[年报]15渝外贸：2015年年度报告（更正版）
重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 重要提示 本年度报告及其摘要依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 38号——公司债券年度报告的内容与格式》及其他 现行法律、法规的规定，并结合本公司的实际情况编制。 本公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证本年度报告 及其摘要中财务会计资料真实、准确、完整。 2 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 重大风险提示 请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读本年度报告中“风险因素” 等有关章节。 一、经上海新世纪资信评估投资服务有限公司跟踪评级，本公司主体 信用等级为 AA，评级展望为稳定。虽然公司目前资信状况良好，但在债券 存续期内，公司无法保证主体信用评级和本期债券的信用评级不会发生负 面变化。资信评级机构每年将对公司主体信用和本期公司债券进行一次跟 踪评级。在本期债券存续期间，若出现任何影响公司信用级别或债券信用 级别的事项，评级机构调低公司信用级别或债券信用级别，都将会对债券 投资人的利益产生不利影响。 二、受国民经济总体运行状况、经济周期和国家宏观经济政策，财政、 货币政策和国际经济环境变化等因素的影响，市场利率存在波动的可能性。 公司债券属于利率敏感性投资品种，其投资价值在其存续期内将随市场利 率的波动而变动，从而将给债券投资者的债券投资收益水平带来一定的不 确定性。 三、证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布、 投资者交易意愿等因素的影响，本公司亦无法保证公司债券在深圳证券交 易所和 /或经监管部门批准的其他交易场所上市后本公司债券的持有人能 够随时并足额交易其所持有的债券。 四、公司债券的偿债资金将主要来源于本公司经营活动产生的收益和 现金流。2015年度，本公司合并口径营业收入为 173.85亿元；归属于母公 司所有者的净利润为 2.79亿元；经营活动产生的现金流净额为 3.69亿元。 3 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 本公司目前的经营情况、财务状况和资产质量良好，但在公司债券存续期 内，若本公司未来销售资金不能及时回笼、融资渠道不畅或不能合理控制 融资成本，将可能会影响公司债券本息的按期兑付。 五、本公司主营业务中工程承包业务有较多海外施工承包项目，因此 形成了一定金额的对象在境外的应收账款，截至 2015年末，本公司应收账 款中对象在境外的金额为 12.48亿元，占 2015年末净资产比例为 24.41%。 本公司部分工程承包业务履约方为境外公司，相关合同执行的管理存在一 定难度。海外业务所在国和地区的政治经济波动，或中国政府与相关国家 政府之间在外交和经济关系方面发生变化，将增大公司海外业务对应应收 款项回收的风险和境外公司履约风险，从而可能对本公司经营产生负面影 响。 六、 2013年-2015年末，本公司主营业务毛利率分别为 4.37%、3.81% 和 4.60%。从公司两大主要业务板块来看，近三年工程承包业务板块毛利率 分别为 8.84%、8.06%和 9.56%，存在一定波动。一方面原因系毛利率水平随 公司经营管理不断完善逐步提升，另一方面原因系国际工程毛利率水平高 于国内工程，而近年国际工程收入占比逐渐增加；近三年贸易业务板块毛 利率分别为 1.99%、2.07%和 2.34%，波动中略有上升，主要系随宏观经济波 动，大宗商品贸易毛利率和自营业务量影响导致。本公司盈利能力相对较 低，如果未来营业利润下滑，可能对本公司的偿债能力产生不利影响。 七、截至 2015年 12月 31日，本公司受限资产账面价值合计 10.10亿 元，占 2015年 12月 31日公司净资产的 19.75%，主要为货币资金和应收账 款等，使得本公司资产流动性有一定下降，未来若面临突发性流动性需求， 可能会给本公司的正常经营带来不利影响。 4 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 八、 2011年度，本公司股东对本公司进行了实物出资，截至 2015年 12月 31日，由于历史原因，实物出资中的一处渝富大厦资产早前属于“四 久工程”，缺少部分相关房地产权登记材料，因此房地产权登记部门目前未 将渝富大厦办理过户登记至本公司名下，本公司目前正在协调产权过户登 记事宜，目前该资产的产权人为本公司股东重庆渝富资产经营管理集团有 限公司，该部分资产的账面价值约为 3.72亿元，该资产的实际控制人和实 际使用人为本公司；本公司对位于渝中区人民路 173号重庆人民大礼堂北 楼、南楼及东楼的资产由于在过去曾经承担和举办过重庆市重要的活动和 会议，因此目前有关政府部门和单位仍然经常性使用该部分资产，造成目 前本公司对于该部分资产的经营管理权受到一定限制，该部分资产账面价 值约 2.27亿元。上述资产账面价值合计约 5.99亿元，占 2015年 12月 31 日公司净资产的比重约 11.72%。 九、 2013-2015年，本公司贸易业务分别实现收入 639,565万元、954,264 万元和 1,031,899万元，在公司主营业务收入的占比分别为 50.67%、59.37% 和 59.89%，贸易业务板块的收入及其在主营业务收入中的占比呈快速增长 趋势。贸易业务毛利率相对较低，且对资金占用的需求较高，未来若出现 资金链断裂等情况，会对本公司的经营及还本付息带来不利影响。 十、上海新世纪资信评估投资服务有限公司将在债券信用等级有效期 内或者债券存续期内，持续关注公司债券本公司外部经营环境变化、经营 或财务状况变化以及债券偿债保障情况等因素，以对本公司发行债券的信 用风险进行持续跟踪，并出具跟踪评级报告，以动态地反映本公司的信用 状况。上海新世纪资信评估投资服务有限公司的定期和不定期跟踪评级结 果等相关信息将通过其网站（ http://www.shxsj.com/）予以公告。本公司亦 5 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 将通过深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）及监管部门指定的其他 媒体将上述跟踪评级结果及报告予以公告，投资者可以在深圳证券交易所 网站查询上述跟踪评级结果及报告。 6 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 目录 重大风险提示 .....................................................................................3 释义 .................................................................................................9 第一节公司及相关中介机构简介 ................................................... 