[中报]东诚药业:2016年半年度报告
烟台东诚药业集团股份有限公司 2016年半年度报告 2016-090 2016年07月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以220606662为基数，向 全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积 金向全体股东每10股转增20股。 公司负责人由守谊、主管会计工作负责人朱春萍及会计机构负责人(会计主 管人员)刘晓杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2016半年度报告 ................................................................................................................................ 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 23 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 42 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 48 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 49 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 50 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 155 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、东诚药业 指 烟台东诚药业集团股份有限公司 北方制药 指 烟台东诚北方制药有限公司，本公司之子公司。 东源生物 指 临沂东诚东源生物工程有限公司，本公司之子公司。 大洋制药 指 烟台东诚大洋制药有限公司，本公司之子公司。 云克药业 指 成都云克药业有限责任公司，本公司之子公司。 烟台东益 指 烟台东益生物工程有限公司，本公司控股股东。 金业投资 指 烟台金业投资有限公司，本公司股东之一。 华益投资 指 烟台华益投资有限公司，本公司股东之一。 鲁鼎思诚 指 厦门鲁鼎思诚股权投资管理合伙企业（有限合伙），本公司股东之一。 A股 指 境内上市人民币普通股 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家药监局/SFDA 指 State Food and Drug Administration，国家食品药品监督管理局（原国 家药品监督管理局），监督食品、保健品、化妆品安全管理；主管全 国药品监管工作。 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，是药品生产和 质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产 中影响成品质量的关键工序。 原料药 指 药物活性成分（Active Pharmaceutical Ingredients，API），用于药品 制造中的一种物质或多种物质的混合物，而且在用于制药时，成为 药品的一种活性成分。 肝素 指 肝素是天然抗凝剂，首先从肝脏发现而得名，肝素自1918年被偶然 发现具有明显的抗凝作用，1935年被用于临床治疗抗凝血，20世纪 40年代被收入美国药典中作为一种临床抗血凝药物。 肝素钠 指 以钠盐形式存在的肝素 肝素原料药 指 肝素粗品在取得cGMP认证的制药工厂经分离纯化后形成的，符合 《药典》规定的质量标准及完成相关的药政注册等程序的肝素产品。 低分子肝素 指 肝素原料药或肝素粗品通过化学或酶法解聚获得相对分子量小的低 分子量肝素（包括依诺肝素、达肝素、那曲肝素、帕肝素和瑞肝素 等） 硫酸软骨素 指 是一种从动物软骨提取的粘多糖。 硫酸软骨素钠 指 以钠盐形式存在的硫酸软骨素 软骨 指 一种浓密胶状物质，由软骨组织及其周围的软骨膜构成，作为硫酸 软骨素生产的原材料。 核素、同位素 指 具有一定数目质子和一定数目中子的一种原子叫做核素，多数元素 都包含多种核素；质子数相同而中子数不同的同一元素的不同原子 互称为同位素，及同种元素的不同核素互称为同位素 放射性 指 某些元素的原子通过核衰变自发地放出α射线或β射线(有时还放出 γ射线)的性质，称为放射性，具有放射性的核素，被称为放射性核 素或放射性同位素 半衰期 指 放射性元素的原子核有半数发生衰变时所需要的时间，叫半衰期 核素药物 指 核素药物又称放射性药物，是指含有放射性核素、用于医学诊断和 治疗的一类特殊制剂，其中获得国家药品批准文号的核素药物被称 为放射性药品，是用于临床诊断或者治疗的放射性核素制剂或者其 标记药物 云克注射液 指 全名为锝[99Tc]亚甲基二膦酸盐注射液，商品名为"云克"，云克注射 液是云克药业的独家创新药物 碘-125籽源 指 通用名为碘[125I]密封籽源，一种核素药物 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 东诚药业 股票代码 002675 变更后的股票简称（如有） 东诚药业 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 烟台东诚药业集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 东诚药业 公司的外文名称（如有） Yantai Dongcheng Biochemicals Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Dongcheng Biochem 公司的法定代表人 由守谊 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白星华 王永辉 联系地址 烟台经济技术开发区长白山路7号 烟台经济技术开发区长白山路7号 电话 0535-6371119 0535-6371119 传真 0535-6371119 0535-6371119 电子信箱 stock@dcb-group.com stock@dcb-group.