[公告]神州信息:南京华苏科技股份有限公司截至2016年3月31日止3个月期间、2015年度及2014年度审计报告
南京华苏科技股份有限公司 截至2016年3月31日止3个月期间、 2015年度及2014年度 审计报告 索引 页码 审计报告 公司财务报告 — 合并资产负债表 1-2 — 母公司资产负债表 3-4 — 合并利润表 5 — 母公司利润表 6 — 合并现金流量表 7 — 母公司现金流量表 8 — 合并股东权益变动表 9-11 — 母公司股东权益变动表 12-14 — 合并财务报表附注 15-65 总体列报。 所 东城区朝阳门北大街 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 : 号富华大厦A座9层 9/F,BlockA,FuHuaMansion, ShineWingNo.8,ChaoyangmenBeidajie, DongchengDistrict,Beijing,传真:+86(010)6554 7190certified public accountants100027,P.R.Chinafacsimile:+86(010)6554 7190 审计报告 XYZH/2016BJA10644 南京华苏科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京华苏科技股份有限公司（以下简称华苏科技）财务报表，包 括2016年3月31日、2015年12月31日及2014年12月31日的合并及母公司资产负 债表，截至2016年3月31日止三个月期间、2015年度及2014年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华苏科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 中国注册会计师： 我们认为， 北京二○一六年七月四日 增加资 本公积 23,600,000 元 。 上述增资 业经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 天健验 〔2014 〕 259 42,140,000 股。 本次转增后，公司总股数 增至 102,340,000 股 ， 注册资本（股本 ） 人民 币 102,340,000 元 。公司已于 2015年 12 月 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1月 1 日至12 月 31 日。 3. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权 之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 6. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过3 个月 、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 7. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （ 1 ） 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项 金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未 来信用损失 )现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 单项金额重大的判断依据或金额标准 判断依据或金额标准 金额300万元以上（含）且占应收款项账面余 额10%以上的款项 300 并单项计提坏账准备的计 万元以上（含）且占应收款项账面余 方法 额 10% 以上的款项 的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 （ 计提比例（%） 2 计提比例（%） ） 年以内（含1年，以下同） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 -2年 确定组合的依据 -3年0 账龄组合 -5年 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 年以上 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 反映其风险特征的应收款项 按账龄分析法计提坏账准备 额，计提坏账准备 1 ）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 10. 长期股权投资 本公司长期股权投资全部是对子公司的投资。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。 11. 固定资产 (年) 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年的有形资产；同时与其有关的经济利益很可能流入本集 团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 (%) (%) 本集团固定资产包括房屋及建筑物、办公设备、运输工具，按其取得时的成本作为 入账的价值。