[中报]兴全合润：2016年半年度报告
兴全合润分级混合型证券投资基金 2016年半年度报告 2016年6月30日 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2016年8月24日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月23日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2016年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 6 3.3 其他指标 ..................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 11 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 11 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 11 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 11 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 14 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 15 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 34 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 37 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 40 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 44 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 46 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 50 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................. 51 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 51 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 51 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 兴全合润分级混合型证券投资基金 基金简称 兴全合润分级混合 场内简称 兴全合润 基金主代码 163406 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2010年4月22日 基金管理人 兴业全球基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,878,329,680.11份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2010-05-31 下属分级基金的基金简称 兴全合润分级混合 合润A 合润B 下属分级基金场内简称 兴全合润 合润A 合润B 下属分级基金的交易代码 163406 150016 150017 报告期末下属分级基金份 额总额 3,809,730,203.11 份 27,439,790.00份 41,159,687.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过定量与定性相结合精选股票，以追求当期收益与实现长 期资本增值。 投资策略 本基金以定性与定量研究相结合，在股票与债券等资产类别之间进 行资产配置。本基金通过动态跟踪海内外主要经济体的GDP、CPI、 利率等宏观经济指标，以及估值水平、盈利预期、流动性、投资者 心态等市场指标，确定未来市场变动趋势。本基金通过全面评估上 述各种关键指标的变动趋势，对股票、债券等大类资产的风险和收 益特征进行预测。 业绩比较基准 80%×沪深300指数＋20%×中证国债指数 风险收益特征 本基金为混合型基金产品，基金资产整体的预期收益和预期风险均 较高，属于较高风险、较高收益的基金品种。 下属分级基金的风险收益 特征 本基金为混合型基金 产品，基金资产整体 的预期收益和预期风 险均为中高，属于中 根据本基金合润A份 额与合润B份额的关 系约定，合润A份额 将表现出低风险、预 根据本基金合润A份 额与合润B份额的关 系约定，合润B份额 在合润基金份额净值 高风险、中高收益的 基金品种。 期收益较低的风险收 益特征。 在一定区间内具有一 定的杠杆性，因此， 表现出比一般股票型 份额更高的风险特 征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 兴业全球基金管理有限公 司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 冯晓莲 张燕 联系电话 021-20398888 0755-83199084 电子邮箱 fengxl@xyfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 4006780099，021-38824536 95555 传真 021-20398858 0755-83195201 注册地址 上海市黄浦区金陵东路368 号 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 上海市张杨路500号时代 广场19-20楼 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 200122 518040 法定代表人 庄园芳 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.xyfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016年1月1日 - 2016年6月30日 ) 本期已实现收益 -155,455,819.14 本期利润 -197,880,589.30 加权平均基金份额本期利润 -0.0932 本期加权平均净值利润率 -6.06% 本期基金份额净值增长率 -6.65% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016年6月30日 ) 期末可供分配利润 2,583,336,731.30 期末可供分配基金份额利润 0.6661 期末基金资产净值 4,221,347,139.50 期末基金份额净值 1.0884 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 182.44% 注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信息 披露编报规则第1号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会计核算业务指引》等相关 法规。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式基金的申购赎 回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.19% 1.59% -0.26% 0.79% 4.45% 0.80% 过去三个月 4.21% 1.55% -1.57% 0.81% 5.78% 0.74% 过去六个月 -6.65% 2.24% -11.95% 1.48% 5.30% 0.76% 过去一年 10.16% 2.48% -22.50% 1.84% 32.66% 0.64% 过去三年 180.53% 1.77% 40.34% 1.47% 140.19% 0.30% 自基金合同 生效起至今 182.44% 1.53% 6.60% 1.30% 175.84% 0.23% 注：本基金业绩比较基准为：80%×沪深300指数＋20%×中证国债指数，在业绩比较基准的选取 上主要基于如下考虑：沪深300指数和中证国债指数具有较强的代表性。