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2015年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2015年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 485,519,090.17 377,742,801.80 28.53% 归属于上市公司股东的净利润（元） 55,242,860.49 49,854,365.22 10.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 52,082,265.10 49,165,163.08 5.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） 30,674,837.16 -12,101,152.07 353.49% 基本每股收益（元/股） 0.2504 0.2845 -11.99% 稀释每股收益（元/股） 0.2504 0.2845 -11.99% 加权平均净资产收益率 2.67% 4.19% -1.52% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 2,882,260,981.16 2,547,914,798.88 13.12% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,079,226,528.92 2,047,985,029.01 1.53% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,452.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,780,825.68 对外委托贷款取得的损益 39,875.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,877,321.68 减：所得税影响额 692,553.74 少数股东权益影响额（税后） 847,325.25 合计 3,160,595.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2016年上半年，受原料药国际需求波动国内医保控费的影响，公司面临的外部发展环境依然严峻。面对挑战，公司继续 秉承“制剂和原料药业务并重、内生式增长与外延性拓展共进，在制药领域实现持续快速增长”的发展战略，努力将公司打 造成为细分领域领先的制药企业。一方面，稳固原料药业务基础地位的同时，加强普通制剂业务的精细化营销工作；另一方 面，继续在核医药领域配置资源，云克药业继续实现快速增长，同时积极推进外延式收购工作，继续以核医药作为公司新的 核心竞争力，完善核医药战略平台。 报告期内，原料药业务方面，公司肝素钠原料药再次顺利通过了美国食品药品管理局（FDA）的现场审核,并收到FDA的 现场审核报告(EIR)，标志着公司可以向美国客户销售符合美国药典标准的肝素钠原料药。同时，针对市场变化，公司克服 肝素钠行业的竞争压力，在价格波动较大的情况下，继续保持了合理的利润空间；硫酸软骨素产品凭借多年的技术积累，产 品质量稳定，深得客户好评，继续保持较快增长； 普通制剂业务方面，以子公司北方制药和大洋制药为载体，依托已基本成熟的专业化制剂营销团队，稳定中药固体制剂 生产销售的同时，重点深耕那屈肝素制剂（百力舒）的销售工作。百力舒是继原研GSK速碧林上市后国内第二家上市的新标 准那屈肝素钙,也是国内第一家冻干粉针的那屈肝素，并首家推动那曲肝素的一致性评价工作。销售中，充分运用国际高标 准和招标中冻干粉针单列的原则，突出标准优势、规避价格竞争，已在全国范围内建立起具备优势的代理商队伍，静待全国 各省区标期正常开展之东风，那曲肝素制剂产品将成为公司新的利润增长点。 在核医药业务板块，云克药业继续通过高水平学术营销、渠道下沉，提高销售业绩的同时，积极通过核心产品云克注射 液进入重点省区医保，实现云克注射液成为医院全科室用药的工作，同时尝试拓展新的适应症。报告期内，在医保控费和医 药公司增速大幅趋缓的宏观环境下，云克药业凭借高品质的产品和高效营销网络，净利润同比增长25%，在高基数之上继续 保持快速增长。 与此同时在外延式并购方面，公司在报告期内增资入股了上海宇研生物技术有限公司10%的股权，公司全资子公司东诚 国际(香港)有限公司收购Global Medical Solutions, Ltd.100%股权事项目前正在推进中，公司发行股份及支付现金购买中 泰生物制品有限公司70%的股权上海益泰医药科技有限公司83.5%的股权事项目前正在中国证监会审核中。通过以上并购重 组，一方面将提升现有业务的盈利能力夯实公司的业绩，一方面将快速完善公司的核医药战略平台，拓展公司的增长空间。 未来，公司将继续以发展战略为指引，通过外延式并购和内生式拓展，继续关注和推进在强放射性核素制药板块、国内 外核素新药方面的投资机会，以及核医疗及相关个性化医疗产业的投资机会，公司将逐渐进入一个新的发展时期。 