[中报]中粮生化:2016年半年度报告
中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2016年半年度报告 2016年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人岳国君、主管会计工作负责人邹前云及会计机构负责人(会计主 管人员)于洁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介 ............................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7 第四节 董事会报告 ............................................................ 9 第五节 重要事项 ............................................................ 19 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 34 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 37 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 38 第九节 财务报告 ............................................................ 39 第十节 备查文件目录 ........................................................ 138 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 国家发展与改革委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 中粮集团 指 中粮集团有限公司 中粮控股 指 中国粮油控股有限公司 公司、本公司 指 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 董事会 指 中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会 股东大会 指 中粮生物化学（安徽）股份有限公司股东大会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 中粮生化 股票代码 000930 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 公司的中文简称（如有） 中粮生化 公司的外文名称（如有） COFCO BIOCHEMICAL (ANHUI) CO., LTD 公司的法定代表人 岳国君 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王海 孙淑媛 联系地址 安徽省蚌埠市中粮大道1号 安徽省蚌埠市中粮大道1号 电话 0552-4926909 0552-4926909 传真 0552-4926758 0552-4926758 电子信箱 zlahshstock@163.com zlahshstock@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2015年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2015年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 2,628,873,597.22 3,493,427,107.68 -24.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,080,682.02 -323,417,791.48 103.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -36,440,058.79 -334,493,341.24 89.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） 27,305,454.86 -619,848,918.37 104.41% 基本每股收益（元/股） 0.013 -0.335 103.74% 稀释每股收益（元/股） 0.013 -0.335 103.74% 加权平均净资产收益率 0.84% -11.86% 12.70% 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,332,972,640.71 5,648,209,570.58 12.12% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,442,916,541.47 1,435,587,364.12 0.51% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,752,127.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 125,240,190.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 2,912,850.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,047,450.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -76,302,197.83 减：所得税影响额 93,929.41 少数股东权益影响额（税后） 436,593.80 合计 48,520,740.81 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2016年上半年，公司主要产品市场竞争激烈，产品价格持续低位运行。面对诸多困难，公司以“两学一做”主要抓手，围 绕着提质增效的经营既定目标，坚定改革思路，优化基础管理，从内部挖潜降耗，积极从原料采购、生产管理、运营效率等 方面着手，切实降低成本费用，尤其是原料玉米采购成本的大幅降低。今年上半年随着国际油价的逐步回升，燃料乙醇业务 盈利情况同比明显好转，最终在2016年上半年实现扭亏为盈。公司退城进园工作也按照计划稳步进行。 1.公司进一步推进经营模式改革，全面提升管理效率，激发组织活力。