[中报]中欧盛世：2016年半年度报告
中欧盛世成长混合型证券投资基金（LOF）2016年半年度报告 2016年06月30日 基金管理人：中欧基金管理有限公司 基金托管人：广发银行股份有限公司 送出日期：2016年08月24日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................ 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................ 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 7 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 12 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................. 13 6.2 利润表 .......................................................................................................................................... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 17 6.4 报表附注 ...................................................................................................................................... 18 §7 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 40 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 45 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 46 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 46 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 46 7.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 47 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 48 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 48 8.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................... 49 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ....................................... 49 §9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 49 §10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 50 10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况 ..................................................... 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 51 10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 52 §11 备查文件目录 .................................................................................................................................... 55 11.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 55 11.2 存放地点 .................................................................................................................................... 55 11.3 查阅方式 .................................................................................................................................... 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧盛世成长混合型证券投资基金（LOF） 基金简称 中欧盛世成长混合(LOF) 基金主代码 166011 交易代码 166011 基金运作方式 契约型上市开放式（LOF） 基金合同生效日 2012年03月29日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,595,381,837.31 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-04-21 下属分级基金的基金简称 中欧盛世成长混合(LOF)A 中欧盛世成长混合(LOF)E 下属分级基金的场内简称 中欧盛世 － 下属分级基金的交易代码 166011 001888 报告期末下属分级基金的份 额总额 3,545,992,288.12 49,389,549.19 2.2 基金产品说明 投资目标 把握中国经济发展主线，在合理估值的基础上，投资 于行业成长性优良，个股盈利持续增长的上市公司， 严格控制风险，追求基金资产长期稳健增值。 投资策略 本基金在资产配置方面，"自上而下"地调整股票和债 券等各类资产的配置比例；在权益类资产投资方面， 以"自上而下"的行业配置策略为基础，精选优质行业 中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%＋中证全债指数收益率×25% 风险收益特征 本基金为混合型基金，具有较高风险、较高预期收益 的特征，其风险和预期收益均高于货币市场基金和债 券型基金，低于股票型基金 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 黎忆海 李春磊 联系电话 021-68609600 010-65169830 电子邮箱 liyihai@zofund.com lichunlei@cgbchina.com.cn 客户服务电话 021-68609700、 400-700-9700 010-65169830 传真 021-33830351 010-65169555 注册地址 中国（上海）自由贸易试 验区陆家嘴环路333号东 方汇经大厦五层 广东省广州市越秀区东风 东路713号 办公地址 中国（上海）自由贸易试 验区陆家嘴环路333号东 方汇经大厦五层 北京市东城区东安街甲2 号 邮政编码 200120 100005 法定代表人 窦玉明 董建岳 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网址 www.zofund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 A类份额：中国证券登记结算有限 责任公司； A类份额：北京市西城区太平桥大 街17号 E类份额：中欧基金管理有限公司 E类份额：中国（上海）自由贸易 试验区陆家嘴环路333号东方汇 经大厦五层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 中欧盛世成长混合 (LOF)A 中欧盛世成长混合 (LOF)E 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2016年01月01日-2016年06月30日） 本期已实现收益 -226,039,616.09 -2,882,025.66 本期利润 -671,618,081.20 -7,349,497.60 加权平均基金份额本期利润 -0.1814 -0.1495 本期加权平均净值利润率 -15.84% -13.05% 本期基金份额净值增长率 -12.56% -12.56% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2016年06月30日) 期末可供分配利润 1,594,581,865.35 2,061,982.51 期末可供分配基金份额利润 0.4497 0.0417 期末基金资产净值 4,223,473,399.71 58,834,352.42 期末基金份额净值 1.1910 1.1910 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2016年06月30日) 基金份额累计净值增长率 194.98% 9.17% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期 末余额，不是当期发生数)。 3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 份额净 业绩比 业绩比 ①-③ ②-④ (中欧盛世成长混合 (LOF)A) 值增长 率① 值增长 率标准 差② 较基准 收益率 ③ 较基准 收益率 标准差 ④ 过去一个月 4.02% 0.97% -0.17% 0.74% 4.19% 0.23% 过去三个月 1.97% 1.18% -1.35% 0.76% 3.32% 0.42% 过去六个月 -12.56% 2.02% -11.14% 1.38% -1.42% 0.64% 过去一年 -8.81% 2.69% -20.73% 1.73% 11.92% 0.96% 过去三年 158.07% 2.03% 39.88% 1.38% 118.19% 0.65% 自基金合同生效日起 至今 194.98% 1.80% 30.45% 1.28% 164.53% 0.52% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*80%+中证全债指数收益率*20%，比较 基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大 类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。 阶段 (中欧盛世成长混合 (LOF)E) 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 4.02% 0.98% -0.17% 0.74% 4.19% 0.24% 过去三个月 1.97% 1.18% -1.35% 0.76% 3.32% 0.42% 过去六个月 -12.56% 2.02% -11.14% 1.38% -1.42% 0.64% 自基金份额运作日起 至今 9.17% 2.02% -5.01% 1.33% 14.18% 0.69% 注：本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率*80%+中证全债指数收益率*20%，比较基准每个交 易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡， 使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 中欧盛世成长混合(LOF)A 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年03月29日-2016年06月30日) 中欧盛世成长混合(LOF)A业绩比较基准 2012-03-292012-11-022013-06-192014-01-222014-09-012015-04-152015-11-202016-06-30300% 250% 200% 150% 100% 50% 0% 注：本基金转型日期为2015年3月30日。