二、主营业务分析 概述 参见“董事会报告”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 485,519,090.17 377,742,801.80 28.53% 营业成本 278,563,143.13 255,873,320.63 8.87% 销售费用 63,224,710.05 17,615,925.01 258.91% 本期云克合并报表影响 管理费用 43,793,938.30 42,820,394.18 2.27% 财务费用 -1,096,487.79 650,920.25 -268.45% 美元汇率波动导致汇兑 损益影响 所得税费用 17,362,779.87 9,174,679.74 89.25% 本期云克合并报表影响 研发投入 18,324,316.03 16,400,082.72 11.73% 经营活动产生的现金流 量净额 30,674,837.16 -12,101,152.07 353.49% 销售商品提供劳务收到 的现金增加所致 投资活动产生的现金流 量净额 -256,455,852.91 -26,579,722.60 864.86% 投资所支付的现金增加 所致 筹资活动产生的现金流 量净额 225,463,028.36 42,450,246.46 431.12% 借款所收到的现金增加 所致 现金及现金等价物净增 加额 6,820,903.36 3,094,372.57 120.43% 筹资活动产生的现金流 量净额增加所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 （1）在原料药业务方面：报告期内，公司肝素钠原料药再次顺利通过了美国食品药品管理局（FDA）的现场审核,并收到FDA 的现场审核报告(EIR)，标志着公司可以向美国客户销售符合美国药典标准的肝素钠原料药。同时，针对市场变化，公司克 服肝素钠行业的竞争压力，在价格波动较大的情况下，继续保持了合理的利润空间；硫酸软骨素产品凭借多年的技术积累， 产品质量稳定，深得客户好评，继续保持较快增长； （2）在普通制剂业务方面：以子公司北方制药和大洋制药为载体，依托已基本成熟的专业化制剂营销团队，稳定中药固体 制剂生产销售的同时，重点深耕那屈肝素制剂（百力舒）的销售工作。百力舒是继原研GSK速碧林上市后国内第二家上市的 新标准那屈肝素钙,也是国内第一家冻干粉针的那屈肝素，并首家推动那曲肝素的一致性评价工作。销售中，充分运用国际 高标准和招标中冻干粉针单列的原则，突出标准优势、规避价格竞争，已在全国范围内建立起具备优势的代理商队伍，静待 全国各省区标期正常开展之东风，那曲肝素制剂产品将成为公司新的利润增长点； （3）在核医药业务板块方面：云克药业继续通过高水平学术营销、渠道下沉，提高销售业绩的同时，积极通过核心产品云 克注射液进入重点省区医保，实现云克注射液成为医院全科室用药的工作，同时尝试拓展新的适应症。报告期内，在医保控 费和医药公司增速大幅趋缓的宏观环境下，云克药业凭借高品质的产品和高效营销网络，净利润同比增长25%，在高基数之 上继续保持快速增长。 （4）在外延式并购方面：公司在报告期内增资入股了上海宇研生物技术有限公司10%的股权，公司全资子公司东诚国际(香 港)有限公司收购Global Medical Solutions, Ltd.100%股权事项目前正在推进中，公司发行股份及支付现金购买中泰生物 制品有限公司70%的股权上海益泰医药科技有限公司83.5%的股权事项目前正在中国证监会审核中。通过以上并购重组，一方 面将提升现有业务的盈利能力夯实公司的业绩，一方面将快速完善公司的核医药战略平台，拓展公司的增长空间。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 同期增减 同期增减 期增减 分行业 制药行业 485,519,090.17 278,563,143.13 42.63% 29.08% 9.86% 10.04% 分产品 肝素钠产品 116,711,872.77 90,914,974.80 22.10% -25.92% -12.25% -12.14% 硫酸软骨素产品 164,610,190.68 134,267,218.54 18.43% 24.72% 26.72% -1.29% 制剂产品 42,586,256.35 27,671,450.55 35.02% -21.90% 3.58% -15.98% 核素药物 133,567,436.66 8,790,921.55 93.42% 13.41% -7.85% 1.52% 其他产品 28,043,333.71 16,918,577.69 39.67% -12.60% -2.12% -6.46% 分地区 境外 286,700,634.85 228,595,448.22 20.27% -1.02% 6.63% -5.72% 境内 198,818,455.32 49,967,694.91 74.87% 129.89% 27.51% 20.18% 四、核心竞争力分析 1、原料药国际认证和销售网络优势 公司在原料药方面拥有广泛的国际市场认证、许可优势、客户资源和销售网络优势、产品结构和质量控制优势，技术开发和 储备优势。肝素钠原料药通过美国FDA的现场审核、欧盟EDQM的CEP认证、德国汉堡的GMP认证，取得日本PMDA证书等 官方审核；硫酸软骨素取得欧盟EDQM的CEP认证、德国汉堡的GMP认证和美国USP证书等。公司原料药肝素钠及硫酸软骨 素产品远销全球30多个国家和地区。 2、丰富的制剂产品线和专业化招商营销团队 在传统制剂业务方面，公司产品储备优势。公司目前拥有7种剂型共49种药品品种规格，其中纳入国家基本药物目录的有盐 酸氨溴索分散片、六味地黄胶囊、复方丹参片、注射用绒促性素、注射用尿促性素、注射用氢化可的松琥珀酸钠六个品种； 纳入国家医保目录的产品有消风止痒颗粒、新雪片、消癌平片、复方/丹参片、止痛化癥颗粒、盐酸氨溴索分散片、注射用 绒促性素、注射用尿促性素、注射用氢化可的松琥珀酸钠九个品种。随着公司外延式收购工作的推进，公司的产品储备优势 将进一步增强。 公司自2014年起开始组建专业化制剂营销团队，经过近两年的发展与磨合，已形成了较为成熟的制剂营销体系，包含专业化 的营销招商团队、经验丰富的政府事务团队、精细化运作的市场团队、尽职敬业的销售服务团队。公司通过精细化营销策略 和营销管理提升工作，进一步推进在全国有关省区的产品招标工作的同时，加强销售队伍整合和销售责任的分配监管等工作， 有效承载公司下达的销售预算任务。 3.持续投入和快速发展的研发创新能力 在产品研发上，公司按照“转化一代，储备一代，预研一代，构思一代”的研发思路，通过不断加大研发投入、完善研发体系 建设、积极同著名医药科研院所合作等方式，提高公司的新产品研发能力。