购置固定资产的成本包括买价和相关税费，以及为使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折 旧时采用年限平均法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 -5 折旧年限( .00-31.67 年) 预计残值率(%) 年折旧率 工具 (%) .00 1 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 12. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1年以上 的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的 固定资产和存货 等的借款费用，在 资产支出已经发生、借款费用已经发 生 、 15. 长期待摊费用 本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年 以上 ( 不含1 年 )的各项费用， 该等费用 在受益期内平均摊销 。 发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务 成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 收入确认的具体方法：本集团主要业务系提供网络优化、网络维护及通信工程等劳 务服务。本集团按照“同客户、同地区、同合同、同性质”的原则划分项目，对于签订 合同时没有约定项目成果验收条款的，本集团采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 前提是项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期限及合同总价款等条 款；对于签订合同时已明确约定验收条款的，本集团提供劳务收入确认需满足以下条 件： 1） 项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期限及 合同总价款等条 款；如合同内容有变更的需取得双方变更后相关书面依据； 2） 本 集团 的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税 负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 21. 租赁 五、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税% 提供应税劳务 、5% 6% 营业税 % 应纳税营业额 3%、5% 城市维护建设税 、25% 流转税额 值一次减除30%后余值 的1.2%计缴；从租计征 的，按租金收入的12% 计缴 、12% 5% 名称 教育费附加 流转税额 % 3% 地方教育费附加 流转税额 六、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目6年3月31日 5年12月31日2016年3月 6,457.7331日 2015 年12 月 31日 6年3月31日 现金 620.00 （%） 比例 （%） 银行存款 并 单项计提坏账准 备的应收账款 组合计提坏账准 备的应收账款 63,826,457.73 65,107,542.20 528,014.90 合计 63,827,077.73 但单项计提坏账 准备的应收账款 65,107,542.20 2. 应收账款 （ 1 （续上表） 类别 5年12月31日2015年12月31（%） 日 比例 （%） 并 单项计提坏账准 备的应收账款 账面余额 组合计提坏账准 备的应收账款 坏账准备 账面价值 但单项计提坏账 准备的应收账款 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （ 6年3月31日 %） 比例（%） 年以内 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 4 1 -2年 -3年 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 226,331,096.69 100.00 -5年 14,900,692.82 6.58 211,430,403.87 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备的应收账款 5 0 5年12月31日 比例（%） 合计 年以内 226,331,096.69 100.00 14,900,692.82 -2年 6.58 211,430,403.87 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 -3年 账龄 2016-5年 年 ,743.953月31日 （ 2 ） 截至 16年 3月31日 2016年 款的比例 (%) 3 年 末余额 月 技术服务有限责 任公司 31日止三个月期间 年以内62,700,214.20，1-2年6,228,623.52，2-3年1,110.42,3-5年45,563.20 计提坏账准备金额-2,372,677.92 限公司 元。 年以内43,551,751.40，1-2年2,274,031.11，2-3年4,342,020.47，3-5年366,164.32（3） 通信有限公司 按欠款方归集的 年以内29,152,939.77，1-2年5,991,040.10，2-3年86,250.61，2016年 移动通信集 团广东有限公司 茂名分公司 3月 年以内 31日前五名的应收账款情况 团福建有限公司 单位名称 年以内2,801,210.02，1-2年416,600.00 2016年 3月 3 31 日 3. 