11 一、公司的基本情况 .........................................................................11 二、公司股东及重要人事变更情况 .....................................................11 三、相关中介机构的基本情况 ............................................................13 第二节公司债券事项 .................................................................... 16 一、公司债券以及偿还情况 ...............................................................16 二、募集资金运作情况 ......................................................................16 三、公司及公司债券的信用评级情况 ..................................................17 四、增新机制及变更 .........................................................................18 五、偿债计划及其他偿债保障措施情况 ...............................................18 六、债券持有人会议召开情况 ............................................................18 七、受托管理人职责履行情况 ............................................................18 第三节财务和资产情况 ................................................................. 19 一、最近两年主要财务指标 ...............................................................19 二、资产抵押、质押和其他限制用途安排 ...........................................21 三、公司主要资产和负债变动情况 .....................................................21 四、公司发行的其他债券及债务融资工具兑付兑息情况 .......................23 五、公司对外担保情况及变化 ............................................................24 7 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 六、银行授信情况 .............................................................................24 第四节业务和公司治理情况 .......................................................... 26 一、经营范围 ...................................................................................26 二、公司主营业务情况 ......................................................................26 三、本公司主营业务收入情况 ............................................................30 四、公司对外投资情况 ......................................................................34 五、公司发展战略 .............................................................................34 六、公司的独立性情况 ......................................................................35 七、公司违法违规情况 ......................................................................36 八、关联方及关联交易情况 ...............................................................36 第五节重大事项 ...........................................................................40 第六节财务报告 ...........................................................................41 第七节备查文件 ...........................................................................42 一、备查文件内容 .............................................................................42 二、备查文件查阅地点 ......................................................................42 三、备查文件查阅时间 ......................................................................42 8 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 释义 在本年度报告中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 公司、本公司、集指重庆对外经贸（集团）有限公司 团、外经贸集团 实际控制人、重庆指重庆市国有资产监督管理委员会 市国资委 年度报告指本公司根据有关法律、法规为发行公司债券而制 作的《重庆市对外经贸（集团）有限公司 2015年 年度报告》 中国证监会、证监指中国证券监督管理委员会 会 深交所指深圳证券交易所 公司董事会指重庆市对外经贸（集团）有限公司董事会 公司监事会指重庆市对外经贸（集团）有限公司监事会 律师、律师指中豪律师集团（重庆）事务所 审计机构指大信会计师事务所（特殊普通合伙）、亚太会计师 事务所（特殊普通合伙） 上海新世纪证评、 评级机构、资信评指上海新世纪资信评估投资服务有限公司 级机构 农业银行、募集资指中国农业银行重庆分行江北支行营业部 金监管银行 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《管理办法》指《公司债券发行与交易管理办法》 新会计准则指财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则 —基本准则》和 38项具体准则，其后颁布的企业 会计准则应用指南，企业会计准则解释及其他相 关规定 《38号准则》指《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 38号——公司债券年度报告的内容与格式》 最近两年指 2014年度和 2015年度 工作日指中华人民共和国商业银行的对公营业日（不包括 9 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 法定节假日） 交易日指深圳证券交易所的营业日 法定节假日或休息指中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息 日日（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和 台湾地区的法定节假日和 /或休息日） 元/万元/亿元指元人民币/万元人民币 /亿元人民币 本年度报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有 差异，这些差异是由于四舍五入造成的。 