公司坚持以财务管控为基础，深入推进ABG经营 模式改革，挖潜降耗，开源节流，压缩成本，人均劳动生产率得到大幅度提升。 2.公司在原料采购方面积极响应玉米市场的变化趋势，执行低库存策略，有效规避市场价格下行风险，争取低成本粮源， 为今年上半年扭亏为盈奠定了坚实的基础。 3.受供求预期改善及世界金融形势等因素综合影响，国际原油价格回暖，突破40美元/桶国家制定的石油地板价，带动国 内成品油价格连续四次上调，公司燃料乙醇结算价格随之提升，产品盈利能力走出低谷，环比好转。 4.公司退城进园项目及相应的人员安置、资产处置等工作按照搬迁处置方案持续进行中，公司于上半年已开始首期32万 吨玉米燃料乙醇的相关调研及初步设计工作。目前相关工作处于稳步推进过程中。 5.公司坚持以人为本，着力打造学习型团队，提升组织效能，提升企业内在实力。报告期内，公司进一步深化人事制度、 用工制度和激励制度改革，激发企业内生动力。 6.公司始终坚持以客户需求为导向，积极维护优质客户，不断开发潜在市场，巩固提高市场份额；通过开发新业务、开 辟新市场，迎合客户个性化需求，实现副产品多元化发展，进一步提升客户满意度。 7.报告期内，公司实现营业收入262,887.36万元，同比下降24.75%；实现归属于母公司净利润1,208.07万元，同比上升 103.74 %。 二、主营业务分析 主要财务数据同比变动情况 单位：元 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 2,628,873,597.22 3,493,427,107.68 -24.75% 营业成本 2,294,373,660.37 3,512,453,996.52 -34.68% 主要是报告期受搬迁生产线停产影响赖氨 酸、柠檬酸产品销量下降；受原料低成本影 响燃料乙醇等产品生产成本下降 销售费用 121,352,667.66 123,438,423.17 -1.69% 管理费用 201,661,500.55 140,043,076.13 44.00% 主要是根据会计准则规定报告期内发生搬 迁费用计入管理费用 财务费用 80,080,585.63 96,837,781.33 -17.30% 所得税费用 2,191,243.99 -6,822,737.56 132.12% 主要是上年同期利润为亏损，本报告期盈利 研发投入 17,291,938.09 7,777,851.92 122.32% 主要是报告期内结合退城进园项目增加了 研发投入 经营活动产生的现金流 量净额 27,305,454.86 -619,848,918.37 104.41% 主要是报告期内公司原料采购量及采购成 本下降使经营现金支出减少 投资活动产生的现金流 量净额 -19,225,963.36 -42,905,802.61 -55.19% 主要是报告期内公司退城进园项目处于筹 划阶段，下半年项目支出将逐渐增加 筹资活动产生的现金流 量净额 238,067,188.93 1,164,614,490.66 -79.56% 主要是报告期内采购策略调整，原料库存 量、采购量及采购成本下降，经营现金支出 减少，筹资额度相应下降 现金及现金等价物净增 加额 247,030,825.97 500,159,618.50 -50.61% 资产减值损失 37,040,635.77 -35,485.57 104482.25% 主要是报告期内公司计提存货跌价准备 营业外收入 126,102,566.12 32,133,609.95 292.43% 主要是报告期内根据会计准则规定，在发生 搬迁费用的同时确认政府补助并计入营业 外收入 项目 本报告期 年初 同比增减 变动原因 货币资金 781,264,110.53 537,058,053.73 45.47% 主要是报告期内收到退城进园项目专项借 款，而相应的项目支出暂未发生 应收票据 1,631,390.00 4,817,147.25 -66.13% 主要是报告期为减少资金占用，将应收票据 用于支付原辅料款 预付款项 295,325,129.04 31,166,282.02 847.58% 主要是报告期预付定向陈化粮采购款 其他应收款 312,988,557.79 156,319,639.20 100.22% 主要是报告期内支付定向陈化粮保证金及 确认应收搬迁补偿款 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债 42,136.00 -100.00% 主要是受远期外汇合约交割及汇率变动影 响，报告期末金融负债减少 预收款项 27,633,626.54 19,892,934.03 38.91% 主要是报告期饲料产品价格上涨，预收款项 增加 应付职工薪酬 36,093,881.48 51,904,712.56 -30.46% 主要是报告期发放了上年度计提的人工成 本 应交税费 16,420,491.68 24,255,944.88 -32.30% 主要是报告期末应交增值税减少 应付利息 16,611,777.40 35,308,456.88 -52.95% 主要是报告期支付了已计提按年度结算的 公司债利息 一年内到期的非流动负 债 651,391,133.20 333,756,737.89 95.17% 主要是报告期应付债券转入 长期借款 377,818,179.00 64,936,000.00 481.83% 主要是报告期取得国开行退城进园项目专 项借款 应付债券 499,120,525.55 -100.00% 主要是报告期应付债券转入一年内到期非 流动负债 专项应付款 10,100,135.18 17,470,504.90 -42.19% 主要是报告期支付了合作研发单位专项资 金 其他综合收益 -1,030,556.20 2,119,787.29 -148.62% 主要是受报告期汇率变动影响，期末外币折 算差额减少 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 本报告期，公司根据2016年度经营计划，进行合理安排和认真部署，具体进展请见本节概述部分。下半年，公司将继续稳步 推进相关工作。