沪深300指数选择中国 A股市场市值规模最大、流动性强和基本因素良好的300家上市公司作为样本股，充分反映了A 股市场的行业代表性，描述了沪深A股市场的总体趋势，是目前市场上较有影响力的股票投资业 绩比较基准。中证国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响力的债券投资业 绩比较基准。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =80%×(沪深300指数t / 沪深300指数t-1 -1)+20％×(中证国债指数t / 中证国 债指数t-1 -1) Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1 其中，t =1，2，3，.T，T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、净值表现所取数据截至到2016年6月30日。 2、按照《兴全合润分级混合型证券投资基金基金合同》的规定，本基金建仓期为2010年4 月22日至2010年10月21日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比 例限制及投资组合的比例范围。 3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100号文）批准，于2003年9 月30日成立。2008年1月2日，中国证监会批准（证监许可[2008]6号）了公司股权变更申请， 全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让本公司股权并成为公司股东。股权转让 完成后，兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册 资本的49%。同时公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公 司”。2008年7月7日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号文），公司名称由“兴业全球 人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时，公司注册资本由人民币 1.2亿元变更为人民币1.5亿元。 截止2016年6月30日，公司旗下管理着十七只基金，分别为兴全可转债混合型证券投资基 金、兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴全货币市场证券投资基金、兴全全球视野股票 型证券投资基金、兴全社会责任混合型证券投资基金、兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基 金、兴全磐稳增利债券型证券投资基金、兴全合润分级混合型证券投资基金、兴全沪深300指数 增强型证券投资基金（LOF）、兴全绿色投资混合型证券投资基金（LOF）、兴全保本混合型证券投 资基金、兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）、兴全商业模式优选混合型证券投资基金 （LOF）、兴全添利宝货币市场基金、兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、 兴全稳益债券型证券投资基金、兴全天添益货币市场基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 谢治宇 基金管理部投 资副总监兼本 2013年1月29日 - 8年 经济学硕士，2007年加 入兴业全球基金管理有 基金、兴全轻 资产投资混合 型证券投资基 金（LOF）基金 经理 限公司，历任行业研究 员、专户投资部任投资 经理。 注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。 2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日（基 金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。 3、“证券从业年限”按其从事证券投资、研究等业务的年限计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《兴全合润分 级混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信 于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份 额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评 估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司监察稽核 部对公司管理的不同投资组合的收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、考察是否 存在非公平的因素。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存 在超过该证券当日成交量的5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在今年最开始的两周时间内，市场出现了意想不到的变化，但是随后市场就很快进入了稳定 的状态。这种较为稳定的状态一直持续到了目前，按照目前的市场状况以及宏观经济的状况，估 计这样的情况可能还会持续一段时间。本基金在2016年上半年，总体仓位水平变化不大，整体配 置仍以长期价值品种为主，在控制风险的前提下适当关注具有安全边际及较高弹性的品种，结构 相对均衡。目前,市场整体估值相对基本面不低，本着风险控制的原则，本基金在持仓结构上较为 稳定，坚定持有基本面相对稳健且阶段性行业有向好趋势的品种，均衡配置，降低后期可能出现 的大幅波动，更好为投资者创造长期价值。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金份额净值增长率-6.65%，同期业绩比较基准收益率-11.95%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前来看，实体经济有一定程度的改善，但是长期的结构转型问题依然存在。股市整体相较 于一季度来说比较平稳，市场热点切换速度相当迅速。未来，经济面状况依旧复杂，决定股市的 各个因素也继续交织。股市在目前的位置观察并不存在显著的高估或者低估的情况，市场恐怕也 很难出现趋势性的行情。本基金重点关注那些基本面优秀，具有一定安全边际的中长期价值品种， 并且适当参与具有较高弹性的热点品种。但若没有良好的基本面和安全边际支撑，本基金对于纯 博弈反弹的品种还是比较谨慎。同时在仓位方面，本基金在控制风险的原则上将及时调整持仓结 构，进行均衡配置。全年来看，本基金注重公司基本面和安全边际的逻辑仍然不变，风险收益比 是重点关注的因素，旨在为投资者创造长期稳定的超额收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投 资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的 估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会 审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由IT人员或IT人员协助估值系统开发 商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、 基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无 误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重 大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员 参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系 统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估值业务的定期和 临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有3年以上相关工作经历，具备估值业务所需的专业胜任能力。 