[公告]招商银行：2016年中期业绩公告
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚 賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 招商銀行股份有限公司 CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD. （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代號：03968） 2016年中期業績公告 招商銀行股份有限公司（「本公司」）董事會謹此宣布本公司及其附屬公司截至 2016年6月30日止6個月之未經審計業績。本公告列載本公司 2016年中期報告全 文，並符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則中有關中期業績初步公告附載 的資料之要求。本公司 2016年中期報告的印刷版本將會隨後寄發予本公司H股股 東，並可於其時在香港聯合交易所有限公司的網站(www.hkex.com.hk)及本公司的 網站(www.cmbchina.com)閱覽。 發佈業績公告 本業績公告的中英文版本可在本公司網站(www.cmbchina.com)和香港聯合交易所 有限公司網站(www.hkex.com.hk)查閱。在對中英文版本理解上發生歧義時，以中 文為準。 本公司同時按照中國會計準則編製了中文版本的中期報告，可在本公司網站 (www.cmbchina.com)和上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)查閱。 承董事會命 招商銀行股份有限公司 李建紅 董事長 2016年8月18日 於本公告日期，本公司的執行董事為田惠宇及李浩；本公司的非執行董事為 李建紅、李曉鵬、孫月英、付剛峰、洪小源及蘇敏；及本公司的獨立非執行董事 為梁錦松、黃桂林、潘承偉、潘英麗、郭雪萌及趙軍。 1、本公司董事會、監事會及董事、監事和高級管理人員保證本報告內容的真實、準確和完整，不存在虛假記 載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別及連帶的法律責任。 2、本公司第十屆董事會第二次會議於2016年8月18日在深圳招銀大學召開。李建紅董事長主持了會議，會議應 參會董事 14名，實際參會董事 12名，李曉鵬非執行董事、梁錦松獨立董事因公務未出席會議，分別委託洪小 源非執行董事和黃桂林獨立董事行使表決權，本公司 8名監事列席了會議，符合《中華人民共和國公司法》和 《招商銀行股份有限公司章程》的有關規定。 3、本公司2016年中期不進行利潤分配或資本公積轉增股本。 4、本公司2016年中期財務報告未經審計。 5、本報告除特別說明外，貨幣幣種為人民幣。 6、本公司董事長李建紅、行長兼首席執行官田惠宇、常務副行長兼財務負責人李浩及財務機構負責人汪濤保證 本報告中財務報告的真實、準確、完整。 7、本報告包含若干對本集團財務狀況、經營業績及業務發展的展望性陳述。報告中使用諸如「將」、「可能」、「有 望」、「力爭」、「努力」、「計劃」、「預計」、「目標」及類似字眼以表達展望性陳述。這些陳述乃基於現行計劃、 估計及預測而作出，雖然本集團相信這些展望性陳述中所反映的期望是合理的，但本集團不能保證這些期望 被實現或將會證實為正確，故不構成本集團的實質承諾，投資者不應對其過分依賴並應註意投資風險。務請 註意，該等展望性陳述與日後事件或本集團日後財務、業務或其他表現有關，並受若干可能會導致實際結果 出現重大差異的不確定因素的影響。 重要提示 1 釋義 3 重大風險提示 3 第一章公司簡介 4 第二章會計數據和財務指標摘要 6 第三章董事會報告 8 3.1 總體經營情況分析 8 3.2 利潤表分析 8 3.3 資產負債表分析 18 3.4 貸款質量分析 30 3.5 資本充足率分析 37 3.6 分部經營業績 41 3.7 其他 43 3.8 推進戰略轉型的成效分析 43 3.9 外部環境變化及措施 45 3.10 業務運作 51 3.11 風險管理 68 3.12 利潤分配 77 3.13 社會責任 77 第四章重要事項 78 第五章股本結構及股東基礎 83 第六章董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況 88 第七章公司治理 95 財務報告（見附件） 97 本公司、本行、招行、招商銀行：招商銀行股份有限公司 本集團：招商銀行股份有限公司及其附屬公司 中國銀監會：中國銀行業監督管理委員會 中國證監會：中國證券監督管理委員會 香港聯交所：香港聯合交易所有限公司 香港上市規則：香港聯交所證券上市規則 永隆銀行：永隆銀行有限公司 永隆集團：永隆銀行及其附屬公司 招銀租賃：招銀金融租賃有限公司 招銀國際：招銀國際金融控股有限公司 招商基金：招商基金管理有限公司 招商信諾：招商信諾人壽保險有限公司 招商證券：招商證券股份有限公司 德勤華永會計師事務所：德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥） 證券及期貨條例：證券及期貨條例（香港法例第 571章） 標準守則：上市發行人董事進行證券交易的標準守則 重大風險提示 本公司已在本報告中詳細描述存在的主要風險及擬採取的應對措施，敬請參閱第三章「風險管理」的相關內容。 1.1 公司基本情況 1.1.1 法定中文名稱：招商銀行股份有限公司（簡稱：招商銀行） 法定英文名稱：China Merchants Bank Co., Ltd. 1.1.2 法定代表人：李建紅 授權代表：田惠宇、李浩 董事會秘書：王良 聯席公司秘書：王良、沈施加美（ FCIS，FCS(PE)，FHKIoD，FTIHK） 證券事務代表：鄭先炳 1.1.3 註冊及辦公地址： 中國廣東省深圳市福田區深南大道7088號 1.1.4 聯繫地址： 中國廣東省深圳市福田區深南大道7088號 郵政編碼：518040 聯繫電話：86755-83198888 傳真：86755-83195109 電子信箱：cmb@cmbchina.com 國際互聯網網址：www.cmbchina.com 服務及投訴熱線：95555 1.1.5 香港主要營業地址： 香港夏愨道12號美國銀行中心21樓 1.1.6 股票上市證券交易所： A股：上海證券交易所 股票簡稱：招商銀行； 股票代碼：600036 H股：香港聯交所 股份簡稱：招商銀行； 股份代號：03968 1.1.7 國內會計師事務所：德勤華永會計師事務所 辦公地址：中國上海市延安東路222號外灘中心30樓 國際會計師事務所：德勤 .關黃陳方會計師行 辦公地址：香港金鐘道88號太古廣場一座35樓 1.1.8 中國內地法律顧問：君合律師事務所 香港法律顧問：史密夫斐爾律師事務所 1.1.9 A股股票託管機構： 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司 1.1.10H股股份登記及過戶處： 香港中央證券登記有限公司 香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號鋪 1.1.11本公司指定的信息披露報紙和網站： 中國內地：《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》 上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)、本公司網站(www.cmbchina.com) 香港：香港聯交所網站 (www.hkex.com.hk)、本公司網站(www.cmbchina.com) 半年度報告備置地點：本公司董事會辦公室 1.1.12本公司其他有關資料： 首次註冊登記日期：1987年3月31日 首次註冊登記地點：深圳市工商行政管理局蛇口分局 統一社會信用代碼：9144030010001686XA 1.2 核心競爭優勢 本公司零售金融業務行業領先，形成由客戶、產品、渠道、品牌等構成的體系化優勢，並正在不斷鞏固和擴 大；公司金融業務體現自身特色和專業化能力，交易銀行競爭優勢明顯，投行業務競爭力不斷提升，票據業 務、資管業務、託管業務、金融市場業務等均呈良好發展態勢；本公司以「專業化、扁平化、集約化」為方 向，不斷改進組織管理體制，優化業務流程，提升管理和經營效率；本公司擁有強大的 IT團隊以及領先的信息 技術平台，緊跟互聯網發展趨勢，不斷創新產品、服務、渠道與業務模式，提升客戶服務效率和水平、降低 運營成本；本公司通過長期實踐確立了「因您而變」的服務理念；本公司擁有快速發展和佈局合理的跨境金融 平台，可為客戶提供優質的跨境金融服務。 