[公告]豫能控股:鹤壁丰鹤发电有限责任公司审计报告
鹤壁丰鹤发电有限责任公司 审 计 报 告 瑞华专审字【2016】41010009号 目 录 一、 审计报告 ············································································ 1 二、 已审财务报表 1、 合并资产负债表··································································· 3 2、 合并利润表 ········································································ 5 3、 合并现金流量表 ·································································· 6 4、 合并所有者权益变动表··························································· 7 5、 资产负债表 ········································································ 9 6、 利润表 ··············································································· 11 7、 现金流量表 ········································································ 12 8、 所有者权益变动表 ··························································· 13 9、 财务报表附注 ····································································· 15 10、 财务报表附注补充资料 ··················································· 71 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2016.3.31 2015.12.31 2014.12.31 流动资产： 货币资金六、162,614,001.52 95,632,099.00 28,413,101.95 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、252,321,511.00 72,000,000.00 45,450,000.00 应收账款六、387,275,994.26 85,608,682.26 204,901,688.62 预付款项 六、5 3,238,738.72 839,691.08 17,341,035.09 应收利息 应收股利 其他应收款六、4 39,251,958.94 17,638,882.19 84,462,837.76 存货六、655,240,597.21 90,063,218.82 227,088,054.19 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产六、7 884,514.89 2,466,829.83 3,751,567.30 流动资产合计300,827,316.54 364,249,403.18 611,408,284.91 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产六、82,291,133,133.17 2,339,979,262.72 2,562,294,429.68 在建工程六、963,865,564.63 23,046,116.89 3,215,246.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产六、1013,908,721.02 14,020,045.88 288,524.14 开发支出 商誉 长期待摊费用六、11332,249.74 396,604.36 130,558.08 递延所得税资产六、126,587,999.02 6,597,965.96 2,005,894.28 其他非流动资产 非流动资产合计2,375,827,667.58 2,384,039,995.81 2,567,934,652.21 资产总计 2,676,654,984.12 2,748,289,398.99 3,179,342,937.12 合并资产负债表 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目 注释2016.3.312015.12.312014.12.31 流动负债： 短期借款 六、13230,000,000.00 130,000,000.00 480,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据六、1496,559,244.29 101,500,000.00 89,500,000.00 应付账款六、15182,915,434.21 264,670,589.46 408,736,796.86 预收款项六、162,305,830.16 1,164,366.76 32,127,198.37 应付职工薪酬六、174,294,587.96 11,379,709.87 6,626,572.52 应交税费六、1877,680,247.59 79,198,078.16 8,830,512.51 应付利息 应付股利 其他应付款六、1952,308,478.37 21,339,399.43 66,708,218.92 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债六、20296,687,819.15 295,322,769.09 394,066,676.46 其他流动负债 流动负债合计942,751,641.73 904,574,912.77 1,486,595,975.64 非流动负债： 长期借款六、21454,990,000.00 554,990,000.00 523,260,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款六、22187,365,554.56 218,037,666.84 338,364,100.13 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债六、23199,129.38 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计642,554,683.94 773,027,666.84 861,624,100.13 负债合计1,585,306,325.67 1,677,602,579.61 2,348,220,075.77 所有者权益： 实收资本六、24760,000,000.00 760,000,000.00 760,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积六、256,330,000.00 6,330,000.00 6,330,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积六、2635,133,561.97 35,133,561.97 5,588,752.86 一般风险准备 未分配利润六、27289,885,096.48 269,223,257.41 59,204,108.49 归属于母公司所有者权益合计1,091,348,658.45 1,070,686,819.38 831,122,861.35 少数股东权益 所有者权益合计1,091,348,658.45 1,070,686,819.38 831,122,861.35 负债和所有者权益总计 2,676,654,984.12 2,748,289,398.99 3,179,342,937.12 合并资产负债表（续） 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 载于第15页至第71页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目注释2016年1-3月2015年度2014年度 一、营业总收入六、28217,801,023.73 1,546,277,861.47 2,373,783,349.33 其中：营业收入六、28217,801,023.73 1,546,277,861.47 2,373,783,349.