其他应收款 （ 1） 6年3月31日 其他应收款分类 类别 （%） 2016年 例 （%） 3 并 单项计提坏账准 备的其他应收款 月 组合计提坏账准 备的其他应收款 31日 0 账面余额 但单项计提坏账 准备的其他应收 款 坏账准备 账面价值 0 金额 比例 （% 5年12月31日 ） 金额 计提比 例 （ （%） %） 例（%） 并单 项计提坏账准备的 其他应收款 合计提坏账准备的 其他应收款 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的其他应收款 23 单项计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 10,364,151.80 23 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 6年3月31日2016年3 比例（%） 月 年以内 31日 -2年 其他应收款 坏账准备 -3年 计提比例（%） -5年 1年以内 年以上 9,320,559.46 7.95 466,027.97 5 1-2 年 434,249.50 015年12月31日 43,424.95 10 比例（%） 2-3 年以内 年 67,143.86 20,143.16 -2年 30 3-5年 -3年 463,621.03 231,810.52 50 -5年 5年以上 年以上 78,577.95 78,577.95 100 合计 10,364,151.80 839,984.55 项性质6年3月31日 （续上表） 5年12月31日 账龄 ,910,300.17 2015年 ,962,029.93 12月31,142,585.09 日 其他应收款 坏账准备 计提 （ 4 ） 按欠款方归集的 6年 3月31日 2016 的比例（%） 年 期末余额 3 有限公司 月31日 年以内 前五名的其他应收款情况 65 单位名称 款项性质 年以内407,566.20，1-2年200,000.00 201686 年 公司江苏南京石油分公 司 3月31 年以内 日 账龄 占其他应收款 的比例（% 年以内 ） 24 ,785.00 坏账准备 山东济宁石油分公司 期末余额 年以内39 中国移动通信集团江苏 有限公司 保证金 6.21 1,104,000.00 1年以内 10.65 6年3月31日 55,200.00 中兴通讯股份有限公司 保证金 607,566.20 1年以内 5年12月31日 407,566.20， 1-2年 200,000.00 5.86 40,378.31 6年3月31日5年12月31日 中国石油化工股份有限 公司江苏南京石油分公 司 (注) 油卡充值费 -房租 422,000.00 1年以内 4.07 21,100.00 6. 固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 2015年12月31日 运输工具 合计 4.13 一、账面原值 本期增加金额 本期减少金额 1.20156年3月31日 年12月31日 22,968,419.90 2015年12月31日 3,021,412.40 9,769,066.20 684,835.63 36,443,734.13 7,829.93 2. 本期计提金额 本期增加金额 118,891.28 本期减少金额 1,737,805.03 1,856,696.31 6年3月31日 3.本期减少金额 1,465,103.69 2015年12月31日 1,358,920.00 本期增加金额 本期减少金额 2,824,023.69 6年3月31日 4.20166年3月31日 年3月31日 年12月31日 22,968,419.90 1,675,199.99 10,147,951.23 684,835.63 35,476,406.75 二、累计折旧 7. 无形资产 项目 软件 账面原值 2015年12月31日 一、账面原值 本期增加金额 本期减少金额 2016年3月31日 1.2015年 摊销 122015年12月31日 月31 本期计提金额 日 本期减少金额 3,815,644.86 2016年3月31日 2.本 2015年12月31日 期 本期增加金额 增加 本期减少金额 金额 2016年3月31日 149,572.65 .2016年3月31日 3.2015年12月31日 本 期减少 金额 5年12月31日 期增加期摊销 4.20166年3月31日 年3月31 日 3,965,217.51 二、累计摊销 6年3月31日 5年12月31日 差异产 1.2015 异 年 产 12月 5317 日 1,369,570.47 2.