[中报]浙商300：2016年半年度报告摘要
浙商沪深300指数分级证券投资基金2016 年半年度报告 摘要 2016年6月30日 基金管理人：浙商基金管理有限公司 基金托管人：华夏银行股份有限公司 送出日期：2016年8月24日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月22日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 浙商沪深300指数分级 场内简称 浙商300 基金主代码 166802 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年5月7日 基金管理人 浙商基金管理有限公司 基金托管人 华夏银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 49,755,329.88份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2012年7月13日 下属分级基金的基金简称 浙商稳健 浙商进取 浙商沪深300指数分 级 下属分级基金的交易代码 150076 150077 166802 报告期末下属分级基金份 额总额 3,048,711.00份 3,048,712.00份 43,657,906.88份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资方式，通过严格的投资纪律约束和数量化的 风险管理手段，追求对标的指数的有效跟踪，获得与标的指数收益 相似的回报及适当的其他收益。 投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，按照成份股在沪深300指数中的 基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的 变化进行相应调整，力争保持日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过4%。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时， 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影 响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法 有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行 适当变通和调整，并辅之以股指期货等金融衍生产品投资管理等， 使跟踪误差控制在限定的范围之内。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金为跟踪指数的股票型基金，具有与标的指数相似的风险收益 特征，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混 合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看，浙商稳健份额具 有低风险、收益相对稳定的特征；浙商进取份额具有高风险、高预 期收益的特征。 下属三级基金的风险收益 特征 本浙商稳健份额具有 低风险、收益相对稳 定的特征。 浙商进取份额具有高 风险、高预期收益的 特征。 基金为跟踪指数的股 票型基金，具有与标 的指数相似的风险收 益特征，其预期风险 和预期收益高于货币 市场基金、债券型基 金和混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浙商基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 郭乐琦 徐昊光 联系电话 021-60350812 010-85238982 电子邮箱 guoleqi@zsfund.com bjxhg@hxb.com.cn 客户服务电话 4000-679-908/021-60359000 95577 传真 0571-28191919 010-85238680 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.zsfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016年1月1日 - 2016年6月30日 ) 本期已实现收益 -2,266,135.03 本期利润 -9,141,331.85 加权平均基金份额本期利润 -0.1784 本期基金份额净值增长率 -15.36% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.1644 期末基金资产净值 52,991,036.07 期末基金份额净值 1.065 注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回 费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息 收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期 已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -0.09% 0.91% -0.46% 0.93% 0.37% -0.02% 过去三个月 -1.66% 0.97% -1.87% 0.96% 0.21% 0.01% 过去六个月 -15.36% 1.80% -14.65% 1.75% -0.71% 0.05% 过去一年 -29.22% 2.22% -27.99% 2.19% -1.23% 0.03% 过去三年 38.52% 1.75% 41.77% 1.75% -3.25% 0.00% 自基金合同 生效起至今 18.10% 1.62% 16.27% 1.63% 1.83% -0.01% 注：本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%。由于基金资产 配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准 指数每日按照95%、5%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同生效日为2012年5月7日，基金合同生效日至本报告期期末，本基金生 效时间已满一年。 2、本基金建仓期为6个月，从2012年5月7日至2012年11月6日，建仓期结束时各项资产配 置比例均符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312号)批准，于2010 年10月21日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公 司、浙大网新集团有限公司，四家股东各出资7500万元，公司注册资本3亿元人民币。注册地为 浙江省杭州市。 截至2016年6月30日，浙商基金共管理九只开放式基金——浙商聚潮产业成长混合型证券 投资基金、浙商聚潮新思维混合证券投资基金、浙商沪深300指数分级证券投资基金、浙商聚盈 信用债债券型证券投资基金、浙商聚潮策略配置混合型证券投资基金、浙商日添利货币市场基金、 浙商惠盈纯债债券型证券投资基金、浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金、浙商惠享纯债债券 型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 查晓磊 本基金的 基金经 理，公司 衍生品及 量化投资 部副总经 理 2015年8月 11日 - 5 查晓磊先生，香港中文 大学财务学博士。历任 博时基金管理有限公 司投资策略及大宗商 品分析师。