2.1 主要會計數據和財務指標 經營業績 2016年1-6月2015年1-6月本期比上年同期 （人民幣百萬元）＋╱(-)% 營業淨收入(1) 113,394 45,495 35,231 104,381 8.63 稅前利潤 43,384 4.87 歸屬於本行股東淨利潤 32,976 6.84 每股計 2016年1-6月2015年1-6月本期比上年同期 （人民幣元）＋╱(-)% 歸屬於本行股東基本盈利 1.40 1.40 1.31 6.87 歸屬於本行股東稀釋盈利 1.31 6.87 規模指標 2016年6月30日2015年12月31日本期末比上年末 （除特別註明外，以人民幣百萬元列示）＋╱(-)% 資產總額 5,537,298 3,026,532 5,158,110 3,692,648 378,177 15.00 5,474,978 1.14 其中：貸款和墊款總額 2,824,286 7.16 負債總額 5,113,220 0.88 其中：客戶存款總額 3,571,698 3.39 歸屬於本行股東的權益 360,806 4.81 歸屬於本行股東的每股淨資產（人民幣元） 14.31 4.82 註： (1) 營業淨收入為淨利息收入、淨手續費及佣金收入、其他淨收入與應佔聯營、合營公司利潤之和。 2.2 財務比率 2016年1-6月2015年1-12月2015年1-6月本期比上年同期 (%) (%)（重述）(5) (%)（重述）+ ╱(-) 盈利能力指標(1) 歸屬於本行股東的除稅後平均總資產 回報率 1.28 19.07 2.45 2.58 1.13 1.33減少0.05個百分點 歸屬於本行股東的除稅後平均股東權益 回報率 17.09 20.40減少1.33個百分點 淨利差 2.60 2.60減少0.15個百分點 淨利息收益率 2.76 2.78減少0.20個百分點 佔營業淨收入百分比 －淨利息收入 59.51 40.49 23.34 68.01 63.76減少4.25個百分點 －非利息淨收入 31.99 36.24增加4.25個百分點 成本收入比（不含營業稅金及附加， 下同） 27.55 24.35減少1.01個百分點 2016年 6月30日 (%) 2015年 12月31日 (%) 2015年 6月30日 (%) 本期末比 上年末 + ╱(-) 資產質量指標 不良貸款率 1.83 189.11 3.45 1.68 1.50增加0.15個百分點 不良貸款撥備覆蓋率(2) 178.95 204.17增加10.16個百分點 貸款撥備率(3) 3.00 3.06增加0.45個百分點 資本充足率指標（權重法） (4) 一級資本充足率 10.44 12.46 6.85 9.93 9.67增加0.51個百分點 資本充足率 11.91 11.77增加0.55個百分點 權益對總資產比率 6.61 6.38增加0.24個百分點 註： (1) 按年率計算。 (2) 不良貸款撥備覆蓋率=貸款減值準備 ╱不良貸款餘額。 (3) 貸款撥備率=貸款減值準備 ╱貸款和墊款總額。 (4) 截至2016年6月30日，本集團按照 2012年6月7日中國銀監會發佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》中的高級計 量方法計算的本集團資本充足率為13.90%，一級資本充足率為12.09%，比權重法下資本充足率分別高1.44個百 分點和1.65個百分點。 (5) 2016年起，本集團對貴金屬租賃收益進行了重分類，將其從非利息淨收入重分類至淨利息收入，與淨利息收入和 非利息淨收入相關財務指標已重述。 3.1 總體經營情況分析 2016年上半年，本集團面對錯綜複雜的外部形勢，保持戰略定力，加快戰略轉型，總體發展態勢良好，主要 表現在： 盈利穩步增長。 2016上半年本集團實現歸屬於本行股東淨利潤352.31億元，同比增長 6.84%；實現淨利息收 入674.77億元，同比增長 1.39%；實現非利息淨收入459.17億元，同比增長 21.37%。年化後歸屬於本行股東 的平均總資產收益率 (ROAA)和歸屬於本行股東的平均淨資產收益率 (ROAE)分別為 1.28%和19.07%，較 2015 年同期分別下降0.05個百分點和1.33個百分點。 資產負債規模小幅擴張。截至 2016年6月末，本集團資產總額為 55,372.98億元，較上年末增長 1.14%；貸款 和墊款總額為30,265.32億元，較上年末增長7.16%；客戶存款總額為36,926.48億元，較上年末增長3.39%。 不良貸款上升，撥備覆蓋保持穩健水平。截至 2016年6月末，本集團不良貸款餘額為 552.56億元，較上年末 增長 16.55%；不良貸款率為 1.83%，較上年末上升 0.15個百分點；不良貸款撥備覆蓋率為 189.11%，較上年 末增加10.16個百分點。 3.2 利潤表分析 3.2.1財務業績摘要 2016年1-6月2015年1-6月 （重述） （人民幣百萬元） 淨利息收入 淨手續費及佣金收入 其他淨收入 經營費用 保險申索準備 應佔聯營公司利潤 應佔合營公司利潤 資產減值損失 稅前利潤 所得稅費用 淨利潤 歸屬於本行股東淨利潤 67,477 37,779 7,986 (31,596) (133) – 152 (36,170) 45,495 (10,163) 35,332 35,231 66,55030,7476,950 (31,680) (146) 2132(29,171) 43,384 (10,215) 33,16932,976 2016年1-6月，本集團實現稅前利潤 454.95億元，同比增長 4.87%，實際所得稅率為22.34%，同比下 降1.21個百分點。 3.2.2營業淨收入 2016年1-6月，本集團實現營業淨收入 1,133.94億元，同比上升 8.63%。其中淨利息收入的佔比為 59.51%，同比下降4.25個百分點，非利息淨收入的佔比為40.49%，同比上升4.25個百分點。 下表列出本集團營業淨收入構成的近三年的同期比較。 2016年1-6月(%) 2015年1-6月(%) 2014年1-6月(%) （重述） 淨利息收入 59.51 33.32 7.04 0.13 63.76 66.47 淨手續費及佣金收入 29.45 25.31 其他淨收入 6.66 8.11 應佔聯營合營公司利潤 0.13 0.11 合計 100.00 100.00 100.00 3.2.3淨利息收入 2016年1-6月，本集團淨利息收入為674.77億元，同比增長1.39%。 下表列出所示期間本集團資產負債項目平均餘額、利息收入 ╱利息支出及年化平均收益 ╱成本率情 況。生息資產及計息負債項目平均餘額為日均餘額。 2016年1-6月2015年1-12月2015年1-6月 平均餘額利息收入 年化平均 收益率% 平均餘額 （重述） 利息收入 （重述） 平均收 益率% 平均餘額 （重述） 利息收入 （重述） 年化平均 收益率% （人民幣百萬元，百分比除外） 生息資產 貸款和墊款 2,945,701 76,276 5.21 1,331,646 23,577 3.56 564,214 4,059 1.45 416,937 4,945 2.39 2,706,114 160,973 5.95 2,634,379 81,404 6.23 投資 1,174,151 48,175 4.10 1,069,862 23,249 4.38 存放中央銀行款項 604,403 8,598 1.42 599,397 4,333 1.46 存拆放同業和 其他金融機構款項 498,585 18,230 3.66 523,934 10,073 3.88 合計 5,258,498 108,857 4.16 4,983,253 235,976 4.74 4,827,572 119,059 4.97 2016年1-6月2015年1-12月2015年1-6月 平均餘額利息支出 年化平均 成本率% 平均餘額 （重述） 利息支出 （重述） 平均 成本率% 平均餘額 （重述） 利息支出 （重述） 年化平均 成本率% （人民幣百萬元，百分比除外） 2016年1-6月2015年1-12月2015年1-6月 平均餘額利息支出 年化平均 成本率% 平均餘額 （重述） 