围绕现有优势产品不断进行新产品和新技术开发， 加快低分子肝素系列产品、合成寡糖、泌尿生殖系统用药等制剂品种的研发和报批进度；利用现有专家队伍加强外部合作， 与中国医学科学院药物研究院、上海第二军医大学合作，积极研发抗耐药抗生素新药、新型抗真菌药物等其他新型生物技术 药物，快速提升公司自主创新能力，增强公司在医药行业的核心竞争力，为实现公司发展战略和可持续发展奠定基础。 4.高技术壁垒的核医药产业平台 公司并购的成都云克药业于二十世纪九十年代成功自主研制的药物“云克”（锝[99Tc]亚甲基二膦酸盐注射液）是我国少 数拥有自主知识产权的核素药物之一，荣获国家发明专利及“国家重点新产品”证书。现该药物已普遍用于治疗类风湿性关节 炎、强直性脊柱炎、甲亢突眼、肿瘤骨转移等免疫性疾病和骨性疾病。 云克药业拥有一支体系完整的研发团队，具备了博士生导师、硕士生导师、研究员、高级工程师、执业药师、医师等全 方位科研人员，其中有退休专家、国家药典委员会委员等。云克药业是核动力院核技术及应用博士培养点，拥有博士生导师 2名，硕士生导师6名；设有专业化的药品开发实验室、生物研究实验室、质量控制实验室、放射化学实验室等科研实验场地； 组建了成都放射性药物工程技术研究中心和成都市放射性药物产学研联合实验室。云克药业还拥有较强的在研项目储备，主 要领域涉及医用同位素生产堆、医用放射性核素生产、治疗恶性肿瘤的放射性微球、放射性核素标记生物分子药物等。除自 主研发外，云克药业还与核动力院、四川大学、华西医院等科研院所以及国外的医药公司和科研机构建立了合作关系。雄厚 的研发实力将为云克药业及公司的未来持续发展及盈利提供重要保障。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,234,082,160.15 1,214,498,495.44 1.61% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 临沂东诚东源生物工程有限公司 生化药原料制造 100.00% 烟台东诚北方制药有限公司 医药制造 100.00% DongCheng Biochemicals（USA）.INC（东诚药业美国公司） 贸易 100.00% 烟台东诚大洋制药有限公司 医药制造 80.00% 成都云克药业有限责任公司 医药制造行业 52.11% 东诚国际(香港)有限公司 贸易 100.00% （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 交行烟台 分行 无 否 蕴通财 富.日增 利90天 5,000 2016年 02月02 日 2016年 05月04 日 3.7% 5,000 46.12 厦门国际 银行 无 否 利利共赢 16244期 （93C) 5,900 2016年 02月15 日 2016年 05月18 日 3.62% 5,900 55.17 交行烟台 分行 无 否 日增利S 款 4,100 2016年 03月04 日 2017年 03月04 日 3.1% 1,100 30.48 5.97 交行烟台 分行 无 否 蕴通财 富.日增 利91天 5,000 2016年 05月09 日 2016年 08月09 日 3.7% 46.25 厦门国际 银行 无 否 利利共赢 16244期 （93C) 5,900 2016年 05月31 日 2016年 09月01 日 3.62% 55.17 光大银行 开发区支 行 无 否 结构性存 款90天 5,000 2015年 10月28 日 2016年 01月28 日 3.6% 5,000 45 交行烟台 分行 无 否 蕴通财 富.日增 利90天 5,000 2015年 11月04 日 2016年 02月02 日 3.7% 5,000 45.62 厦门国际 银行 无 否 步步为盈 结构性存 款93天 5,900 2015年 11月04 日 2016年 02月05 日 4.02% 5,000 51.93 交行烟台 分行 无 否 蕴通财 富.日增 利91天 4,100 2015年 08月26 日 2016年 02月25 日 3.7% 4,100 37.82 厦门国际 银行 无 否 利利共赢 150209（45C) 900 2015年 12月16 日 2016年 01月30 日 3.67% 900 4.13 民生银行 神仙树支 否 否 结构性存 款 5,500 2016年 01月08 2016年 12月28 3.30% 176.53 87.02 行 日 日 中信银行 成都浆洗 街支行 否 否 结构性存 款 2,500 2016年 01月22 日 2016年 04月27 日 3.15% 2,500 20.71 20.71 中信银行 成都浆洗 街支行 否 否 结构性存 款 3,600 2016年 01月15 日 2016年 07月19 日 3.20% 58.7 53.02 民生银行 神仙树支 行 否 否 结构性存 款 2,000 2016年 03月18 日 2016年 09月16 日 3.00% 29.92 17.26 交通银行 华西支行 否 否 日增利新 享92天 4,000 2016年 05月23 日 2016年 08月23 日 3.40% 34.28 14.53 合计 64,400 -- -- -- 34,500 452.04 484.3 委托理财资金来源 公司暂时闲置募集资金及自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2015年02月06日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 2015年03月19日 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 78,200 报告期投入募集资金总额 9,150.94 已累计投入募集资金总额 58,763.99 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 4,477.53 累计变更用途的募集资金总额比例 5.73% 募集资金总体使用情况说明 （一）首次公开发行股票募集资金情况1、实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台 东诚生化股份有限公司首次公开发行股票的批复》“证监许可[2012]355号”核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股） 2,700万股，发行价格为每股26.00元。