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和 基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提 下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证 券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规 定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的 投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易 制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资 组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易， 对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对 不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金通过投资约束和数量化控制，按照基金合同的要求，使用定量分析等技术，分析和应 对导致基金跟踪误差的因素，积极应对市场的剧烈变化，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平， 实现基金约定的投资策略，达到相应的投资目的。报告期内，本基金较好的控制了跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2016年6月30日，本基金份额净值为1.065元，报告期内净值增长率为-15.36%，业绩 比较基准收益率为-14.65%，基金净值增长率低于业绩比较基准0.71%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济维持在有限区间内波动，外部环境不确定性增加，制度层面的建设仍有进一步提升空间。 资本市场将继续以结构性特征为主，同时，在某些阶段，需要防范系统性风险发生的可能。在利 率下行的过程中，以蓝筹和分红率为代表公司，将更可能获得相对收益能力。 作为指数分级基金，本基金将继续深入研究更加高效的交易策略、风险控制方法， 积极应对 大额、频繁申购赎回及其他突发事件带来的冲击。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假 设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立 了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工 作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金 经理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同约定，本基金不进行收益分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配 等情况的说明 报告期内，基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面， 能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内，浙商沪深300 指数分级证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表 意见 托管人认为，由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2016年半年度报告中的财务指标、 净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金 报告截止日： 2016年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 3,753,828.71 2,921,128.17 结算备付金 - 9,842.20 存出保证金 13,284.06 83,810.46 交易性金融资产 49,564,139.24 57,949,168.19 其中：股票投资 49,564,139.24 57,949,168.19 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 468,217.35 应收利息 714.99 1,336.74 应收股利 - - 应收申购款 429.48 39,779.34 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 53,332,396.48 61,473,282.45 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 25.27 - 应付赎回款 25,661.09 37,425.69 应付管理人报酬 43,412.85 52,444.59 应付托管费 9,550.81 11,537.81 应付销售服务费 - - 应付交易费用 14,947.81 44,257.01 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 247,762.58 285,740.98 负债合计 341,360.41 431,406.08 所有者权益： 实收基金 44,810,061.85 43,768,037.15 未分配利润 8,180,974.22 17,273,839.22 所有者权益合计 52,991,036.07 61,041,876.37 负债和所有者权益总计 53,332,396.48 61,473,282.45 注：报告截止日2016年6月30日，基金份额净值1.065元，基金份额总额49,755,329.88份。 本基金浙商稳健份额净值为1.022元，份额总额3,048,711.00份；浙商进取份额净值为1.108 元，份额总额3,048,712.00份。 6.2 利润表 会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年1月1日至2016 年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至 2015年6月30日 一、收入 -8,559,304.41 14,544,042.97 1.利息收入 13,874.96 19,725.16 其中：存款利息收入 13,874.96 19,725.16 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,709,996.37 28,884,449.18 其中：股票投资收益 -2,186,202.73 28,475,329.79 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 476,206.36 409,119.39 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） -6,875,196.82 -14,435,246.30 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 12,013.82 75,114.93 减：二、费用 582,027.44 889,402.89 1．管理人报酬 269,984.74 332,619.31 2．托管费 59,396.66 73,176.28 3．销售服务费 6.4.8.2.3 - - 4．交易费用 55,580.08 233,990.29 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 197,065.96 249,617.01 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） -9,141,331.85 13,654,640.08 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -9,141,331.85 13,654,640.08 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：浙商沪深300指数分级证券投资基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 43,768,037.15 17,273,839.22 61,041,876.37 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期净利润） - -9,141,331.85 -9,141,331.85 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 1,042,024.70 48,466.85 1,090,491.55 其中：1.基金申购款 9,863,885.46 1,488,981.58 11,352,867.04 2.