[中报]昌九生化:2016年半年度报告
公司代码：600228 公司简称：昌九生化 江西昌九生物化工股份有限公司 2016年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人姚伟彪、主管会计工作负责人张浩及会计机构负责人（会计主管人员）谌妍声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4 第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 10 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 15 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 18 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 18 第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 18 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 19 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 104 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、昌九生化 指 江西昌九生物化工股份有限公司 董事会 指 昌九生化董事会 监事会 指 昌九生化监事会 股东大会 指 昌九生化股东大会 赣州市国资委 指 赣州市国有资产监督管理委员会 赣州工投 指 赣州工业投资集团有限公司 中国农批 指 中国供销农产品批发市场控股有限公司 昌九集团、控股股东 指 江西昌九化工集团有限公司 昌九农科 指 江西昌九农科化工有限公司 如东南天农科 指 如东南天农科化工有限公司 江苏南天农科 指 江苏南天农科化工有限公司 昌九青苑 指 江西昌九青苑热电有限责任公司 昌九化肥 指 江西昌九化肥有限公司 昌九昌昱 指 江西昌九昌昱化工有限公司 昌九康平 指 江西昌九康平气体有限公司 昌九金桥 指 江西昌九金桥化工有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 《公司章程》 指 《江西昌九生物化工股份有限公司公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2016年1-6月 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 江西昌九生物化工股份有限公司 公司的中文简称 昌九生化 公司的外文名称 JiangXi ChangJiu Biochemical Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CJBJ 公司的法定代表人 姚伟彪 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄伟雄 朱丽燕 联系地址 江西省南昌市青山湖区尤氨路 江西省南昌市青山湖区尤氨路 电话 0791-88504560 0791-88504560 传真 0791-88397931 0791-88397931 电子信箱 Weixiong3688@163.com jxcjgf@nc.jx.cn 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号 公司注册地址的邮政编码 341000 公司办公地址 江西省南昌市青山湖区尤氨路 公司办公地址的邮政编码 330012 公司网址 http://www.600228.net 电子信箱 jxcjgf@nc.jx.cn 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董秘办公室 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 昌九生化 600228 *ST昌九 六、 公司报告期内注册变更情况 注册登记日期 2016年4月28日 注册登记地点 江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号 企业法人营业执照注册号 913607007055082697 税务登记号码 913607007055082697 组织机构代码 913607007055082697 报告期内注册变更情况查询索引 公司于2016年4月28日完成“三证合一”变更登记。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业收入 189,886,572.93 302,445,639.55 -37.22 归属于上市公司股东的净利润 -15,717,991.06 -5,776,789.02 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 -10,576,478.20 -2,287,906.41 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -3,917,208.48 32,308,311.06 -112.12 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 43,974,127.38 58,544,761.16 -24.89 总资产 488,899,477.46 512,960,994.77 -4.69 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.07 -0.02 不适用 稀释每股收益（元／股） -0.07 -0.02 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） -0.04 -0.01 不适用 加权平均净资产收益率（%） -31.01 -7.40 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） -20.87 -2.93 不适用 二、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 141,593.11 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 16,762.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 341,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 29,380.44 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 1,135,480.75 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,179,594.