截至2012年5月18日止，公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币70,200 万元，扣除各项发行费用人民币62,637,106.73元，实际募集资金净额人民币639,362,893.27元。山东天恒信有限责任会计 师事务所已于2012年5月18日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天恒信验字【2012】12001 号《验资报告》。公司已将全部募集资金存放于募集资金专项账户。2、2016年度募集资金使用金额及当前余额公司实际募 集资金净额人民币639,362,893.27元,扣除募集资金承诺投资项目使用89,446,949.93元，超募资金投资项目使用 316,901,820.90元，用于偿还银行贷款1,000万元，用于永久性补充流动资金118,000,459.56元，加上募集资金利息收入 40,133,973.60元，扣除超募账户管理费3,199.16元，截至2016年6月30日募集资金专户余额为145,144,437.32元。（二） 发行股份购买资产并募集配套资金情况1、实际募集配套资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准 烟台东诚药业集团股份有限公司向由守谊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2077 号）核准， 公司非公开发行不超过 4,030,226 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，发行价格为每股19.85元。本次发行募 集配套资金共计人民币79,999,986.10元，扣除相关的发行费用人民币15,538,089.62元，募集配套资金净额人民币 64,461,896.48元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已于2015年10月9日对发行人发行股份购买资产并募集配套资 金的资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2015]验字第90047号《验资报告》。公司已将全部募集配套资金存放于募 集资金专项账户。2、2016年度募集资金使用金额及当前余额公司实际募集资金净额人民币64,461,896.48元,扣除募集资金 承诺投资项目使用17,752,344.58元，用于补充流动资金2000万元，加上募集资金利息收入125,383.78元，截至2016年6 月30日募集资金专户余额为26,834,935.68 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 研发中心与质检项目 否 4,343.21 6,363.66 0 6,363.66 100.00% 2013年 09月30 日 是 否 处理32吨粗品肝素钠 项目 否 13,892.05 13,892.05 1,296.77 2,581.05 18.58% 2016年 09月30 日 否 否 年产50吨硫酸软骨素 是 4,477.53 0 0 0 0.00% 否 是 项目 营销网络整合项目 否 3,500 3,500 1,500.02 1,500.02 42.86% 否 否 支付本次交易相关的 中介机构费用和其他 税费 否 2,500 2,500 105.03 1,829.02 73.16% 否 否 补充上市公司流动资 金 否 2,000 2,000 0 2,000 100.00% 是 否 永久补充流动资金 是 0 4,477.53 4,477.53 4,477.53 100.00% 是 否 承诺投资项目小计 -- 30,712.79 32,733.24 7,379.35 18,751.28 -- -- -- -- 超募资金投向 "烟台东诚生化股份有 限公司生物医药工业 园"一期 否 18,000 18,000 449.05 17,487.14 97.15% 2014年 01月31 日 -868.12 是 否 收购烟台大洋制药有 限公司股权 否 14,203.05 14,203.05 0 14,203.05 100.00% 537.63 是 否 归还银行贷款（如有） -- 1,000 1,000 0 1,000 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 7,322.52 7,322.52 1,322.52 7,322.52 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 40,525.57 40,525.57 1,771.57 40,012.71 -- -- -330.49 -- -- 合计 -- 71,238.36 73,258.81 9,150.92 58,763.99 -- -- -330.49 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 2015年7月20日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议 案》，同意公司“年处理32吨粗品肝素钠项目”的建设完工时间延长至2016年9月30日。具体原因 如下：近年来受全球经济复苏缓慢以及肝素行业竞争激烈的影响, 为保证股东的利益最大化，为降 低募集资金的投资风险, 避免形成资金浪费，提升募集资金的使用效率,避免不必要的固定资产增加 带来的折旧费用上升,影响公司整体收益,并结合公司的市场开拓情况,公司采取谨慎原则, 将“年处理 32吨粗品肝素钠项目”延期至2016年9月30日,以保证股东的利益最大化。