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 农产品加工及销 售 2,581,810,668.57 2,258,486,680.12 12.52% -16.27% -27.44% 13.47% 分产品 燃料乙醇类及其 副产品 1,693,844,647.64 1,494,241,366.23 11.78% -5.57% -20.10% 16.04% 柠檬酸及其盐类 与副产品 449,641,401.48 373,487,020.57 16.94% -22.48% -35.99% 17.54% 食用油脂及氨基 酸等产品 319,006,242.25 296,065,568.78 7.19% -44.38% -46.46% 3.60% L-乳酸 119,318,377.20 94,692,724.54 20.64% -12.36% -10.76% -1.42% 分地区 国内 2,204,939,499.31 1,959,325,773.89 11.14% -13.19% -25.26% 14.35% 国外 376,871,169.26 299,160,906.23 20.62% -30.65% -39.10% 11.02% 四、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司 类别 最初投资 成本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 期末持股数 量（股） 期末持 股比例 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 徽商银行 股份有限 公司 商业 银行 34,900,000.00 36,645,000 0.33% 36,645,000 0.33% 34,900,000.00 0.00 可供出售 金融资产 发起认购 合计 34,900,000.00 36,645,000 -- 36,645,000 -- 34,900,000.00 0.00 -- -- （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 关联关 系 是否 关联 衍生品 投资类 衍生品投 资初始投 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期内 购入金额 报告期 内售出 计提 减值 期末投资 金额 期末投 资金额 报告 期实 作方名 称 交易 型 资金额 金额 准备 金额 （如 有） 占公司 报告期 末净资 产比例 际损 益金 额 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 702.96 2015年 12月09 日 2016年 03月08 日 702.96 702.96 -13.93 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 714.13 2015年 12月15 日 2016年 04月14 日 714.13 714.13 -16.43 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 731.77 2016年 02月17 日 2016年 06月27 日 731.77 -0.07 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 729.22 2016年 02月17 日 2016年 05月20 日 729.22 -4.55 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 730.81 2016年 03月18 日 2016年 05月23 日 730.81 -3.9 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 728.49 2016年 03月11 日 2016年 09月09 日 728.49 728.49 0.46% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 738.39 2016年 06月03 日 2016年 12月02 日 738.39 738.39 0.47% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （卖出） 750.72 2016年 06月06 日 2017年 01月06 日 750.72 750.72 0.48% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （买入） 3,301.35 2016年 02月17 日 2016年 08月19 日 3,301.35 3,301.35 2.09% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （买入） 3,299.9 2016年 02月19 日 2016年 08月23 日 3,299.9 3,299.9 2.09% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （买入） 3,943.86 2016年 03月08 日 2016年 09月12 日 3,943.86 3,943.86 2.50% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （买入） 6,617.3 2016年 06月03 日 2016年 08月03 日 6,617.3 6,617.3 4.20% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （买入） 6,691.2 2016年 06月24 日 2016年 12月28 日 6,691.2 6,691.2 4.24% 远期外 汇合约 否 否 远期外 汇合约 （买入） 5,769.55 2016年 06月24 日 2016年 10月11 日 5,769.55 5,769.55 3.66% 合计 35,449.65 -- -- 1,417.09 29,623.16 5,826.49 31,840.76 20.19% -38.88 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告披 露日期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披 露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析 及控制措施说明（包括但不限于 市场风险、流动性风险、信用风 险、操作风险、法律风险等） 公司为规避汇率风险，减少因汇率波动造成的损失，开展了远期结售汇业务。公司已制定 了相应的管理制度，严格执行风险控制流程，对持仓风险进行防范和控制。 已投资衍生品报告期内市场价 格或产品公允价值变动的情况， 对衍生品公允价值的分析应披 露具体使用的方法及相关假设 与参数的设定 远期结售汇合约报告期内损益为-388,774.00元。 报告期公司衍生品的会计政策 及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的 说明 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。 