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 373,865.61 所得税影响额 合计 -5,141,512.86 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 1、报告期内，除公司控股子公司昌九农科在正常生产经营外，公司下属其他分、子公司继续 处于停产状态。目前公司主要业务为昌九农科丙烯酰胺相关产品的研发、生产和销售。2016年国 内经济增速继续放缓，下行压力增大，丙烯酰胺原料丙烯腈价格受原油价格影响波动较大，同时， 作为化工类的丙烯酰胺行业的下游需求增长趋缓，装置开工率不足，产品价格持续走低，对昌九 农科经营产生较大不利影响，造成昌九农科本报告期内实现的销售收入、产量、销量及利润等指 标，与去年同期相比，出现较大幅度的下降。报告期内，公司实现营业收入18,988.66万元，较上 年同期30,244.56万元，减少11,255.91万元；归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润 -1,057.65万元，较上年同期-228.79万元，增亏828.86万元；实现归属于上市公司股东的净利润 -1,571.80万元，较上年同期-577.68万元，增亏994.12万元。 2、公司董事会和管理层紧紧围绕年初制定的工作计划，积极推进公司已停产的闲置资产的处 置。公司股票因实际控制人赣州市国资委讨论涉及公司的重要事项，自2016年3月14日起连续 停牌。2016年3月26日，公司披露了《昌九生化重大资产重组停牌公告》。2016年5月4日， 公司召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于<江西昌 九生物化工股份有限公司重大资产出售预案>及其摘要的议案》及与本次重大资产出售事项相关 的其他议案，并于2016年5月6日披露了相关公告和重大资产出售预案等文件，公司本次重大资 产出售的资产是公司持有的昌九青苑100%股权，昌九化肥100%股权，昌九昌昱50%股权及公司 持有的部分固定资产等闲置资产，拟通过公开挂牌转让的方式进行。 2016年5月26日，根据上海证券交易所问询函的要求，公司对重大资产出售预案等文件进 行了补充修订，并披露了《重大资产出售预案（修订稿）》及相关公告。2016年7月28日，本 次重大资产出售的标的资产以资产评估价5,434万元为底价在江西省产权交易所对外公开挂牌整 体转让，挂牌期限为2016年7月28日至2016年8月26日17时止。 3、2016年7月11日，公司间接控股股东赣州工投与中国农批签署了《关于江西昌九化工集 团有限公司股权转让框架协议》，赣州工投将所持公司直接控股股东昌九集团85.40%股权转让给 中国农批或其指定关联方。赣州工投已经组织审计机构、资产评估机构对昌九集团进行清产核资、 全面审计及资产评估，同时赣州工投也在配合中国农批对昌九集团进行全面的尽职调查，本次股 权转让尚需双方签订正式的转让协议以及得到相关有权部门批准，还存在不确定性。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 189,886,572.93 302,445,639.55 -37.22 营业成本 167,399,748.42 259,958,194.98 -35.61 销售费用 11,988,118.22 15,960,082.92 -24.89 管理费用 17,821,062.50 12,206,452.87 46.00 财务费用 5,211,474.48 10,465,585.51 -50.20 经营活动产生的现金流量净额 -3,917,208.48 32,308,311.06 -112.12 投资活动产生的现金流量净额 825,952.70 -5,589,672.10 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -2,113,969.23 -37,744,448.86 不适用 研发支出 9,295,146.12 不适用 营业收入变动原因说明:受市场影响，销量及销价下降所致。 营业成本变动原因说明:受市场、销售压力影响，原料采购及产量放缓所致。 销售费用变动原因说明:本期公司运输费较上年同期减少所致。 管理费用变动原因说明:本期公司研发费用较上年同期增加所致。 财务费用变动原因说明:本期应付银行借款利息较上年同期减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司控股子公司昌九农科销量、销价下降，销售 收到现金较上年同期大幅减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司较上年同期外购设备减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期公司偿还银行借款较上年同期减少所致。 研发支出变动原因说明:公司将昌九农科江苏如东基地作为发展的重点，加大其技术改造及技术升 级的投入，在报告期内，公司投入研发费用929.51万元。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 无 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 无 (3) 经营计划进展说明 1、公司董事会和管理层紧紧围绕年初制定的工作计划，积极推进公司已停产的闲置资产的处 置。公司本次重大资产出售的资产是公司持有的昌九青苑100%股权，昌九化肥100%股权，昌九 昌昱50%股权及公司持有的部分固定资产等闲置资产，拟通过公开挂牌转让的方式进行。本次重 大资产出售的标的资产以资产评估价5,434万元为底价在江西省产权交易所对外公开挂牌整体转 让，由于本次重大资产出售以公开挂牌方式进行，交易对方及其他交易细节尚未确定，待拟出售 资产通过公开挂牌确定交易对方及其他交易细节后，公司将另行召开董事会和股东大会审议本次 重大资产出售相关事项。 2、目前公司主要业务为昌九农科丙烯酰胺相关产品的研发、生产和销售。报告期内公司丙烯 酰胺产品的销售收入为18,206.10万元，产量2.43万吨，销量2.28万吨。作为精细有机化工原料， 丙烯酰胺产品下游需求波动以及原料丙烯腈价格等因素的波动对公司业绩具有重要影响。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 工业 182,061,038.24 159,735,321.23 12.26 -38.15 -37.25 减少1.26 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 丙烯酰胺 182,061,038.24 159,735,321.23 12.26 -38.15 -37.25 减少1.25 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明: 丙烯酰胺产品营业收入较上年同期减少38.15%，主要系报告期内该产品销售价格、销量均较上年 同期下降所致；丙烯酰胺产品营业成本较上年同期减少37.25%，主要系受市场销售的影响，报告 期内该产品生产原料采购、产量较上年同期下降所致。 