利息支出 （重述） 平均 成本率% 平均餘額 （重述） 利息支出 （重述） 年化平均 成本率% （人民幣百萬元，百分比除外） 計息負債 客戶存款 3,525,154 23,561 1.34 935,780 11,387 2.45 310,518 5,041 3.26 89,715 1,391 3.12 3,350,298 60,448 1.80 3,262,174 32,176 1.99 同業和其他金融機構 存拆放款項 1,054,501 29,736 2.82 1,023,094 16,636 3.28 已發行債務 171,336 7,150 4.17 149,158 3,259 4.41 向央行借款 30,612 1,056 3.45 24,890 438 3.55 合計 4,861,167 41,380 1.71 4,606,747 98,390 2.14 4,459,316 52,509 2.37 淨利息收入 ╱67,477 ╱ ╱╱2.45 ╱╱2.58 ╱ 137,586 ╱╱ 66,550 ╱ 淨利差 ╱╱ 2.60 ╱╱ 2.60 淨利息收益率 ╱╱ 2.76 ╱╱ 2.78 2016年1-6月，由於 2015年內降息影響隨本集團資產負債重定價集中釋放，本集團淨利差為 2.45%， 同比下降15個基點。生息資產平均收益率為 4.16%，同比下降81個基點，計息負債平均成本率為 1.71%，同比下降66個基點。 2016年1-6月，本集團淨利息收益率為2.58%，同比下降20個基點。 下表列出所示期間本集團由於規模變化和利率變化導致利息收入和利息支出變化的分佈情況：規模變化 以平均餘額（日均餘額）變化來衡量；利率變化以平均利率變化來衡量，由規模變化和利率變化共同引 起的利息收支變化，計入規模變化對利息收支變化的影響金額。 2016年1-6月對比2015年1-6月 增（減）因素增（減） 規模利率淨值 （人民幣百萬元） 資產 貸款和墊款 8,234 (13,362) (5,128) 投資 4,690 (4,362) 328 存放中央銀行款項 (244) (30) (274) 存拆放同業和其他金融機構款項 (1,246) (3,882) (5,128) 利息收入變動 11,434 (21,636) (10,202) 負債 客戶存款 1,929 (10,544) (8,615) 同業和其他金融機構存拆放款項 (1,026) (4,223) (5,249) 已發行債務 2,635 (853) 1,782 向中央銀行借款 1,006 (53) 953 利息支出變動 4,544 (15,673) (11,129) 淨利息收入變動 6,890 (5,963) 下表列出所示期間本集團資產負債項目平均餘額、利息收入 ╱利息支出及年化平均收益 ╱成本率情 況。生息資產及計息負債項目平均餘額為日均餘額。 2016年1-3月2016年4-6月 平均餘額利息收入 年化平均 收益率%平均餘額利息收入 年化平均 收益率% （人民幣百萬元，百分比除外） 生息資產 貸款和墊款 2,923,579 39,297 5.41 2,967,823 36,979 5.01 投資 1,359,744 12,116 3.58 1,303,547 11,461 3.54 存放中央銀行款項 579,718 2,059 1.43 548,710 2,000 1.47 存拆放同業和其他金融 機構款項 399,883 2,409 2.42 433,990 2,536 2.35 合計 5,262,924 55,881 4.27 5,254,070 52,976 4.06 2016年1-3月2016年4-6月 平均餘額利息支出 年化平均 成本率%平均餘額利息支出 年化平均 成本率% （人民幣百萬元，百分比除外） 計息負債 客戶存款 3,487,161 12,097 1.40 3,563,147 11,464 1.29 同業和其他金融機構 存拆放款項 987,694 6,064 2.47 883,866 5,323 2.42 已發行債務 317,303 2,708 3.43 303,733 2,333 3.09 向中央銀行借款 90,243 706 3.15 89,187 685 3.09 合計 4,882,401 21,575 1.78 4,839,933 19,805 1.65 淨利息收入 ╱ 34,306 ╱╱ 33,171 ╱ 淨利差 ╱╱ 2.49 ╱╱ 2.41 淨利息收益率 ╱ ╱ 2.62 ╱╱ 2.54 受「營改增」價稅分離、公司貸款需求下降及新增貸款定價水平下降等因素對利息收入的影響， 2016年 第二季度本集團淨利差為2.41%，環比下降8個基點。生息資產平均收益率為 4.06%，環比下降21個基 點，計息負債平均成本率為1.65%，環比下降13個基點。 2016年第二季度本集團淨利息收益率為2.54%，環比下降8個基點。 3.2.4利息收入 2016年1-6月，本集團實現利息收入 1,088.57億元，同比下降 8.57%，主要是受2015年降息後生息資 產重定價以及2016年5月後「營改增」價稅分離等影響，生息資產平均收益率下降。貸款和墊款利息收 入仍然是本集團利息收入的最大組成部份。 貸款利息收入 2016年1-6月，本集團貸款和墊款利息收入為762.76億元，同比下降6.30%。 下表列出所示期間本集團貸款和墊款各組成部份的平均餘額、利息收入及年化平均收益率情況。 2016年1-6月2015年1-6月 平均餘額利息收入 年化平均 收益率%平均餘額 利息收入 （重述） 年化平均 收益率% （人民幣百萬元，百分比除外） 公司貸款 1,503,021 33,801 4.52 1,283,310 40,057 6.28 159,370 2,418 3.05 1,506,982 41,469 5.55 零售貸款 1,028,466 37,579 7.37 票據貼現 98,931 2,356 4.80 貸款和墊款 2,945,701 76,276 5.21 2,634,379 81,404 6.23 2016年1-6月，本公司貸款和墊款從期限結構來看，短期貸款平均餘額 13,657.47億元，利息收入 345.29億元，平均收益率 5.08%；中長期貸款平均餘額13,500.92億元，利息收入 377.48億元，平均收 益率5.62%。 3.2.5 利息支出 2016年1-6月，本集團利息支出為 413.80億元，同比下降 21.19%，主要是受2015年降息後計息負債重 定價以及低成本活期存款佔比提升影響，計息負債平均成本率下降。 客戶存款利息支出 2016年1-6月，本集團客戶存款利息支出為 235.61億元，同比下降 26.77%，主要是客戶存款平均成本 率同比下降。 下表列出所示期間本集團公司存款及零售存款的平均餘額、利息支出和年化平均成本率。 2016年1-6月2015年1-6月 平均餘額利息支出 年化平均 成本率%平均餘額利息支出 年化平均 成本率% （人民幣百萬元，百分比除外） 公司客戶存款 活期 1,233,410 4,034 0.66 1,100,738 13,835 2.53 947,508 3,143 0.67 定期 1,232,761 21,297 3.48 小計 2,334,148 17,869 1.54 2,180,269 24,440 2.26 零售客戶存款 活期 843,158 1,535 0.37 347,848 4,157 2.40 660,591 1,429 0.44 定期 421,314 6,307 3.02 小計 1,191,006 5,692 0.96 1,081,905 7,736 1.44 客戶存款總額 3,525,154 23,561 1.34 3,262,174 32,176 1.99 3.2.6 非利息淨收入 2016年1-6月本集團實現非利息淨收入459.17億元，同比增長 21.37%，其中，零售金融業務非利息淨 收入199.61億元，同比增長 23.97%，佔本集團非利息淨收入的43.47%；批發金融業務非利息淨收入 227.38億元，同比增長 23.51%，佔本集團非利息淨收入的49.52%；其他業務非利息淨收入32.18億 元，同比下降 3.04%，佔本集團非利息淨收入的 7.01%。下表列出所示期間本集團非利息淨收入的主要 組成部份。 