上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的约定，本基金不进行收益分配，运作期内也不单独对合润A份额与合 润B份额进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：兴全合润分级混合型证券投资基金 报告截止日： 2016年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 278,587,658.71 249,309,630.89 结算备付金 8,259,135.06 17,209,799.54 存出保证金 1,606,124.43 2,325,259.34 交易性金融资产 6.4.7.2 3,942,201,759.60 3,233,772,268.67 其中：股票投资 3,717,157,899.40 3,002,672,062.37 基金投资 - - 债券投资 225,043,860.20 231,100,206.30 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 贵金属投资 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 5,854,598.85 - 应收利息 6.4.7.5 3,792,672.45 11,917,712.47 应收股利 - - 应收申购款 7,642,314.60 7,675,936.94 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 4,247,944,263.70 3,522,210,607.85 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 30,778,620.30 应付赎回款 17,373,842.91 4,164,989.20 应付管理人报酬 4,880,397.72 4,307,716.86 应付托管费 813,399.62 717,952.83 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 3,083,066.95 4,557,801.69 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 446,417.00 280,418.02 负债合计 26,597,124.20 44,807,498.90 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,494,549,009.87 1,149,363,994.06 未分配利润 6.4.7.10 2,726,798,129.63 2,328,039,114.89 所有者权益合计 4,221,347,139.50 3,477,403,108.95 负债和所有者权益总计 4,247,944,263.70 3,522,210,607.85 注：报告截止日2016年6月30日，基金份额净值1.0884元，基金份额总额为 3,878,329,680.11 份，其中：合润基金份额净值1.0884元，份额总额3,809,730,203.11份；合润A基金份额参考 净值1.0000元，份额总额27,439,790.00份；合润B基金份额参考净值1.1473元，份额总额 41,159,687.00 份。 6.2 利润表 会计主体：兴全合润分级混合型证券投资基金 本报告期： 2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年1月1日至 2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至 2015年6月30日 一、收入 -158,707,252.87 1,141,521,972.22 1.利息收入 3,442,587.57 3,977,167.04 其中：存款利息收入 6.4.7.11 889,107.53 873,699.88 债券利息收入 2,540,946.71 3,103,467.16 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 12,533.33 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -120,583,218.52 1,167,633,948.15 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -131,396,640.66 1,150,634,619.70 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -3,139,757.42 7,149,963.03 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 13,953,179.56 9,849,365.42 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -42,424,770.16 -32,104,431.68 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 858,148.24 2,015,288.71 减：二、费用 39,173,336.43 33,170,568.65 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 24,317,739.74 16,045,765.90 2．托管费 6.4.10.2.2 4,052,956.60 2,674,294.27 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 10,466,840.53 13,685,941.21 5．利息支出 52,822.26 539,511.95 其中：卖出回购金融资产支出 52,822.26 539,511.95 6．其他费用 6.4.7.20 282,977.30 225,055.32 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -197,880,589.30 1,108,351,403.57 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -197,880,589.30 1,108,351,403.57 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴全合润分级混合型证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,149,363,994.06 2,328,039,114.89 3,477,403,108.95 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -197,880,589.30 -197,880,589.30 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 345,185,015.81 596,639,604.04 941,824,619.85 其中：1.基金申购款 699,827,672.37 1,160,034,914.34 1,859,862,586.71 2.基金赎回款 -354,642,656.56 -563,395,310.30 -918,037,966.86 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,494,549,009.87 2,726,798,129.63 4,221,347,139.50 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 984,532,320.31 605,495,183.94 1,590,027,504.25 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 1,108,351,403.57 1,108,351,403.57 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -251,845,017.18 -567,957,283.41 -819,802,300.59 其中：1.