[公告]金瑞科技:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2016〕1-91号 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的金瑞新材料科技股份有限公司(以下简称金瑞科技)董事 会编制的2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供金瑞科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为金瑞科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 二、董事会的责任 金瑞科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上海证 券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》相关格式指引编制《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金瑞科技董事会编制的2015年度 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明》独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，金瑞科技董事会编制的2015年度《关于募集资金年度存放与使 用情况的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年 修订)》相关格式指引的规定，如实反映了金瑞科技2015年度募集资金年度实际 存放与使用情况。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二○一六年四月二十六日 金瑞新材料科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项说明 2015年度 上海证券交易所： 现根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相 关格式指引的规定，将本公司2015年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 2015年非公开发行股票 1. 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕777号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商招商证券股份有限公司采用定向增发方式，向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票60,598,911股，发行价为每股人民币11.02元，共计募集资金667,799,999.22元， 坐扣承销和保荐费用9,677,999.99元后的募集资金为658,121,999.23元，已由主承销商招 商证券股份有限公司于2015年7月3日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计费、律 师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,611,542.31元后，公司本次募集资金 净额为655,510,456.92元。上述募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所(特殊普通合 伙)验证，并由其出具《验资报告》(天职业字〔2015〕10644号)。 2. 募集资金使用和结余情况 2015年度实际使用募集资金245,259,564.43元，2015年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为77,273.39元；累计已使用募集资金245,259,564.43元，累计收到的 银行存款利息扣除银行手续费等的净额为77,273.39元。 截至2015年12月31日，募集资金408,000,000.00元暂时用于补充流动资金,其他募 集资金余额2,328,165.88元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)存于 公司募集账户。 (二) 2013年非公开发行股票 1. 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕362号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商招商证券股份有限公司采用定向增发方式，向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票35,278,745.00股，发行价为每股人民币11.48元，共计募集资金404,999,992.60 元，坐扣承销和保荐费用18,000,000.00元后的募集资金为386,999,992.60元，已由主承 销商招商证券股份有限公司于2013年3月29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计 费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3,184,480.00元后，公 司本次募集资金净额为383,815,512.60元。上述募集资金到位情况业经天职国际会计师事 务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天职湘 QJ〔2013〕485号)。 2. 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金381,042,740.93元，以前年度收到的银行存款利息扣 除银行手续费等的净额为45,035.74元；2015年度实际使用募集资金2,049,035.50元，2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,466.67元；累计已使用募集资金 383,091,776.43元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为48,502.41元。 截至2015年12月31日，募集资金余额为772,238.58元(包括累计收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额)。 二、募集资金管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和规范 性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《金瑞新材料科技股份有限公司募集资金管理办 法》(以下简称《管理办法》)。 1. 根据《管理办法》，本公司、募集资金项目公司金驰能源材料有限公司对募集资金实 行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构招商证券股份有限公司于2015年 7月14日分别与招商银行股份有限公司长沙芙蓉支行、交通银行股份有限公司长沙潇湘支 行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券 交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 2. 根据《管理办法》，公司、本公司的募集资金项目公司贵州省铜仁市金丰锰业有限责 任公司(2013年9月，更名为贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司)、湖南金瑞锰业有限公司、 保荐机构招商证券股份有限公司、招商银行股份有限公司长沙芙蓉支行、中国工商银行股份 有限公司桃江支行于2013年4月18日签订了《募集资金六方监管协议》，明确了各方的权 利和义务。六方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使 用募集资金时已经严格遵照履行。 由于金丰3万吨项目账户仅剩利息收入，开户行为招商银行股份有限公司长沙芙蓉支 行，账号为731903958710602的账户已于2013年9月申请销户。 (二) 募集资金专户存储情况 1. 2015年非公开发行股票 截至2015年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 招商银行长沙芙蓉支行 731900021610705 1,159,945.47 交通银行长沙潇湘支行 431610000018150218970 1,168,220.41 合 计 2,328,165.88 2. 2013年非公开发行股票 截至2015年12月31日，本公司有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 招商银行长沙芙蓉支行 731903958710602 已销户 工商银行桃江支行 1912026029200028178 772,238.58 合 计 772,238.58 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 公司2015年度募集资金使用情况对照表详见本说明附件1、附件2。 