10 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司的基本情况 注册名称：重庆对外经贸（集团）有限公司 中文名称简称：对外经贸集团 法定代表人：喻杨 信息披露负责人：赵小平 联系电话： 023-63076628 联系地址：重庆市北部新区高新园星光大道 80号 传真：023-63076602 电子邮箱： cftec@cftecgroup.com 注册地址：重庆市北部新区高新园星光大道 80号 公司网址： http://www.cftecgroup.com/ 邮政编码：401121 年度报告刊登网址： http://www.szse.cn/ 年度报告备置地：重庆市北部新区高新园星光大道 80号 二、公司股东及重要人事变更情况 （一）本公司股东情况及变化 本公司是以重庆国际经济技术合作（集团）有限公司和重庆外贸控股 （集团）有限公司为基础，由重庆渝富资产经营管理有限公司、重庆保税 港区开发管理有限公司、重庆轻纺控股（集团）公司、重庆钢铁（集团） 有限责任公司、重庆化医控股（集团）公司、重庆机电控股（集团）公司、 11 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 重庆城市交通开发投资（集团）有限公司、重庆高速公路集团有限公司、 重庆建工投资控股有限责任公司九家法人股东单位共同出资组建而成的地 方国有企业。公司的 9家股东均为重庆市国有独资企业，隶属于重庆市国 资委。截至 2015年年底，重庆渝富和重庆保税港区持有公司股份比例最高， 分别为 46%和 20%。由于重庆渝富和重庆保税港区两家公司均未对公司形成 绝对控股，且重庆市国资委把公司作为重庆市市属国有重点企业管理，故 重庆渝富和重庆保税港区不对公司并表，公司的实际控制人为重庆市国资 委。 2015年内本公司的控股股东未发生变更。 （二）本公司实际控制人情况及变化 本公司的实际控制人为重庆市国资委。 2015年内本公司的实际控制人未发生变更。 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 截至 2015年 12月 31日，公司现任董事、监事、高级管理人员情况如 下： 姓名职务任职起始年限 董 事 会 喻杨董事长、党委书记 2014年 12月至 2017年 12月 张凤舞总经理、党委副书记、董事 2014年 12月至 2017年 12月 李壮 党委副书记、纪委书记、 工会主席、董事 2014年 12月至 2017年 12月 陈中密职工代表董事 2014年 12月至 2017年 12月 张万钧董事 2015年 09月至 2017年 12月 12 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 王端平董事 2014年 12月至 2017年 12月 林闯董事 2014年 12月至 2017年 12月 监 彭涛监事长 2014年 12月至 2017年 12月 王萍监事 2014年 12月至 2017年 12月 事 会 杨瑜琳监事 2014年 12月至 2017年 12月 吴彬职工代表监事 2014年 12月至 2017年 12月 李迎春职工代表监事 2014年 12月至 2017年 12月 张凤舞总经理、党委副书记、董事 2014年 12月至 2017年 12月 高 李壮 党委副书记、纪委书记、 工会主席、董事 2014年 12月至 2017年 12月 级 管 理 林闯副总经理、党委委员 2016年 3月至 2019年 3月 黄卫东副总经理、党委委员 2014年 12月至 2017年 12月 人 员 周才儿副总经理、党委委员 2014年 12月至 2017年 12月 张晓琴财务总监、党委委员 2014年 12月至 2017年 12月 赵小平董事会秘书 2014年 12月至 2017年 12月 发行人不存在董事、监事和高级管理人员兼任公务员的情况，发行人 董事、监事及高级管理人员设置符合《公司法》等相关法律法规及公司章 程要求。 三、相关中介机构的基本情况 （一）受托管理人： 本公司发行的 2015年面向合格投资者公开发行公司债券“ 15渝外贸” 设有受托管理人，该债券受托管理人为国信证券股份有限公司。 联系地址：深圳市罗湖区红岭中路 1010号深圳国际信托大厦 1408 13 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 法定代表人：何如 联系人：李阳敏 联系电话： 010-88005069 传真：010-88005099 （二）会计师事务所：大信会计师事务所（特殊普通合伙）、亚太（集团） 会计师事务所（特殊普通合伙） 1.名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：重庆市北部新区经开园金渝大道 99号 26楼 注册会计师：张辅辙、付勇 联系电话： 023-89112883 传真：023-89112566 2.名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 法定代表人：王子龙 住所：北京市西城区车公庄大街 9号院 1号楼（B2）座 301室 注册会计师：温安林、田武燕 联系电话： 0755-25315271 传真：0755-25315277 （三）资信评级机构：上海新世纪资信评估投资服务有限公司 法定代表人：潘洪萱 住所：上海市汉口路 398号华盛大厦 14F 联系人：戴晓枫、吴晓丽 联系电话： 021-63501349 传真：021-63500872 14 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 （四）变更情况 本报告期内，公司聘请的会计师事务所、债权代理人、资信评级机构未 发生变更。 15 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第二节公司债券事项 一、公司债券以及偿还情况 截至本年度报告签署日，本公司已发行尚未兑付的公司债券情况如下： 本公司已发行尚未兑付的债券情况统计表 债券名称债券类型发行日期债券期限发行规模兑付情况 重庆对外经贸（集团）有限公 司 2015年面向合格投资者公 开发行公司债券 公司债 2015年 11月 11日 5年 15亿元 存续期内尚 未兑付 本公司于 2015年 11月 11日在境内公开发行人民币 15亿元的公司债 券，简称“ 15渝外贸”，代码 112291。该债券期限为 5年，票面年利率为 5.40%，每年付息一次，到期一次性偿还本金并支付最后一期利息，债券余 额为 15亿元。 截至本年度报告签署日，上述债券尚未到期兑付，尚未发生付息事项。 二、募集资金运作情况 “15渝外贸”募集资金 15亿元，全部资金已于 2015年 11月 13日到 位。 根据证监会核准，本期债券募集资金扣除发行费用后，用于偿还有息 债务和补充营运资金。 截至本报告签署日， “15渝外贸”募集资金已全部按照证监会核准的用 途使用，其中 7亿元已用于公司 2016年 3月到期的 4亿元非公开定向债务 融资工具和 2016年 2月到期的 3亿元 2015年第二期超短期融资券的偿付。 