本期计提金额 3 3 138,254.03 3. （ 2 ） 6年3月31日 未 5年12月31日 确认递延所得税资产明细 项目 2016,782,624.65 年3月 ,784,879.6531 日 20156年3月31日 年 5年12月31日 12月 年 31日 年 可抵扣暂时性差异 年 2,255.00 ,012,596.81 4,705.00 ,782,624.65 可抵扣亏损 1,782,624.65 770,027.84 6年3月31日 合计 5年12月31日 1,784,879.65 774,732.84 （36年3月31日 ） 5年12月31日 1） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 ,800,000.00 年份 2） 20168,300,000.00 年 3） 3月31日 00,000.00 2015 年 12 2015 年 12 月 31日抵押借款包括本公司向中国工商银行江苏省分行的短期借款 500 万元，以本公司位于南京市雨花台区软件大道 6年3月31日 1195年12月31日 号1幢 306、 307、 6年3月31日 3085年12月31日 室的房产作为 抵押物；本公司向中国工商银行江苏省分行的短期借款 ,986,524.34 800 万元，其中581 万元以本公 司位于南京市雨花台区软件大道1195年12月31日 号 期增加 1 期减少 幢 6年3月31日 306、307、308室的房产作为抵押物，其余 -设 定提存计划 款项以本公司对爱立信（中国）通信有限公司的应收账款 21,0992.09万元作为质押；本公 司向南京银行钟山支行的短期借款530万元，以本公司股东程艳云个人所有的位于玄武 区黄浦路 （ 2 ） 5年 12月31日 短期薪酬 期增加 期减少项目 6年 3月31日 和补贴 2015年 12月31日 本期增加 本期减少 2016年 38,745.33 月31日 工资、奖金、津贴 和补贴 育经费 12,498,322.09 25,157,060.79 27,268,931.65 10,386,451.23 职工福利费 1,067,798.53 5年12月31日 1,067,798.53 期增加 期减少 6年3月31日 社会保险费 .55 1,546,800.56 1,546,800.56 2 2 其中：医疗保险费 6年3月31日 年12月31日 1,356,491.06 1,356,491.06 工伤保险费 108,745.33 108,745.33 生育保险费 81,564.17 81,564.17 住房公积金 609,175.00 609,175.00 工会经费和职工教 育经费 16. 应付利息 项目 6年3月31日20165年12月31日年3月 31日 20156年3月31日 年 5年12月31日 12月31日 短期借款应付利息 58,873.96 47,453.25 17. 其他应付款 款项性质 5年12月31 日 2016 期变动增减（+、-） 年 6年3月31日 3月31日 2015年1,000.00 2 月314年12月31 日 日 期变动增减（+、-） 5年12月31 日 应付暂收款 股 1,657,494.11 他 3,179,600.91 押金保证金 ,800,000.00 1,000.00 .00 1,000.00 其他 500,084.90 （ 3 ） 2015年 年12月31 日 12 期变动增减（+、-） 月 年12月 31日 2日，经本公司股东大会审议批准，公司以截止 股 2015 转股 年12月2 日公司总股数60,200,000股为基数，向全体股东以资本公积每 ,400,000.0010 股转增 7 股，共计转 增 42,140,000股，本次转增后，公司总股本增至 5年12月31日 102,340,000 期增加 股，注册资本（股本）为 期减少 人民币 6年3月31日 102,340,000元。公司已于2015 年 12月 4年12月31日 24 期增加 日办妥工商变更登记手续。 期减少 5年12月31日 （续上表） 项目 2013 年 12 8,840,000 元对本公司进行增资，其中增加股本人民币 1,700,000 元，增加资本公积 （股本 溢价）7,140,000 年12月31日 元。 期增加 期减少 （ 年12月31日 2）经本公司2015 年 6 月18 日股东大会审议批准，公司向 年12月31日 南京明通投资管理中心 期增加 （有限合伙） 期减少 定向增发人民币普通股 6年3月31日 2,100,000股，每股发行价格为10 元。本次发行增 加股本2,100,000 年12月31日 元，增加资本公积（股本溢价） 期增加 18,900,000 期减少 元。由于 年12月31日 南京明通投资管 理中心（有限合伙）的合伙人除本公司股东外，其余为本公司的中层管理人员，本次股 票发行构成股权激励。公司中层管理人员合计持有 888,000股，股份支付形成的资本公 年12月31日 积（股本溢价）为 期增加 8 期减少 ,4年12月31日 533,044.38元。详见附注“十、股份支付”。 注： 2014 年度减少 盈余公积7,179,868.50 年3月31日 元，系南京华苏公司整体变更为股份有限公 年12月31日 司时将截至 年12月31日 2014 期期末余额 年2月28 期初未分配利润调整数 日止 期期初余额 净资产折股所致。 21. 期归属于母公司股东 的净利润 未分配利润 项目 2016年 (注) 3月31日 期期末余额 2015年 12 月31 日 2016年3月31 日止三个月期间 2014 年度 年 年度 12 收入 月31日 收入 上期期末余额 68,014,999.67 33,495,979.96 67,805,082.36 7,732.67 加：期初未分配利润调整数 本期期 初余额 68,014,999.67 33,495,979.96 2016年3月31 日止三个月期间 67,805,082.36 年度年度 加：本期归属于母公司股东 的净利润 12,695,538.79 38,412,960.18 35,780,427.59 减：提取法定盈余公积 3,893,940.47 3,602,871.59 折股净资产转出(注) 46,486,658.40 24. 