基金申购款 604,421,298.54 528,140,559.06 1,132,561,857.60 2.基金赎回款 -856,266,315.72 -1,096,097,842.47 -1,952,364,158.19 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 732,687,303.13 1,145,889,304.10 1,878,576,607.23 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______庄园芳______ ______杨东______ ____詹鸿飞____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴全合润分级混合型证券投资基金(原名兴业合润分级股票型证券投资基金)(以下简称“本 基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]229号文《关 于核准兴业合润分级股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由兴业全球基金管理有限公司作 为管理人于2010年3月22日至2010年4月16日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计 师事务所验证并出具安永华明(2010)验字第60467611_B04号验资报告后，向中国证监会报送基金 备案材料。基金合同于2010年4月22日生效，首次设立募集规模为3,328,967,444.30份基金份 额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为兴业全球基金管理有限公司， 注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。本基金 于2011年1月1日起更名为兴全合润分级股票型证券投资基金，并于2015年8月7日起更名为 兴全合润分级混合型证券投资基金。 本基金的基金份额包括合润分级混合型证券投资基金之基础份额(简称“合润基金份额”)、 兴全合润A基金份额(简称“合润A份额”)和兴全合润B基金份额(简称“合润B份额”)。合润 基金份额在场外进行交易，合润A份额和合润B份额分别在深圳证券交易所上市交易，交易代码 不同。合润基金份额在转托管至场内后，可按照4:6的比例分拆成预期收益与风险不同的两类基 金份额，即合润A份额和合润B份额。 本基金的每个运作期为三年，在运作期到期时，合润A份额与合润B份额按届时各自份额净 值与合润基金份额净值之比折算为合润基金份额，折算后将所有合润基金份额净值调整为1.0000 元，场内的合润基金份额将以4：6的比例分为合润A份额和合润B份额，并进入下一运作期，并 将顺延上一个运作期内合润A份额与合润B份额的关系约定。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括依法公开发行上市的股票、国债、金融 债、企业债、公司债、回购、央行票据、可转换债券、权证、资产支持证券以及经中国证监会批 准允许基金投资的其它金融工具。本基金为混合型基金，股票投资比例为基金资产的60%-95%； 债券投资比例为基金资产的5%-40%；权证投资比例为基金资产净值的0%-3%；资产支持证券比例 为基金资产净值的0%-20%；本基金保留不低于基金资产净值的5%的现金和到期日在一年以内的政 府债券。 本基金的业绩基准为80%×沪深300指数＋20%×中证国债指数。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”) 以及中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面 也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年6月30日的财 务状况以及2016年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税 征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》、财税[2014]48号《关于实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利 差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人 所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作。另，自2016年5月1日起，在全 国范围内将全面推开营业税改征增值税。主要税项列示如下： 1)以发行基金方式募集资金，不属于增值税征收范围，不缴纳增值税。 2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内 向主管税务机关申报缴纳；个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月 以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，其中股权登记日在2015年9月8 日之前的，暂减按25%计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日之后的，股息红利所得 暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的 个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 5)对于基金从事A股买卖，自2008年9月19日起，出让方按0.1%的税率缴纳证券(股票)交 易印花税，对受让方不再缴纳印花税。 6)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价， 暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 活期存款 278,587,658.71 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 278,587,658.71 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 3,389,492,761.38 3,717,157,899.40 327,665,138.02 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 135,171,332.67 135,043,860.20 -127,472.47 银行间市场 90,070,560.00 90,000,000.00 -70,560.00 合计 225,241,892.67 225,043,860.20 -198,032.47 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,614,734,654.05 3,942,201,759.60 327,467,105.55 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末各项买入返售金融资产余额为零。