其余资金已用于补充下属子公司重庆对外建设（集团）有限公司流动资金。 16 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 三、公司及公司债券的信用评级情况 2015年 8月 20日，上海新世纪证券评估有限公司出具《重庆对外经贸 （集团）有限公司 2015年面向合格投资者公开发行公司债券信用评级报告》， 将公司主体长期信用等级评定为 AA，将“15渝外贸”信用等级评定为 AA， 评级展望为稳定。 根据监管部门和上海新世纪证评对跟踪评级的有关要求，上海新世纪 证评将在债券存续期内，在每年重庆对外经贸（集团）有限公司年报公告 后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有关情况进 行不定期跟踪评级。 重庆对外经贸（集团）有限公司应按上海新世纪证评跟踪评级资料清 单的要求，提供有关财务报告以及其他相关资料。重庆对外经贸（集团） 有限公司如发生重大变化，或发生可能对信用等级产生较大影响的重大事 件，应及时通知上海新世纪证评并提供有关资料。 上海新世纪证评将密切关注重庆对外经贸（集团）有限公司的相关状 况，如发现重庆对外经贸（集团）有限公司或债券相关要素出现重大变化， 或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，上海新 世纪证评将落实有关情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认 或调整公司债券的信用等级。 如重庆对外经贸（集团）有限公司不能及时提供上述跟踪评级资料及 情况，上海新世纪证评将根据有关情况进行分析并调整信用等级，必要时， 可公布信用等级暂时失效，直至重庆对外经贸（集团）有限公司提供相关 资料。 预计跟踪评级时间为重庆对外经贸（集团）有限公司年报公告后的两 17 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 个月内。跟踪评级结果将在上海新世纪证评网站和交易所网站予以公布。 四、增新机制及变更 本公司发行的 “15渝外贸”未设置增信机制。 五、偿债计划及其他偿债保障措施情况 “15渝外贸”为债券持有人聘请了国信证券股份有限公司担任本期债 券的受托管理人，聘请中国农业银行重庆分行江北支行营业部担任监管银 行，与本公司签订了《募集资金与偿债保障金专项账户监管协议》，对专项 账户进行监管。 在报告期内，本期债券无利息支付和本金兑付事项。 六、债券持有人会议召开情况 为保证债券持有人的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《管 理办法》的有关规定，为已发行的“ 15渝外贸”制定了《债券持有人会议 规则》。 在报告期内，上述债券均未召开债券持有人会议。 七、受托管理人职责履行情况 本公司为“ 15渝外贸”的债券持有人聘请了国信证券股份有限公司担 任受托管理人。报告期内，本期债券的受托管理人国信证券股份有限公司 勤勉尽责，未出现利益冲突情形。受托管理人尚未披露受托管理事务报告， 将在六月三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。 18 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第三节财务和资产情况 一、最近两年主要财务指标 公司 2014年度和 2015年度财务数据来源于重庆对外经贸（集团）有 限公司 2012-2014年度、 2015年度经审计的合并财务报表。亚太（集团） 会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2012年度、大信会计师事务所（特 殊普通合伙）对本公司 2013-2015年度的财务报告进行了审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告（报告号分别为：亚会 B审字〔 2015〕522号、 大信审字〔 2014〕第 12-00020号、大信审字〔 2015〕第 12-00004号和大 信审字〔 2016〕第 12-00014号）。在阅读下文的相关财务报表中的信息时， 应当参照本公司经审计的财务报表、注释以及本年度报告中其他部分对本 公司的历史财务数据的注释。 本公司最近两年主要财务指标 单位：万元 项目 2015年 12月 31日 或 2015年度 2014年 12月 31日 或 2015年度 变动比例 资产总额 1,792,862.91 1,612,298.14 11.20% 归属于母公司股东的净资 产 495,942.20 365,833.40 35.57% 营业收入 1,738,493.66 1,624,747.83 7.00% 归属于母公司所有者的净 利润 27,902.68 20,611.11 35.38% 归属于母公司所有者的扣 除非经常性损益后净利润 18,740.00 23,904.16 -21.60% 经营活动产生现金流量净 额 36,939.97 30,970.48 19.27% 投资活动产生现金流量净 额 10,541.81 -2,609.61由负值变为正 19 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 项目 2015年 12月 31日 或 2015年度 2014年 12月 31日 或 2015年度 变动比例 筹资活动产生现金流量净 额 104,810.13 -37,823.68由负值变为正 期末现金及现金等价物余 额 326,105.28 172,411.43 89.14% 流动比率 146.08% 110.25% 32.50% 速动比率 110.77% 84.48% 31.11% 资产负债率（%） 71.49% 76.41% -6.44% 利息保障倍数 1.33 1.45 -8.28% 现金利息保障倍数 2.39 2.19 9.13% EBITDA 69,663.25 51,555.71 35.12% EBITDA全部债务比 5.44% 4.19% 29.88% EBITDA利息保障倍数（倍） 1.73 1.96 -11.73% 贷款偿还率 100% 100% 0.00% 利息偿付率 100% 100% 0.00% 各指标的具体计算公式如下： 流动比率=流动资产/流动负债； 速动比率=（流动资产 -存货）/流动负债； 资产负债率 =负债合计 /资产合计； 利息保障倍数 =息税前利润（计入财务费用的利息支出 /+资本化的利息 支出）； 现金利息保障倍数 =(经营活动产生的现金流量净额 +现金利息支出 + 所得税付现） /现金利息支出； EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出 +折旧+摊销； EBITDA全部债务比=EBITDA/全部债务； EBITDA利息保障倍数 =EBITDA/利息支出； 贷款偿还率 =实际贷款偿还额 /应偿还贷款额； 20 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 利息偿付率 =实际支付利息 /应付利息。 如无特别说明，本节中出现的指标均依据上述口径计算。 