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北方 54,618,311.47 -32.62 南方 127,442,726.77 -40.26 合计 182,061,038.24 -38.15% 主营业务分地区情况的说明： 报告期内营业收入较上年同期减少38.15%，主要原因系本期昌九农科主营产品丙烯酰胺产品销售 价格、销量分别较上年同期下降23.85%、18.78%。 (三) 核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力没有发生变化。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内公司无对外股权投资事项。 (1) 证券投资情况 □适用 √不适用 (2) 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 (3) 持有金融企业股权情况 □适用 √不适用 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 □适用 √不适用 (2) 委托贷款情况 □适用 √不适用 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用 √不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 ⑴江西昌九农科化工有限公司 公司主营业务为：丙烯酰胺生产、销售；注册资本3,000万元。2016年6月30日资产总额29,073 万元，净资产16,807万元，净利润-735元。 ⑵江西昌九青苑热电有限责任公司 公司主营业务为：国内贸易；注册资本6,000万元。2016年6月30日资产总额2,814万元，净资 产-258万元，净利润-315万元。 ⑶江西昌九昌昱化工有限公司 公司主营业务为：双氧水生产、销售；注册资本6,000万元。2016年6月30日资产总额2,188万 元，净资产850万元，净利润-94万元。 5、 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 无 (二) 半年度拟半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每10股送红股数（股） 每10股派息数(元)（含税） 每10股转增数（股） 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 三、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 □适用 √不适用 二、破产重整相关事项 □适用 √不适用 三、资产交易、企业合并事项 √适用 □不适用 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 事项概述及类型 查询索引 2016年5月4日，公司召开第六届董事会第十五次会议和第六届 具体请参阅上海证券交易 所网站www.sse.com.cn 监事会第十一次会议，审议通过了《关于<江西昌九生物化工股份有 限公司重大资产出售预案>及其摘要的议案》及与本次重大资产出售 事项相关的其他议案，并于2016年5月6日披露了相关公告和重大 资产出售预案等文件，公司本次重大资产出售的资产是公司持有的昌 九青苑100%股权，昌九化肥100%股权，昌九昌昱50%股权及公司持 有的部分固定资产等闲置资产，拟通过公开挂牌转让的方式进行。 2016年5月26日，根据上海证券交易所问询函的要求，公司对 重大资产出售预案等文件进行了补充修订，并披露了《重大资产出售 预案（修订稿）》及相关公告。2016年7月28日，本次重大资产出 售的标的资产以资产评估价5,434万元为底价在江西省产权交易所对 外公开挂牌整体转让，挂牌期限为2016年7月28日至2016年8月 26日17时止。 相关公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 □适用 √不适用 四、公司股权激励情况及其影响 □适用 √不适用 五、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金 额 占同类交 易金额的 比例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 江西江氨 化学工业 有限公司 母公司 的全资 子公司 水电汽 等其他 公用事 业费用 （销 售） 销售水 电等 协议价 622,228.71 转账 合计 / / 622,228.71 / / / 大额销货退回的详细情况 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方 （而非市场其他交易方）进行交易的原因 公司或关联方生产经营所必需 关联交易对上市公司独立性的影响 不会影响公司的独立性 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措 施（如有） 公司主要业务不会对关联方形成依赖 关联交易的说明 (二) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联 关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额 江西昌九 金桥化工 有限公司 联营 公司 1,885,515.36 93,341.44 1,978,856.80 江西昌九 化工集团 有限公司 控股 股东 174,866,444.91 1,870,596.53 176,737,041.44 合计 1,885,515.36 93,341.44 1,978,856.80 174,866,444.91 1,870,596.53 176,737,041.44 报告期内公司向 控股股东及其子 公司提供资金的 发生额（元） 公司向控股股东 及其子公司提供 资金的余额（元） 关联债权债务形 成原因 关联债权形成原因：借款及往来款。 关联债务形成原因：公司周转资金借款及控股孙公司江苏南天农科票据质押借 款。 关联债权债务清 偿情况 与关联债权债务 有关的承诺 关联债权债务对 公司经营成果及 财务状况的影响 六、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 出租方 名称 租赁 方名 称 租赁 资产 情况 租赁 资产 涉及 金额 租赁 起始 日 租赁 终止 日 租赁 收益 租赁 收益 确定 依据 租赁收益对 公司影响 是否 关联 交易 关联 关系 江西昌 九生物 化工股 份有限 公司 九江 亚金 管业 有限 公司 年产1 万吨 塑料 管材 装置 203.65 2016 年5月 1日 2017 年4月 30日 54 因该资产近 几年处于亏 损状态，实 施租赁有利 于减轻公司 亏损压力。 