销售费用 项目 2016年3月31 日止三个月期间 截至 年度 2016 年度 年3月 ,780.8131 日止三个月期间 2015年度 2014年度 职工薪酬 224,644.48 806,780.81 689,676.44 劳务费 340,924.42 80,089.97 526,910.79 办公费 283,564.19 623,250.24 340,576.76 业务招待费 142,864.80 366,211.70 156,278.80 差旅费 131,570.00 2016年3月 31日止三个月期间 2,668,494.00 年度 1,055,322.00 年度 交通费 12,945.40 168,490.79 35,824.80 折旧及摊销 371.07 432.90 3,415.62 其他 930.00 23,045.00 22,767.00 合计 1,137,814.36 4,736,795.41 2,830,772.21 25. 管理费用 项目 截至2016年3月 31日止三个月期间 2015年度 2014年度 研发费用 26. 财务费用 项目 2016年3月 31日止三个月期间 截至 年度 2016 年度 年3月 31日止三个月期间 2015年度 2014年度 利息支出 396,471.75 2,072,823.36 1,930,094.49 减：利息收入 2016年3月 31日止三个月期间 年度 106,036.23 年度 139,005.45 228,410.37 2,262,057.98 手续费 15,463.48 69,758.19 18,899.35 2016年3月31 日止三个月期间 年度 合计 年度 投资收益 305,899.00 2,003,576.10 1,720,583.47 27. 资产减值损失 2016年3 月31日止三 个月期间 年度 项目 年度 2016年 1-3月非经常 性损益的金额 截至2016年3月 31 利得 日止三个月期间 2015年度 2014年度 坏账损失 -2,262,057.98 3,667,153.06 5,029,858.68 28. 投资收益 项目 截至 2016 （ 2 ） 2016年 政府补助明细 月31日止项目 5年度 年度 截至2016/ 年 3月31日止 三个月期间 2015;高 年度 ,000,000.00 发生额 2014年度 发生额 年省级服 来源和依据 2015】349号; 与资产 相关/ :成长型服务 与收益 相关 软件研发项目 发展补助资金 号（60万） 2,000,000.00 8,302,961.00 3,450,000.00 京市 南京市高淳区人民政府 淳溪街道办事处文件;高 淳区淳溪镇人民政府文 号（60万） 件 2015年南 2015】503 与收益 相关 20142015】686 年省级服 务外包项目资 金:成长型服务 外包企业奖 2015〕8号;高 励；外包离岸 骨干型企业奖 励 1,200,000.00 1,200,000.00 宁商财【2015】 2014年新三 349号; 南京市商务局；南京市 财政局文件：宁商外包 [2014]615号（ 年度百企升级培育 60万） 企业考核奖励 00.00 南京市商务局；南京市 财政局文件：宁商外包 [2014]6832014） 中共南京市高淳区委文 号（ 相关 60[2015]14号 万） 2015） 项目 截至2016年2016年 月31日止35年度 月 年度 31日止 / 三个月期间 2015年度 发生额 年度科技 2014年度 发生额 [2014]37 来源和依据 与资产 相关 [2014]469/ 与收益 相关 2014年度科技 创新创业平台 发展绩效评价 奖励资金：南 京（华苏）移 动通信网络性 能测量和优化 工程技术研究 [2015]14 中心 50,000.00 南京市高淳区科学技术 局文件：高科[2014]37 号；高财教[2014]4692014年度江 号 级项目补助资 金 与收益 相关 标（第一批）的通知》 （宁经信投资〔2014〕 相关 高淳科技局专 利奖励款 号、宁财企 2014〕463号文） 24,000.00 12,000.00 -基于大数据 南京市高淳区科学技术 局、南京市高淳区财政 局文件（高科 [2014]171号；宁 [2015]14LTE网络 号） [2014]488号 与收益 相关 高淳区财政局 返还款项 包企业 10,000.00 南京市高淳区财政局 573号 与收益 相关 项目 截至2016年 3月31日止 三个月期间 20165年度 发生额 年 年度 发生额 3月 相关/ 与收益 相关 31 年度高淳 区软件信息服 务业考核奖励 日止 三个月期间 [2014]4号 相关 2015年度 [2013]134号 发生额 相关 2014年度 发生额 来源和依据 2016年3 月31日止三 个月期间 与资产 相关 年度 / 年度 2016年 1-3月非经常 性损益的金额 与收益 相关 失 ,599.23 2013,599.23 年度高淳 损失 区软件信息服 ,599.23 务业考核奖励 ,599.23 226,000.00 高委发[2014]4号 与收益 相关 在岸业务奖励 200,000.00 苏财工贸[2013]134号 与收益 相关 合计 4,400,000.00 2016年3月31 日止三个月期间 10,946,961.00 年度 5,938,000.00 年度 年所得税费用 30. 