2016年1-6月2015年1-6月 （重述） （人民幣百萬元） 手續費及佣金收入 39,991 (2,212) 32,699 減：手續費及佣金支出 (1,952) 手續費及佣金淨收入 37,779 8,138 30,747 其他非利息淨收入 7,084 非利息淨收入總額 45,917 37,831 3.2.7 淨手續費及佣金收入 2016年1-6月本集團淨手續費及佣金收入為377.79億元，同比增長 22.87%，主要是託管及其他受託業 務佣金、結算與清算手續費增加。 下表列出所示期間本集團淨手續費及佣金收入的主要組成部份。 2016年1-6月2015年1-6月 （重述） （人民幣百萬元） 手續費及佣金收入 銀行卡手續費 結算與清算手續費 代理服務手續費 信貸承諾及貸款業務佣金 託管及其他受託業務佣金 其他 手續費及佣金支出 39,991 4,798 3,366 9,676 2,363 15,991 3,797 (2,212) 32,6994,4921,9808,7912,56510,5524,319(1,952) 手續費及佣金淨收入 37,779 30,747 銀行卡手續費同比增加3.06億元，增長6.81%，主要受POS收入增長影響。 結算與清算手續費同比增加13.86億元，增長70.00%，主要由於電子支付收入增長影響。 代理服務手續費同比增加8.85億元，增長10.07%，主要由於代理保險業務增長影響。 信貸承諾及貸款業務佣金收入同比減少2.02億元，下降7.88%，主要是國內信用證收入減少。 託管及其他受託業務佣金收入同比增加54.39億元，增長 51.54%，主要是受託理財等財富管理業務收 入快速增長，受託理財收入99.08億元，同比增加50.38億元。 其他手續費及佣金收入同比減少5.22億元，下降12.09%，主要是財務顧問收入減少。 3.2.8 其他淨收入 2016年1-6月，本集團其他淨收入為79.86億元，同比增長14.91%。 下表列出所示期間本集團其他淨收入的主要構成。 2016年1-6月2015年1-6月 （重述） （人民幣百萬元） 公允價值變動淨收益 ╱（損失） 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具 交易性及衍生金融工具 貴金屬 投資淨收益 ╱（損失） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具 可供出售金融資產 票據價差收益 實物貴金屬 其他 匯兌淨收益 其他業務收入 經營租賃收入 保險營業收入 其他 (1,000) (1,917) 662 1,113 790 4,311 1,886 31 939 423 407 341 (60) 432(175) 1,027451 4,331 (63) 122324 194234133 其他淨收入總額 7,986 6,950 3.2.9經營費用 2016年1-6月，本集團經營費用為 315.96億元，同比下降 0.27%，低於同期營業淨收入增幅；成本收入 比為23.34%，同比下降1.01個百分點。 下表列出所示期間本集團經營費用的主要構成。 2016年1-6月2015年1-6月 （人民幣百萬元） 員工費用 16,359 5,133 2,083 2,002 6,019 15,912 流轉稅金及附加 6,266 折舊費用 1,943 租賃費 1,861 其他一般及行政費用 5,698 經營費用合計 31,596 31,680 3.2.10 資產減值損失 2016年1-6月，本集團資產減值損失為361.70億元，同比增長23.99%。 下表列出所示期間本集團資產減值損失的主要構成。 2016年1-6月2015年1-6月 （人民幣百萬元） 資產減值損失計提 ╱（沖回） 貸款和墊款 35,207 (9) 35 (10) 727 220 29,026 存放和拆放同業及其他金融機構款項 (10) 投資 －可供出售金融資產 15 －持有至到期投資 (1) －應收款項類投資 63 其他資產 78 資產減值損失合計 36,170 29,171 貸款減值損失是資產減值損失最大的組成部份。 2016年上半年貸款減值損失352.07億元，同比增長 21.29%，主要是經濟下行，資產質量下遷計提撥備增加，同時對產能過剩行業等高風險領域進一步增 提風險補充撥備。有關貸款減值準備的詳情請參閱本章「貸款質量分析」一節。 3.3 資產負債表分析 3.3.1 資產 截至2016年6月30日，本集團資產總額達55,372.98億元，比2015年末增長1.14%。 下表列出截至所示日期本集團資產總額的構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 貸款和墊款總額 貸款減值準備 貸款和墊款淨額 投資 現金、貴金屬及存放中央銀行款項 存放同業和其他金融機構款項 拆出資金及買入返售金融資產 應收利息 聯營和合營公司投資 固定資產 無形資產 商譽 投資性房地產 遞延所得稅資產 其他資產 3,026,532 54.66 (104,496) (1.89) 2,922,036 52.77 1,404,713 25.37 580,607 10.49 123,551 2.23 366,274 6.61 26,328 0.48 2,894 0.05 31,783 0.58 3,551 0.06 9,954 0.18 1,686 0.03 24,504 0.44 39,417 0.71 2,824,286 (84,842) 2,739,444 1,438,017 600,441 63,779 529,617 24,934 2,786 31,835 3,595 9,954 1,708 16,020 12,848 51.59 (1.55) 50.04 26.27 10.97 1.16 9.67 0.46 0.05 0.58 0.07 0.18 0.03 0.29 0.23 資產總額 5,537,298 100.00 5,474,978 100.00 3.3.1.1貸款和墊款 截至2016年6月30日，本集團貸款和墊款總額為 30,265.32億元，比上年末增長 7.16%；貸款和 墊款總額佔資產總額的比例為54.66%，比上年末上升3.07個百分點。 按產品類型劃分的貸款分佈情況 下表列出截至所示日期，本集團按產品類型劃分的貸款和墊款。 2016年6月30日2015年12月31日 金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 公司貸款 1,490,792 49.26 183,081 6.05 1,352,659 44.69 1,507,770 53.39 票據貼現 89,815 3.18 零售貸款 1,226,701 43.43 貸款和墊款總額 3,026,532 100.00 2,824,286 100.00 公司貸款 截至2016年6月30日，本集團公司貸款總額為 14,907.92億元，比上年末下降 1.13%，佔貸款和 墊款總額的49.26%，比上年末下降4.13個百分點。 2016年上半年，受宏觀經濟持續下行影響， 本集團公司貸款在有效管控信用風險的前提下，持續對戰略客戶及優質信貸項目提供融資支持， 並適應經濟結構調整，推動公司貸款結構進一步優化。 票據貼現 截至2016年6月30日，票據貼現總額為 1,830.81億元，比上年末增長 103.84%。本集團根據貸 款投放進度計劃，靈活調控票據融資規模，通過優化結構、集中運營、加快周轉、以量獲利等方 式，提高票據資產的綜合回報。 零售貸款 截至2016年6月30日，零售貸款總額為13,526.59億元，比上年末增長10.27%，佔貸款和墊款總 額的44.69%，比上年末增加1.26個百分點。報告期內，本集團持續推動零售貸款平穩增長，合 理兼顧市場需求及風險管控，進一步加大個人住房貸款支持力度，信用卡貸款穩步增長，有效發 揮零售信貸助推「一體兩翼」戰略轉型的積極作用。 3.3.1.2 投資 投資 本集團投資包括以人民幣和外幣計價的上市和非上市金融工具，包括以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產、衍生金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資和應收款項類投 資。 