否 租赁情况说明 昌九生化赣北分公司机器设备类资产位于九江市沙河工业园，为各类PVC、PE、HDPE等塑 料管材、管件生产装置，2016年4月末的固定资产净额203.65万元。 经2014年4月27日召开的公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，公司将上述机器设 备类资产租赁给九江亚金管业有限公司经营，租赁期两年（2014年5月1日至2016年4月30日）。 现租赁期满，经双方协商，并经公司第六届董事会第十五次会议审议通过，公司将上述机器设备 类资产继续租赁给九江亚金管业有限公司经营，租赁期壹年（2016年5月1日至2017年4月30 日），租赁费用为伍拾肆万元整。九江亚金管业有限公司，成立于2014年4月，法定代表人：余 明亮，注册资金：200万元，经营范围为塑料管材、管件研制、生产及销售。（详见公司于2016 年5月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站的临时公告，公告编 号：2016-023）。 2 担保情况 □适用 √不适用 七、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及 期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及 时履行应 说明未完 成履行的 具体原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与重大资产 重组相关的 承诺 其他 昌九集团及 关联方、赣 州工投及关 联方 不参与本次重大资产 出售 2016年5月 26日至本次 重大资产出 售结束日 是 是 解决 同业 昌九集团、 赣州工投 避免与上市公司产生 同业竞争以及不利用 2016年5月 26日至本次 是 是 竞争 控股股东或实际控制 人地位损害上市公司 利益等 重大资产出 售结束日 解决 关联 交易 昌九集团、 赣州工投 减少并规范与上市公 司关联交易 2016年5月 26日至本次 重大资产出 售结束日 是 是 其他 昌九生化 1、重大资产重组的标 的公司不涉及立项、 环保、行业准入、用 地、规划、施工建设 等有关报批事项； 2、重大资产重组的标 的公司不存在重大资 产购买和出售、非经 营性资金占用、诉讼 以及为关联方提供担 保情况； 3、标的公司所有权不 存在纠纷，且未设定 任何权利限制；标的 公司依法成立且合法 存续等事项。 2016年5月 26日至本次 重大资产出 售结束日 是 是 其他 昌九生化、 昌九集团、 赣州工投、 赣州市国资 委、中国农 批 除昌九生化正在进行 的重大资产出售外， 在昌九生化披露 2016年7月18日召 开的投资者说明会召 开情况公告后的6个 月内，不再筹划涉及 该公司的重大资产重 组，或与该公司重大 资产重组有关的筹 划、商谈、意向、协 议等事项。 2016年7月 19日至2017 年1月19日 是 是 八、聘任、解聘会计师事务所情况 √适用 □不适用 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 2016年3月16日召开的公司第六届董事会第十三次会议及2016年4月8日召开的公司2015年 年度股东大会审议通过了《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，公司续聘大 华会计事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务及内部控制审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 无 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人 处罚及整改情况 □适用 √不适用 十、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大 会规则》及《公司章程》等有关法律、法规规定和要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人 治理结构。公司董事、监事、独立董事工作勤勉尽责，公司经营层严格按照董事会授权认真履行 职责，维护公司利益和广大股东的合法权益。公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相 关规定的要求不存在差异。 十二、其他重大事项的说明 (一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 其他 1、重大资产出售事项 2016年3月12日，公司因实际控制人赣州市国资委讨论涉及公司的重要事项，公司股票自 2016年3月14日起连续停牌；2016年3月26日，公司披露了《昌九生化重大资产重组停牌公告》 （详见公司于2016年3月15日、2015年3月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和 上海证券交易所网站的临时公告，公告编号：2016-002、2016-011）。 2016年5月4日，公司召开第六届董事会第十五次会议和第六届监事会第十一次会议，审议 通过了《关于<江西昌九生物化工股份有限公司重大资产出售预案>及其摘要的议案》及与本次重 大资产出售事项相关的其他议案；2016年5月26日，根据上海证券交易所问询函的要求，公司 对重大资产出售预案等文件进行了补充修订，并披露了《重大资产出售预案（修订稿）》及相关 公告（详见公司于2016年5月6日、2015年5月26日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》 和上海证券交易所网站的临时公告，公告编号：2016-023、2016-029、2016-030）。 2016年7月28日，本次重大资产出售的标的资产以资产评估价5,434万元为底价在江西省产 权交易所对外公开挂牌整体转让，挂牌期限为2016年7月28日至2016年8月26日17时止（详 见公司于2016年7月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站的临 时公告，公告编号：2016-056）。 2、重大资产重组事项 2016年5月24日，因公司实际控制人赣州市国资委拟筹划涉及公司的重大事项，公司股票 自2016年5月25日起继续停牌。2016年5月31日，因赣州市国资委正在筹划赣州工投持有的 昌九集团股权转让和昌九生化发行股份购买资产或资产置换等事项，该事项构成重大资产重组， 并将导致昌九生化控制权的变动，公司股票自2016年6月1日起继续停牌（详见公司于2016年 5月25日、2016年6月1日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站的临 时公告，公告编号：2016-028、2016-031）。 