营业外支出 费用 项目 1,902,496.17 742,682.73 截至2016年3 月 （ 2 ） 2016年3月31日止三个 月期间 会计利润与所得税费用调整过程 项目 率15%计算的所得税费用 截至2016年3月 437,798.6831日止三个 月期间 扣亏损的影响 ,522.02 本年合并利润总额 14,651,188.41 按适用税率 15%计算的所得税费用 2,197,678.26 2016年3月31 日止三个月期间 年度 子公司适用不同税率的影响 年度 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 研发费用加计扣除的影响 -437,798.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 ,912.20 44,248.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 ,965,948.43 ,122,170.12 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 151,522.02 2016年3月 31日止三个月期间 所得税费用 年度 年度 1,955,649.62 32. 现金流量表项目 （1） 项目 截至2016年3月 31日止三个月期间 2016 年度 年 年度 3月 31日止三个月期间 2015年度 39 2014年度 汽车差旅费 920,774.34 4,140,992.43 2,499,397.10 业务招待费 385,832.60 895,157.12 395,670.39 48,169.17 中介服务费 37,800.00 956,613.46 1,519,515.04 研发费用 301,972.60 2,089,411.92 2016年3月31日 止三个月期间 880,547.98 年度年度 房租水电费 826,474.06 784,382.98 794,680.78 2016年3月31日 止三个月期间 税收滞纳金 年度 年度 4,280.35 1,349,949.55 其他 848,169.17 2016年3月31日止 三个月期间 223,668.02 年度 226,591.93 14年度 合计 7,014,218.58 （ 2 ） 2016年3 月31日止三个 月期间 合并现金流量表补充资料 年度 年度 项目 将净利润调节为经营活动现金流 量： 截至2016年3 月 2,262,057.9831日止三个 月期间 耗、生产性生物资产折旧 2015,392,433.77 年度 2014年度 1.将净利润调节为经营活动现金流 他长期资产的损失（收益以 “-”填列） 量： 15,478.51 -”填列） 净利润 -”填列） 12,695,538.79 85,528.77 38,412,960.18 以“-”填列） 35,780,427.59 191,902,496.17 加：资产减值准备 742,682.73 -”填 列） -2,262,057.98 33,744,104.36 3,667,153.06 45,656,928.29 5,029,858.68 497,872.63 以“-”填列） 固定资产折旧、油气资产折 31,362,878.67 耗、生产性生物资产折旧 87,115,108.38 以“-”填列） 955,927.32 3,392,433.77 .27 3,347,621.71 无形资产摊销 138,254.03 395,038.89 14,737,109.80 359,801.02 .现金及现金等价物净变动情况： 期末余额 长期待摊费用摊销 46,488.96 期初余额 200,711.21 230,222.74 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以 “- 1,280,464.47”填列） 3,686,740.14 1,151,058.34 140,593.21 （ 3 ） 年3月31日 现金和现金等价物 年12月31日 年12月31日项目 ,827,077.73 2016年3月31 银行存款 日 ,826,457.73 2015年 末现金和现金等价物余额 12,827,077.73 月312.06 日 2014年 年3月31日 账面价值 12 年12月31日 账面价值 月 年12月31日 账面价值 31日 账款 现金 63,827,077.73 65,107,542.20 31,420,802.06 抵押 其中：库存现金 620.00 可随时用于支付的 银行存款 年10月 .00 63,826,457.73 65,107,542.20 31,420,802.06 期末现金和现金等价物余额 （%） 63,827,077.73 65,107,542.20 31,420,802.06 33. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016 年 （ 2 ） 控股股东的所持股份或权益及其变化 %） 6年3月 31日 控股股东年12月 31日 年12月31 日 持股金额 6年3 月31日 年12 月31日 持股比例（ 年12 月31日 % 程艳云 ） 2016年3 月 31 日 2015年12月 31日 吴冬华控制 2014 吴冬华控制 年12 吴冬华控制 月31 持股的企业 日 2016年 3 月31 日 20152016年3月 31日止三个月期 间 年 年度 12 年度 月31日 2014年12 月31日 2. 