下表按會計分類列出本集團投資組合構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 交易性金融資產 50,809 3.53 指定為以公允價值計量 且其變動計入當期損益的 金融資產 8,272 0.57 衍生金融資產 10,176 0.71 可供出售金融資產 299,559 20.83 42,765 3.04 10,087 0.72 18,051 1.28 339,927 24.20 435,829 31.03 558,054 39.73 353,137 24.56 持有至到期投資 716,064 49.80 應收款項類投資 投資總額 1,404,713 100.00 1,438,017 100.00 交易性金融資產 截至2016年6月30日，本集團交易性金融資產淨額為 427.65億元，較上年末下降 15.83%。該類 投資主要是把握債券市場交易機會的需要。 2016年上半年，宏觀經濟由於地產和基建投資的帶動，出現了一定程度的反彈，在積極財政政 策的刺激下處於弱復蘇的狀態，整體呈現「 L」型走勢。通脹方面雖然天氣原因造成 CPI出現小幅 上行，但 PPI增速持續的負增長制約了整體通脹回升的力度。受到經濟、金融數據階段性回升疊 加營改增和宏觀審慎評估體系(MPA)擾動的影響，上半年債市的波動性明顯增大，利率債收益率 走勢呈現先上後下的區間波動特徵，而信用債受到違約事件頻發的影響收益率持續上行，信用 利差顯著擴大。央行於 2016年上半年僅降准一次，但中期借貸便利和公開市場操作的頻率和力 度上升，市場流動性保持平穩。本集團通過加強市場研究，採取了順應市場形勢的差異化交易策 略。對於交易性和趨勢性兼顧的利率債仍維持了較高的投資力度並積極利用市場波動進行波段操 作，而在信用風險逐步惡化的背景下顯著壓縮了存量和新增信用債的投資力度，在規避風險的同 時取得了較好的交易收益。 下表列出本集團交易性金融資產組合構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 （人民幣百萬元） 中國政府債券 25,907 5,750 3,542 7,566 17,543 政策性銀行債券 9,622 商業銀行及其他金融機構債券 5,860 其他（註） 17,784 交易性金融資產總額 42,765 50,809 註：包括其他債券、股權投資、基金投資、紙貴金屬多頭等。 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 下表列出本集團指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產組合構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 （人民幣百萬元） 中國政府債券 304 4,080 1,929 3,774 304 政策性銀行債券 3,874 商業銀行及其他金融機構債券 655 其他債券 3,439 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產總額 10,087 8,272 可供出售金融資產 截至2016年6月30日，本集團可供出售金融資產淨額為 3,399.27億元，較上年末增長 13.48%。 該類投資主要是基於提高經營績效的需要。 2016年上半年，為平衡經濟增長與結構轉型的需要，央行維持穩健的貨幣政策，除一次降准 外，主要通過中期借貸便利、抵押補充貸款和公開市場操作等政策工具調節市場流動性、引導利 率走廊，銀行間市場資金面整體保持相對充裕。本集團順應市場趨勢，積極把握市場機會，重點 增持利率型債券和高評級信用類債券，適度拉長久期，平衡組合風險收益，優化資產負債配置結 構。 下表列出本集團可供出售金融資產組合構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 （人民幣百萬元） 中國政府債券 中國人民銀行債券 政策性銀行債券 商業銀行及其他金融機構債券 其他債券 股權投資 基金投資 123,022 95 78,550 63,552 49,806 2,834 22,782 94,429 68,82266,23566,7282,9061,012 可供出售金融資產總額 340,641 (714) 300,226 減：減值準備 (667) 可供出售金融資產淨額 339,927 299,559 持有至到期投資 截至2016年6月30日，本集團持有至到期投資淨額為 4,358.29億元，較上年末增長 23.42%。本 集團持有至到期投資是基於銀行賬戶利率風險管理的需要以及流動性管理的要求，兼顧收益與風 險，作為本集團資產負債的戰略性配置而長期持有。在上半年市場整體震蕩下行的背景下，持有 至到期投資適度加快中長期固定利率債券配置節奏，同時抓住市場時機通過浮息債券和利率掉期 組合鎖定利息收入，致使該類投資保持較快增長。本集團持有至到期投資重點是中國政府債券、 政策性銀行債券、地方政府債券等。 下表列出本集團持有至到期投資構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 （人民幣百萬元） 中國政府債券 220,430 191,587 21,458 2,440 171,028 政策性銀行債券 165,890 商業銀行及其他金融機構債券 14,214 其他債券 2,100 持有至到期投資總額 435,915 (86) 353,232 減：減值準備 (95) 持有至到期投資淨額 435,829 353,137 應收款項類投資 應收款項類投資為本集團持有的非上市中國國家憑證式國債及其他債權投資，在境內或境外沒 有公開市價。截至 2016年6月30日，本集團應收款項類投資淨額為 5,580.54億元，比上年末下降 22.07%，主要是因為非標準債權投資減少。有關本公司非標準債權投資的詳情，請參閱本報告 3.9.1節。 下表列出本集團應收款項類投資構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 （人民幣百萬元） 標準債權投資 中國政府債券 商業銀行及其他金融機構債券 其他債券 非標準債權投資 信貸類 －信託受益權 －券商資產管理計劃 －基金公司資產管理計劃及其他 非信貸類 －保險資產管理計劃 －券商資產管理計劃 －基金公司資產管理計劃及其他 735 10,651 19,702 76,763 81,707 50,149 11,632 160,485 147,975 11,15420,389 78,067101,70258,615 48,198143,351254,858 應收款項類投資總額 559,799 (1,745) 717,081 減：減值準備 (1,017) 應收款項類投資淨額 558,054 716,064 賬面價值與市場價值 所有被分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售投資均按公允價值計 量。由於本集團投資組合中應收款項類投資並無活躍的交易市場，因此不對其以公允價值計量。 下表列出截至所示日期本集團投資組合中持有至到期上市投資的賬面價值和市場價值。 2016年6月30日2015年12月31日 賬面值 市場╱ 公允價值賬面值 市場╱ 公允價值 （人民幣百萬元） 持有至到期上市投資 435,746 453,427 352,615 372,158 外幣債券投資情況分析 截至2016年6月30日，本集團持有外幣債券投資餘額為全折美元 116.39億。其中，本公司所持 有的外幣債券投資餘額為全折美元70.87億，永隆集團所持有的外幣債券投資餘額為全折美元 45.52億。 截至 2016年6月30日，本公司持有的外幣債券投資按發行主體劃分為：中國政府及中資公司所發 外幣債券佔比56.62%；境外政府、機構債佔比 7.53%；境外金融機構債券佔比22.49%；境外 公司債券佔比 13.36%。本公司已對持有的外幣債券投資計提減值 0.92億美元，外幣債券投資估 值浮盈全折美元0.78億。 