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 2014年8月18日公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于 部分募集资金投资项目终止的议案》，并于2014年9月9日公司2014年第二次临时股东大会审议通 过该议案，同意终止了公司 “年产50吨硫酸软骨素项目”。 具体原因如下：药品级及高规格食品级 硫酸软骨素近几年市场需求快速增长，为解决短期产能瓶颈，公司对现有软骨素车间进行了一定改 造，一定幅度增加了药品级软骨素的产能，目前公司硫酸软骨素产品的产能已经完全能够满足公司 客户订单的需要，如果继续投入资金扩大募投项目的生产规模，会造成该项目的现阶段产能过剩、 资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的经营产生很大的影响。为防止出现产能 过剩，提高募集资金使用效率，降低财务费用，为公司和广大股东创造更大的价值，公司拟终止“年 产50吨硫酸软骨素项目”的实施，以确保募集资金的有效使用。该项目终止后，不会对公司的生产 经营造成较大影响。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]355号文核准，2012年5月公司向社会公开发行人民币 普通股（A股）2,700万股，发行价格为每股26.00元，募集资金总额为70,200.00万元, 募集资金净 额为63,936.29万元。山东天恒信有限责任会计师事务所已于2012年5月18日对发行人首次公开发 行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天恒信验字【2012】12001号《验资报告》。根据公司 《招股说明书》披露的募集资金用途，本次发行募集资金将投资“年处理32吨粗品肝素钠项目”、“年 产50吨硫酸软骨素项目”和“研发中心及质检项目”，使用募集资金22,712.79万元，因此公司本次发 行超募资金41223.5万元。2012年6月18日，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，公司使用 超额募集资金1,000万元归还银行贷款、使用超募资金6,000万元永久性补充流动资金，使用超募资 金1.8亿元增资公司之全资子公司烟台北方制药有限公司专项用于“烟台东诚生化股份有限公司生物 医药工业园项目”一期的建设。2012年7月5日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了上述 使用超募资金投资建设烟台东诚生化股份有限公司生物医药工业园项目的事项。2012年6月20日， 公司使用超募资金1000万元归还了银行贷款，使用超募资金6000万元补充了公司的流动资金。2012 年7月10日，公司将超募资金1.8亿元增资公司之全资子公司烟台北方制药有限公司，专项用于“烟 台东诚生化股份有限公司生物医药工业园项目”一期的建设。2012年8月15日，经公司第二届董事 会第十次会议审议通过，公司使用超额募集资金2,020.45万元补充公司募投项目“研发中心与质检项 目”的资金缺口。2013年5月22日，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，同意公司使用16,700 万元（其中：超募资金14,203.05 万元、自筹资金2,496.95 万元）用于收购烟台大洋制药有限公司 80%的股权。2016年5月12日，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司将终止的“年 产50吨硫酸软骨素项目”的募集资金4,477.53万元及利息、部分项目建设完成后募集资金专户利息 和超额募集资金专户利息永久补充流动资金，金额为5,768.31万元（截至2016年3月31日，本次 拟永久补充流动资金的金额为5,768.31万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结 息为准）。2016年6月2日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了该事项。截止2016年6 月30日，公司已将上述专户本息全部用于补充流动资金，合计实际补充流动资金金额58,000,459.56 元，并已完成相关专户的销户工作。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于公司募集资金专项账户 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 永久补充流 动资金 年产50吨 硫酸软骨素 项目 4,477.53 4,477.53 4,477.53 100.00% 2016年06 月30日 0 是 否 合计 -- 4,477.53 4,477.53 4,477.53 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 2014年8月18日公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议 通过了《关于部分募集资金投资项目终止的议案》，并于2014年9月9日公司2014 年第二次临时股东大会审议通过该议案，同意终止了公司 “年产50吨硫酸软骨素项 目”。2016年5月12日，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司将终 止的“年产50吨硫酸软骨素项目”的募集资金4,477.53万元用于永久补充流动资金。 2016年6月2日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了该事项。截止本报告 期末，公司已将上述资金全额用于补充流动资金。