关联出租情况 （ 1 称 ）出租情况 资产 种类 出租方名 称 2016年3月 31日止三个月期 间确认的租赁收益 015年确认 的租赁收益 承租方名称 014年确认的 租赁收益 租赁 资产 种类 管理中心（有 限合伙） 截至2016年3 技术有限公司 月 31 日止三个月期 间 确认的租赁收益 名称 2015 类 年 2016 年3月31 日止三个月 期间确认的 租赁费 确认 015年确 认的租赁费 的租赁收益 014年确 认的租赁费 冬华 2014年确认的 租赁收益 3. 关联担保情况 担保方名称 名称 被担保方 名称 日担保金额 经履行完毕 起始日 冬华 到期日 -3-31 担保是否已 经履行完毕 -3-31 吴冬华 本公司 -1-25 -1-25 5,000,000.00 2016-3-31 2017-3-31 否 -1-14-1-13 程艳云、吴冬华 本公司 5,300,000.00 -2-12 2016-1-25 -1-13 2017-1-25 否 程艳云、吴冬华 -4-15 -4-14 本公司 华 2,500,000.00 2015-1-14 2016-1-13 -9-16 是 -9-15 程艳云、吴冬华 本公司 -10-29 -10-28 2,800,000.00 2015-2-12 2016-1-13 是 -11-11-11-11 吴冬华 本公司 1,700,000.00 -11-9 2015-4-15 -4-30 2016-4-14 否 程艳云、吴冬华 -12-23 -6-13 本公司 1,200,000.00 2015-9-16 .00 2016-9-15 -12-30 否 -12-29 程艳云、吴冬华 本公司 -5-6 -11-2 2,000,000.00 2015-10-29 2016-10-28 否 -6-11-11-2 吴冬华 本公司 3,000,000.00 -6-30 2015-11-11 -12-1 2016-11-11 否 程艳云、吴冬华 -5-31 -5-31 本公司 2,900,000.00 2015-11-9 2016-4-30 -6-25 否 4-6-24 程艳云、吴冬华 本公司 -11-12 -11-11 2,900,000.00 2015-12-23 2016-6-13 否 -6-26-6-25 程艳云、吴冬华 本公司 1,800,000.00 -10-15 2015-12-30 -10-14 2016-12-29 否 程艳云、吴冬华 -11-19 -3-9 本公司 990,000.00 2015-5-6 2015-11-2 -11-19 是 -3-9 华 程艳云、吴冬华 本公司 -12-10 -4-1 2,900,000.00 2015-6-11 4. 关联方资金拆借 关联方名称 / 拆出 拆入/ 拆出 拆借金额 起始日 -6-30 到期日 -9-30 备注 吴冬华 -7-25 -12-31 拆入 4,000,000.00 2014-6-30 2014-9-30 -5-8借入300万 元，2015-5-12借入 300万元 无息 -6-15归还400 万元，2015-6-25 归还200万元 吴冬华 拆入 -7-22 -8-14 5,000,000.00 2014-7-25 2014-12-31 无息 -8-5-8-7 吴冬华 管理有限公司 拆入 6,000,000.00 -5-14 2015-5-8-6-30 借入300 管理有限公司 万 元，2015-7-15- -8-145 -12 借入 3002016年3月 31日止三个月期间 万元 年度 年度 2015-6-15归还 5.51万元 400 万元 万元， 万元 2015 -6- 年3月31 日 25 年12月31 日 归还 年12月 31日 200万元 无息 吴冬华 ,632.00 拆入 3,000,000.00 2015-7-22 2015-8-14 无息 .00 吴冬华 中心（有限合伙） 拆入 1,000,000.00 十、 股份支付 1． 股份支付总体情况 2015年授予的各项权益工具总额 股 项目 2015年行权的各项权益工具总额 股 情况 公司2015年授予的各项权益工具总额 20日平均市场成交价 19.61元/股 888,000.00股 实际发行 数量确定 公司2015 年行权的各项权益工具总额 截至本报告日，本公司尚未完成工商变更登记。 3. 除上述事项外， 截至本 报告日，本公司无对外披露的其他重要日后事项。 十四、 其他重要事项 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （16年3月31日 ） 应收账款分类 类别 （%） 2016 比例 （%） 年 并 单项计提坏账准 备的应收账款 3 组合计提坏账准 备的应收账款 月31日 账面余额 但单项计提坏账 准备的应收账款 坏账准备 账面价值 金额 比例 （ 5年12月31日 %） 金额 （%） 计提 比例 （% 比例 （%） ） 并 单项计提坏账准 备的应收账款 组合计提坏账准 备的应收账款 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 额不重大 但单项计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 204,677,582.45 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 6年3月31日2016年3 比例（%） 月 年以内 314 日 1 -2年 应收账款 坏账准备 -3年 计提比例（%） -5年 9,743.95 1年以内 181,692,252.34 9,084,612.61 5 5年12月31日 1-2年 比例（%） 17,735,477.71 年以内 