独立董事对公司衍生品投资及 风险控制情况的专项意见 公司独立董事认为：通过远期结售汇业务提升了公司外汇风险管理水平，有利于发挥公司 竞争优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可控的。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处 行业 主要产品或服 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 马鞍山中粮 生物化学有 限公司 子公司 生物 化工 柠檬酸及其盐 类等产品的生 产与销售 3,500万元 179,741,968.46 56,765,297.44 38,239,552.98 -12,127,355.83 -11,765,906.83 安徽中粮油 脂有限公司 子公司 农产 品加 工 食用油脂生产 与销售 21,500万元 289,216,862.59 148,336,809.45 307,593,939.60 2,486,911.89 3,178,639.13 安徽中粮生 化格拉特乳 酸有限公司 子公司 生物 化工 乳酸及衍生品 的生产与销售 600万美元 156,477,686.70 94,904,432.69 119,397,408.54 8,941,728.90 7,219,333.69 宿州中粮生 物化学有限 公司 子公司 生物 化工 变性燃料乙醇、 食用酒精、干酒 精饲料等产品 的生产与销售 2,000万元 233,093,506.37 -20,798,899.68 178,110,701.35 3,509,805.39 3,554,990.67 砀山中粮果 业有限公司 子公司 饮料 制造 浓缩果汁等产 品的生产与销 售 6,000万元 37,437,681.55 -79,529,856.05 132,896.56 -1,750,657.49 -1,750,657.49 安徽中粮生 化燃料酒精 有限公司 子公司 生物 能源 燃料乙醇、 DDGS等产品 的生产和销售 48,411万元 971,219,687.80 133,772,903.44 861,564,467.40 -39,089,781.30 -31,666,233.04 蚌埠丰原铁 路货运有限 公司 子公司 运输 运输及仓储 10,000万元 91,356,319.60 90,819,406.80 64,010.88 24,962.72 蚌埠中粮生 化国际货运 贸易有限公 司 子公司 运输 运输及咨询 1,000万元 11,561,106.66 11,552,609.30 42,587.00 -65,916.79 168,094.70 中粮生化（荷 兰）有限公司 子公司 服务 售后服务 40万欧元 2,567,230.79 2,563,868.90 0.00 -113,469.52 -113,469.52 蚌埠中粮粮 油食品科技 有限责任公 司 子公司 服务 粮油食品的技 术研发；货物或 技术的进出口 业务；普通货 运，货物专用运 输 100万元 9,975,769.30 2,687,093.66 10,553,479.18 982,216.27 739,730.70 中粮生化（泰 国）有限公司 子公司 生物 化工 柠檬酸及其盐 类等产品的生 产与销售 218,110万 泰铢 392,739,493.77 -75,522,112.01 104,036,035.48 -498,435.56 -1,685,276.26 1、马鞍山中粮生物化学有限公司净利润较去年同期上升49.90%，主要是马鞍山公司在报告期内短期停产，减少了市 场低迷期的产品亏损；复产后玉米采购成本降低，同时柠檬酸产品销售价格有所回升，整体使其亏损较上年同期减少。 2、中粮生化（泰国）有限公司净利润较去年同期上升82.08%，主要是生产负荷提升、生产成本下降，使产品销售毛 利增加；报告期内公司加强费用管控使管理费用降低，同时汇兑损失减少。 3、安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司净利润较去年同期上升63.56%，主要是去年同期乳酸产品价格低迷，本期价格回 暖；本报告期汇兑收益增加。 4、宿州中粮生物化学有限公司和安徽中粮生化燃料酒精有限公司净利润较去年同期上升121.38%和81.72%，主要是 公司根据原料市场行情，适时调整采购策略，原料采购成本大幅下降，生产成本降低，利润增加。 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 中粮生物化学 （安徽）股份 有限公司改造 项目（燃料乙 醇）一期项目 189,194.00 448.73 448.73 0.24% 合计 189,194.00 448.73 448.73 -- -- -- -- 报告期内公司投资建设32万吨燃料乙醇生产线装置及其配套设施项目，计划投资总额189,194万元，截止2016年6 月30日已投入448.73万元，占总投资比例0.24%。 六、对2016年1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 √ 适用 □ 不适用 中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 年度财务报告的审计机构。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）向公司提交了《中粮生物化学（安徽）股份有限公司2015 年度审计报告》（天职业字[2016]6600号），该审计报告为带强调事项段无保留意见的审计报告。 强调事项内容如下： 中粮生化在2015年12月14日与安徽省蚌埠市人民政府、蚌埠市禹会区人民政府签订了《征收补偿协议书》。根据协议相 关内容，中粮生化应在2019年12月31日前完成母公司及子公司安徽中粮生化燃料酒精有限公司（以下简称“酒精公司”）的整 体搬迁工作。《搬迁补偿协议》约定的最低补偿金额无法补偿中粮生化及子公司酒精公司账面搬迁涉及资产的账面价值及搬 迁费用、停工损失等。根据《企业会计准则第8号——资产减值》相关规定，中粮生化对相关长期资产进行了减值测试。经 测算，长期资产在2015年12月31日计提资产减值准备529,505,569.18元，其中中粮生化母公司计提减值准备421,732,118.44元， 酒精公司计提减值准备107,773,450.74元。由于中粮生化整体搬迁工作量大且时间跨度较长，目前计划的搬迁方案可能会根 据未来经营情况的变化做出调整，中粮生化在整体搬迁过程中发生的实际损失可能与截止2015年12月31日计提的减值准备存 在差异。本段内容不影响已发表的审计意见。 