2016年6月2日，经公司第六届董事会第十六次会议审议通过，公司向上海证券交易所申请 公司股票自2016年6月14日起继续停牌不超过2个月；2016年6月17日，公司召开了关于重 大资产重组事项的投资者说明会，就重大资产重组相关情况及拟延期复牌的情况与投资者进行了 沟通和交流；2016年6月20日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司筹 划重大资产重组继续停牌的议案》，同意公司股票自2016年6月14日起继续停牌不超过2个月。 （详见公司于2016年6月3日、2016年6月21日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上 海证券交易所网站的临时公告，公告编号：2016-032、2016-033、2016-040、2016-041）。 2016年7月13日，公司披露了《昌九生化关于控股股东签署股权转让框架协议的提示性公 告》，之后公司收到潜在间接控股股东中国农批的回复函（中国农批函[2016]15号），中国农批 在回复函中陈述：“鉴于目前实际情况，我公司判断无法在8月14日完成重组相关预案。”2016 年7月14日，公司披露了《昌九生化关于终止重大资产重组的公告》，决定终止本次重大资产重 组事项（详见公司于2016年7月13日、2016年7月14日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》和上海证券交易所网站的临时公告，公告编号：2016-046、2016-047）。 3、昌九集团股权转让事项 2016年7月11日，公司间接控股股东赣州工投与中国农批签署了《关于江西昌九化工集团 有限公司股权转让框架协议》，赣州工投将所持公司直接控股股东昌九集团85.40%股权转让给中 国农批或其指定关联方。目前赣州工投及中国农批正在积极推进此次昌九集团股权转让事项，赣 州工投已经组织审计机构、资产评估机构对昌九集团进行清产核资、全面审计及资产评估，同时 赣州工投也在配合中国农批对昌九集团进行全面的尽职调查（详见公司于2016年7月13日、2016 年7月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站的临时公告，公告编 号：2016-046、2016-058）。 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 报告期内，公司股份无变动情况。 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末股东总数(户) 22,408 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结情 况 股东性 质 股份状 态 数 量 江西昌九化工 集团有限公司 0 43,980,000 18.22 0 无 国有法 人 周勇 -100,000 9,248,039 3.83 0 未知 未知 赵海月 -1,627,500 4,952,200 2.05 0 未知 未知 褚佩妮 -1,660,300 3,000,000 1.24 0 未知 未知 曹洪波 2,533,388 2,533,388 1.05 0 未知 未知 方岩 2,149,071 2,528,746 1.05 0 未知 未知 王学成 726,105 1,716,665 0.71 0 未知 未知 蔡雪秋 666,100 1,604,700 0.66 0 未知 未知 李江 0 1,580,509 0.65 0 未知 未知 曹洪涛 1,172,000 1,532,000 0.63 0 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 种类 数量 江西昌九化工集团有限公司 43,980,000 人民币普通股 43,980,000 周勇 9,248,039 人民币普通股 9,248,039 赵海月 4,952,200 人民币普通股 4,952,200 褚佩妮 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 曹洪波 2,533,388 人民币普通股 2,533,388 方岩 2,528,746 人民币普通股 2,528,746 王学成 1,716,665 人民币普通股 1,716,665 蔡雪秋 1,604,700 人民币普通股 1,604,700 李江 1,580,509 人民币普通股 1,580,509 曹洪涛 1,532,000 人民币普通股 1,532,000 上述股东关联 关系或一致行 动的说明 第一大股东与其他股东均不存在关联关系。周勇和赵海月是一致行动人，周勇 和赵海月与蔡雪秋、曹洪波、曹洪涛不是一致行动人，蔡雪秋、曹洪波、曹洪 涛之间不是一致行动人。公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系或者是 否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 □适用 √不适用 三、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 程鹏 总经理助理 聘任 工作需要 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2016年6月30日 编制单位: 江西昌九生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 34,074,816.94 39,280,041.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 38,653,938.80 53,074,570.77 应收账款 16,718,570.90 11,711,055.19 预付款项 16,605,327.23 24,755,973.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,176,943.04 1,074,719.81 买入返售金融资产 存货 35,321,240.31 21,567,349.07 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,231,467.77 14,767,474.61 流动资产合计 156,782,304.99 166,231,185.03 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,354,176.24 1,354,176.24 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 256,638,264.19 270,971,355.10 在建工程 587,333.27 318,335.27 工程物资 858,362.96 858,362.96 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,342,624.32 62,166,767.46 开发支出 商誉 7,094,490.08 7,094,490.08 长期待摊费用 递延所得税资产 1,715,521.41 1,715,521.41 其他非流动资产 2,526,400.00 2,250,801.22 非流动资产合计 332,117,172.47 346,729,809.74 资产总计 488,899,477.46 512,960,994.77 流动负债： 短期借款 72,250,000.00 72,250,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 31,075,523.57 34,806,213.15 预收款项 13,707,173.68 13,669,795.