1,773,547.77 10 2-3-2年 年 4,780,108.45 1,434,032.54 -3年 30 3-5年 -5年 469,743.95 234,871.98 50 合计 204,677,582.45 （ 3 ）按欠款方归集的201 年 3月31日 6年 款的比例 (%) 3 末余额 月 技术服务有限责 任公司 31日 年以内62,700,214.20，1-2年6,228,623.52，2-3年1,110.42,3-5年45,563.20 前五名的应收账款情况 78 单位名称 限公司 2016 年以内43,551,751.40，1-2年2,274,031.11，2-3年4,342,020.47，3-5年366,164.32 年 3 通信有限公司 月31 年以内29,152,939.77，1-2年5,991,040.10，2-3年86,250.61 日 账龄 团广东有限公司 茂名分公司 84 占应收账 款的比例 年以内 (%) 坏账准备年 末余额 团福建有限公司 年以内2,801,210.02，1-2年416,600.00 深圳市中兴通讯 技术服务有限责 任公司 68,975,511.34 1年以内 3 62 2. 其他应收款 （ 1） 6年3月31日 其他应收款分类 类别 %） 2016年 （%） 3 并单项计提坏 账准备的其他 应收款 月 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 31日 账面余额 大但单项计提 坏账准备的其 他应收款 坏账准备 账面价值 金额 比例（% 5年12月31日 ） 金额 计提比例 （ （%） %） 例（%） 并单 项计提坏账准备的 其他应收款 合计提坏账准备的 其他应收款 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款 单项计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 10,938,051.80 100.00 838,679.55 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 6年3月31日2016年3 比例（%） 月 年以内 31日 -2年 其他应收款 坏账准备 -3年 计提比例（%） -5年 1年以内 年以上 9,894,459.46 464,722.97 5 1-2 年 434,249.50 5年12月31日 43,424.95 10 比例（%） 2-3 年以内 年 ,866,594.42 67,143.86 20,143.16 -2年 30 8 3-5年 -3年 463,621.03 231,810.52 50 -5年 5年以上 年以上 78,577.95 78,577.95 100 合计 10,938,051.80 838,679.55 6年3月31日 （续上表） 5年12月31日 账龄 ,910,300.17 2015 借款 年 ,962,029.9312月31,142,585.09 日 23,136.61 其他应收款 坏账准备 计提 （ 4 ） 按欠款方归集的 6年 3月31日 2016 款的比例 （%） 年 期末余额 3 团江苏有限公司 月31日前五名的其他应收款情况： 年以内 单位名称 .00 限公司 款项性质 2016 年以内 407,566.201-2年 200,000.00 年 3 限公司 月31日 年以内 账龄 份有限公司江苏 南京石油分公司 占其他应收 款的比例 （%） 年以内 坏账准备 限公司山东济宁 石油分公司 期末余额 年以内 中国移动通信集 团江苏有限公司 6 保证金 0 1,104,000.00 5 1 年以内 10.09 55,200.00 6年3月31日 中兴通讯股份有 限公司 5年12月31日 保证金 准备 607,566.20 1 准备 年以内 407,566.20 投资 1-2年 200,000.00 5.55 40,378.31 5年 12月31日 期 增加 南京华苏软件有 限公司 期 减少 6年 3月31日 往来款 期计提 减值准备 值准备 期末余额 600,000.00 1年以内 4. 营业收入、营业成本 项目 2016年3月31 日止三个月期间 截至年度2016年度年 收入 3月31 日止三个月期间 收入 2015年度 2014年度 26,018.79 主营业务收入 80,880,550.31 371,672,173.23 273,082,082.70 其他业务收入 2,857.14 财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第12016年3月 31日止三个月期间 号 年度发生额 — 年度发生额 非经常性损益（2008140,593.21）》的规定，本公司 109,608.72 截至2016年3月31 业外收入和支出 日止三个月期间、 731.10201557,450.38 年 1,283,962.07 度 义的损益项目（注） 及 8,533,044.382014年度非经常性 246,857.52 损益如下： 项目 截至2016 后） 年3月 31 日止三个月期间 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号 净资产收益率（%） —— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定， 润 本 31 公司 2 截至 22016 于母公司股东的净利润 年 803 月 31 日止三个 中财网
 |