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本189,493,924.46 1,153,126,724.37 1,987,875,388.64 其中：营业成本六、28166,968,474.92 1,002,744,265.30 1,777,773,283.62 营业税金及附加六、293,155,559.35 19,797,117.37 47,605,637.03 销售费用六、30- 266,748.40 894,130.00 管理费用六、314,695,017.88 26,895,313.14 28,354,246.90 财务费用六、3214,674,872.31 84,321,705.23 130,558,294.04 资产减值损失六、33- 19,101,574.93 2,689,797.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）六、341,770,617.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列）28,307,099.27 394,921,754.99 385,907,960.69 加：营业外收入六、351,542,883.00 2,645,297.86 1,956,276.16 其中：非流动资产处置利得六、35814,212.92 减：营业外支出六、36201,729.38 1,651,990.88 2,144,659.31 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）29,648,252.89 395,915,061.97 385,719,577.54 减：所得税费用六、378,986,413.82 106,351,103.94 45,768,033.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列）20,661,839.07 289,563,958.03 339,951,544.01 归属于母公司所有者的净利润20,661,839.07 289,563,958.03 339,951,544.01 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额- - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额- - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益- - - 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益- - - 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额20,661,839.07 289,563,958.03 339,951,544.01 归属于母公司所有者的综合收益总额20,661,839.07 289,563,958.03 339,951,544.01 归属于少数股东的综合收益总额 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目注释2016年1-3月2015年度2014年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金247,006,598.00 1,752,435,044.80 2,156,414,150.96 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金六、383,200,168.32 16,979,805.08 58,758,672.76 经营活动现金流入小计250,206,766.32 1,769,414,849.88 2,215,172,823.72 购买商品、接受劳务支付的现金156,634,709.92 660,564,207.60 1,046,975,985.79 支付给职工以及为职工支付的现金22,042,050.50 69,178,437.23 53,113,245.33 支付的各项税费38,988,541.70 213,562,054.16 187,308,405.62 支付其他与经营活动有关的现金六、382,412,441.64 27,546,643.29 61,070,467.92 经营活动现金流出小计220,077,743.76 970,851,342.28 1,348,468,104.66 经营活动产生的现金流量净额30,129,022.56 798,563,507.60 866,704,719.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 600,000.00 1,129,984.20 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 8,034,386.16 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,634,386.16 1,129,984.20 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 13,881,022.20 14,983,139.65 8,221,518.26 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计13,881,022.20 14,983,139.65 8,221,518.26 投资活动产生的现金流量净额-13,881,022.20 -6,348,753.49 -7,091,534.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金160,000,000.00 1,020,000,000.00 1,914,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计160,000,000.00 1,020,000,000.00 1,914,000,000.00 偿还债务支付的现金160,000,000.00 1,444,980,000.00 2,491,263,613.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 12,380,906.84 112,888,408.60 101,144,608.03 其中：子公司支付给少数股东的股利 、利润 支付其他与筹资活动有关的现金六、3832,408,888.72 220,527,348.46 252,943,811.20 筹资活动现金流出小计204,789,795.56 1,778,395,757.06 2,845,352,032.78 筹资活动产生的现金流量净额-44,789,795.56 -758,395,757.06 -931,352,032.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额六、39-28,541,795.20 33,818,997.05 -71,738,847.78 加：期初现金及现金等价物余额六、3952,232,099.00 18,413,101.95 90,151,949.73 六、期末现金及现金等价物余额六、39 23,690,303.80 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 52,232,099.00 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 优先股 金额单位：人民币元 永续债 其他 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 760,000,000.00 6,330,000.00 35,133,561.97 269,223,257.41 1,070,686,819.38 760,000,000.00 6,330,000.00 5,588,752.86 59,204,108.49 831,122,861.35 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 760,000,000.00 6,330,000.00 35,133,561.97 269,223,257.41 1,070,686,819.38 760,000,000.00 6,330,000.00 5,588,752.86 59,204,108.49 831,122,861.35 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 20,661,839.07 20,661,839.07 29,544,809.11 210,019,148.92 239,563,958.03 （一）综合收益总额 20,661,839.07 20,661,839.07 289,563,958.03 289,563,958.03 （二）所有者投入和减少资本 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 760,000,000.00 6,330,000.00 -275,158,682.66 491,171,317.