主要控股公司及參股公司 持有非上市金融企業股權的情況 所持對象名稱 初始 投資金額 期初 佔該公司 股權比例 期末 佔該公司 股權比例期末賬面值 報告期 收益╱ （損失）(1) 報告期 所有者 權益變動股份來源 （千元）(%) (%)（千元）（千元）（千元） 永隆銀行有限公司 32,081,937 100.00 100.00 30,313,858 1,434,084 1,582,560股權投資 招銀國際金融控股有限公司 3,487,585 100.00 100.00 3,487,585 103,302 3,361,274發起設立 招銀金融租賃有限公司 6,000,000 100.00 100.00 6,000,000 898,166 841,751發起設立 招商基金管理有限公司 708,193 55.00 55.00 882,274 173,799 118,438投資入股 招商信諾人壽保險有限公司 646,443 50.00 50.00 1,416,258 85,726 24,841投資入股 台州銀行股份有限公司 306,671 10.00 10.00 345,708 120,600 –投資入股 中國銀聯股份有限公司 155,000 3.75 3.75 155,000 6,500 –投資入股 易辦事（香港）有限公司港幣8,400 2.10 2.10港幣8,400港幣1,250 –投資入股 煙台市商業銀行股份有限公司 189,620 3.77 3.77 149,700 – –投資入股 銀聯控股有限公司港幣20,000 13.33 13.33港幣78,750港幣7,611港幣(11)投資入股 銀聯通寶有限公司港幣2,000 20.00 20.00港幣8,249港幣447 –投資入股 香港人壽保險有限公司港幣70,000 16.67 16.67港幣129,364港幣8,990港幣(3,853)投資入股 銀和再保險有限公司港幣21,000 21.00 21.00港幣78,698港幣1,071港幣68投資入股 專業責任保險代理有限公司港幣810 27.00 27.00港幣2,839港幣323港幣18投資入股 招聯消費金融有限公司 1,000,000 50.00 50.00 1,081,585 61,915 –投資入股 I-Tech Solutions Limited港幣3,000 50.00 50.00港幣3,000港幣2,586港幣(336)投資入股 香港貴金屬交易所有限公司港幣136 0.35 0.35港幣136 – –投資入股 德和保險顧問有限公司港幣4,023 8.70 8.70港幣11,254 – –投資入股 聯豐亨人壽保險有限公司澳門幣6,000 6.00 6.00澳門幣6,000 – –投資入股 中人保險經紀有限公司港幣570 3.00 3.00 – – –投資入股 註： (1) 報告期收益 ╱（損失）指該項投資對本集團報告期合併淨利潤的影響。 衍生金融工具 截至 2016年6月30日，本集團所持衍生金融工具主要類別和金額情況如下表所示。詳情請見財務 報告附註37(f)「風險管理－運用衍生金融工具」。 2016年6月30日2015年12月31日 名義金額公允價值名義金額公允價值 資產負債資產負債 （人民幣百萬元） 利率衍生金融工具 1,042,469 590 1,225,837 17,457 46 4 (4) 217 5 (2) (577) 1,195,623 839 (538) 貨幣衍生金融工具 (16,093) 1,141,846 9,332 (7,035) 其他衍生金融工具 合計 (16,674) 2,337,686 10,176 (7,575) 2,268,352 18,051 2016年初以來，人民幣利率、匯率制度改革進程加快，人民幣衍生產品市場加速發展。本集團 積極把握銀行間市場利率波動機會，加大利率互換等利率衍生品的自營交易力度，大幅提升利率 衍生交易市場份額，提升交易收益；人民幣匯率雙向波動特徵明顯，波動幅度增加，本集團抓住 人民幣外匯掉期、期權等衍生市場的波動時機，加大衍生交易自營力度，擴大外匯衍生市場佔有 率，獲得較好的交易收益。 3.3.1.3商譽 截至2016年6月30日，本集團商譽減值準備餘額5.79億元，商譽賬面價值為99.54億元。 3.3.2 負債 截至2016年6月30日，本集團負債總額為51,581.10億元，比2015年末增長0.88%。 下表列出截至所示日期本集團負債總額構成情況。 2016年6月30日2015年12月31日 金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 客戶存款 同業和其他金融機構存放款項 向中央銀行借款 拆入資金 以公允價值計量且其 變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 賣出回購金融資產款 應付職工薪酬 應交稅費 應付利息 應付債券 遞延所得稅負債 其他負債 3,692,648 71.59 471,479 9.14 70,500 1.37 155,671 3.02 21,184 0.41 16,674 0.32 294,234 5.70 8,720 0.17 15,037 0.29 36,416 0.71 284,882 5.52 854 0.02 89,811 1.74 3,571,698 711,561 62,600 178,771 20,227 7,575 185,652 6,524 12,820 39,073 251,507 867 64,345 69.85 13.92 1.22 3.50 0.39 0.15 3.63 0.13 0.25 0.76 4.92 0.02 1.26 負債總額 5,158,110 100.00 5,113,220 100.00 客戶存款 截至2016年6月30日，本集團客戶存款總額為 36,926.48億元，比 2015年末增長3.39%，佔本集團負債 總額的71.59%，為本集團的主要資金來源。 下表列出截至所示日期，本集團按產品類型和客戶類型劃分的客戶存款情況。 2016年6月30日2015年12月31日 金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 公司客戶存款 活期存款 1,424,379 38.57 1,067,371 28.91 1,167,467 32.69 定期存款 1,194,064 33.43 小計 2,491,750 67.48 2,361,531 66.12 零售客戶存款 活期存款 875,340 23.70 325,558 8.82 835,062 23.38 定期存款 375,105 10.50 小計 1,200,898 32.52 1,210,167 33.88 客戶存款總額 3,692,648 100.00 3,571,698 100.00 截至2016年6月30日，本集團活期存款佔客戶存款總額的比例為 62.27%，較2015年末上升6.20個百分 點。其中，公司客戶活期存款佔公司客戶存款的比例為 57.16%，比2015年末上升7.72個百分點，零售 客戶活期存款佔零售客戶存款的比例為72.89%，比2015年末上升3.89個百分點。 3.3.3股東權益 股本 資本公積 投資重估儲備 套期儲備 盈餘公積 法定一般準備 未分配利潤 建議分配利潤 外幣財務報表折算差額 2016年6月30日2015年12月31日 （人民幣百萬元） 25,220 67,523 5,270 140 34,009 64,606 181,191 – 218 25,22067,5236,188 34,00964,679145,88717,402 (343) 歸屬於本行股東權益合計 378,177 1,011 360,806 少數股東權益 股東權益合計 379,188 361,758 3.3.4存貸款市場佔有情況 根據中國人民銀行2016年6月《金融機構信貸收支報表》，報告期末本公司存貸款總額在中資中小型銀 行（含全國性、區域性）中的市場份額與排名如下： 項目市場份額%排名 折人民幣各項存款總額 6.16 2 折人民幣境內儲蓄存款總額 5.63 1 折人民幣各項貸款總額 6.44 1 人民幣境內個人消費貸款總額 14.85 1 註：從2015年起，中國人民銀行在編製《金融機構信貸收支報表》時，不再單獨公佈全國性中小型銀行合計數，本報表 計算市場份額所採用的分母擴大至全部中小型銀行（含全國性、區域性），受此口徑變化影響，市場份額較上年出 現縮小；從 2015年起，中國人民銀行執行了新的存貸款統計制度，本報表的各項存款含非存款類金融機構存放、 境外金融機構存放，各項貸款含拆放非存款類金融機構，與往年比，口徑均有擴大。 3.4 貸款質量分析 報告期內，本集團信貸資產規模平穩增長，不良貸款略有上升，撥備覆蓋保持穩健水平，風險損失吸收能 力進一步增強。截至 2016年6月30日，本集團貸款總額 30,265.32億元，比上年末增長 7.16%；不良貸款率 1.83%，比上年末上升0.15個百分點；不良貸款撥備覆蓋率 189.11%，比上年末上升10.16個百分點；貸款撥 備率3.45%，比上年末上升0.45個百分點。 3.4.1 按五級分類劃分的貸款分佈情況 下表列出截至所示日期，本集團貸款五級分類情況。 