[年报]*ST吉恩:2015年年度报告(修订版)
公司代码：600432 公司简称：吉恩镍业 吉林吉恩镍业股份有限公司 2015年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 四、 公司负责人吴术、主管会计工作负责人王若冰及会计机构负责人（会计主管人员）郭延峰声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于本年度亏损，公司拟不进行现金分红、不送红股也不进行公积金转增股本。该预案尚需提交 公司2015年度股东大会审议通过。 六、 前瞻性陈述的风险声明 公司董事会报告中披露的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公 司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 42 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 44 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 45 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 175 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 昊融集团 指 吉林昊融集团股份有限公司。 公司、本公司 指 吉林吉恩镍业股份有限公司 亚融科技 指 吉林吉恩亚融科技有限公司， 2015年2月改制为吉林亚融科 技股份有限公司。 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2015年度 董事会 指 吉林吉恩镍业股份有限公司董 事会。 股东大会 指 吉林吉恩镍业股份有限公司股 东大会。 卓创新材料 指 吉林卓创新材料有限公司，原 吉林卓创有色金属有限公司。 吉恩国际 指 Jien International Investment Ltd.，为公司设在 加拿大的全资子公司。 澳洲吉恩 指 Jien Mining Pty Ltd，为公司 设在澳大利亚的全资子公司。 吉恩贸易 指 吉林吉恩贸易有限公司，为公 司全资子公司。 LME 指 伦敦金属交易所（London Metal Exchange） 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 吉林吉恩镍业股份有限公司 公司的中文简称 吉恩镍业 公司的外文名称 Ji Lin Ji En Nickel Industry Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 吴术 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王行龙 郭凯 联系地址 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大 街54号 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大 街54号 电话 0432-65610887 0432-65610887 传真 0432-65614429 0432-65614429 电子信箱 zhq@jlnickel.com.cn gk@jlnickel.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 吉林省磐石市红旗岭镇 公司注册地址的邮政编码 132311 公司办公地址 吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号 公司办公地址的邮政编码 132311 公司网址 http://www.jlnickel.com.cn 电子信箱 zhq@jlnickel.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 吉林吉恩镍业股份有限公司证券投资部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 吉恩镍业 600432 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层 签字会计师姓名 杨洪武、杜佳宾 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区西直门南小街147号国投金融 大厦 签字的保荐代表 人姓名 周宏科、沈晶玮 持续督导的期间 2014年9月22日至2015年12月31日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比 上年同 期增减 (%) 2013年 营业收入 3,195,596,664.18 3,537,276,773.95 -9.66 2,369,344,647.74 归属于上市公司股东 的净利润 -2,869,519,985.99 -538,426,068.90 不适用 80,519,278.90 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -2,908,527,839.97 -542,703,073.32 不适用 80,519,278.90 经营活动产生的现金 流量净额 762,200,336.60 -700,871,593.16 不适用 82,626,811.03 2015年末 2014年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2013年末 归属于上市公司股东 的净资产 5,227,023,165.96 8,200,678,561.16 -36.26 2,965,511,354.47 总资产 17,935,087,790.25 26,454,088,410.94 -32.20 19,885,506,019.71 期末总股本 1,603,723,916 1,603,723,916 0.00 811,121,542 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） -1.79 -0.53 不适用 0.10 稀释每股收益（元／股） -1.79 -0.53 不适用 0.10 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -1.81 -0.54 不适用 -0.15 加权平均净资产收益率（%） -42.42 -13.02 减少29.40 个 百分点 2.46 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -43.00 -13.12 减少29.88 个 百分点 -3.79 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 九、 2015年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,264,119,070.42 988,262,251.14 665,447,122.93 277,768,219.69 归属于上市公 司股东的净利 润 -149,106,157.14 -207,562,513.98 -290,796,932.65 -2,222,054,382.22 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 后的净利润 -151,824,080.19 -204,844,590.93 -301,503,166.52 -2,250,356,002.33 经营活动产生 的现金流量净 额 -3,827,756.72 187,653,252.67 265,196,907.21 313,177,933.44 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015年金额 附注（如 适用） 2014年金额 2013年金额 非流动资产处置损益 -3,215,312.66 -7,522,460.62 187,870,839.25 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 243.25 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 38,538,564.12 13,658,955.90 17,975,624.37 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 2,653,399.62 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 99,449.11 -2,061,303.43 2,122,562.75 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 16,718,933.33 股权激 励与理 财收益 4,433,333.33 少数股东权益影响额 -115,741.88 -4,893.94 -815,069.39 所得税影响额 -13,018,038.04 -4,226,870.07 -5,088,392.81 合计 39,007,853.98 4,277,004.42 204,718,963.79 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资产 10,137,963.85 13,171,605.34 3,033,641.49 -20,199,944.02 合计 10,137,963.85 13,171,605.34 3,033,641.49 -20,199,944.02 十二、 其他 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司从事的主要业务 公司所属行业为有色金属冶炼及压延加工业，主营业务为镍金属采矿、选矿、冶炼及其相关 化工产品的生产加工和销售，专业生产电镀、化学镀、电池材料等行业用的镍、铜、钴盐以及有 色金属、化工产品，拥有完整的产业链。公司主要产品有硫酸镍、电解镍、水淬高冰镍、氢氧化 镍、氯化镍、硫酸铜、镍精矿、铜精矿、羰基镍、羰基铁、硫酸等。 镍是一种十分重要的有色金属原料。镍的应用是由镍的抗腐蚀性能决定的，合金中添加镍可 增强合金的抗腐蚀性，因此，镍不仅是制造镍合金的基础材料，也是其它合金（铁、铜、铝基等 合金）中的合金元素。镍广泛应用于不锈钢领域、电镀和化学镀领域、镍钴合金方面、军工制造 业以及新能源、新材料领域。 （二）经营模式 公司生产所需原料和其他辅助原材料的供应主要由原料公司及采购部负责，其中原料公司负 责生产所需原料的采购与供应，采购部负责生产经营、技术改造等所需的材料、设备及备品备件 的采购与供应。 公司专设生产技术部负责公司生产过程的组织与协调。生产技术部根据销售公司提供的产品 市场需求计划、产品生产能力、设备状况及工艺条件等进行综合平衡后，分别向原料公司、各分 厂下达原料采购计划和生产作业计划，同时负责公司整个生产过程的组织与协调。公司主要生产 单位有富家矿、大岭矿、和龙分公司、选矿厂、冶炼厂、硫酸厂、精炼厂、电解厂等。动能公司 主要负责生产用电转供以及工业用水、蒸汽的生产；物流公司主要负责原材料和产品从生产地到 大规模货运发送地的运输。公司主要生产子公司包括：通化吉恩、新乡吉恩、重庆吉恩、亚融科 技、吉恩国际、澳洲吉恩、卓创新材料等。 公司设销售公司负责所有产品的销售和市场开发、信息反馈等工作。除在公司本部设有销售 公司总部外，公司在沈阳、上海、新乡等地设立了全资商贸子公司，产品营销网络覆盖全国大部 分省区。 公司内设研发机构为技术研发中心，着重于新产品开发与行业前沿技术的开发和研究，在项 目研究、检测、试验设施方面具有雄厚的专业技术基础，技术开发条件在行业中处于领先水平。 技术中心主要开发研究方向为：镍系列改扩建项目的延伸工艺技术、以产品结构调整为目标的系 列项目、动力电池生产及研发、副族元素的羰基化研究、羰基产品及羰基粉末应用方面的高新技 术产业化研究。 公司全资子公司吉恩国际作为公司在加拿大投资运作的平台，负责对其旗下控股子公司、参 股公司的投资、管理。澳洲吉恩是公司在澳大利亚的全资子公司，主要负责公司在澳大利亚的对 外投资。 （三）行业情况说明。 镍的消费与经济发展高度相关，其产品价格随国内外宏观经济波动呈周期性变动规律。2015 年，全球经济形势依旧错综复杂，中国经济增速持续放缓，有色金属大宗商品价格大幅下挫。由 于受到美元加息和升值的影响，打压了以美元计价的有色金属价格以及世界经济对有色金属需求 增幅总体放缓，供大于求的格局未能转变。从国内经济环境看：投资增速放缓，基础原料行业产 能严重过剩；实体企业盈利能力逐步下降，资本逐步从实体经济流出，进一步影响了对基础原料 的需求，延迟了有色金属行业复苏。