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 760,000,000.00 6,330,000.00 -275,158,682.66 491,171,317.34 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,588,752.86 334,362,791.15 339,951,544.01 （一）综合收益总额 339,951,544.01 339,951,544.01 （二）所有者投入和减少资本 1、所有者投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入所有者权益的金额 4、其他 （三）利润分配 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目注释2016.3.312015.12.312014.12.31 流动资产： 货币资金61,429,849.20 90,736,463.93 12,399,067.09 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据50,930,000.00 72,000,000.00 40,250,000.00 应收账款十三、186,820,592.40 85,062,518.03 201,775,408.52 预付款项6,938,278.37 4,558,830.73 20,385,361.78 应收利息 应收股利 其他应收款十三、217,582,393.22 7,012,843.06 82,125,226.12 存货49,972,423.95 85,389,026.93 164,352,831.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,466,829.83 1,923,779.45 流动资产合计273,673,537.14 347,226,512.51 523,211,674.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资十三、35,000,003.00 5,000,003.00 5,000,003.00 投资性房地产 固定资产2,288,478,863.40 2,337,140,539.65 2,558,863,586.05 在建工程63,865,564.63 23,046,116.89 3,215,246.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产13,908,721.02 14,020,045.88 288,524.14 开发支出 商誉 长期待摊费用332,249.74 396,604.36 130,558.08 递延所得税资产6,587,999.02 6,597,965.96 2,005,894.28 其他非流动资产 非流动资产合计2,378,173,400.81 2,386,201,275.74 2,569,503,811.58 资产总计 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司金额单位：人民币元 项 目注释 2016.3.312015.12.312014.12.31 流动负债： 短期借款 230,000,000.00 130,000,000.00 480,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据96,559,244.29 101,500,000.00 89,500,000.00 应付账款175,281,154.63 262,741,409.41 372,384,406.70 预收款项807,440.96 51,887.60 300,071.60 应付职工薪酬4,235,927.60 6,227,260.41 5,283,018.81 应交税费75,689,299.33 76,562,725.41 6,160,975.09 应付利息 应付股利 其他应付款35,366,374.65 20,248,449.78 61,223,708.26 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债296,687,819.15 295,322,769.09 394,066,676.46 其他流动负债 流动负债合计914,627,260.61 892,654,501.70 1,408,918,856.92 非流动负债： 长期借款454,990,000.00 554,990,000.00 523,260,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款187,365,554.56 218,037,666.84 338,364,100.13 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债199,129.38 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计642,554,683.94 773,027,666.84 861,624,100.13 负债合计1,557,181,944.55 1,665,682,168.54 2,270,542,957.05 所有者权益： 实收资本760,000,000.00 760,000,000.00 760,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积6,330,000.00 6,330,000.00 6,330,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积35,133,561.97 35,133,561.97 5,588,752.86 一般风险准备 未分配利润293,201,431.43 266,282,057.74 50,253,775.79 所有者权益合计1,094,664,993.40 1,067,745,619.71 822,172,528.65 负债和所有者权益总计 2,651,846,937.95 2,733,427,788.25 3,092,715,485.70 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 资产负债表(续) 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目 注释2016年1-3月2015年度2014年度 一、营业收入 十三、4 217,568,379.72 1,543,586,784.36 2,022,456,240.22 减：营业成本 十三、4 161,669,741.02 1,001,498,445.09 1,481,561,589.34 营业税金及附加 3,062,442.87 17,304,240.74 19,372,657.22 销售费用 266,748.40 894,130.00 管理费用 3,597,529.89 22,106,383.45 23,432,098.42 财务费用 14,674,032.05 84,367,388.07 130,572,584.04 资产减值损失 19,101,574.93 2,934,326.71 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,564,633.89 398,942,003.68 363,688,854.49 加：营业外收入 1,542,883.00 2,645,297.86 1,956,270.16 其中：非流动资产处置利得 814,212.92 减：营业外支出 201,729.38 1,446,399.07 1,854,936.33 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,905,787.51 400,140,902.47 363,790,188.32 减：所得税费用 8,986,413.82 104,567,811.41 45,385,385.41 四、净利润（净亏损以"－"号填列） 26,919,373.69 295,573,091.06 318,404,802.91 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 项 目注释2016年1-3月2015年度2014年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金245,142,614.00 1,719,932,566.44 2,099,992,403.