二、资产抵押、质押和其他限制用途安排 截至年度报告签署日，本公司所有受到限制的资产情况统计如下表所 示： 本公司受限资产情况统计表 单位：万元 所有权受到限制的资产类别受限资产规模受限原因 货币资金 52,790.36保证金 应收账款 40,621.79借款质押 固定资产 7,562.90借款抵押 合计 100,975.05 截至 2015年末，公司合并报表范围内存在权利限制的资产包括货币资 金、应收账款、固定资产等，其中被抵押的资产账面价值合计 7,562.90万 元，其担保的贷款余额合计 3,521.81万元；被质押的资产账面价值合计 40,621.79万元，其担保的贷款余额合计 42,447.12万元；被抵质押的资产 合计账面价值 48,184.69万元，其担保的贷款余额 45,968.93万元。 三、公司主要资产和负债变动情况 公司 2015年末较 2014年末，资产、负债等会计数据和指标变动变动 超过 30%的原因分析如下： （一）资产类变动超过 30%的项目 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产年初为 1,455.75 万元，年末为 2,181.38万元，比年初增加 725.64万元，增幅 49.85%，主要 21 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 是公司所属子公司道同基金管理公司开展基金管理业务，根据证券市场股 票价格，计算管理股票资产股价的变动应享有管理收益或应分担的损失。 2.应收票据年初为 3,912.43万元，年末为 13,196.07万元，比年初增加 9,283.64万元，增幅为 237.29%，主要是公司工程业务增加银行承兑汇票收 款。 3.其他流动资产年初为 7,903.75万元，年末为 27,990.18万元，比年初 增加 20,086.44万元，增幅 254.14%，主要是公司增加购买银行理财产品。 4.长期应收款年初为 121,097.11万元，年末为 67,497.4万元，比年初 减少 53,599.71万元，减幅 44.26%，主要是公司收回ＢＴ工程业务款。 5.长期股权投资年初为 722.22万元，年末为 2,252.04万元，比年初增 加 1,529.83万元，增幅 211.82%，主要是公司经市国资委批准，增加重庆轨 道交通产业投资有限公司股权投资。 6.长期待摊费用年初为 329.66万元，年末为 1,251.78万元，比年初增 加 922.12万元，增幅 279.71%，主要是新设公司办公场地维修费用和贸易 服务平台前期开办费用。 （二）负债变动超过 30%的项目 1.短期借款年初为 320,882.21万元，年末为 196,022.64万元，比年初 减少 124,859.57万元，减幅 38.91%，主要是公司调整带息负债结构，归还 银行短期借款。 2.应付票据年初为 129,215.76万元，年末为 48,952.59万元，比年初减 少 80,263.18万元，减幅 62.12%，主要是公司应付银行承兑汇票到期承兑。 3.一年内到期的非流动负债年初为 12,500万元，年末为 7,443.58万元， 比年初减少 5,056.42万元，减幅 40.45%，主要是公司归还了一年内到期的 22 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 长期借款。 4.其他流动负债年初为 66,252.42万元，年末为 143,366.38万元，比年 初增加 77,114.1万元，增幅 116.39%，主要是公司增加发行短期融资券列入 其他流动负债列报。 5.应付债券年初为 61,828.4万元，年末数为 211,465万元，比年初增加 149,637.06万元，增幅 242.02%，主要是公司增加发行公司债面值 15亿元。 6.其他非流动负债年末为 6,706.32万元，比年初增加 6,706.32万元，主 要是公司新增融资担保公司按担保管理办法计提的未到期责任准备金、担 保赔偿准备金列入非流动资产列报。 （三）净资产变动超过 30%的项目 1.资本公积年初为 14,733.13万元，年末为 38,589.8万元，比年初增加 23,856.67万元，增幅 161.93%，主要为市级政府部门划入融资担保公司、 日本株式会社，按划入时两公司的净资产计入公司资本公积。 2.其他权益工具年末为 79,280万元，比年初增加 79,280万元，主要是 公司新增发行 8亿元面值的永债中票。 3.其他综合收益年初为 -3,723.04万元，年末为 -1,555.11万元，主要是 公司受美元汇率变动影响，外币报表折算差所致。 ４.未分配利润年初为 54,328.7万元，年末为 79,132.9万元，比年初增 加 24,804.2万元，增幅 45.66%，主要原因是公司当期盈利所致。 四、公司发行的其他债券及债务融资工具兑付兑息情况 报告期内，本公司已发行尚未兑付的债券兑付兑息情况： 23 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 证券名称 发行期限 (年） 发行日期 发行规模 (亿元) 兑付兑息情况 14渝外贸 MTN001 3 2014年 7月 17日 6 按年付息，到期还 本付息 15渝外贸 PPN001 1 2015年 3月 13日 4到期还本付息 15渝外贸 MTN001 3+N 2015年 10月 29日 8按年付息 15渝外贸 SCP001 0.74 2015年 8月 10日 7到期还本付息 15渝外贸 SCP002 0.5 2015年 8月 11日 3到期还本付息 截至本年度报告签署日，上述债券均已按期足额向投资者支付了债券 利息或本金。 五、公司对外担保情况及变化 公司已明确对外担保的审批权限和审议程序。截至 2015年末，本公司 对外担保 45,748万元，其中集团所属专业从事对外担保业务的重庆外经贸 融资担保有限责任公司对外担保 43,588万元，集团对重庆重钢矿产开发投 资有限公司担保 2,160万元。 六、银行授信情况 本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好，与国内主要商业银行 一直保持长期合作伙伴关系，获得较高的授信额度，间接债务融资能力较 强。 截至 2015年 12月末发行人银行授信情况 单位：万元 金融机构授信额度已使用额度尚未使用额度 澳新银行 12,987.20 -12,987.20 成都银行 6,500.00 3,577.22 2,922.78 24 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 金融机构授信额度已使用额度尚未使用额度 工商银行 120,000.00 26,827.02 93,172.98 光大银行 29,000.00 6,668.21 22,331.79 国开行 87,663.60 41,559.04 46,104.56 哈尔滨银行 31,578.02 9,821.35 21,756.67 汉口银行 15,000.00 5,519.56 9,480.44 恒丰银行 1,000.00 1,000.00 - 华夏银行 5,194.88 1,147.16 4,047.72 汇丰银行 32,208.26 17,781.18 14,427.07 建设银行 80,000.00 7,343.02 72,656.98 进出口银行 115,195.60 83,460.49 31,735.11 民生银行 159,571.55 31,324.06 128,247.49 农商行 38,000.00 18,800.00 19,200.00 农业银行 45,000.00 16,000.00 29,000.00 平安银行 120,000.00 -120,000.00 浦发银行 12,000.00 10,293.59 1,706.41 三峡银行 44,000.00 14,696.71 29,303.29 星展银行 90,910.40 33,497.18 57,413.22 招商银行 59,200.00 35,594.51 23,605.49 招银金融租赁有限 公司 20,000.00 9,473.91 10,526.09 中国银行 257,500.00 94,832.59 162,667.41 中信银行 58,000.00 35,055.64 22,944.36 重庆银行 57,600.00 13,492.21 44,107.79 邮储银行 35,000.00 5,000.00 30,000.00 永隆银行 19,740.40 16,792.32 2,948.08 合计 1,552,849.91 539,556.97 1,013,292.94 截至 2015年 12月 31日，公司在多家银行获得授信总额度为 155.28 亿元，已使用额度为 53.96亿元，尚未使用额度为 101.33亿元。