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 变更募集资金投资项目情况表详见本说明附件3。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 附件：1. 2015年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 2. 2013年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 3. 变更募集资金投资项目情况表 金瑞新材料科技股份有限公司 二〇一六年四月二十六日 附件1 2015年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 2015年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 65,551.05 本年度投入募集资金总额 24,525.96 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 24,525.96 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投 入进度 (%)(4)＝ (2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否生 重大变化 年产7,000吨锂离子 动力电池多元正极 材料项目 否 35,763.34 35,763.34 35,763.34 3,651.51 3,651.51 -32,111.83 10.21 2017.04 不适用 不适用 否 年产10,000吨电池正 极材料生产基地建 设项目 否 29,787.71 29,787.71 29,787.71 20,874.45 20,874.45 -8,913.26 70.08 一期工程2015.06 投产，二期工程预 计2017.03投产 -1,203.41 [注1] 否 否 承诺投资项目 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投 入进度 (%)(4)＝ (2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否生 重大变化 合 计 -- 65,551.05 65,551.05 65,551.05 24,525.96 24,525.96 -41,025.09 -- -- -- -- -- 未达到计划进度原因(分具体项目) 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2015年7月20日，公司召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资 项目自筹资金的议案》，同意公司按照相关规定使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币14,981.32万 元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2015年7月20日，公司召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案》，同意使用闲置募集资金中的4.30亿元暂时补充公司本部和金驰材料流动资金。公司于2015年9月16日 提前归还募集资金400万元、2015年9月25日提前归还募集资金1,000万元、2015年12月30日提前归还募集资 金800万元。 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无 募集资金其他使用情况 无 [注1]：年产10,000吨电池正极材料生产基地建设项目由金驰能源材料有限公司实施，按照公司净利润确认本年度实现的效益。 附件2 2013年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 2015年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 38,381.55 本年度投入募集资金总额 204.90 变更用途的募集资金总额 6,000.00 已累计投入募集资金总额 38,309.17 变更用途的募集资金总额比例 15.63% 承诺投资项目 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承诺 投入金额(1) 本年度投 入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额(3)＝ (2)-(1) 截至期末投入 进度(%)(4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 金丰锰业年产3 万吨电解金 属锰技改扩 产项目 否 28,045.43 28,045.43 28,045.43 28,046.62 1.19 100.00 2013年 -5,524.63 [注2] 否 否 承诺投资项目 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承诺 投入金额(1) 本年度投 入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额(3)＝ (2)-(1) 截至期末投入 进度(%)(4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 收购桃江锰矿 及其技改扩 建项目 是 10,341.81 4,336.12 4,336.12 204.90 4,262.55 -73.57 98.30 不适用 不适用 不适用 否 永久补充流动 资金 是 6,000.00 6,000.00 6,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用 合 计 -- 38,387.24 38,381.55 38,381.55 204.90 38,309.17 -72.38 -- -- -- -- -- 未达到计划进度原因(分具体项目) 桃江锰矿项目：由于受宏观经济环境影响，电解锰下游钢铁行业未有明显好转，电解锰产品销售价格仍处于低位，国内锰矿山开工率 不高，公司预计按计划建设短期内难以实现预期盈利，故暂缓了该项目的建设。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无 募集资金其他使用情况 无 [注2]：金丰锰业年产3万吨电解金属锰技改扩产项目由贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司(原贵州省铜仁市金丰锰业有限责任公司)实施，该公司原有1 万吨生产线，募集资金项目投产后，与1万吨生产线统一采购、生产、销售，故募集资金项目无法单独核算期间费用，上表中的本年度实现的效益是根 据实际销价、成本计算毛利，根据3万吨生产线和1万吨生产线产量分摊期间费用测算所得。 附件3 变更募集资金投资项目情况表 2015年度 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民 币万元 变更后的项目 对应的原项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 截至期末计划 累计投入金额 (1) 本年度实际 投入金额 实际累计 投入金额 (2) 投资进度(%) (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达到 预计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 永久补充流动 资金 收购桃江锰矿 及其技改扩 建项目 6,000.00 6,000.00 6,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用 合 计 -- 6,000.00 6,000.00 6,000.00 -- -- -- -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 由于国内经济转型升级和基础设施投资增速放缓，国内钢铁行业产能过剩，作为钢铁原材料之一的电 解锰需求也相应减少，收购桃江锰矿及其技改扩建项目作为钢铁企业上游企业，预计按计划投产短期 内难以实现预期盈利。同时本公司目前正在推进电池材料业务的发展，预计该业务板块市场前景良好， 但需要相应营运资金支持，为提高募集资金使用效益，更好地回报投资者，本公司将收购桃江锰矿及 其技改扩建项目部分募集资金用于永久补充流动资金。 未达到计划进度的情况和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 中财网
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