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金3,004,078.53 8,295,335.10 61,864,776.78 经营活动现金流入小计248,146,692.53 1,728,227,901.54 2,161,857,179.78 购买商品、接受劳务支付的现金163,889,684.51 647,795,660.12 993,127,101.33 支付给职工以及为职工支付的现金10,575,467.19 41,417,613.46 32,105,192.63 支付的各项税费38,007,024.44 204,728,740.46 175,748,042.83 支付其他与经营活动有关的现金1,841,811.08 19,814,261.60 56,809,319.74 经营活动现金流出小计214,313,987.22 913,756,275.64 1,257,789,656.53 经营活动产生的现金流量净额33,832,705.31 814,471,625.90 904,067,523.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 600,000.00 1,129,984.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 600,000.00 1,129,984.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 13,873,222.20 14,738,472.00 8,206,818.26 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计13,873,222.20 14,738,472.00 8,206,818.26 投资活动产生的现金流量净额-13,873,222.20 -14,138,472.00 -7,076,834.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金160,000,000.00 1,020,000,000.00 1,914,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计160,000,000.00 1,020,000,000.00 1,914,000,000.00 偿还债务支付的现金160,000,000.00 1,444,980,000.00 2,491,263,613.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,380,906.84 112,888,408.60 101,144,608.03 支付其他与筹资活动有关的现金32,408,888.72 217,527,348.46 252,943,811.20 筹资活动现金流出小计204,789,795.56 1,775,395,757.06 2,845,352,032.78 筹资活动产生的现金流量净额-44,789,795.56 -755,395,757.06 -931,352,032.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-24,830,312.45 44,937,396.84 -34,361,343.59 加：期初现金及现金等价物余额47,336,463.93 2,399,067.09 36,760,410.68 六、期末现金及现金等价物余额 22,506,151.48 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 47,336,463.93 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 优先股 永续债 其他 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 760,000,000.00 6,330,000.00 35,133,561.97 266,282,057.74 1,067,745,619.71 760,000,000.00 6,330,000.00 5,588,752.86 50,253,775.79 822,172,528.65 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 760,000,000.00 6,330,000.00 35,133,561.97 266,282,057.74 1,067,745,619.71 760,000,000.00 6,330,000.00 5,588,752.86 50,253,775.79 822,172,528.65 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 26,919,373.69 26,919,373.69 29,544,809.11 216,028,281.95 245,573,091.06 （一）综合收益总额 26,919,373.69 26,919,373.69 295,573,091.06 295,573,091.06 （二）所有者投入和减少资本 第3页至第14页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所有者权益变动表（续） 编制单位：鹤壁丰鹤发电有限责任公司 金额单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 760,000,000.00 6,330,000.00 -262,562,274.26 503,767,725.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 760,000,000.00 6,330,000.00 -262,562,274.26 503,767,725.74 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 5,588,752.86 312,816,050.05 318,404,802.91 （一）综合收益总额 318,404,802.91 318,404,802.91 （二）所有者投入和减少资本 1、所有者投入的普通股 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入所有者权益的金额 4、其他 （三）利润分配 鹤壁丰鹤发电有限责任公司 财务报表附注 201 6年 1-3月、2015年度 及2014年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情 况 鹤壁丰鹤发电有限责任公司（以下简称“本公司” 或“ 公司”），设立于2004年6月30日， 设立时注册资本 2 ,000.00 万元，其中： 河南投资集团有限公司 （以下简称“投资集团”） 出资1 ,000.00万元，占注册资本的50%；鹤壁煤业（集团）有限责任公司（以下简称“鹤 煤集团”）出资920.00万元，占注册资本的46%；鹤壁市经济建设投资总公司（以下简 称“建设投资”）出资8 0 .00万元，占注册资本的 4%； 2009 年 12 月 1 日， 公司 2009 年第一次临时股东会决议通过，投资集团、鹤煤 集团和建设投资按原持股比例分别增加出资至37,000.00万元、34,040.00万元、2,960.00万 元。