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 已达到计划进度和预计收益 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 变更后项目可行性未发生重大变化 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 2016半年度募集资金存放与使用情况的 专项报告 2016年07月28日 刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《烟台东诚药 业集团股份有限公司2016半年度募集 资金存放与使用情况的专项报告》（公 告编号：2016-091） 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 烟台东诚 子公司 制药 冻干粉针 50,000,000. 279,720,25 167,688,26 12,222,520. -8,730,75 -8,681,226.07 北方制药 有限公司 剂( 含激素 类）、小容 量注射剂、 片剂、滴丸 剂、硬胶囊 剂、颗粒 剂。(有效期 限以许可 证为准)货 物、技术进 出口。 00 7.58 9.55 04 8.07 烟台东诚 大洋制药 有限公司 子公司 制药 片剂、硬胶 囊剂、颗粒 剂、滴丸剂 的生产、销 售。 11,000,000.00 98,508,279.86 64,622,400.55 30,363,736.31 3,938,731.03 5,505,210.09 成都云克 药业有限 责任公司 子公司 制药 体内放射 性药品(小 容量注射 剂、冻干粉 针剂、体内 植入剂）、 体外放射 性诊断试 剂的生产、 销售 30,720,000.00 447,423,379.03 415,131,726.61 133,567,436.66 68,219,024.66 58,861,225.85 5、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、对2016年1-9月经营业绩的预计 2016年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动幅度 10.00% 至 40.00% 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动区间（万元） 7,543.8 至 9,601.2 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万 元） 6,858 业绩变动的原因说明 较去年同期合并范围增加云克药业及肝素钠价格波动导致。 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2016年3月23日，公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配的预案》,以公司现有总股本220,606,662股为基数， 向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.10元；本次权益分派股权登记日为2016年5月19日，2016年5月20日为除权除息日， 权益分派方案实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 公司现金分红政策未进行调整 十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 0 每10股转增数（股） 20 分配预案的股本基数（股） 220,606,662 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 423,664,871.78 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见审计报告（中天运[2016]审字第90884号），本公司2016 年上半年实现归属于上市公司股东的净利润（合并数）55,242,860.49元，母公司净利润48,337,243.46元。截至2016年6 月30日公司资本公积1,344,100,107.39 元。现拟定公司2016年上半年资本公积转增股本预案为： 以2016年6月30日 公司总股本220,606,662股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增20股。本次分配不送红股、不进行现金分红。 转增前，资本公积1,344,100,107.39元，转增股本441,213,324元，转增后，尚余资本公积902,886,783.39元。此次资本公 积转增股本未超过资本公积的余额。 上述利润分配预案已经公司2016 年7月27日第三届董事会第十九次会议审议通 过，并提交公司2016年第二次临时股东大会审议。符合《公司章程》等相关规定，符合公司的分配政策及《公司未来三 年（2016-2018年）股东回报规划》以及做出的相关承诺。保护了中小投资者的合法权益，独立董事发表了意见，同意上 述利润分配预案。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2016年05月27日 烟台 实地调研 机构 西南证券：周平； 东北证券：梁静静； IDG资本：彭世泽； 泰达宏利：周笑雯。 刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的 《东诚药业：2016年5月 31日投资者关系活动记录 表》 2016年06月07日 烟台 实地调研 机构 平安证券:叶寅；太 平资产：许希晨； 万家基金：王霄音； 兴证资管：张昕； 长安基金：肖洁； 交银施罗德基金： 张胤；国联证券： 方伟；国联证券： 樊景扬；东方马拉 松投资管理有限公 司：王攀峰。 刊载于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的 《东诚药业：2016年6月 8日投资者关系活动记录 表》 第五节 重要事项 一、公司治理情况 公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异 二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注2） 对公司经 营的影响 （注3） 对公司损 益的影响 （注4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注5） 披露索引 Global Medical Solutions, Ltd.