报告期内， 公司各银行贷款均已按时偿付本息，无逾期事项发生。 25 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第四节业务和公司治理情况 一、经营范围 市政府授权范围内的国有资产经营、管理。承包与其实力、规模、业 绩相适应的国外工程项目，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 负责政府对外经济援助项目的实施；货物及技术进出口；开展服务贸易； 从事投资业务。 二、公司主营业务情况 （一）公司主营业务概况 公司自成立以来，通过整合旗下子公司现有资源，积极拓展国际国内 业务，已实现由单一的国际贸易公司转变为多板块共同发展的综合性商贸 企业。目前，从产业构成而言，公司已形成工程承包、贸易业务和人力资 源服务三大产业板块。 （二）主营业务经营模式 1、工程承包业务 公司工程承包业务包括国际工程承包和国内工程承包。公司拥有对外 工程总承包资质、市政公用工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承 包壹级、土石方专业施工总承包壹级等多项资质。 国际工程承包业务主要承接路桥、房建项目和政府援助项目，主要通 过中国驻各国经参处、境外国家工程部取得工程项目招标信息，采取招投 标方式取得工程项目。公司的路桥项目多数为政府建设项目或世界银行、 非洲银行等贷款建设项目，目前的项目主要分布于东非的坦桑尼亚和乌干 达、北非的苏丹、中东的约旦等国家和地区。公司的政府援助项目主要为 中国政府出资为发展中国家建设的援助项目，资金来源为中国政府，项目 26 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 主要分布在苏丹、塞舌尔、约旦、东帝汶、喀麦隆等国。 公司国内工程项目主要包括房屋建筑、道路桥梁施工和市政工程建设。 项目取得方式主要通过政府招投标网站以及长期业务合作关系取得工程招 标信息，通过招投标方式取得工程项目。经营模式为公司先进行工程投标， 中标后一般针对项目成立项目部，该项目部根据公司授权负责项目履约中 各项业务（合约、成本、进度、质量、安全等）的策划、实施、管理和协 调。在此过程中公司对项目部进行监督控制和服务支持。业务收款一般根 据合同约定采取进度付款或其他合同约定方式。 2、贸易业务 公司贸易业务主要分为进出口贸易和国内贸易，以进出口贸易为主， 公司进出口贸易业务辐射 80余个国家和地区，主要集中在亚洲和非洲。其 中，亚洲业务主要集中在香港、日本、马来西亚、韩国；非洲业务主要集 中在苏丹、乌干达、利比里亚。除亚洲和非洲以外，还包括美国和新西兰 等地。 公司进口贸易分为自营业务和代理业务，以自营业务为主，约占整个 进口业务结算量的 80%以上。 自营进口业务一般是根据国内市场与国外卖家订立贸易合同采购商品 并开立信用证，然后与国内客户达成购买协议向国内客户销售商品。自营 进口业务利润较代理进口业务高，但资金、销售等风险较高。代理进口业 务一般是国内委托方在与国外客户确定货物名称、订货数量、规格型号、 付款方式、交货时间、质量保证及索赔等条款后，以公司下属进出口公司 名义与外商签订外贸合同、与国内委托方签订委托进口代理协议并收取 30% 的定金，向国外供货商开立信用证。货到后根据外贸合同内容办理进口手 27 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 续，国内委托方支付余款及代理手续费后交付货物。代理进口业务仅收取 货款 1%-1.5%的代理手续费，利润较低，但不占用进口商自身资金，风险较 低。公司进口业务产品主要包括汽车制造专用设备、汽车零件、医疗设备、 电子仪器、农产品等。进口国主要为日本、欧美、越南、香港以及台湾。 公司出口业务一般是根据国外客户要求确认对出口商品的需求后签订 出口协议，收取一定比例预付款或信用证。与国内供货商签订国内货物采 购协议，在保证按时交货和质量的情况下，向国内供货商以电汇、商业票 据等方式支付相应货款，出口商品进销毛利约为 2%-5%。国家为了降低出 口商品的价格，增加其在国际市场的竞争力，在出口某商品时给予出口商 的一定的现金补贴或财政上的优惠待遇。公司出口业务产品主要包括机电 产品、汽车零件、矿产品等。 公司国内贸易产品主要包括医疗器械、公路物资、硅锰/铬、通用机械， 业务主要集聚在重庆、四川和浙江。 公司国内贸易业务主要经营模式为接受客户物资采购需求指令，并在 收取一定比例的定金（一般为货款的 30%）后，将采购的物资交予客户验 收，即完成了单向交易。买卖双方通过合同的形式约定双方的权利和义务， 合同主要条款包括：产品名称、型号和数量、产品质量、产品价款、产品 交付、价款结算、商业秘密、违约责任、不可抗力等内容。近年来，公司 国内贸易业务不仅通过“低买高卖”，赚取买卖差价盈利，还通过深入供应 链的各个环节，在研发、营销解决方案、原材辅料采购、物流、通关、国 际结算、出口退税以及商务谈判等各方面提供增值服务，拓展公司贸易业 务收入来源。 3、人力资源服务业务 28 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 公司人力资源服务业务板块主要是经营人力资源外包代理服务，按照 政府相关政策要求，公司开展的应聘人员推荐、人力资源培训、企业人力 资源研发咨询和规划设计、高级人才寻访的各类型人力资源服务业务企业 注册资金不少于 200万元，有固定服务场所 300平方米及以上，并具备相 应的服务设施，有取得人力资源市场从业人员执业资格的专职工作人员 8 名，并经由重庆市人力资源和社会保障局审核后颁发《人力资源服务许可 证》、《劳务派遣经营许可证》。 公司人力资源业务主要是通过为被代理企业提供招聘、录用、退工、 合同鉴证、人事档案管理等增值服务收取相关费用。客户资源获得主要通 过老客户的新需求开发、客户口碑、网络信息搜寻、工业园区推介以及外 国驻渝商工会推介等途径。合作模式包括劳务派遣、人事代理、岗位外包、 人才招聘、外籍人士服务、工商企业承办服务和员工弹性福利保险。其中， 劳务派遣和人事代理占比分别约为 30%和 50%。 劳务派遣经营及盈利模式为由公司根据用工单位用工需求招聘劳工并 分别与派遣劳工订立劳动合同、与实际用工单位签订用工合同，由实际用 工单位向公司给付劳务报酬，再由公司负责向劳工发放劳动报酬、缴付社 会保险。公司按合同约定通常收取 50-100元/人/月的派遣费用，按月结算。 人事代理经营及盈利模式由公司与委托方签订人事代理合同，为其提供社 会保险账户的开立、社保缴付申报、社保待遇享受等方面的服务，并向委 托方收取为 30-80元/人/月的代理费用。岗位外包、人力招聘根据人员的层 次和薪资水平而定，外籍人士服务、工商企业承办服务、员工弹性福利保 险根据所提供的服务内容而定。人力资源服务业务作为公司新兴战略板块 近三年发展迅速， 2013年至 2015年代理服务人数分别为 53,856人、64,603 29 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 人和 60,784人。 