增资完成后， 公司 注册资本增至76,000.00 万元，其中：投资集团出资38,000.00万元， 占注册资本的50%；鹤煤集团出资34,960.00万元，占注册资本的46%；建设投资出资 3,040.00万元，占注册资本的4%。 公司注册地址：鹤壁市山城区新风路 1 号。营业执照号：4106 00000000705。法人代 表：李戈。公司经营范围：2X600MW发电项目工程的建设生产经营。节能项目开发，粉 碳灰、石膏及蒸汽的销售与综合利用，房屋、机械设备租赁，物资销售（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司的母公司及控股股东为投资集团，实际控制人为河南省发展和改革委员会。 本财务报表业经本公司董事会于 2016年 6月8日决议批准报出。 截至2016年3月 3 1日，本公司纳入合并范围的子公司共1 户，详见本附注八“在 其他主体中的权益”。本公司于2014、2015年度、2016年 1 -3月内合并范围的变化 情况详见本附注七“合并范围的变更”。 本公司及各子公司主要从事电力生产与销售。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33 号发布、财政部令第 76号修订）、 于 2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则 ”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》 （2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计 提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 201 6 年 3 月 3 1 日、 积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （ 2 ）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下 重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投 资收益）。 在合 并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被 购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的 在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余 转为购买日所属当期投资收益）。 5 、合并财务报表的编制方法 的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因 丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股 权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变 动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则 第 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本 位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本 位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇 率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8 、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金 融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负 或重大影响的长期股权投资。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准 则第 22 号 — 金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量 时，本公司将可供出售金融资产改按 成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成 本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。 值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失， 不予转回。 （ 4 ） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： ① 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权 人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （ 7 ） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 额押金 9、应收款项 以资产作抵押 逐项进行减值测试 交易保障措施 合并范围内关联方 龄 %） 逐项进行减值测试 %） 年以内（含1年，下同） 投资集团合并范围内应收关联方款项 -2年 ②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： -3年 账 -4年 龄 应收账款计提比例（ -5年 %） 年以上 其他应收款计提比例（% ） 、保证金 1年以内（含1年，下同） 0 0 1 - 2 年 10 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确 凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 当其可变现净值低于成本 时，提取存货 跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本 视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发 行的权益性证券的公允价值、投资合同 或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换 出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （ 2 ） 后续计量及损益确认方法 营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线 摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数 股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法 时全部转入当期投资收益。 12 、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资 产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他 %） 后续支出，在发生时计入当期损益。 %） 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使 用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 -25 18“长期资产减值 -3.88 ”。 -12 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 -8.08 时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣 除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 -8 13-12.50 、固定资产 （ 3 ） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、 18“ 长期资产减值 ” 。 （ 4 ） 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差 额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连 续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 年 16、无形资产 -5年 的按预计使用年限 （ 1 ） 无形资产 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。长期待摊费用在预计受益期间 按直线法 摊销。 18 、长期资产减值 对于固定资产、 在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房 地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行 减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年均进行减值测试。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素， 按照履行相关 现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 21 、收入 （ 1 ）商品销售收入 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能够 可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金 额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照 实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计 入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损 失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （ 3 ）所得税费用 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域 如下： （ 1 ）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号 —— 租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和 融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和 报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全 成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用 所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关 经营成本的预测。 （ 6 ）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直 线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊 销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确 定的。如 果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （76%、13%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允 许抵扣的进项税额后的差额计缴。 ）递延所得税资产 5%计缴。 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务 亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润 7%计缴。 发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 税种 具体税率情况 3%计缴。教育费附加 2%计缴。 按实际缴纳的流转税的 25%计缴。 3% 计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的 25% 计缴。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2015年12 月 31日，期末指2016年03月3 1 日。 1 日 、货币资金 项 目 责任公司 期末余额 年初余额 库存现金 出票单位 出票日期 日到期日 金额 聊城诚鼎天然气有限公司 015.11.9 2015.10.8 计 2016.4.6 5,000,000.00 山东聊建集团有限公司 2015.11.9 2016.5.9 5,000,000.00 类 合 计 %） %） 40,000,000.00 金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 坏账准备的应收款项 注：票据质押系公司将收到的大额应收票据质押，拆分为小额的应付票据。 （ 计提坏账准备的应收账款 3 计 ）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 类 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 %）%） 银行承兑汇票 坏账准备的应收账款 坏账准备的应收款项 81,253,855.555,608,682.26 计提坏账准备的应收账款 计 合 计 81,253,855.55 账 龄龄 余额 期末余额 年以内 应收账款 至2年 至3年 坏账准备 至4年 至5年 计提比例 年以上 计 1 年以内 87,275,994.26 类 1%） 至2%） 年 坏账准备的应收账款 坏账准备的应收款项 ,958.942至3 计提坏账准备的应收账款 年 计 3 类 至4年 %） %） 坏账准备的应收账款 4至5年 坏账准备的应收款项 ,638,882.19 种 类类 年初数 %） 账面余额 %） 坏账准备 计提坏账准备的应收账款 计 账面价值 金额 比例（ 位 %） 金额 比例（%） 单项金额虽不重大但单项 ,326.71 计提坏账准备的应收账款 计 合 计 26,424,738.70 100.00 8,785,856.51 33.25 17,638,882.19 计 ①期 末账面余额 末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 、保证金 单 位 入 期末余额 账面余额 35,746.24 坏账准备 计提比例 计提理由 43 煤款转入 鹤壁矿务局三矿煤炭物资经销处 计 3,600,000.00 3,600,000.00 100.00 停业 郑州铁路银发实业有限公司 额的比例（%） 公司 2,934,326.71 2,934,326.71 ,600,300.00 100.00 年以内 停业 0.80 司 鹤壁市鹤源水务有限公司 年以内 2,251,529.80 单位名称 与本公司关系 额的比例（%） 销处 金额 年以上 年限 占其他应收款总 额的比例（ -3年 %） -2年 鹤壁矿务局三矿煤炭物资经 11 销处 计 非关联方 37 3,600,000.00 龄 5年以上 7.49%） %） 年以内 招银金融租赁有限公司 非关联方 3,000,000.00 至2年 2- 至3年 3 年以上 年 计 6.25 郑州铁路银发实业有限公司 非关联方 2,934,326.71 壁石油分公司 1- 670,000.00 26年3月 年 司鹤壁市分公司 6.11 6年1月 合 00,000.00 计 年2月 壁石油分公司 41,972,271.63 6年1月、3 月 87.37 年12月 5、预付款项 计 （ 1）预付款项按账龄列示 账 龄 期末数 年初数 金额 比例（ % ） 项 目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 目 25,789,661.52 25,789,661.52 计 燃料 64,273,557.30 目 64,273,557.30 物 输工具 器具 合 计 、年初余额 90,063,218.82 90,063,218.82 、本期增加金 额 7、其他流动资产 1）购置 项 目 2）在建工程 转入 性质（或内容） 期末数 、本期减少金 额 1）处置子公 司减少 年初数 、期末余额 其他预缴税项 待抵扣进项税 、年初余额 884,514.89 2,466,829.83 、本期增加金 额 合 计 1,803,027.70 884,514.891）计提 2,466,829.83 8、固定资产 、本期减少金 额 1）处置子公 司减少 （ 、期末余额 1）固定资产情况 项 目 、年初余额 房屋及建筑 物 机器设备 、本期增加金 额 、本期减少金 额 运 项 目目 物 房屋及建筑 物 输工具 器具 机器设备 、期末余额 运输工具 管理用设备及工 、期末账面价 值 器具 合计 、年初账面价 值 4、期末余额 16,850,045.13 16,850,045.13 四、账面价值 1、期末账面价 值 648,501,508.60 1,635,862,194.28 账面净值 3,385,864.13 3,383,566.16 2,291,133,133.17 2、年初账面价 值 653,394,243.62 1,679,360,446.95 3,635,450.77 3,589,121.38 2,339,979,262.72 的原因 注：本期折旧额为51,803,027.70 正在办理 元。