基金赎回款 -8,821,860.76 -1,440,514.73 -10,262,375.49 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 44,810,061.85 8,180,974.22 52,991,036.07 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 65,050,889.29 21,790,624.27 86,841,513.56 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期净利润） - 13,654,640.08 13,654,640.08 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -30,396,564.16 -12,314,901.24 -42,711,465.40 其中：1.基金申购款 22,508,681.70 19,385,719.66 41,894,401.36 2.基金赎回款 -52,905,245.86 -31,700,620.90 -84,605,866.76 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 34,654,325.13 23,130,363.11 57,784,688.24 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______李志惠______ ______唐生林______ ____唐生林____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 浙商沪深300指数分级证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下 简称"中国证监会")《关于核准浙商沪深300指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许可 [2012]91号文)批准，由浙商基金管理有限公司(以下称"浙商基金公司")依照《中华人民共和国 证券投资基金法》及其配套规则和《浙商沪深300指数分级证券投资基金基金合同》于2012年3 月28日至2012年4月27日公开发售，募集资金总额人民币354,249,853.79元，其中扣除认购 费后的有效认购资金人民币354,249,853.79元，有效认购资金在募集期间产生利息人民币 113,748.38元，共折合354,363,602.17份基金份额。上述募集资金已经毕马威华振会计师事务 所(特殊普通合伙)验证，并出具了KPMG-B(2012) CR No.0034号验资报告。本基金为契约型开放 式基金，存续期限不定，基金合同已于2012年5月7日生效。本基金的基金管理人为浙商基金公 司，基金托管人为华夏银行股份有限公司(以下称"华夏银行")。 本基金将基金份额持有人在场内初始有效认购的基金份额按照1:1的比例自动分离成预期收 益与风险不同的两个份额类别，即为浙商稳健份额和浙商进取份额。根据浙商稳健份额和浙商进 取份额的基金份额比例，浙商稳健份额在场内基金初始总份额中的份额占比为50%，浙商进取份 额在场内基金初始总份额中的份额占比为50%，且两类基金份额的基金资产合并运作。本基金合 同生效后，浙商沪深300份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不 上市交易。浙商稳健份额与浙商进取份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不可 单独进行申购或赎回。 经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2012]第215号文审核同意，浙商稳健 9,136,705.00份基金份额和浙商进取9,136,706.00份基金额于2012年7月13日开始在深交所 上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商沪深300指数分级证券投资基 金基金合同》和《浙商沪深300指数分级证券投资基金招募说明书(更新)》的有关规定，本基金 的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板股票、创业 板股票以及中国证监会允许基金投资的其他股票)、债券、货币市场工具、股指期货、权证及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期 货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产的比例为85%－100%，其中投资于股票的资产不低于基 金资产的85%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的80%；每个交易 日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到 期日在一年以内的政府债券。权证投资比例不高于基金资产净值的3%。 本基金业绩比较基准为沪深300指数收益率×95%＋金融同业存款利率×5%。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中 国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证券业协会于2007年颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、《浙商沪深300指数分级证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如 财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的规定编制半年度财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务 状况以及2016年1月1日至2016年6月30日期间的经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注6.4.2 所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一 致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在报告期内未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在报告期内未发生过重大会计差错。 6.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于 股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调 整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得 税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适 用的主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 3、对基金取得的债券的利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20% 的个人所得税。 4、自2013年1月1日起，证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得实施差别化个人所 得税政策：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月） 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减 按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适 用20%的税率计征个人所得税。 5、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6、对投资者（包括个人和机构投资者）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企 业所得税。 6.4.7 关联方关系 7.