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,735,475.33 7,975,346.39 应交税费 2,226,397.30 7,075,908.32 应付利息 1,145,362.43 912,177.03 应付股利 其他应付款 202,852,911.35 198,333,297.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 328,992,843.66 335,022,738.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 3,330,000.00 3,330,000.00 预计负债 1,253,538.57 1,853,538.57 递延收益 30,810,708.50 30,810,708.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 35,394,247.07 35,994,247.07 负债合计 364,387,090.73 371,016,985.15 所有者权益 股本 241,320,000.00 241,320,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 335,966,537.20 335,966,537.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 15,050,732.74 13,903,375.46 盈余公积 13,133,825.29 13,133,825.29 一般风险准备 未分配利润 -561,496,967.85 -545,778,976.79 归属于母公司所有者权益合计 43,974,127.38 58,544,761.16 少数股东权益 80,538,259.35 83,399,248.46 所有者权益合计 124,512,386.73 141,944,009.62 负债和所有者权益总计 488,899,477.46 512,960,994.77 法定代表人：姚伟彪 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：谌妍 母公司资产负债表 2016年6月30日 编制单位:江西昌九生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 412,968.48 3,922,279.22 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 412,775.15 1,185,548.91 预付款项 8,070,740.31 7,023,514.03 应收利息 应收股利 其他应收款 20,087,925.89 21,853,620.78 存货 2,271,112.75 2,271,112.75 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,455,305.01 9,510,190.98 流动资产合计 40,710,827.59 45,766,266.67 非流动资产： 可供出售金融资产 1,354,176.24 1,354,176.24 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 72,441,686.50 72,441,686.50 投资性房地产 固定资产 65,110,234.47 67,890,826.00 在建工程 工程物资 649,027.56 649,027.56 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,391,242.70 51,084,697.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 189,946,367.47 193,420,413.38 资产总计 230,657,195.06 239,186,680.05 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,501,563.29 18,486,313.38 预收款项 4,140,234.53 4,140,234.53 应付职工薪酬 4,019,499.00 4,135,864.75 应交税费 1,477,473.41 2,142,673.30 应付利息 845,688.12 803,230.62 应付股利 其他应付款 185,695,300.51 181,011,061.21 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 212,679,758.86 210,719,377.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 3,330,000.00 3,330,000.00 预计负债 1,253,538.57 1,853,538.57 递延收益 24,055,000.00 24,055,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 28,638,538.57 29,238,538.57 负债合计 241,318,297.43 239,957,916.36 所有者权益： 股本 241,320,000.00 241,320,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 339,235,378.18 339,235,378.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 2,440,312.19 2,440,312.19 盈余公积 13,133,825.29 13,133,825.29 未分配利润 -606,790,618.03 -596,900,751.97 所有者权益合计 -10,661,102.37 -771,236.31 负债和所有者权益总计 230,657,195.06 239,186,680.05 法定代表人：姚伟彪 主管会计工作负责人：张浩 会计机构负责人：谌妍 合并利润表 2016年1—6月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 189,886,572.93 302,445,639.55 其中：营业收入 （未完）  |