报告期内，许多大型镍、铜企业联合制定减产计划，应对镍、 铜价格的持续下跌。同时，有色金属作为战略性新兴产业支撑材料的地位没有改变，全球镍市场 终端需求比2014年有所增加，尤其是新能源汽车产业在 2015 年蓬勃发展对三元材料的需求呈现 出快速增长的态势。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 2015 年受宏观经济影响，有色金属市场景气度不高，公司主要产品的市场价格持续下跌,因 此公司部分应收款、存货、可供出售金融资产、固定资产、在建工程及无形资产等资产出现了明 显的减值迹象。基于上述实际情况，本着谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失的相关资产 计提了15.50亿元减值准备。 本项减值准备的计提将导致本公司2015年度合并财务报表资产减值损失增加约人民币15.50 亿元，增加本公司2015年度合并报表中归属于母公司净亏损额约人民币12.28亿元。 其中：境外资产104.06（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为58.02%。 境外资产情况简介： 2007年12月，公司在加拿大设立全资子公司吉恩国际，主要业务是对加拿大或者国际上拥 有采矿权的企业投资。从资产规模看，吉恩国际90%以上的资产投资于皇家矿业。截至报告期末， 皇家矿业年产镍精矿10.22万吨，铜精矿4.91万吨。截止2015年12月31日，吉恩国际总资产 99.42亿元、净资产12.53亿元，其2015年度实现营业收入13.29亿元 、净利润-9.75亿元。 2004年9月，公司在澳大利亚设立全资子公司澳洲吉恩，主要负责公司在澳大利亚的对外投 资。澳洲吉恩旗下有两个参股公司Metallica公司和ORM公司，拥有储量相当的钪、重稀土元素 等稀贵金属。截止2015年12月31日，澳洲吉恩总资产1,257.92万元、净资产-2,481.92万元， 其2015年度实现营业收入0万元 、净利润-2,747.01万元。 公司参股的中冶金吉矿业开发有限公司，持有其13%股权，其在巴布亚新几内亚投资的瑞木 镍钴项目2015年已经基本达产，2015年该项目生产氢氧化镍钴65,286吨。由于受到镍价大幅下 跌的影响，销售收入较去年大幅减少，全年实现营业收入11.5亿元，同比下降37.8%，全年完成 利润总额-16.1亿元。 公司在境外资产的投资与开发，为公司的长远发展及国内新材料产业制造平台的原料供应奠 定了坚实的基础。公司拥有的矿山资源情况，详见公司于2015年4月22日发布的《吉林吉恩镍 业股份有限公司关于对2014年年度报告的事后审核意见回复的公告》（临 2015-022）。 三、 报告期内核心竞争力分析 1、技术优势 公司注重新产品开发和行业前沿技术的开发与研究，拥有国家认定的企业技术中心，被认定 为“国家创新型企业”。公司已开发出多项填补国内空白、市场前景看好的新产品生产技术，目 前拥有和正在使用的专利技术共有39项，非专利技术包括羰基铁粉生产技术、过渡族羰基金属生 产研发技术和镍精矿熔炼技术。经过多年研发，公司目前已全面掌握了火法、湿法、气相冶金工 艺生产技术，并均已具备大规模生产条件，在技术研发、生产实践等方面均积累了丰富的经验。 2、品牌及营销优势 公司注重把“吉恩”牌打造成最符合核心价值客户要求，让核心价值客户通过产品和服务实 现其所追求的价值。一直注重对产品质量的控制，使产品质量与国内其他同类企业相比具有较大 优势。在表面处理和电池材料行业，“吉恩”品牌有着良好的口碑和较高的市场认知度，公司主 打产品硫酸镍可以根据不同用户的个性化需求进行“一对一”定制生产，可以为客户节省成本、 提高产品质量。公司质量管理体系已与国际接轨，通过了ISO9001质量体系标准的认证。公司针 对不同的行业制定了不同的销售策略。营销网络覆盖全国各地，除了在上海、沈阳、深圳以及新 乡四个重点区域设立自己的销售机构外，还与全国20几个重点城市区域的最具经济实力和信誉的 商家建立长期独家或特约代理的关系，把商家看做是自己在市场中的柜台。客户密集区拥有较为 完善的代理商网络，培养了一大批稳定的客户和合作伙伴。注重发展实力强、信誉好、具有良好 成长性和竞争优势的优质客户，通过与优质客户建立战略合作伙伴关系，实现一体化营销，共同 开发和维护市场，共同规避和承担市场风险，共享利益，共同成长。 3、完整的产业链优势 公司拥有镍矿资源采选、冶炼及研究开发一体化产业链镍业企业。在拥有完整产业链的情况 下，有效降低营运成本的同时既可以通过镍的采选业享受镍价格上升带来的额外收益，又可以通 过盈利相对稳定的电解镍业务来保障盈利水平。此外，公司丰富的产品结构可以满足不同层次客 户的需求，有利于公司建立稳定的客户基础。 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015年，世界经济疲弱态势依旧，国内经济增速放缓，大宗商品价格持续低迷，生产要素价 格高企，世界工业生产低速增长，金融市场动荡加剧，人民币汇率剧烈波动。公司主营业务为镍 金属采矿、选矿、冶炼及其相关化工产品的生产加工和销售，主要产品受国际国内经济形势影响 较大。面对复杂严峻的宏观经济和行业形势，公司各部门、各单位凝心聚力，积极应对新常态下 的各种困难和挑战，坚持把发展创新作为企业可持续发展的根本，安全生产基础更加稳固，节本 降耗持续开展，总体保持了生产经营的平稳运行。 一是全力提升企业管理水平。在生产经营管理上，通过严密的成本预测，合理安排生产，最 大限度提高劳动生产率，合理用工，努力节约消耗，降低单位成本，大胆尝试维修外包工作，取 得明显效果。在新技术应用上，不断完善生产工艺，坚持技术革新和技术创造，不断强化质量控 制。在财务管理上，制定切实可行的费用控制措施，用好用活财税和信贷政策，向精细管理要效 益，持续实施全面预算管理，严格控制各项支出。在行政管理工作上，坚持节俭的原则，压缩行 政经费开支，减少一切不必要的开支。二是全力推进项目建设。集中优势力量，加强新能源、新 材料的项目建设，抢占发展先机，努力拓展市场空间，提升盈利能力。报告期内，公司控股子公 司亚融科技电池材料及动力电池研发生产基地项目基本建成，并投入试生产，项目投产后拥有年 产 2,000 吨球形氢氧化镍，2,000 吨包覆钴氢氧化镍，1,000 吨镍锰钴酸锂，500 吨羟基氢氧化 镍生产能力，亚融科技已成为全国镍氢电池材料第二大供应商，并于2015年7月在全国中小企业 股份转让系统成功挂牌。三是努力推进结构调整，促进公司转型升级。