本年由在建工程转入固定资产原价为2,911,492.18 元。 正在办理 （2 正在办理 ）通过融资租赁租入的固定资产情况 项 正在办理 目 正在办理 期末数 年初数 正在办理 正在办理 一、账面原值 正在办理 资产名称 未办妥产权证书 的原因的原因 期末账面价值 正在办理轨道衡及控制室 正在办理 028.68 土地证正在办理 正在办理 784,478.73 正在办理 推煤机库 正在办理 土地证正在办理 749, 正在办理 028.68 正在办理 脱硫废水处理车间 正在办理 土地证正在办理 599,305.62 正在办理 正在办理 煤场汽车衡控制室 土地证正在办理 正在办理 509,878.18 正在办理 仪用空压机室 正在办理 土地证正在办理 正在办理 472,233.99 正在办理 生活消防水泵房 正在办理 土地证正在办理 445,338.39 正在办理 正在办理 循环泵及氧化风机房 土地证正在办理 正在办理 425,039.47 正在办理 气化风机室 正在办理 土地证正在办理 正在办理 390,174.53 正在办理 火车信号楼 计 土地证正在办理 342,325.93 目 输煤配电间 土地证正在办理 319,966.19 循环水废水泵房 土地证正在办理 299,013.93 .27 项 目目 期末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 计 电除尘改造 10,120,427.16 10,120,427.16 数 产数 9,884,578.10 ,995.00 9,884,578.10 超低排放改造 工程 75.00 39,209,731.36 39,209,731.36 造 ,864.00 2,616,966.92 2,616,966.92 改造 ,747.00 合 计 计 ,481.00 63,865,564.63 63,865,564.63 23,046,116.89 入占预 算的比 例（%） 进度 （%） 累计金额 23,046,116.89 年利息 资本化 金额 利息 资本 化率 （%） 源 （26.56）重大在建工程项目变动情况 6.56 工程名称 预算数（万元） 年初数 本年增加 数 本年转入固定资 产数 期末数 计 目 技改工程 1 计 ,9 、年初余额 95.00 6,229,433.60 、本期增加金额 3,976,449.471）购置 、本期减少金额 2,911,492.18 、期末余额 7,294,390.89 项 目目 土地使用权计 、年初余额 软件及其他 合 、本期增加金额 计 6,970.241）计提 1、年初余额 92,056.48 、本期减少金额 8,753,940.72 、期末余额 8,845,997.20 、年初余额 2 、本期增加金额 、本期增加金额 、本期减少金额 、期末余额 64,354.62 、期末账面价值 46,970.24 111,324.86 、年初账面价值 52 （ 1）计提 64,354.62 46,970.24 111,324.86 原因 3、本期减少金额 4 目 、期末余额 156,411.10 异及可抵扣亏损 8,800,910.96 产 暂时性差 异及可抵扣亏损 8,957,322.06 三、减值准备 计 1、年初余额 余额 2 余额 、本期增加金额 ,257,534.62 ,257,534.62 3、本期减少金额 30,000,000.004、期末余额 30,000,000.00 1 4 、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 96,559,244.29 101,500,000.00 5,585,347.40 合 计 96,559,244.29 101,500,000.00 15、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 期末数 是否归还 年初数 应付燃料款 101,145,069.04 145,585,347.40 计 应付材料款 19,337,055.69 52,412,422.79 应付设备款 废旧物资款 462,954.00 356,481.90 应付工程款 30.16 50,365,475.61 56,539,166.48 应付劳务费 11,110,653.44 9,075,699.92 -设定提存计划 其他 494,226.43 701,470.97 合 计11,379,709.8715,199,049.7322,284,171.644,294,587.96 计 11,379,709.87 15,199,049.73 、工资、奖金、津贴和补 贴 22,284,171.64 4,294,587.96 、职工福利费 （2）短期薪酬列示 、社会保险费 项目 年初余额 .95 本期增加 、住房公积金 本期减少 、工会经费和职工教育经 费 期末余额 、短期带薪缺勤 、短期利润分享计划 1 计 、工资、奖金、津贴和补 贴 8,794,139.52 10,964,310.48 18,061,271.05 1,697,178.95 2、职工福利费 、基本养老保险 295,614.69 、失业保险费 295,614.69 、企业年金缴费 3、社会保险费 计 874,637.36 874,637.36 目 其中：医疗保险费 768,921.95 768,921.95 工伤保险费 64,327.95 64,327.95 生育保险费 42.09 41,387.46 41,387.46 4、住房公积金 1,044,542.00 1,044,542.00 项 目 期末数 年初数 合 计 77,680,247.59 79,198,078.16 19、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项 目 期末数 年初数 押金 800,500.00 506,500.00 保证金 18,410,314.98 19,741,487.56 代收代付 861,731.40 866,399.68 代扣代缴 361,684.340,000.00 225,012.19 计 关联方代付款 31,874,247.65 ,874,247.65 合 计 ,000.00 52,308,478.37 21,339,399.43 （2）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 计 债权人名称 目 金额 年内到期的长期借款（附注六、21） 未偿还的原因 年内到期的长期应付款（附注六、22） ,917,819.15 计 报表日后是否归还 长期借款分类 项目 目 期末数 期初数 （附注六、20） 计 信用借款 627,760,000.00 727,760,000.00 目 初数 减：一年内到期的部分（附注六 （附注六、20） 、20 计 ） 172,770,000.00 172,770,000.00 余额 合 计 454,990,000.00 554,990,000.00 注 ：长期借款利率区间的说明 初数 ：河南投资集团有限公司长期借款利率为6.33%；中 %） 行鹤 限公司 壁分行、招商银行郑州分行长期借款利率为各年基准利率下浮10%；工行鹤壁分行 长期借款利率为各年基准利率下浮 (集团) 有限责任公司 5%。 