决， 控制投资风险，避免出现更大投资 损失，更好地维护公司和投资者的 利益，公司决定终止该募投项目。 （ 2）决策程序： 2 0 1 3年 6月 2 0日公司第二届 董事会第九次会议、第二届监事会 第八次会议分别审议通过了《关于 终止超募资金投资项目 — —大连易 联众科技有限公司的议案》，公司 全体独立董事和保荐机构亦发表了 明确同意意见。 2 0 1 3年 7月 1 0日 公司 2 0 1 3年第一次临时股东大会 8 审议通过了《公司关于终止超募资 金投资项目 ——大连易联众科技有 限公司的议案》。 （ 3）信息披露情况： 《第二届董事会第九次会议决 议公告》、《关于终止超募资金投 资项目 —大连易联众科技有限公司 的公告》、《独立董事关于第二届 董事会第九次会议相关事项的独立 意见》、《第二届监事会第八次会 议决议公告》、《招商证券股份有 限公司关于公司募集资金投资项目 变动事项的核查意见》已于 2013 年 6月 24日在中国证监会指定信息 披露网站上披露。《 2013年第一 次临时股东大会决议公告》已于 2013年 7月 10日在中国证监会指 定信息披露网站上披露。 2013年 11月，公司完成了 对大连易联众科技有限公司的注销 登记工作。公司对大连易联众科技 有限公司依法清算后剩余财产 2,607.10万元已转回超募资金 专户。 四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 本公司无对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况。 9 五、临时闲置募集资金情况 2010年11月25日第一届董事会第十一次会议审议通过，本公司使用超募资金 3,800万元 用于临时补充公司流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6个月。2011年5月17日， 本公司已在规定期限内将上述资金一次性全部归还至募集资金专用账户。 六、尚未使用募集资金情况 2015年7月3日第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议分别审议通过了 《关于使用剩余超募资金永久补充流动资产的议案》、《关于募集资金投资项目结项并将 结余资金永久补充流动资金的议案》，公司全体独立董事和保荐机构亦发表了明确同意意 见。2015年7月20日第五次临时股东大会审议通过了上述议案。经上述议案，本公司决定 使用超募资金 2,106.59万元（含截止 2015年5月31日超募资金专户利息收入）及超募资金专 户后期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准用于永久补充流动资金；使 用募集资金 6,666.62万元（含截止 2015年5月31日募集资金专户利息收入）及募集资金专户 后期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准用于永久补充流动资金。 截至本报告期末，结余募集资金及剩余超募资金（含截止资金转出当日的利息收入净 额）合计 9,354.07万元已用于永久性补充流动资金，招商银行厦门江头支行、福建海峡银 行福州杨桥支行、兴业银行福州杨桥支行、厦门银行总行营业部、兴业银行厦门分行五家 银行的募集资金专项账户余额均为零元，本公司已对上述五个募集资金专项账户全部办理 了注销手续，本公司首次公开发行股票的募集资金专户已全部注销完毕。上述募集资金专 项账户注销后，本公司分别与保荐机构招商证券股份有限公司、募集资金专户所在银行招 商银行厦门江头支行、福建海峡银行福州杨桥支行、兴业银行福州杨桥支行、厦门银行总 行营业部、兴业银行厦门分行上述五家银行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。 截至本报告日，所有前次募集资金已经使用完毕。 七、前次募集资金投资项目实现效益情况 1．前次募集资金投资项目实 现效益情况 10 见附件 2 2．前次募集资金投资项目实现效益的计算口 径、计算方法说明 公司承诺实现效益的指标系年税后利润，所以公司按照与承诺实现效益一致的计算口 径、方法计算募投项目实际实现的效益，具体效益指标是项目的年税后利润。 3．前次募集资金投资项目累计 实现效益未达到承诺效益的原因 运维服务平台项目累计实现效 益未达到承诺效益的情况和原因： 运维服务平台项目旨在提供配 套的技术支持与运维服务，拓展本 公司在全国软件应用和外包服务市 场的份额。截至 2015年 12月 31 日，整个项目实现效益已达 93%， 基本达到预期的市场规模，在财务 上也具备了较强的盈利能力，与承 诺效益差距的主要原因是：由于客 户从年度预算到招投标需要一定的 时间周期，导致目前部分的维护项 目还在洽谈中，签约延期，所以尚 未纳入项目的收益。待合同签订后， 具体收益会体现出来，实现项目预 期计划。 社会保障卡及读写终端制作中 心项目累计实现效益未达到承诺效 益的情况和原因： 11 前期由于人力资源与社会保障 部关于社保卡规范升级及人民银行 P B O C 2 . 0升级，这给规范主体和 市场带来了新的变化和要求，为顺 应这些变化和要求，本项目的建设、 商务拓展和生产销售等工作均发生 了延迟，收入和利润在当期受到了 很大影响，但随着后续社会保障卡 发行及自助服务终端建设逐渐推广 到其他省市，预计后期将实现预期 效益。 公司使用超募资金投资的子公 司福建易联众电子科技有限公司累 计实现效益未达到承诺效益的情况 和原因： 福建易联众电子科技有限公司 累计实现效益未达到承诺效益的主 要原因系福建易联众电子科技有限 公司针对银行安全认证及相关产品 正在进行福建省外的全国市场的业 务拓展没有达到预期目标。虽然福 建易联众电子科技有限公司累计实 现效益未达到承诺效益，但公司推 出的新产品银行智能填单系统及多 功能助农终端已经在福建、贵州、 云南、江苏、河南等地用户开始试 用、推广。 12 八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况 本公司无以资产认购股份的情 况。 九、前次募集资金实际使用情况与定 期报告和其他信息披露的有关内容 对照 本公司将募集资金实际使用情 况与定期报告和其他信息披露文件 中披露有关内容逐项对照，未发现 存在重大差异的情况。 