面对市场需求增速放缓、 产品价格低位震荡的严峻形势，公司积极推进结构调整，根据市场需求和企业实际，主动调整产 品产量和产品结构。同时加快新产品项目的开发，不断创新盈利模式，加快推进产业升级。四是 全力夯实安全环保工作。将安全环保工作上升到关系企业前途命运的高度，通过细化管理、协同 配合抓好落实。通过建立公司级网格化管理台账，提高安全环保工作的主动性。结合新修订的环 境保护管理制度，有效协调安全环保与生产经营的关系。采取多种方式，进行不定期、不间断的 监督检查。加大对烟气、废水、废渣监管力度，从源头上消除隐患。建立强制性学习制度，开展 不同形式的安全环保学习教育活动，使安全环保工作渗透到企业管理的各个方面。2015年，公司 主要下属单位成功通过环保验收，完成ISO环境管理体系年度认证审核工作，全年未发生生产性 伤亡事故。 二、报告期内主要经营情况 2015 年受宏观经济影响，有色金属行业持续低迷，镍、铜价格持续大幅下滑，导致公司产品毛利 率大幅下降；受公司主要产品价格下跌等因素影响导致本期计提的资产减值准备较上年同期有较 大增幅；同时由于受美元加息，人民币快速贬值等汇率变动影响，公司汇兑损失大幅增加，利息 支出较上年同期大幅增加，导致财务费用较上年同期大幅增加。2015年实现营业收入 3,195,596,664.18元，与上年同比减少9.66 %，利润总额-3,362,213,188.05元，与上年同比减 少329.08%，归属于母公司的净利润-2,869,519,985.99元，与上年同比减少432.95% 。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,195,596,664.18 3,537,276,773.95 -9.66 营业成本 3,541,014,619.68 2,866,334,267.88 23.54 销售费用 190,196,801.27 192,698,673.95 -1.30 管理费用 343,060,496.52 398,519,711.05 -13.92 财务费用 969,135,890.46 554,293,418.59 74.84 经营活动产生的现金流量净额 762,200,336.60 -700,871,593.16 208.75 投资活动产生的现金流量净额 259,491,122.66 -1,473,366,569.32 117.61 筹资活动产生的现金流量净额 -1,279,742,221.64 2,882,143,141.92 -144.40 1. 收入和成本分析 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 冶金行 业 3,090,350,708.05 3,424,001,271.95 -10.8 -9.56 24.65 减少29.83 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 镍产品 2,109,519,403.49 2,437,266,188.26 -15.54 -19.59 14.66 减少34.52 个百分点 铜产品 758,841,363.35 763,650,111.05 -0.63 11.36 46.36 减少24.06 个百分点 钴产品 74,829,318.82 59,396,586.10 20.62 154.95 185.11 减少8.40 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 国内 1,805,071,722.69 1,924,817,641.90 -6.63 -5.95 16.42 减少20.50 个百分点 国外 1,293,455,294.61 1,525,420,843.88 -17.93 -14.15 36.11 减少43.55 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内，公司前五名客户销售收入为1,607,724,472.06元，占公司全部营业收入的比例为 50.31%。 (2). 产销量情况分析表 单位：吨 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 镍产品 150,707 148,668 10,402 18.70 21.50 24.38 铜产品 50,421 69,111 5,112 11.96 184.12 -78.52 钴产品 1,916 3,095 1,207 -19.16 362.63 -49.43 产销量情况说明 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 冶金行 业 原材料 2,649,492,184.23 77.38 2,078,052,379.12 75.65 27.50 2014年末新 入库高价原 料。 燃料动 力 422,864,157.09 12.35 295,294,951.43 10.75 43.20 停产检修期 间，辅助车间 (能源、动力) 费用分担较 高所致。 直接人 工 108,198,440.19 3.16 104,658,024.65 3.81 3.38 制造费 用 243,446,490.44 7.11 268,924,425.53 9.79 -9.47 小计 3,424,001,271.95 100 2,746,929,780.73 100 24.65 其他 原材料 359,449.83 1.37 499,423.50 1.84 -28.03 燃料动 力 7,257,213.35 27.66 9,429,064.01 34.83 -23.03 直接人 工 1,844,476.13 7.03 2,029,246.10 7.49 -9.11 制造费 用 16,776,074.52 63.94 15,117,332.84 55.83 10.97 小计 26,237,213.83 100.00 27,075,066.44 100.00 -3.09 合计 3,450,238,485.78 100.00 2,774,004,847.17 100.00 24.38 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 镍产品 原材料 1,378,274,029.46 56.55 1,137,397,147.55 53.51 21.18 燃料动 力 203,268,000.10 8.34 144,539,349.72 6.80 40.63 直接人 工 151,841,683.53 6.23 