针对上述事项，董事会作出如下说明：我们认为：天职国际会计师事务所对公司（特殊普通合伙）2015年度的财务报表 出具带强调事项段无保留意见审计报告，其公正的反映了公司财务状况及经营成果。针对公司所面临的境况，董事会将督促 管理层2016年采取有效措施，力争将损失降到最低，并加强经营管理，以实现公司的可持续发展。 监事会同意董事会关于对会计师出具的带强调事项段的审计报告的专项说明，监事会认为董事会作出的安排是切合实际 的，监事会要求董事会和管理层能就强调事项段所涉及的内容，采取切实可行的办法和措施，有效化解风险。监事会将持续 关注推进的相关工作，切实维护上市公司和广大股东的合法权益。 公司独立董事认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段无保留意见审计报告，其公正的反映 了公司财务状况及经营成果，独立董事对审计报告无异议。同时，要求董事会和管理层采取切实可行的办法和措施，有效化 解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。监事会同意董事会对带强调事项无保留意见审计报告的 专项说明。 公司退城进园项目及相应的人员安置、资产处置等工作按照搬迁处置方案持续进行中，公司于上半年已开始首期32万吨 玉米燃料乙醇的相关调研及初步设计工作。目前相关工作处于稳步推进过程中。 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2016年03月15日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况 2016年04月22日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司发展战略 2016年05月06日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司"退城进园"项目进展 情况 2016年06月28日 董事会办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司上半年经营业绩 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公 司信息披露管理办法》等法律、法规的要求，不断地完善公司治理结构。加强信息披露管理工作，制定科学的信息披露工作 流程，明确了信息披露的渠道和时点，确保重大信息内部流转顺畅，外部及时披露，保障信息披露真实、准确、完整、及时、 公平，规范公司运作行为。公司报告期内持续加强公司的内部控制规范体系建设工作，根据《企业内部控制基本规范》等法 律、法规的要求，建立、健全科学规范的内控体系，且设有独立的内部审计部门，加强内控的执行力度，做到有效内控，确 保公司决策无论从实体方面还是从程序方面均符合内控制度的要求。 公司治理实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联 交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的交易 额度（万元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露 索引 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 玉米毛 油 市场价 0.71 万元 19,577.26 96.62% 32,179 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 大豆油 市场价 0.54 万元 985.71 30.12% 10,000 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 菜籽油 市场价 0.67 万元 315.08 87.26% 8,000 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 谷氨酸 渣 市场价 0.12 万元 7.18 100.00% 300 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 备件 市场价 - 8.55 0.34% 30 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 同受中 粮集团 控制 采购商 品 玉米 市场价 0.13 万元 6,001 4.75% 30,000 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 属单位 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 燃料乙 醇 市场价 0.38 万元 42,850.38 80.50% 102,528 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 进口材 料 市场价 - 83.72 100.00% 9,878.72 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 大米 市场价 - 16.44 100.00% 200 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 食品 市场价 - 1.24 100.00% 750 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 采购商 品 白酒 市场价 - 39.08 100.00% 100 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 接受劳 务 设计及 研发等 市场价 - 25.81 100.00% 2,120 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 菜籽油 市场价 1.16 万元 40.58 9.34% 2,100 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 茶籽油 市场价 3.36 万元 6.39 100.00% 1,800 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 橄榄油 市场价 3.26 万元 18.24 100.00% 3,600 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 花生油 市场价 1.33 万元 3,336.28 100.00% 22,000 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 