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 华夏银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 通联资本管理有限公司 基金管理人的股东 浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东 养生堂有限公司 基金管理人的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 债券交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.8.1.4 权证交易 本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及去年同期均没有应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6 月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 269,984.74 332,619.31 其中：支付销售机构的客 户维护费 33,896.18 86,960.56 注：支付基金管理人浙商基金公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.0%的年费率计提，每日 计提，按月支付。 计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6 月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 59,396.66 73,176.28 注：支付基金托管人华夏银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提，每日计 提，按月支付。 计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.8.2.3 销售服务费 本基金不收取销售服务费。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及去年同期均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人在本期间未持有本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 华夏银行股份有限 公司 3,753,828.71 13,318.12 4,742,448.69 18,448.16 注：本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及去年同期均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。 6.4.9 期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，应当承诺获得网下配 售的股票持有期限不少于3个月，持有期自公开发行的股票上市之日起计算。基金通过 网上申购获配的新股，从新股获配日至该新股上市日期间，为流通受限制而不能自由转 让的资产。此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管 理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。 截至本报告期末，本基金未因认购新发或增发证券而持有流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 000002 万 科Ａ 2015年 12月 18日 重大 资产 重组 18.20 2016年 7月4 日 21.99 48,290 651,029.89 878,878.00 - 000651 格力 电器 2016年 2月22 日 重大 事项 19.22 - - 32,998 635,453.29 634,221.56 未复牌 600019 宝钢 股份 2016年 6月27 日 重大 资产 重组 4.90 - - 31,385 187,723.43 153,786.50 未复牌 002465 海格 通信 2016年 6月13 日 重大 事项 12.44 - - 10,566 155,855.84 131,441.04 未复牌 600649 城投 控股 2016年 6月20 日 重大 事项 14.36 - - 8,714 111,106.75 125,133.04 未复牌 000728 国元 2016年 重大 16.72 2016年 17.37 7,136 149,107.37 119,313.92 - 证券 6月8 日 事项 7月8 日 002065 东华 软件 2015年 12月 22日 重大 事项 25.10 2016年 7月4 日 22.59 4,689 105,125.51 117,693.90 - 600005 武钢 股份 2016年 6月27 日 重大 资产 重组 2.76 - - 28,000 112,733.93 77,280.00 未复牌 000415 渤海 金控 2016年 2月1 日 重大 资产 重组 6.82 2016年 8月11 日 7.50 11,312 94,217.94 77,147.84 - 002129 中环 股份 2016年 4月25 日 重大 事项 8.29 - - 8,363 106,711.44 69,329.27 未复牌 000629 *ST钒 钛 2016年 5月26 日 重大 资产 重组 2.39 - - 26,589 86,975.47 63,547.71 未复牌 注：截至本报告批准报出日，"格力电器，宝钢股份，海格通信，城投控股，武钢股份，中环股份， *ST钒钛"仍未复牌。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 49,564,139.24 92.93 其中：股票 49,564,139.24 92.93 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 3,753,828.71 7.04 7 其他各项资产 14,428.53 0.03 8 合计 53,332,396.48 100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 50,908.13 0.10 B 采矿业 1,701,900.18 3.21 C 制造业 16,288,607.18 30.74 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 2,191,155.82 4.13 E 建筑业 1,763,646.46 3.33 F 批发和零售业 1,060,124.33 2.00 G 交通运输、仓储和邮政业 1,677,353.69 3.17 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 2,233,003.07 4.21 J 金融业 17,904,375.83 33.79 K 房地产业 2,595,661.80 4.90 L 租赁和商务服务业 571,878.21 1.08 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 384,647.66 0.73 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 97,352.45 0.18 R 文化、体育和娱乐业 839,888.89 1.58 S 综合 203,635.54 0.38 合计 49,564,139.24 93.53 7.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 报告期末未持有沪港通投资股票投资组合。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 7.