2 投资总公司 2、长期应付款 项 计 .00 目 .00 期末数 年初数 末数 应付融资租赁款 %） 限公司 311,283,373.71 340,590,435.93(集团) 有限责任公司 减：一年内到期的部分 投资总公司 （附注六 00.00 、2 计 0.00） .00 123,917,819.15 122,552,769.09 投资者名称 年初数 本年增加 末数本年减少%） 限公司 年末数 持股比例（% (集团) 有限责任公司 ） 投资总公司 河南投资集团有 限公司 计 380,000,000.00.00 .00 380,000,000.00 50.00 增加减少 鹤壁煤业(集团) 有限责任公司 349,600,000.00 增加 减少 349,600,000.00 46.00 鹤壁市经济建设 投资总 公司 增加 30,400,000.00 减少 30,400,000.00 4.00 合 计 760,000,000.00 定盈余公积 ,133,561.97 ,133,561.97 760,000,000,133,561.97 .00,133,561.97 100.00 25、资本公积 （1,133,561.97）2016年 ,133,561.97 1 -3月资本公积变动情况 项目 积 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 目目6年1-3月 5年度20164年度年1- 04,108.493275,158,682.66 月 2015年度 51,544.01 2014年度 期初未分配利润 269,223,257.41 59,204,108.4904,108.49 - 目 275,158,682.666年1-3月 5年度4年度 加：本期归属于母公司股东的净利润 20,661,839.07 289,563,958.03 ,930,871.32 339,951,532,178,717.93 ,544.01 盈余公积弥补亏损 计 其他转入 减：提取法定盈余公积 6年1-3月 5年度 4年度 29,544,809.11 5,588,752.86 提取任意盈余公积 应付普通股股利 50,000,000.0055,559.35 转作股本的普通股股利 6年1-3月 5年度 4年度 期末未分配利润 289,885,096.48 269,223,257.41 59,2046年1-3月 ,108.495年度 4年度 28.79 、营业收入和营业成本 项 目目6年1-3月 5年度20164年度年1-3月 2015年度 2014年度 税金 1,106,605.59 4,920,589.43 6,667,331.71 329.50 保险费 742,939.98 3,298,863.05 3,215,396.00 差旅费 51,794.90 502,577.54 目 6年1-3月 597,479.74 5年度 4年度 无形资产摊销 425.13 6,776.70 27,977.55 20,596.68 车辆使用费 计 241,474.22 2,072,439.05 2,108,155.52 目 6年1-3月5年4年 业务招待费 202,366.00 1,825,329.50 计 2,012,349.10 目6年1-3月 治安消防费 5年 4年 727,000.00 .89 2,466,500.00 计 2,973,900.00 目 6年1-3月5年度 劳动保护费 4年度 经常性损益 的金额 1,167,939.73 经常性损益 的金额 157,405.54 经常性损益 的金额 项 目目 6年1-3月 5年度20164年度年1 经常性损益 的金额 -3 经常性损益 的金额 月 经常性损益 的金额 2015 置利得合计 年度 产处置利得 2014年度 见下表：政府 补助明细表） 发生额 计入当期非 经常性损益 的金额 发生额 计入当期非 经常性损益 的金额 ,450.00 ,450.00 发生额 计入当期非 经常性损益 的金额 非流动资产处 置利得合计 计 814,212.92 814,212.92 276.16 其中：固定资 产处置利得 6年1-3月 5年度 4年度 /与 收益相关 814,212.92 814,212.92 计 政府补助（详 见下表：政府 补助明细表） 600,000.00 目 600,000.00 6年1-3月 900,000.00 5年度 900,000.00 4年度 180,000.00 180,000.00 ,726,557.86 内部罚款收入 41,000.00,883.00 41,000.00 ,000.00 17,450 计 .00 17 , 450.006年1-3月 5年度 200.004年度 200.00 常性损益的金 额 经常性损益 的金额 其他 经常性损益 的金额 、滞纳金 901,883.00 901,883.00 1,727,847.86 1,727,847.86 961,863.24 961,863.24 ,729.38,729.38,090.78 合 ,090.78 计 计 1,542,883.00 ,729.38 1,542,883.00 ,729.38 2,645,297.86 2,645,297.86 1,956,276.16 1,956,276.16 其中，计入当期损益的政府补助： 项 目 6年1-3月20165年度年4年度1-3,400.00 月 ,339.33 2015年度 2014,300.00 年度 ,729.38,090.78 赔偿支出 199,129.38 456年1-3月 ,5年度 4004年度 . 费用 00 324, 费用 334,592,071.68 9.3362,914.86 脱硫考核扣款 662,390.78 目 6年1-3月 1,546,900.005年度 4年度 考核奖励 2,600.00 /适用税率计算的所 得税费用 1,300.00 响 合 响 入的影响 计 失的影响 201,729.38 709,090.78 1,871,239.33 税资产的可抵扣亏损的影 响 51,900,174.24 产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 37 得税资产/负债余额的变化 、所得税费用 （ 68,033.53 1 ）所得税费用表 目 项 6年1-3月 5年度 目 4年度 2016年1-3月 2015年度 2014年度 当期所得税费用 .00 00,000.00 8,976,446.88 110,943,175.62 37,105,118.67 个税手续费 168.97 39,063.27 23,992.52 押金 147,000.00 66,000.00 计 50,000.00 内部罚款 目 6年1-3月 2,400.005年度 4年度 17,750.00 337,243.00 专项基金 543,100.00 合 计 3,200,168.3202 16,979,805.08 58,758,672.76 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年1-3月 2015年度 2014年度 业务招待费 202,486.00 计 2,084,723.70 2,012,349.10 目6年1-3月5年度 备用金及保证金 4年度 478,000.00 6,371,540.52 4,111,119.70 保险、车辆修理及使用费 计 369,031.12 5,276,670.99 5,365,018.86 6年1-3月5年度4年度 票据贴现利息、银行手续费等 、将净利润调节为经营活动现金流量： 38,255.60 187,001.86951,544.01 192,075.36 产性生物资产折旧 中介费 5,000.00 3,405,711.02 935,681.66 补充资料 20166年1-3月年5年度14年度- 期资产的损失（收益以“－”号填列） 3994,212.92 月 损失（收益以“－”号 填列） “－”号 填列） 2015“－”号填列） 年度 2014“－”号填列） 年 1,770,617.89 度 “－” 号填列） 4,592,071.68 处置固定资产、无形资产和其他长 “－” 号填列） 期资产的损失（收益以 “－”号填列） “－ ,835.37 ”号填列） “－”号填列） 4,418,632.45 - “－”号填列） 994,212.9287,847,893.71 120,343,758.46147,581,396.70 固定资产报废损失（收益以“－” 、不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动： 号 填列） 资本 、现金及现金等价物净变动情况： 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） 28,541,795.2071,738,847.78 财务费用（收益以 “ 项 目目6年1-3月 5年度20164年度年 （期）收到的现金或现金等价物 1- 金及现金等价物 3月 （期）收到的现金或现金等价物 2015 年 度 目 6年3月31日（未完）  |