公司对外劳务输出目的地主要为苏丹、乌干达、马耳他、新加坡、迪 拜、日本，输出对象包括工程项目经理、各类技术工人、厨师等；国内劳 务输出方主要为惠普、三井物产、化医集团、银行等大型企业，输出对象 主要包括软件工程师、中高级技术工人等。 （三）所属行业分析 公司所属行业不属于周期性行业，报告期内主要业务板块均未发生影 响公司偿债能力的重大变化。 三、本公司主营业务收入情况 （一）收入来源 本公司最近两年主要收入构成情况表 单位：万元 项目 2014年度 2015年 金额占比金额占比 工程收入 428,147.20 26.35% 440,249.02 25.32% 贸易收入 954,263.94 58.73% 1,031,899.41 59.36% 人力资源服务收入 198,448.58 12.21% 231,885.04 13.34% 其他 43888.11 2.71% 34460.19 1.98% 合计 1,624,747.83 100.00% 1,738,493.66 100% 公司的收入主要由工程收入、贸易收入和人力资源服务收入构成，在 过往的三年中， 2014年至 2015年分别实现营业收入 1,624,747.83万元和 1,738,493.66万元。其中，贸易业务 2015年实现收入 1,031,899.41万元，占 30 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 营业收入的比例为 59.36%。 （二）营业成本情况 本公司在 2014至 2015年营业成本概况如下： 本公司最近两年营业成本结构表 单位：万元 项目 2014年度 2015年 金额占比金额占比 工程收入 393,643.59 25.46% 398,140.63 24.20% 贸易收入 934,538.56 60.43% 1,007,780.46 61.26% 人力资源服务收入 195,289.53 12.63% 228,061.12 13.86% 其他 22,934.61 1.48% 11,078.00 0.67% 合计 1,546,406.28 100.00% 1,645,060.21 100% 2014年 -2015年度，公司营业成本分别为 1,546,406.28万元和 1,645,060.21万元。2014年-2015年度，随着公司营业收入的持续增长，营 业成本逐年增长。 （三）期间费用情况 本公司在 2014至 2015年期间费用如下： 本公司最近两年期间费用结构表 单位：万元 项目 2015年度 2014年度 金额与营业收入比例金额与营业收入比例 销售费用 11,412.65 0.66% 10,079.78 0.62% 31 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 项目 2015年度 2014年度 金额与营业收入比例金额与营业收入比例 管理费用 26,285.82 1.51% 21,951.03 1.35% 财务费用 12,821.79 0.74% 10,097.59 0.62% 合计 50,520.26 2.91% 42,128.40 2.59% 2014年-2015年度，公司期间费用合计分别为 42,128.40万元和 50,520.26万元，与当期营业收入的比例分别为 2.59%和 2.91%。 （四）现金流量情况 本公司最近两年现金流结构表 单位：万元 项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 经营活动产生的现金流量净额 36,939.97 30,970.48 投资活动产生的现金流量净额 10,541.81 -2,609.61 筹资活动产生的现金流量净额 104,810.13 -37,823.68 现金及现金等价物净增加额 153,693.86 -9,350.65 1.投资活动产生的现金流量上年数为 -2,609.61万元，本年数为 19,541.81万元，同比增加 13,151.42万元，主要是公司划入融资担保公司增 加投资性现金流入。 2.筹资活动产生的现金流量上年数为 -37,823.68万元，本年数为 104,810.13万元，同比增加 142,633.81 万元，主要是公司负债融资增加， 带息负债净额增加。 32 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 （五）公司 2015年较 2014年，收入、成本、费用、现金流等会计数据 同比变动超过 30%的原因分析如下： 1.资产减值损失上年为 2,657.96万元，本年为 3,781.72万元，同比增 加 1,123.76万元，主要原因为公司应收款项按个别计提法计提的坏账损失 增加。 2.公允价值变动损益上年为 427.63万元，本年为 2,233.91万元，同比 增加 1,806.29万元，增幅 422.4%，主要是公司投资性房地产评估价值上升 以及交易性金融资产市场价值上升。 3.投资收益上年为 893.49万元，本年为 1,315.25万元，同比增加 421.77 万元，增幅 47.2%，主要是公司处置可供出售金融资产净收益增加。 4.营业外收入上年为 4,241.23万元，本年为 59,55.51万元，同比增加 1,714.29万元，增幅 40.42%，主要是公司处置香港房产增加净收益及政府 补贴收入增加。 （六）利润构成情况 本公司最近两年利润结构表 单位：万元 项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 经营业务形成的 30,621.92 24,936.26 投资收益 1,315.25 893.49 公允价值变动 2,233.91 427.63 资产减值 3,781.72 2,657.96 营业外收支净额 5,613.52 3,868.29 33 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 项目 2015年 12月 31日 2014年 12月 31日 合计 36,002.88 27,467.71 四、公司对外投资情况 2015年度，本公司新增投资情况如下： （一）报告期内，公司未发生重大非股权投资。 （二）报告期内，公司对重庆轨道交通产业投资有限公司完成首期投 资 1,500万元。重庆轨道交通产业投资有限公司注册资本 10亿元，其中重 庆城市交通开发投资（集团）有限公司出资 5亿元，占比 50%；重庆机电 控股（集团）公司出资 3.5亿元，占比 35%；对外经贸集团出资 1.5亿元， 占比 15%。注册资本首期缴纳 1亿元，其余在重庆轨道交通产业投资有限公 司成立之日起 10年内到位。 五、公司发展战略 公司紧跟国家“一带一路”和“长江经济带”政策导向，融入重庆“三 个三合一”开放平台建设和中新第三个政府间合作项目建设；以“船头朝 外、升级上档、激发活力、优化管理”十六字发展战略为引领，坚持“稳 增长、提质量、强海外、控风险”十二字经营原则，攻坚克难、负重前行， 努力将对外经贸集团打造成为长江上游一流的国际工程、国际贸易、海外 投资的集成者和整合者。力争到 2020年，对外经贸集团营业收入达到 400 亿元，实现利润 18亿元。 “走出去”是国家构建开放型经济的战略举措，是全球经济一体化的 必然；作为重庆地区“走出去，引进来”的综合服务平台 +实体经营规模化 龙头企业，外经贸集团基于长期深耕海内外市场积淀的资源和能力，在国 家战略和政策导向下要纵深推进海外市场全面发展，拓宽业务领域、拓展 34 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 市场空间，优化资源配置，实现国内外两种资源两个市场的协调发展。 