142,626,328.91 6.71 6.46 制造费 用 703,882,475.17 28.88 650,001,957.99 30.58 8.29 小计 2,437,266,188.26 100 2,125,578,672.31 100 17.48 铜产品 原材料 142,115,285.67 18.61 102,368,076.64 19.62 38.83 燃料动 力 77,128,661.22 10.10 54,314,560.54 10.41 42.00 直接人 工 85,528,812.44 11.20 60,158,202.02 11.53 42.17 制造费 用 458,877,351.73 60.09 304,912,864.37 58.44 50.49 小计 763,650,111.05 521,753,703.57 100.00 46.36 钴产品 原材料 21,388,710.65 36.01 7,285,260.06 34.97 193.59 燃料动 力 6,189,124.27 10.42 2,168,703.38 10.41 185.38 直接人 工 13,518,663.00 22.76 3,964,498.11 19.03 240.99 制造费 用 18,300,088.18 30.81 7,414,423.95 35.59 146.82 小计 59,396,586.10 100.00 20,832,885.51 100.00 185.11 注：报告期以上产品销量较上年大幅增加。 成本分析其他情况说明 报告期内，公司前五名供应商采购金额合计为853,432,412.33元，占公司采购总额的20.61%。 2. 费用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 变动原因 营业税金及 附加 3,895,581.76 10,207,935.89 -61.84 本年度缴纳增值税减少从而 导致城建税、教育费附加减 少。 销售费用 190,196,801.27 192,698,673.95 -1.30 管理费用 343,060,496.52 398,519,711.05 -13.92 财务费用 969,135,890.46 554,293,418.59 74.84 主要是本年汇兑损失增加。 资产减值损 失 1,550,356,158.39 288,949,379.61 436.55 本年计提减值准备增加。 所得税费用 -363,030,567.95 -176,565,932.83 -105.61 本年计提减值准备及未弥 补亏损产生递延所得税资 产增加导致递延所得税费 用减少。 3. 现金流 科目 本期数 上年同期数 变动比 例（%） 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 762,200,336.60 -700,871,593.16 208.75 主要是本年支付采购 款较上年减少，导致经 营活动现金净流量减 少。 投资活动产生的 现金流量净额 259,491,122.66 -1,473,366,569.32 117.61 本年收回上年购买的 银行短期理财产品。 筹资活动产生的 现金流量净额 -1,279,742,221.64 2,882,143,141.92 144.40 本年偿还了银行借款， 上年收到非公发行股 票募集资金款项。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2015 年受宏观经济影响，有色金属市场景气度不高，公司主要产品的市场价格持续下跌,因此公 司部分应收款、存货、可供出售金融资产、固定资产、在建工程及无形资产等资产出现了明显的 减值迹象。基于上述实际情况，本着谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失的相关资产计提 了15.50亿元减值准备，较去年同期增加436.55%。 本项减值准备的计提将导致本公司2015年度合并财务报表资产减值损失增加约人民币15.50亿元， 增加本公司2015年度合并报表中归属于母公司净亏损额约人民币12.28亿元。 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 3,776,344,505.41 21.06 9,203,879,026.39 34.79 -58.97 本年用保证金偿还 了借款。 应收账款 243,268,167.74 1.36 368,857,831.46 1.39 -34.05 本年皇家矿业收回 上年销售货款。 其他应收 款 5,760,610.48 0.03 8,791,075.94 0.03 -34.47 本年收回年初应收 款项。 存货 1,470,766,467.22 8.20 2,638,627,998.47 9.97 -44.26 本年库存商品、在 产品、原料减少。 其他流动 资产 1,563,974.65 0.01 702,403,061.60 2.66 -99.78 本年收回公司年初 7亿理财产品。 可供出售 金融资产 26,171,605.34 0.15 425,578,963.85 1.61 -93.85 本年对中冶金吉投 资全额计提减值准 备。 长期股权 投资 15,182,943.75 0.08 27,176,393.60 0.10 -44.13 本年投资的联营企 业亏损。 在建工程 437,617,930.11 2.44 247,269,107.43 0.93 76.98 本年吉恩国际采矿 附属工程增加及子 公司亚融科技电池 材料及动力电池项 目投资增加。 递延所得 税资产 570,040,144.26 3.18 204,048,378.09 0.77 179.37 本年计提减值及产 生亏损确认递延所 得税资产增加 应付账款 627,080,108.27 3.50 912,593,571.94 3.45 -31.29 本年支付年初原材 料欠款。 预收款项 46,557,126.79 0.26 165,503,532.81 0.63 -71.87 上年预收的货款本 年实现销售。 应付职工 薪酬 94,068,298.46 0.52 11,409,380.62 0.04 724.48 本年计提的社会保 险费未支付。 应交税费 -63,476,401.60 0.35 -199,621,567.77 0.75 68.20 主要是期初尚未抵 扣增值税减少。 其他应付 款 125,730,968.64 0.70 77,289,766.19 0.29 -62.67 本年增加应付售后 回购款。 