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应收活期存款利息 51,825.13 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 3,716.70 应收债券利息 3,736,407.92 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 722.70 合计 3,792,672.45 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 交易所市场应付交易费用 3,082,641.95 银行间市场应付交易费用 425.00 合计 3,083,066.95 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 64,627.72 预提费用 172,053.70 其他 209,735.58 合计 446,417.00 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 兴全合润分级混合 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,123,414,848.49 1,130,792,986.29 本期申购 387,808,873.79 390,355,776.74 本期赎回(以"-"号填列) -259,511,970.03 -261,217,188.97 2016年4月21日 基金拆分/份额折 算前 1,251,711,752.25 1,259,931,574.06 基金拆分/份额折算变动份额 2,014,378,215.35 - 本期申购 806,202,686.43 310,683,937.21 本期赎回(以"-"号填列) -262,562,450.92 -103,056,960.74 本期末 3,809,730,203.11 1,467,558,550.53 金额单位：人民币元 合润A 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 7,379,714.00 7,379,714.00 本期申购 475,340.00 475,340.00 本期赎回(以"-"号填列) -272,168.00 -272,168.00 2016年4月21日 基金拆分/份额折 算前 7,582,886.00 7,582,886.00 基金拆分/份额折算变动份额 13,582,656.00 - 本期申购 6,810,156.00 5,376,759.68 本期赎回(以"-"号填列) -535,908.00 -248,257.53 本期末 27,439,790.00 12,711,388.15 金额单位：人民币元 合润B 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 11,069,572.00 11,191,293.77 本期申购 713,010.00 720,850.31 本期赎回(以"-"号填列) -408,252.00 -412,741.17 2016年4月21日 基金拆分/份额折 算前 11,374,330.00 11,499,402.91 基金拆分/份额折算变动份额 20,373,985.00 - 本期申购 10,215,234.00 3,058,543.16 本期赎回(以"-"号填列) -803,862.00 -278,874.88 本期末 41,159,687.00 14,279,071.19 注：1、本基金的基金份额包括合润基金份额、合润A份额和合润B份额。 2、本期申购含转换转入份额、配对转换转入份额,本期赎回含转换转出份额、配对转换转出 份额。其中，合润A份额、合润B份额的本期申购(即配对转换入份额)之和等于兴全合润基金份 额配对转换出份额;合润A份额、合润B份额的本期赎回(即配对转换出份额)之和等于合润基金份 额配对转换入份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,146,015,166.65 182,023,948.24 2,328,039,114.89 本期利润 -155,455,819.14 -42,424,770.16 -197,880,589.30 本期基金份额交易 产生的变动数 592,777,383.79 3,862,220.25 596,639,604.04 其中：基金申购款 1,206,918,846.08 -46,883,931.74 1,160,034,914.34 基金赎回款 -614,141,462.29 50,746,151.99 -563,395,310.30 本期已分配利润 - - - 本期末 2,583,336,731.30 143,461,398.33 2,726,798,129.63 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 活期存款利息收入 810,289.43 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 62,966.17 其他 15,851.93 合计 889,107.53 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出股票成交总额 3,681,064,544.84 减：卖出股票成本总额 3,812,461,185.50 买卖股票差价收入 -131,396,640.66 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股 及债券到期兑付）差价收入 -3,139,757.42 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -3,139,757.42 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 328,582,959.56 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 317,730,134.13 减：应收利息总额 13,992,582.85 买卖债券差价收入 -3,139,757.42 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内未进行衍生工具买卖交易。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 股票投资产生的股利收益 13,953,179.56 基金投资产生的股利收益 - 合计 13,953,179.56 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 1.交易性金融资产 -42,424,770.16 ——股票投资 -45,248,046.92 ——债券投资 2,823,276.76 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -42,424,770.16 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 基金赎回费收入 806,680.55 转换费收入 51,467.69 其他 - 合计 858,148.24 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 交易所市场交易费用 10,465,665.53 银行间市场交易费用 1,175.00 合计 10,466,840.53 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 审计费用 27,847.82 信息披露费 144,205.88 账户维护费用 31,800.00 上市费用 60,000.00 银行费用 19,123.60 合计 282,977.30 6.4.7.21 分部报告 无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司（以下简称 “兴业全球基金”） 基金管理人，基金销售机构 招商银行股份有限公司（以下简称“招商 银行”） 基金托管人，基金销售机构 兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业 证券”） 基金管理人的股东，基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 兴业证券 1,006,948,507.03 12.37% 1,677,111,808.93 17.09% 6.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 兴业证券 - - 145,054,451.22 （未完）  |