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 601318 中国平安 63,928 2,048,253.12 3.87 2 600016 民生银行 139,915 1,249,440.95 2.36 3 601166 兴业银行 79,345 1,209,217.80 2.28 4 600036 招商银行 67,536 1,181,880.00 2.23 5 601328 交通银行 163,916 922,847.08 1.74 6 000002 万 科Ａ 48,290 878,878.00 1.66 7 600519 贵州茅台 2,977 869,045.84 1.64 8 600000 浦发银行 51,677 804,610.89 1.52 9 600030 中信证券 45,969 746,076.87 1.41 10 601288 农业银行 229,708 735,065.60 1.39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601318 中国平安 554,138.00 0.91 2 600016 民生银行 455,613.00 0.75 3 600900 长江电力 342,272.00 0.56 4 601166 兴业银行 332,027.00 0.54 5 601328 交通银行 322,321.00 0.53 6 600036 招商银行 293,254.00 0.48 7 600000 浦发银行 292,266.00 0.48 8 600030 中信证券 289,973.00 0.48 9 600837 海通证券 236,889.00 0.39 10 601398 工商银行 224,685.00 0.37 11 601288 农业银行 205,794.00 0.34 12 600958 东方证券 201,969.00 0.33 13 601169 北京银行 182,000.00 0.30 14 600519 贵州茅台 169,474.00 0.28 15 601377 兴业证券 167,626.00 0.27 16 002739 万达院线 154,641.00 0.25 17 002736 国信证券 151,600.00 0.25 18 601668 中国建筑 149,226.00 0.24 19 601989 中国重工 134,529.00 0.22 20 601601 中国太保 132,470.00 0.22 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600016 民生银行 803,537.00 1.32 2 601318 中国平安 571,735.00 0.94 3 600000 浦发银行 448,519.00 0.73 4 601166 兴业银行 336,343.00 0.55 5 600036 招商银行 326,610.92 0.54 6 600030 中信证券 313,157.00 0.51 7 600837 海通证券 256,679.00 0.42 8 300059 东方财富 214,981.94 0.35 9 600900 长江电力 208,167.00 0.34 10 601288 农业银行 195,390.00 0.32 11 601328 交通银行 192,257.00 0.31 12 600519 贵州茅台 188,137.00 0.31 13 601169 北京银行 178,999.00 0.29 14 002736 国信证券 162,673.59 0.27 15 001979 招商蛇口 158,181.29 0.26 16 002673 西部证券 157,097.01 0.26 17 601398 工商银行 149,908.00 0.25 18 600111 北方稀土 148,986.88 0.24 19 300104 乐视网 148,089.00 0.24 20 601668 中国建筑 147,438.00 0.24 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 18,480,611.17 卖出股票收入（成交）总额 17,804,240.57 注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单 价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属 投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 13,284.06 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 714.99 5 应收申购款 429.48 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 14,428.53 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 000002 万 科Ａ 878,878.00 1.66 筹划重大资产重组 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 浙商稳健 129 23,633.42 2,548,216.00 83.58% 500,495.00 16.42% 浙商进取 331 9,210.61 50,607.00 1.66% 2,998,105.00 98.34% 浙商沪深 300指数 分级 1,550 28,166.39 30,107,525.00 68.96% 13,550,381.88 31.04% 合计 2,010 24,753.90 32,706,348.00 65.73% 17,048,981.88 34.27% 注：对于浙商沪深300、浙商稳健和浙商进取份额，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计 数，比例的分母采用期末基金份额总额。 8.2 期末上市基金前十名持有人 浙商稳健 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 民生通惠资产－中信银行－民生通 惠聚利3号资产管理产品 2,494,516.00 81.82% 2 温晓文 83,700.00 2.75% 3 潘苏英 61,000.00 2.00% 4 张焕君 60,000.00 1.97% 5 德邦基金－招商银行－中泰稳盈回 报1号资产管理计划 53,000.00 1.74% 6 张慧章 43,000.00 1.41% 7 王丹 24,750.00 0.81% 8 温金谟 20,100.00 0.66% 9 梁世立 20,000.00 0.66% 10 郑建伟 19,290.00 0.63% 浙商进取 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额 比例 1 左慧玲 234,669.00 7.70% 2 黎明星 222,900.00 7.31% 3 刘晓亮 207,822.00 6.82% 4 单继荣 155,800.00 5.11% 5 周锐 150,000.00 4.92% 6 李红 113,000.00 3.71% 7 刘巍 83,400.00 2.74% 8 骆漫开 74,400.00 2.44% 9 颜爱花 71,700.00 2.35% 10 王素珍 70,900.00 2.33% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 浙商稳健 浙商进取 浙商沪深300指 数分级 基金合同生效日（2012年5月7日）基 金份额总额 9,136,705.00 9,136,706.00 336,090,191.17 本报告期期初基金份额总额 2,750,056.00 2,750,057.00 41,924,165.28 本报告期基金总申购份额 3,602,772.00 3,602,772.00 18,734,051.04 减:本报告期基金总赎回份额 3,304,117.00 3,304,117.00 17,000,309.44 本报告期基金拆分变动份额（份额减少 以"-"填列） - - - 本报告期期末基金份额总额 3,048,711.00 3,048,712.00 43,657,906.88 注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。C类拆分变动份额包含本期定期份额 折算的变动份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016年1月13日，郭乐琦女士就任浙商基金管理有限公司督察长职务，原督察长闻震宙先 生于同日离职。 2016年4月14日，托管人华夏银行股份有限公司在网站披露了《华夏银行股份有限公司关 于资产托管部高级管理人员变更的公告》。经中国证券投资基金业协会批准备案，聘任陈秀良先 生和徐昊光先生为资产托管部副总经理，毛剑鸣先生不再担任资产托管部总经理职务。（未完）  |