长期借款 422,083,608.12 2.35 4,593,550,000.00 17.36 -90.81 本期偿还了长期借 款。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资额为26,755.39万元，比上年同期增加45.64%。 1、为支持公司控股子公司亚融科技的战略发展，公司以对亚融科技的 10,144 万元人民币的债权， 通过债转股的方式认购亚融科技增发的股份 6,400 万股。本次通过债转股认购股份完成后，公司 共计持有亚融科技7,150万股股份，持股比例为79.31%。截止2015年12月31日，公司持有亚 融科技7,150万股股份，持股比例为52.57%。 2、2015 年 2 月 15 日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过关于《澳洲吉恩认购澳大利 亚北方矿业公司可转债、股票、期权》的议案，同意公司全资子公司澳洲吉恩认购北方矿业发行 的可转债、股票、期权。报告期，澳洲吉恩认购北方矿业 500 万澳元可转债并已转为普通股。 3、根据公司发展战略规划,公司全资子公司吉恩国际投资设立其全资子公司 Jien Internaional Trading Ltd.，注册资本为 300 万欧元。 4、2015年10月30日，公司第五届董事会第二十八次审议通过《关于设立全资子公司吉林吉恩 投资有限公司的议案》，公司决定设立全资子公司吉林吉恩投资有限公司，具体内容详见公司于 2015 年10月31日披露在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的临 2015-050 号公告。 (1) 重大的股权投资 无 (2) 重大的非股权投资 无 (3) 以公允价值计量的金融资产 单位:元 币种:人民币 项 目 名 称 期初数 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的减 值 本期购买金额 本 期 出 售 金 额 期末数 可 供 出 售 金 融 资 产 425,578,963.85 976,885.18 20,199,944.02 23,439,673.79 26,171,605.34 合 计 425,578,963.85 - 976,885.18 20,199,944.02 23,439,673.79 - 26,171,605.34 (五) 重大资产和股权出售 不适用 (六) 主要控股参股公司分析 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性 质 主要产品或 服务 注册资 本 资产规模 净资产 归母公司净 利润 上海吉恩镍 业商贸有限 公司 商品购 销 有色金属、黑 色金属、机械 设备销售 3,000,000 14,072,433.08 4,728,648.99 207,046.58 吉恩国际投 资有限公司 矿业投 资 矿产资源的 投资及开发、 生产 1加拿大 元 9,941,847,973.56 1,252,753,149.84 -975,483,925.17 新乡吉恩镍 业有限公司 生产加 工 硫酸镍、硫酸 钴加工、铜加 工 10,000,000 287,749,634.04 54,406,055.33 4,059,796.57 报告期内投资收益对公司净利润影响达到10%以上的子公司：报告期，加拿大吉恩国际投资 有限公司实现营业收入1,329,418,477.87元，营业利润-1,087,494,183.30元，净利润 -975,483,925.17元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 目前世界有色金属工业正在进入一轮深度调整阶段。由于需求增长放缓，供应不断扩张，自 2012年起，世界有色金属市场开始进入周期性下行通道，铜、铝、锌、镍等主要有色金属价格持 续下滑。有色金属市场现货与期货并存，镍、铜、铝等期货是典型的衍生金融商品，其价格走势 不仅取决于供需关系，与金融市场变化也具有密切关系。市场价格的变化，导致全球有色金属企 业生产经营形势恶化，利润大幅度减少，亏损不断增加，投资明显萎缩。 镍价方面，2015年镍价持续大幅下挫，LME镍价在2014年5月创出19,439美元/吨的高点后， 持续下滑走低，2015年12月均价为8,692美元/吨，较2014年5月高点下跌55%。2015年LME 三个月镍期货均价为11,865美元/吨，同比下降30%。2015年国内长江现货市场镍均价为88,625 元/吨，同比下降25%。在美元加息利空的持续发酵以及国内经济持续疲软、供需格局失衡等压力 下，开始了产业成本支撑不断下移试探的过程。 供给方面，据安泰科统计数据，全球镍矿山产量在2013年达到高点261.3万吨，此后受印尼 禁矿影响大幅下降，2015 年全球镍矿山产量增速同比下降1.6%至215.5万吨。全球原生镍产量 增速自2012年之后持续降低，2015 年原生镍增速同比下降0.8%至197.2万吨，2015年国内原生 镍供应为63万吨，同比减少10%。俄罗斯诺里尔斯克镍业公司(Norilsk Nickel)表示，2015年镍 市场供求基本平衡，预计2016年镍市场有6万吨供应缺口。2015年以来，中国镍生铁产量继续 减少，因为进口镍矿减少，此外国内环保要求严格也是一个原因。由于印尼此前出台的出口禁令，2015年国内进口含镍红土矿数量减少了37%，中国主要港口包括低规格镍矿在内的镍矿库存减少 了34%。 需求方面，2010-2015年期间，世界原生镍消费量从146万吨增长至189万吨，年均增长5.3%， 世界原生镍消费主要集中在亚洲的中国、日本、韩国、中国台湾等国家和地区；2015年我国原生 镍消费量为96万吨，同比增加2%，增速放缓，但仍高居世界首位；位于第二位的镍消费地区是 欧盟，2015年欧盟镍消费量为31.6万吨，占全球总消费量的17%。 镍的最大应用领域是生产不锈钢，约占全球镍需求市场的60%-65%。据安泰科的统计数据， 2015年我国不锈钢产量约为2,144万吨，同比略微下降2%。国内消费上，不锈钢的终端消费与房 地产密切相关，主要体现在房屋建设周期的后端,如后期装修装饰、居家生活等方面，不仅仅是前 期的基建阶段。不锈钢制成品在价格上通常高于塑料、铝、镀锌板等产品，伴随未来社会发展和 人均收入的提高，将会有更多人有能力选择品质更好的不锈钢产品，因此较低的镍和不锈钢价格 有利于替代其他材料，而不是被替代，镍和不锈钢产业亦将从产业结构调整和消费升级中有所得 益。