2016年6月30日2015年12月31日 金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 正常類貸款 關註類貸款 次級類貸款 可疑類貸款 損失類貸款 客戶貸款總額 不良貸款總額 2,896,310 95.69 74,966 2.48 31,531 1.04 17,767 0.59 5,958 0.20 3,026,532 100.00 55,256 1.83 2,703,082 73,794 31,233 11,050 5,127 2,824,286 47,410 95.71 2.61 1.11 0.39 0.18 100.00 1.68 在貸款監管五級分類制度下，本集團的不良貸款包括分類為次級、可疑及損失類的貸款。截至報告期 末，本集團不良貸款總額 552.56億元，比上年末增長 16.55%。其中，不良貸款增加以可疑類貸款為 主，期末可疑類貸款佔比上升 0.20個百分點至0.59%。期末關註類貸款749.66億元，比上年末增長 1.59%，佔比2.48%，比上年末下降0.13個百分點。 3.4.2按產品類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況 2016年6月30日2015年12月31日 貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1)貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1) （人民幣百萬元，百分比除外） 公司貸款 流動資金貸款 固定資產貸款 貿易融資 其他(2) 票據貼現(3) 零售貸款 小微貸款 個人住房貸款 信用卡貸款 其他(4) 1,490,792 49.26 41,458 2.78 771,665 25.50 23,692 3.07 345,477 11.41 4,228 1.22 193,059 6.38 5,222 2.70 180,591 5.97 8,316 4.60 183,081 6.05 – – 1,352,659 44.69 13,798 1.02 292,191 9.65 5,219 1.79 614,871 20.32 2,502 0.41 340,570 11.25 4,129 1.21 105,027 3.47 1,948 1.85 1,507,770 768,942 370,599 219,706 148,523 89,815 1,226,701 310,777 499,455 313,244 103,225 53.39 27.23 13.12 7.78 5.26 3.18 43.43 11.00 17.69 11.09 3.65 34,333 19,220 3,810 3,406 7,897 – 13,077 4,744 2,258 4,296 1,779 2.28 2.50 1.03 1.55 5.32– 1.07 1.53 0.45 1.37 1.72 客戶貸款總額 3,026,532 100.00 55,256 1.83 2,824,286 100.00 47,410 1.68 註： (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例。 (2) 主要包括融資租賃、併購貸款及對公按揭等其他公司貸款。 (3) 票據貼現逾期後轉入公司貸款核算。 (4) 其他主要包括綜合消費貸款、商用房貸款、汽車貸款、住房裝修貸款、教育貸款及以貨幣資產質押的其他 個人貸款。 2016年上半年，本集團穩健發展零售貸款業務，調整貸款結構，加大個人住房貸款和信用卡貸款投 放，適度放緩小微貸款，零售貸款佔比提高 1.26個百分點至44.69%。截至報告期末，零售貸款不良率 1.02%，比上年末減少0.05個百分點。 本集團進一步優化公司貸款結構，支持併購貸款、跨境貸款、供應鏈貸款等戰略性業務發展，報告期內 公司貸款佔比較上年末下降 4.13個百分點。截至報告期末，本集團公司貸款不良率 2.78%，比上年末上 升0.50個百分點。 3.4.3 按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況 2016年6月30日2015年12月31日 貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1)貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1) （人民幣百萬元，百分比除外） 公司貸款 1,490,792 49.26 41,458 2.78 313,733 10.36 17,056 5.44 243,899 8.06 10,758 4.41 206,196 6.81 1,271 0.62 173,827 5.74 1,754 1.01 91,285 3.02 1,330 1.46 103,340 3.41 618 0.60 49,003 1.62 7,009 14.30 90,117 2.98 290 0.32 32,243 1.07 9 0.03 51,651 1.71 150 0.29 135,498 4.48 1,213 0.90 183,081 6.05 – – 1,352,659 44.69 13,798 1.02 1,507,770 53.39 34,333 2.28 製造業 332,147 11.77 15,238 4.59 批發和零售業 251,373 8.90 10,279 4.09 房地產業 213,080 7.54 1,174 0.55 交通運輸、倉儲和 郵政業 159,349 5.64 1,387 0.87 建築業 101,270 3.59 772 0.76 電力、熱力、燃氣及 水生產和供應業 112,337 3.98 78 0.07 採礦業 58,308 2.06 3,923 6.73 租賃和商務服務業 84,240 2.98 186 0.22 水利、環境和公共設施 管理業 33,531 1.19 125 0.37 信息傳輸、軟件和 信息技術服務業 30,101 1.07 134 0.45 其他(2) 132,034 4.67 1,037 0.79 票據貼現 89,815 3.18 – – 零售貸款 1,226,701 43.43 13,077 1.07 客戶貸款總額 3,026,532 100.00 55,256 1.83 2,824,286 100.00 47,410 1.68 註： (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例。 (2) 主要包括金融，農、林、牧、漁，住宿和餐飲，衛生和社會工作等行業。 2016年上半年，本集團支持實體經濟發展，持續優化風險資產組合配置，優先投向民生消費類弱週期 行業、國家戰略新興產業、信息技術等高科技行業；差異化制定產能過剩行業、房地產、地方政府融資 平台業務及貿易融資等重點領域風險防控策略，優化信貸資源配置，實現風險、收益、成本綜合平衡。 報告期內，本集團公司不良貸款增量 77%集中在製造業、採礦業和建築業三個行業，由於資產結構 持續優化，上述行業貸款總額壓縮 7.67%。其中製造業從 3,321.47億元減少至 3,137.33億元，降幅 5.54%；採礦業從583.08億元減少至490.03億元，降幅達 15.96%；建築業從1,012.70億元減少至 912.85億元，降幅9.86%。 3.4.4按地區劃分的貸款及不良貸款分佈情況 2016年6月30日2015年12月31日 貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1)貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1) （人民幣百萬元，百分比除外） 總行 長江三角洲地區 環渤海地區 珠江三角洲及海西地區 東北地區 中部地區 西部地區 境外 附屬機構 414,725 13.70 4,653 1.12 623,695 20.61 10,654 1.71 395,225 13.06 5,554 1.41 516,752 17.07 6,696 1.30 143,193 4.73 3,126 2.18 306,809 10.14 8,967 2.92 331,920 10.97 13,838 4.17 57,947 1.91 – – 236,266 7.81 1,768 0.75 381,327 539,925 368,137 463,440 140,913 292,361 345,113 57,773 235,297 13.50 19.12 13.03 16.41 4.99 10.35 12.22 2.05 8.33 4,790 10,733 4,274 5,071 3,012 9,956 8,862 – 712 1.26 1.99 1.16 1.09 2.14 3.41 2.57– 0.30 客戶貸款總額 3,026,532 100.00 55,256 1.83 2,824,286 100.00 47,410 1.68 註： (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例。 