附件 1：前次募集资金使用情况对照表 附件 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 易联众信息技术股份有限公司董事会 2016年4月26日 13 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 编制单位：易联众信息技术股份有限公司截止日： 2015年12月31日单位：人民币万元 募集资金总额： 39,373.90已累计使用募集资金总额： 39,373.90 变更用途的募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例： 5,637.14 14.32% 各年度使用募集资金总额： 2010年： 9,825.34 2011年： 3,911.092012年： 5,397.17 2013年： 6,167.52 2014年： 7,333.55 2015年： 6,739.23 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使 用状态日期（或截 止日项目完工程 度） 序号承诺投资项目实际投资项目 募集前承 诺投资金 额 募集后承 诺投资金 额 实际投 资金额 募集前 承诺投 资金额 募集后 承诺投 资金额 实际投 资金额 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 （注） 1 研发中心平台 建设与软件升 级产业化项目 研发中心平台 建设与软件升 级产业化项目 5,217.02 5,217.02 4,312.62 5,217.02 5,217.02 4,312.62 -904.40 2014 12 31 2 运维体系及灾 备服务平台项 目 运维服务平台 项目 4,989.72 1,959.68 1,874.77 4,989.72 1,959.68 1,874.77 -84.91 2013 7 20 3 民生一体化综 合信息服务平 台项目 民生一体化综 合信息服务平 台项目 4,811.10 4,811.10 3,957.27 4,811.10 4,811.10 3,957.27 -853.83 2014 9 30日 14 4 社会保障卡及 读写终端制作 中心项目 社会保障卡及 读写终端制作 中心项目 3,761.23 3,761.23 3,183.81 3,761.23 3,761.23 3,183.81 -577.42 2012 1 20 5 永久补充流动 资金 永久补充流动 资金 -5,450.60 5,450.60 -5,450.60 5,450.60 -不适用 承诺募投项目小计 18,779.07 21,199.63 18,779.07 18,779.07 21,199.63 18,779.07 -2,420.56 6 投资设立大连 易联众科技有 限公司 投资设立大连 易联众科技有 限公司 -2,700.00 92.90 -2,700.00 92.90 -2,607.10不适用 7 投资设立福建 易联众电子科 技有限公司 投资设立福建 易联众电子科 技有限公司 -600.00 510.00 -600.00 510.00 -90.00 2010 12 1 8 永久补充流动 资金 永久补充流动 资金 -16,996.68 16,996.68 -16,996.68 16,996.68 -不适用 9 购置福州软件 园产业基地二 期 A3研发楼项 目 购置福州软件 园产业基地二 期 A3研发楼 项目 -3,200.00 2,995.25 -3,200.00 2,995.25 -204.75 2013 7 26日 超募资金投向小计 -23,496.68 20,594.83 -23,496.68 20,594.83 -2,901.85－ 合计 18,779.07 44,696.31 39,373.90 18,779.07 44,696.31 39,373.90 -5,322.41－ 注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见《前次募集资金使用情况报告》“二、前次募集资金的实际使用情况说明 /(二) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明”。 公司董事会：公司法定代表人：张曦主管会计工作的公司负责人：陈东红公司会计机构负责人：尤泽祥 15 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 编制单位：易联众信息技术股份有限公司截止日： 2015年12月31日单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投 资项目累 计产能利 承诺效益 （注） 最近三年实际效益 截止日 是否达到预计效益累计实现 效益 序号项目名称用率 2013年 2014年 2015年－－ 1 研发中心平台建设与软件升级产业 化项目 — 1,963.67 887.69 568.47 1,065.75 3,352.63是 2 运维服务平台项目 — 1,860.99 578.28 337.34 380.00 1,728.46否 3 民生一体化综合信息服务平台项目 — 1,575.16 351.11 652.48 414.26 1,702.63是 4 社会保障卡及读写终端制作中心项 目 — 7,173.24 1,458.36 744.59 348.50 3,119.47否 承诺投资项目小计 12,573.06 3,275.44 2,302.88 2,208.51 9,903.19 5 投资设立大连易联众科技有限公司 — — 16.09 ---103.23 — 6 投资设立福建易联众电子科技有限 公司 — 1,200.00 -132.72 -192.19 -112.65 -447.18否 7 永久补充流动资金不适用 不适用 — 8 购置福州软件园产业基地二期 A3 研发楼项目 不适用 不适用 用于购买办公楼，没 有产生直接经济效益 超募资金投向小计 -116.63 -192.19 -112.65 -550.41 合计 3,158.81 2,110.69 2,095.86 9,352.78 注：承诺效益的测算周期从募投项目产生盈利之日起到 2015年 12月 31日止。 16 公司董事会：公司法定代表人：张曦主管会计工作的公司负责人：陈东红公司会计机构负责人：尤泽祥 17 中财网
 |