而且随着人们生活质量的提高，对300系优质不锈钢的需求意识将会觉醒，从而支撑镍的消 费，但这是一个长期的因素。 此外，2015年电池行业镍消费量为2.2万吨，同比增加16%，2015年新能源汽车的产销大增， 是动力电池及相关材料需求上升的主要刺激因素。国家《“十三五”规划纲要》明确指出，“加 快突破新一代信息通信、新能源、新材料、航空航天等领域核心技术”，“支持新一代信息技术、 新能源汽车、生物技术、绿色低碳、高端装备与材料等领域的产业发展壮大”。《中国制造2025》 强调，要继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术， 提升动力电池、驱动电机等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完整工 业体系和创新体系，推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨。虽然电池行业目前用 镍只占镍市场的2%-5%，但随着国家宏观政策的支持，为电池材料行业带来了巨大的发展空间。 电池行业用镍主要在镍氢电池和镍镉电池用的正负极材料上，主要体现在泡沫镍、储氢合金 和球镍三大类材料中。目前球镍企业兼产三元前驱体已成为主流，一些企业甚至抛弃原来的球镍 业务，专注于三元前驱体的生产，因此硫酸镍在电池行业的应用不断在向三元前驱体转移。近年 来由于三元材料锂离子电池的发展，带动了硫酸镍在锂电行业的用量。随着我国新能源汽车研发 生产水平不断和国际接轨，预计镍的电池行业的消费量将会稳步增加。 虽然短期内镍价处于波动状态，但是随着中国经济改革成效逐渐显现，坚持走新型城镇化道 路，共建“一带一路”战略，国内对装备制造业的升级，在航空航天、军工配套等方面对高端特 钢的需求仍然旺盛。包括亚洲的一些新兴国家基础设施的建设，都会带动有色金属行业的发展。 目前我国国内的镍金属产品生产商较多，但是能上规模的生产商较少，并且只有少数企业具 有矿山资源。目前来说国内能具有一定规模并且具有矿山资源的企业主要有金川集团股份有限公 司、吉林吉恩镍业股份有限公司、新疆新鑫矿业股份有限公司、成都华泽钴镍材料股份有限公司 等。从镍自有资源上看，公司居于第二位。从2015年度镍产品的综合产能及产量上看，广西银亿 新材料有限公司的镍产品产量略高于公司，公司虽然在国内同行业中排名靠前，但与国内行业龙 头--金川集团相比差距很大，与国外行业巨头相比差距更大。从具体产品来看，金川集团拥有资 源、技术方面的优势，在电解镍市场上占有绝对优势；新鑫矿业的产品为电解镍；华泽钴镍的主 要产品为硫酸镍、电解镍板；广西银亿的主要产品除了电解镍外，扩大了硫酸镍的产能。 公司在国内同行业镍盐产品上有唯一“水淬高冰镍直接生产镍盐的工艺技术”优势，其“吉 恩”品牌硫酸镍、氯化镍，以品质上的绝对优势在细分市场上拥有较大的市场份额，在对品质要 求较高盈利能力强的表面处理行业，吉恩牌镍盐占有60%以上的市场份额，是国内表面处理市场 占有率排名第一，被很多企业用来替代进口的品牌，具有较强的竞争力和价格影响力；公司镍盐 在表面处理行业的销售价格与国内镍平均价相比较，溢价水平35-40%；在电池材料行业，公司硫 酸镍的客户主要以行业内排名靠前的企业为主，被多家企业的国外用户指定为原料唯一品牌；吉 恩电解镍虽然产能只有5千吨/年，但公司的目标市场是电镀镍的高端市场，其产品品质接近INCO（英可）公司，已经被部分高端用户用来替代进口产品，销售价格一般高出国内镍平均价格的4-5 千元/吨。 公司虽然产能不是最大，但是凭借原料、技术、产品品质上的优势，在注重品牌发展的同时， 把产品销售市场锁定在盈利水平高的表面行业及行业内的高端用户，以实现效益最大化。 为应对当前镍行业面临的严峻挑战，2015年11月，公司与包括金川集团在内的其他7家主 要国内镍生产企业在上海共同签署了《中国镍生产企业联合倡议书》，决定成立中国镍生产企业 联络小组，发挥引领作用，不参与低价竞销，2015年12月计划减产1.5万吨镍金属量，2016年 计划削减镍金属产量不少于20%。 (二) 公司发展战略 根据国家的产业政策及自身实际情况，公司制定了“十三五”发展战略规划。分兵突围、创新发 展，全力打造世界有影响的关键金属材料生产商。巩固国内镍金属采选及产品加工产业地位，积 极打造新能源新材料、稀土等产业，充分整合国内外区域及资本优势，按照市场需求分别建立体 系。同时确保吉恩项下品牌优势和质量优势，保持吉恩镍业传统产业在市场的影响力，全力开发 羰基金属、粉末冶金、高品质动力电池、稀土产品等高技术含量的产品，为吉恩镍业提供新的造 血机能。借力经济新常态，培育未来竞争力和盈利模式。积极做好企业转型升级，抓住“互联网+” 和“一带一路”、新兴产业等战略发展机遇，通过资本市场运作等新的途径，打造融资平台，实 现公司现有五大产业的跨越式发展。 (三) 经营计划 公司2015年度计划实现营业收入人民币40亿元，实际实现营业收入31.96亿元，完成目标的 79.90%。未完成经营计划主要是受国内外宏观经济下行，镍价大幅下跌影响，相关业务营业收入 未达到预期。 2016年，公司计划完成营业收入35亿元。2016年是“十三五”的开局之年，公司将主动适应经 济发展新常态，主动适应供给侧结构性改革，调整结构，转型发展。以“降本增效、改革创新、 转型升级”为工作主线，以市场倒推成本，以成本倒逼改革。通过抓好生产组织和原料采购，降 低运营成本。全面开源节流，落实系统降本、科技降本、管理降本措施，使人、财、物达到最优 配置，发挥最佳效能。通过劳动生产率、技术指标的提升，增强产品市场竞争力。强化产品差异 化优势，以产品发展为核心内容，明确产品定位，提升研发能力和技术服务能力，以产品差异化 为依托，提高核心竞争力，提高主营业务的盈利能力，增加营运资金，努力实现扭亏脱困转型升 级。根据市场变化和需求，加大结构调整力度，优化整体布局。巩固提高硫酸镍、电解镍等优质 品牌影响力，稳步切入新材料、新能源等战略新兴领域，增创“羰基金属材料、能源汽车电池材 料”等新能源新材料行业的新优势。扎实推进安全环保工作，牢固树立“红线意识，底线思维”， 继续做好安全管理和环境保护工作，以全面落实企业主体责任为中心，以落实安全环保责任为抓 手；以注重隐患源头治理为重点；全员努力，牢固树立“安全环保永远在路上”的长远意识，循 序渐进、持续改进，推动公司安全生产长效机制建立。 2016年，公司将继续大力拓展市场，实施提质增效转型升级，改造提升传统优势、再造发展新优 势，提高主营业务的盈利能力，努力实现扭亏脱困，力争全面完成2016年度经营目标。 (四) 可能面对的风险 1、产品价格风险 经济环境存在较大不确定性，从国际上看，世界主要经济体不景气状态不会明显好转，全球经济 将进入一个较长时间的震荡期。从国内看，经济已进入调整阶段，国内外经济下行，可能导致产 品需求总量和结构发生变化，造成公司主要产品价格出现较大变动，影响公司经营业绩。公司将 密切关注宏观形势变化，时刻关注国家政策调整，时刻关注行业发展动态，增强工作的预见性和 针对性。根据市场变化，灵活调整产品结构，完善营销体系建设，推进差异化营销策略，强化快 速反应和服务增值效果，发挥公司现有的品牌优势和市场优势，提高产品市场占有率和企业竞争 能力。 2、外汇风险 公司在加拿大、澳大利亚、香港及印尼均有子公司，涉及加拿大加元、澳元、美元、人民币。皇 家矿业项目建成投产以后，国外业务收入比重大幅提升。由于公司经营的海外业务主要以美元或 当地货币作为结算货币，因此，人民币汇率的变动有可能带来公司境外业务收入的汇率风险。伴 随各项外币汇率不断变化，将给公司带来一定的外汇风险。 针对汇率波动的风险，公司将密切关 注国家外汇政策的变化和汇率信息，增强判断国际汇率市场变化趋势的能力，在汇率保值上慎重 决策、灵活应对、科学把握，尽可能规避上述由于汇率波动而产生的风险。 3、资产负债率较高、财务费用较大的风险 公司过去几年处于快速发展阶段，在经营发展中主要通过银行借款等形式来满足资金需求，因此 资产负债率较高。此外，报告期内受债务规模较大及市场资金成本上升等因素影响，公司财务费 用较大，公司面临着较大的偿债风险。公司将继续采取调整、优化负债结构，降低流动负债比例， 加强与金融机构的合作。以财务管理为重点加强公司管控，认真做好开源节流、增收节支工作， 努力改善公司财务与经营状况，加强公司销售及货款的回收，加大闲置资产的处置力度，确保公 司生产运营资金的需求。 4、上市公司的风险。 2015年度公司归属于上市公司股东的净利润为-2,869,519,985.99元，鉴于公司 2014年度、2015 年度经审计的净利润均为负值，根据上海证券交易所《股票上市规则》的相关规定，公司股票将 被实施退市风险警示，如公司 2016 年度经审计的净利润仍为负值，公司股票可能将被暂停上市。 公司将根据市场变化和需求，加大调整产品结构，优化整体布局。强化产品差异化优势，以产品 发展为核心内容，明确产品定位，提升研发能力和技术服务能力，以产品差异化为依托，提高核 心竞争力，提高主营业务的盈利能力。抓好生产组织和原料采购，降低运营成本，全面开源节流， 落实系统降本、科技降本、管理降本措施，使人、财、物达到最优配置，发挥最佳效能。增强快 速应变能力，通过劳动生产率、技术指标的提升，增强产品市场竞争力。同时，采取多种方式优 化资产负债结构，努力改善公司财务与经营状况，提高公司的持续经营能力，尽早实现扭亏增盈。 (五) 其他 2、 公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 2014 年4月,根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及相关文件要 求，公司董事会修订了《公司章程》中利润分配政策条款,并制定了《公司未来三年（2014 -2016 年）股东回报规划》。独立董事对上述修订事项发表了同意的独立意见，公司股东大会审议通过 后实施。 通过对原《公司章程》分红政策条款进行修订，对涉及的利润分配原则、利润分配具体政策、利 润分配审议程序、利润分配政策的变更、未分配利润的使用原则等作出了具体规定，在考虑对股 东持续、稳定的回报基础上，突出了现金分红的优先性，完善了现金分红机制，分红标准和比例 更加明确和清晰，能够更好地保障独立董事履行职责并发挥应有的作用，保障中小股东有充分表 达意见和诉求的机会，有利于更好地维护中小股东的合法权益。 报告期内，归属于公司股东的净利润为负，不符合利润分配的条件，按《公司章程》的相关规定，2015 年度不实施利润分配。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股 送红股数 （股） 每10股 派息数 (元)（含 税） 每10股 转增数 （股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015年 0 -2,869,519,985.99 0 2014年 0 -538,426,068.90 0 2013年 40,556,077.10 80,519,278.90 41.16 (三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间 及期限 是否有履 行期限 是否及时 严格履行 与再融资相关的 承诺 解决关联 交易 昊融集团 《关于减 少和规范 与吉恩镍 业股份有 限公司关 联交易的 承诺》：我 公司承诺 杜绝一切 非法占用 吉恩镍业 公司资金 和资产的 行为，任何 情况下，不 要求吉恩 镍业为我 公司提供 任何形式 的担保 2007年3 月12日 否 是 与再融资相关的 承诺 解决同业 竞争 昊融集团 昊融集团 承诺内容 如下：“我 公司承诺： 1、西乌珠 穆沁旗富 顺镍业有 限责任公 司（以下简 称“富顺 镍业”）仅 进行矿山 前期勘探 工作和采 矿权的申 请，不进行 镍矿开发 生产；富顺 镍业与吉 恩镍业主 营业务相 同、相近的 资源、资 产，如吉恩 2014年4 月23日， 承诺期限 3 年 是 是 镍业有收 购意愿且 符合吉恩 镍业全体 股东利益， 我公司同 意将在出 具本承诺 三年内，以 适当方式 将持有的 富顺镍业 的股权或 镍相关资 产注入吉 恩镍业。2、 如出现违 反上述承 诺而导致 吉恩镍业 遭受损失， 我公司将 承担充分 赔偿责 任。” (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 达到原盈利预测及其原因作出说明 不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 公司审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司2015年度财务报表，并出具了大华 审字[2016]005986号带强调事项段的无保留意见审计报告。现对审计机构出具的非标准审计意见 说明如下： 一、强调事项段无保留意见审计报告原文如下： 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三（二）所述，吉恩镍业公司截止2015年12月（未完）  |