截至2016年6月30日止，不良貸款規模較大的地區分別為長江三角洲地區、珠江三角洲及海西地區、中 部地區和西部地區，不良率分別下降 0.28個百分點、上升 0.21個百分點、下降 0.49個百分點和上升 1.60 個百分點。 針對各區域經濟特點及客群差異， 2016年上半年本集團對區域內分行實行差異化分類督導管理。對風 險較高地區提高授信准入標準、動態調整業務授權，防範區域系統性風險。截至報告期末，本集團長江 三角洲地區、珠江三角洲及海西地區貸款餘額佔比上升較快，主要是住房按揭貸款及銀票貼現快速增 長；報告期內，本集團不良貸款增量 63%集中在西部地區，由於資產規模配置持續優化，該區域貸款 總額壓縮 3.82%。西部地區以煤礦、鋼鐵、有色金屬等行業為主，產能嚴重過剩，普遍經營困難，不良 率整體上升。 3.4.5 按擔保方式劃分的貸款及不良貸款分佈情況 2016年6月30日2015年12月31日 貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1)貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%(1) （人民幣百萬元，百分比除外） 信用貸款 724,851 23.95 8,459 1.17 423,848 14.00 21,096 4.98 1,331,439 44.00 20,840 1.57 363,313 12.00 4,861 1.34 183,081 6.05 – – 671,321 23.77 7,999 1.19 保證貸款 444,698 15.75 19,587 4.40 抵押貸款 1,241,633 43.96 16,250 1.31 質押貸款 376,819 13.34 3,574 0.95 票據貼現 89,815 3.18 – – 客戶貸款總額 3,026,532 100.00 55,256 1.83 2,824,286 100.00 47,410 1.68 註： (1) 代表某一類不良貸款佔該類貸款總額的比例。 截至報告期末，抵質押貸款較上年末增長 4.71%，保證貸款較上年末下降 4.69%，信用貸款較上年末增 長7.97%，主要是信用卡貸款的增長。 3.4.6 前十大單一借款人的貸款情況 十大借款人行業 2016年 6月30日 貸款金額 佔資本淨額 （高級法） 百分比% 佔貸款總額 百分比% （人民幣百萬元） A批發和零售業 8,628 2.06 0.28 B交通運輸、倉儲和郵政業 8,400 2.00 0.28 C批發和零售業 6,780 1.62 0.22 D信息傳輸、軟件和信息技術服務業 6,710 1.60 0.22 E交通運輸、倉儲和郵政業 5,484 1.31 0.18 F金融業 5,073 1.21 0.17 G信息傳輸、軟件和信息技術服務業 5,000 1.19 0.16 H批發和零售業 5,000 1.19 0.17 I交通運輸、倉儲和郵政業 4,394 1.05 0.15 J電力、熱力、燃氣及水生產和供應業 4,150 0.99 0.14 合計 59,619 14.22 截至報告期末，本集團最大單一借款人貸款餘額為 86.28億元，佔本集團高級法下資本淨額的 2.06%。 最大十家單一借款人貸款總額為596.19億元，佔本集團高級法下資本淨額的 14.22%，佔本集團權重法 下資本淨額的13.69%，佔本集團貸款總額的1.97%。 3.4.7 按逾期期限劃分的貸款分佈情況 2016年6月30日2015年12月31日 貸款金額 佔貸款總額 百分比%貸款金額 佔貸款總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 逾期3個月以內 30,143 1.00 31,516 1.04 19,403 0.64 870 0.03 81,932 2.71 3,026,532 100.00 35,396 1.25 逾期3個月至1年 32,247 1.14 逾期1年以上至3年以內 11,847 0.42 逾期3年以上 878 0.03 逾期貸款合計 80,368 2.84 客戶貸款總額 2,824,286 100.00 截至報告期末，本集團逾期貸款 819.32億元，比上年末增加 15.64億元，逾期貸款佔比 2.71%，較上年 末下降0.13個百分點。逾期貸款中，抵質押貸款佔比 47.72%，保證貸款佔比33.34%，信用貸款佔比 18.94%（主要為信用卡逾期貸款）。本集團對逾期貸款採取審慎的分類標準，不良貸款與逾期 90天以上 貸款的比值從上年末的1.05進一步提高至1.07。 3.4.8重組貸款情況 2016年6月30日2015年12月31日 貸款金額 佔貸款總額 百分比%貸款金額 佔貸款總額 百分比% （人民幣百萬元，百分比除外） 已重組貸款（註） 6,747 0.22 4,539 0.15 4,531 0.16 其中：逾期超過90天的已重組貸款 2,506 0.09 註：指經重組的不良貸款。 本集團對貸款重組實施嚴格審慎的管控。截至報告期末，本集團重組貸款佔比為 0.22%，較上年末上升 0.06個百分點。 3.4.9抵債資產及減值準備計提情況 截至報告期末，本集團抵債資產的餘額為 17.30億元，扣除已計提減值準備 9.83億元，抵債資產淨值為 7.47億元。 3.4.10貸款減值準備的變化 本集團採用個別評估及組合評估兩種方式，在資產負債表日對貸款的減值損失進行評估。對於單項金額 重大的貸款，本集團採用個別方式進行減值測試，如有客觀證據顯示貸款已出現減值，其減值損失金額 的確認，以貸款賬面金額與該貸款預計未來可收回現金流折現價值之間的差額計量，並計入當期損益。 對於單項金額不重大的貸款，及以個別方式評估但沒有客觀證據表明已出現減值的貸款，將包括在具有 類似信用風險特徵的貸款組合中進行減值測試，根據測試結果，確定組合方式評估的貸款減值準備計提 水平。 下表列出本集團客戶貸款減值準備的變化情況。 2016年上半年2015年 （人民幣百萬元） 期初餘額 本期計提 本期轉回 已減值貸款折現回撥（註） 收回以前年度核銷貸款 期內核銷 匯率變動 84,842 36,803 (1,596) (583) 1,280 (16,403) 153 65,16559,486(1,979) (1,137) 1,464(38,383) 226 期末餘額 104,496 84,842 註：指隨着時間的推移，已減值的貸款其隨後現值增加的累計利息收入。 本集團堅持穩健、審慎的撥備計提政策。截至報告期末，本集團貸款減值準備餘額 1,044.96億元，比 上年末增加196.54億元；不良貸款撥備覆蓋率 189.11%，比上年末上升10.16個百分點；貸款撥備率 3.45%，比上年末提高0.45個百分點。 3.5 資本充足率分析 截至2016年6月30日，本集團高級法下資本充足率 13.90%，一級資本充足率12.09%，比權重法下資本充足 率分別高1.44個百分點和1.65個百分點。 本報告期末上年末本報告期末比 本集團2016年6月30日2015年12月31日上年末增減(%) （人民幣百萬元，百分比除外） 高級法(1)下資本充足率情況 1. 核心一級資本淨額 2. 一級資本淨額 3. 資本淨額 4. 風險加權資產（不考慮並行期底線要求） 其中：信用風險加權資產 市場風險加權資產 操作風險加權資產 5. 風險加權資產（考慮並行期底線要求） 6. 核心一級資本充足率 7. 一級資本充足率 8. 資本充足率 364,943 364,956 419,393 3,016,300 2,667,321 34,069 314,910 （未完）  |