依靠模式创新、营销创新和供应链整合创新，促进传统业务升级上档， 推动外经贸集团快速发展。促进贸易业务升级上档，调整进出口市场结构 和产品结构，推动贸易业务向平台、向供应链、向 O2O转变。促进国际工 程业务升级上档，积极延伸工程业务链条，向工程建设的前端和后端高附 加值领域延伸；拓展工程建设承包业务形式，积极开展向 PPP、DB、 EPC、 EPC+F等项目建设模式。促进金融投资业务升级上档，培育发展供应链金 融，加速各板块业务的跨界融合。 六、公司的独立性情况 发行人相对于控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财 务等方面的独立情况如下： （一）业务独立性 公司与股东及实际控制人在业务方面完全分开，与股东及实际控制人 不存在同业竞争。公司设置了独立的工程贸易、投资、资产管理及配套的 业务系统和职能机构，拥有独立、完整的生产经营体系，并按照自主意愿 进行生产和经营活动。 （二）资产独立性 公司拥有独立的科研、生产、经营及配套设施的资产产权，工业产权、 商标、专利以及专有技术等无形资产完全归公司所有，产、供、销系统完 全独立于股东。 （三）人员独立性 发行人在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管理人员 没有与控股股东交叉任职的情况。 35 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 发行人董事、监事及高级管理人员的推荐及选举方式符合相关法律、 法规及《公司章程》之规定。 （四）财务独立性 公司拥有独立的财务部门和独立的财务人员，建立了独立会计核算体系 和财务会计管理制度，独立核算，独立在银行开户，独立纳税，不存在股 东干预公司财务的情况。 （五）机构独立性 公司根据经营管理和业务发展的需要，设置了相关的综合管理和业务经 营部门，公司各部门和岗位均有明确的岗位职责和要求，公司的机构设置 是独立的。 七、公司违法违规情况 2015年度，公司不存在重大违法违规事项，与主要客户发生业务往来 时，无严重违约事项。 八、关联方及关联交易情况 （一）关联方 根据《公司法》和《企业会计准则》等法律法规的相关规定，截至 2015 年底，公司的关联方包括： 1、发行人的实际控制人：重庆市国有资产监督管理委员会 2、发行人的子公司 公司名称与发行人关系 注册资本 （万元） 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 重庆对外建设（集团）有限 公司 全资子公司 50,000 100.00 100.00 中国重庆国际经济技术合作 公司 全资子公司 22,000 100.00 100.00 36 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 公司名称与发行人关系 注册资本 （万元） 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 明德国际（香港）经贸有限 发展公司 全资子公司 19,863 100.00 100.00 重庆对外贸易进口有限公司全资子公司 5,000 100.00 100.00 重庆渝贸通供应链管理有限 责任公司1全资子公司 5,000 100.00 100.00 重庆繁盛机电技术进出口有 限公司 全资子公司 5,000 100.00 100.00 重庆五矿机械进出口有限公 司 控股子公司 5,000 40.00 60.00 重庆道同股权投资基金管理 有限公司 控股子公司 1,000 40.00 65.00 重庆渝欧跨境电子商务有限 公司 控股子公司 3,000 48.00 48.00 重庆对外经贸融资担保有限 责任公司 全资子公司 17,289.40 100.00 100.00 日本重庆株式会社全资子公司 51.22 100.00 100.00 3、发行人的其他关联方 公司名称与发行人关系 重庆畜产进出口有限责任公司子公司的少数股东 重庆渝富资产经营管理集团有限公司公司股东 重庆保税港区开发管理有限公司公司股东 重庆轻纺控股（集团）公司公司股东 重庆钢铁（集团）有限责任公司公司股东 重庆化医控股（集团）公司公司股东 重庆机电控股（集团）公司公司股东 重庆建工投资控股有限责任公司公司股东 重庆城市交通开发投资（集团）有限公司公司股东 重庆高速公路集团有限公司公司股东 1重庆渝贸通供应链管理有限责任公司系原重庆对外经贸集团能源投资有限公司更名。 37 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 （二）关联方交易情况 1、关联采购与销售情况 报告期内，公司未发生关联采购与销售情况。 2、关联担保情况 报告期内，公司未发生关联担保情形。 3、关联方往来款项 单位：万元 科目名称关联方名称 2015年末 2014年末 其他应收 款 重庆畜产进出口有限责任公司 38.68 1,503.86 重庆轻纺控股（集团）公司 4,207.68 4,207.68 重庆渝富资产经营管理集团有限公司 2,943.47 2,943.47 应付股利 重庆渝富资产经营管理集团有限公司 362.63 362.63 重庆轻纺控股（集团）公司 470.37 470.37 公司对于关联方形成的其他应收款项均是由于发行人股东通过股权为 发行人增资的过程中所注入企业下属子公司的历史遗留往来款。 2016年 3 月，经重庆市国资委协调，公司已与重庆轻纺控股（集团）公司、重庆渝 富资产经营管理集团有限公司达成偿付方案，将按该方案努力推动力，争 消除与上述两公司其他应收款项的关联方往来。 4、关联资金拆借 报告期内，公司未发生关联资金拆借情形。 （五）公司治理及内部控制情况 报告期内，本公司在公司治理、内部控制等方面不存在违反《公司法》、 《公司章程》规定的情况，以及执行募集说明书相关约定或承诺的情况。 38 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第五节重大事项 报告期内本公司未发生重大事项。 40 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第六节财务报告 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2015年的财务报告进行 了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（大信审字〔2016〕第 12-00014 号）。 41 重庆对外经贸（集团）有限公司公司债券 2015年年度报告 第七节备查文件 一、备查文件内容 本年度报告的备查文件如下： （一）公司 2015年度财务报表及审计报告； （二）2015年度公开披露的文件； 投资者可以至本公司查阅本年度报告全文及上述备查文件，或访问深 圳证券交易所网站（ http://www.szse.cn）查阅本年度报告及摘要。 二、备查文件查阅地点 投资者可以自本次年度报告公告之日起到下列地点查阅本年度报告全 文及上述备查文件： 本公司：重庆对外经贸（集团）有限公司 信息披露负责人：赵小平 联系电话： 023-63076656 联系地址：重庆市北部新区高新园星光大道 80号 传真：023-63076602 电子邮箱： 年度报告备置地：重庆市北部新区高新园星光大道 80号 三、备查文件查阅时间 投资者可以在本期债券存续期内至本公司查阅本年度报告全文、摘要 及上述备查文件，或访问深圳证券交易所网站（ http://www.szse.cn）查阅本 年度报告及摘要。 42 中财网
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