玉米油 市场价 0.86 万元 23,826.48 98.81% 46,150 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 亚麻籽 油 市场价 1.28 万元 1.95 100.00% 500 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 DDGS 市场价 0.14 万元 3,325.01 14.38% 10,621 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 DDS 市场价 0.16 万元 6.53 46.05% 42 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 聚酶肽 市场价 0.12 万元 28.03 6.31% 128 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 柠檬酸 钙 市场价 0.72 万元 2.96 5.72% 43 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 柠檬酸 钠 市场价 0.52 万元 5.89 0.15% 66 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 胚芽粕 市场价 0.07 万元 21.41 9.68% 130 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 乳酸 市场价 0.82 万元 392.35 3.29% 1,098 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 无水柠 檬酸 市场价 0.69 万元 13.79 0.05% 448 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 同受中 销售商 一水柠 市场价 0.51 52.37 0.51% 412 否 电汇 市场价 2016年 巨潮 团有限 公司下 属单位 粮集团 控制 品 檬酸 万元 05月31 日 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 脂肪酸 市场价 0.34 万元 60.5 100.00% 133 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 技术服 务费 市场价 - 4.72 100.00% 5 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 燃料乙 醇 市场价 0.48 万元 31.25 0.02% 12,000 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 提供劳 务 贴牌油 加工费 市场价 - 2,120.5 100.00% 9,280 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 中粮集 团有限 公司下 属单位 同受中 粮集团 控制 销售商 品 设备 市场价 - 50.5 100.00% 21,000 否 电汇 市场价 2016年 05月31 日 巨潮 资讯 网 合计 -- -- 103,257.18 -- 327,641.72 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内 的实际履行情况（如有） 公司日常关联交易总额在2016年度预计范围内。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 九、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 中粮生化（泰国） 有限公司 2013年10 月28日 45,000 2015年08月04日 7,500 连带责任保证 2015年8月4 日至2016年 7月30日 否 是 中粮生化（泰国） 有限公司 2013年10 月28日 2015年11月11日 6,000 连带责任保证 2015年11月 11日至2016 年11月9日 否 是 中粮生化（泰国） 有限公司 2013年10 月28日 2015年11月11日 4,000 连带责任保证 2015年11月 11日至2016 年11月9日 否 是 中粮生化（泰国） 有限公司 2013年10 月28日 2015年12月11日 7,382.03 连带责任保证 2015年12月 11日至2020 年12月25 日 否 是 中粮安徽生化（香 港）有限公司 2013年10 月28日 2016年01月18日 2,426.83 连带责任保证 2016年1月 18日至2017 年1月15日 否 是 中粮生化（泰国） 有限公司 2013年10 月28日 2016年04月07日 9,154.59 连带责任保证 2016年4月7 日至2021年 3月30日 否 是 中粮生化（泰国） 有限公司 2013年10 月28日 2016年04月07日 5,850 连带责任保证 2016年4月7 日至2016年 10月6日 是 是 中粮安徽生化（香 港）有限公司 2014年10 月15日 10,000 2016年06月17日 7,237.45 连带责任保证 2016年6月 17日至2017 年6月17日 否 是 安徽中粮油脂有 限公司 2016年04 月26日 15,000 2016年06月27日 4,000 连带责任保证 2016年6月 27日至2017 年6月23日 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 15,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 28,668.87 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 70,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 46,112.50 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 15,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 28,668.87 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 70,000 报告期末实际担保余额合计（未完）  |