（开曼 公司）及其 母公司 Global Medical Solutions, Ltd. (英属 维尔京群 岛公司） 46,252.62 已按相关 方签订的 《股份收 购协议》完 成了第一、 二期的付 通过本次 收购，公司 将涉足诊 断类核素 制药领域， 完善了公 报告期无 影响 0.00% 否 不适用 2016年03 月26日 刊载于巨 潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《烟 台东诚药 HSB Holdings 100%股权 款1390万 美元（人民 币 9217.368 万元），目 前该收购 事项正在 推进中。 司在核医 药领域的 产业布局。 业集团股 份有限公 司关于全 资子公司 收购 Global Medical Solutions, Ltd.100% 股权的公 告》（公告 编号： 2015-042） 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 东诚国际（香港） 有限公司 2016年03 月11日 46,418 2016年05月16 日 5,371 一般保证 是 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 66,312 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 5,371 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 66,312 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 5,371 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 66,312 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 5,371 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 66,312 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 5,371 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.58% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（E） 5,371 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,371 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 烟台东益生物 工程有限公司 烟台东益承诺 本次交易前其 持有的东诚药 业股份锁定期 为本次交易完 成后12个月。 2015年10月20 日 1年 正常履行中 资产重组时所作承诺 由守谊;厦门鲁 鼎思诚股权投 资管理合伙企 业（有限合伙） 本人/本企业在 本次交易中所 认购的东诚药 业股份自股份 上市之日起36 个月内不得以 任何方式转让； 如本次交易完 成后6个月内公 司股票连续20 个交易日的收 盘价低于认购 股份发行价，或 者本次交易完 成后6个月期末 公司股票收盘 价低于认购股 份发行价的，本 人/本企业持有 的因本次交易 认购的股份的 锁定期自动延 长至少6个月。 自股份上市之 日起36个月后， 本人/本企业在 本次交易中所 认购的东诚药 业的股份在与 东诚药业签署 2015年10月20 日 3年 正常履行中 的《业绩补偿协 议》执行完毕之 前不得对外转 让。 西藏中核新材 料股份有限公 司 本公司在本次 交易中所认购 的东诚药业股 份自股份上市 之日起12个月 内不以任何方 式转让。 2015年10月20 日 1年 正常履行中 徐纪学 本人在本次交 易中所认购的 东诚药业股份 自股份上市之 日起36个月内 不以任何方式 转让。 2015年10月20 日 3年 正常履行中 由守谊;厦门鲁 鼎思诚股权投 资管理合伙企 业（有限合伙） "承诺云克药业 2015年度、2016 年度、2017年度 合并报表扣除 非经常性损益 后归属于母公 司股东的净利 润分别不低于1 亿元、1.22亿 元、1.46亿元。 若拟购买资产 在任一承诺年 度截至当期期 末累积实际净 利润数额，未能 达到截至当期 期末累积承诺 净利润数额，该 年度补偿义务 人同意按照如 下约定向东诚 药业履行补偿 义务，具体补偿 方式如下：补偿 义务人将按下 2015年10月20 日 长期有效 正常履行中 列公式，在每一 承诺年度盈利 专项审计报告 出具后，每年计 算一次应补偿 股份数量。由守 谊、鲁鼎思诚当 期应补偿股份 的数量=（截至 当期期末累积 承诺净利润数 额－截至当期 期末累积实际 净利润数额）× 本次发行的股 份总数÷承诺年 度内各年的承 诺净利润总和 －已补偿股份 数量。在各年计 算的补偿股份 数量小于零时， 按零取值，即已 经补偿的股份 不冲回。若需补 偿，则补偿义务 人内部按照各 方在本次重大 资产重组完成 后所认购东诚 药业的股份数 与补偿义务人 认购东诚药业 股份数之和的 相对比例确定。 若上述补偿股 份数量超过本 次交易东诚药 业向补偿义务 人支付的股票 总数，差额部分 由由守谊、鲁鼎 思诚以现金方 式进行补偿，现 金补偿的金额= 不足补偿的股 份总数×发股价 格。承诺年度届 满后，由东诚药 业聘请具有证 券期货相关业 务资格的审计 机构对拟购买 资产进行减值 测试，如拟购买 资产期末减值 额＞承诺年度 内已补偿股份 总数×发股价格 +补偿义务人已 补偿的现金补 偿金额，则补偿 义务人应向东 诚药业进行资 产减值的补偿。 资产减值补偿 的金额=期末拟 购买资产减值 额-承诺年度内 补偿义务人已 补偿股份总数× 发行价格-补偿（未完）  |