截止报告期末，本基金转型后已满一年。 中欧盛世成长混合型证券投资基金（LOF）E 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2015年10月13日-2016年06月30日） 中欧盛世成长混合(LOF)E业绩比较基准 2015-10-132015-11-172015-12-222016-01-272016-03-102016-04-152016-05-232016-06-3030% 25% 20% 15% 10% 5% 0% -5% -10% 注：本基金于2015年10月8日新增E类份额，图示日期为2015年10月13日至2016年6月30日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7 月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券股份有限公司、北京 百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任 公司，注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海） 有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2016年6月30日，本基金管理 人共管理40只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 魏博 基金经 理 2013年03月 29日 － 9年 历任中原证券股份有限公 司研究员，东方证券股份 有限公司研究员。2009年 11月加入中欧基金管理有 限公司，曾任中欧新动力 股票型证券投资基金 （LOF）基金经理助理兼研 究员、中欧新趋势股票型 证券投资基金（LOF）基金 经理、中欧行业成长混合 型证券投资基金（LOF）基 金经理，现任中欧盛世成 长混合型证券投资基金 （LOF）基金经理，中欧永 裕混合型证券投资基金基 金经理。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即 任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本 基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损 害基金份额持有人利益的行为。 2015年上半年，中国证监会上海监管局对公司进行了常规全面现场检查，就公司内 部控制提出了相应整改意见并采取责令改正的行政监管措施，同时对公司原督察长黄桦 先生予以警示。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格 把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计 过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时 间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进 行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、 股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投 资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导 致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 敬畏市场；研究分析，屏蔽信息噪音；重视行业的变化、不轻信偶然，保持思考体 系的开放性。面对纷繁复杂的市场，投资是一种边修行边前行的过程，我们仍在这个过 程中；资本市场无法避免情绪的波动，我们尽量做到事前事后都客观的衡量自己的选择 标的，阶段性清零、不被既有选择羁绊，判断和操作周期保持一致。 组合上以具有长期前景的行业为抓手，在行业由概念转入成长期的阶段介入，对已 进入成长后期的行业保持谨慎；对待市场短期热点不过多纠缠。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，A类份额净值增长率为-12.56%，同期业绩比较基准收益率为-11.14%； E类份额净值增长率为-12.56%，同期业绩比较基准收益率为-11.14%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 转型期和不可知论是盛世展望市场一贯的两个认知前提。宏观经济增速持续缓慢下 降，出清过程预计较长；政策取向是调结构，但又兼顾社会承受能力。未来一段时间内 全球范围的不确定性大概率增加，相对确定性强的方向将是我们的优先选择。对内改革 和对外拓展是政策和社会经济活动的两个维度，随着国家实力的变化，两者必将并行， 我们认为现阶段对内改革更为重要。没有永远成功的投资策略，市场的不同时期，不同 投资风格的投资者都可以取得优异的投资业绩，但随着经济周期的波动，以及市场风格 发挥到极致之后的均值回归，过去一段时间看似取得了成功的投资策略一夜间可能就会 失灵。我们将把投资视野放得更长、选股标准变得更严格，选取我们认可的真成长，通 过挖掘并耐心持有的策略来获取超额收益。经济总量的增长，孕育和衍生了许多新的细 分行业，同时结合人口的最新变化，我们动态筛选并考虑标的价格对组合进行优化，争 取取得满意的结果。此外我们也重视公司个体发生的实质性变化和阶段性反转的行业。 基金持有人是盛世生存和发展的基础，未来仍将充满波折坎坷，感谢持有人的支持。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关 法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总 经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基 金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、 决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产 生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并 提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托 管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完 成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给 基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内 相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 基金托管人依据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》与《中欧盛世 成长分级股票型证券投资基金托管协议》，自2012年3月29日起托管中欧盛世成长分级 股票型证券投资基金（以下称本基金）的全部资产。 本报告期内，本托管人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、基金合 同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持 有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基 金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支 等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益 的行为。 本报告期内，本基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中欧盛世成长混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2016年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年06月30日 上年度末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 53,288,930.34 1,130,085,917.19 结算备付金 1,042,022.18 2,660,456.25 存出保证金 1,440,398.36 2,830,610.52 交易性金融资产 6.4.7.2 3,551,028,268.17 4,181,555,863.73 其中：股票投资 3,351,048,268.17 4,095,616,059.23 基金投资 － － 债券投资 199,980,000.00 85,939,804.50 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 6.4.7.3 － － 买入返售金融资产 6.4.7.4 650,000,000.00 － 应收证券清算款 35,141,727.26 － 应收利息 6.4.7.5 3,275,692.89 5,100,473.47 应收股利 － － 应收申购款 289,545.55 8,058,935.01 递延所得税资产 － － 其他资产 6.4.7.6 － － 资产总计 4,295,506,584.75 5,330,292,256.17 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年06月30日 上年度末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 6.4.7.3 － － 卖出回购金融资产款 － － 应付证券清算款 － 31,627,976.07 应付赎回款 4,952,495.52 2,816,236.51 应付管理人报酬 5,230,836.64 6,199,137.56 应付托管费 871,806.08 1,033,189.60 应付销售服务费 － － 应付交易费用 6.4.7.7 1,869,140.77 1,675,772.17 应交税费 － － 应付利息 － － 应付利润 － － 递延所得税负债 － － 其他负债 6.4.7.8 274,553.61 325,596.30 负债合计 13,198,832.62 43,677,908.21 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,481,254,993.03 1,593,907,647.48 未分配利润 6.4.7.10 2,801,052,759.10 3,692,706,700.48 所有者权益合计 4,282,307,752.13 5,286,614,347.96 负债和所有者权益总计 4,295,506,584.75 5,330,292,256.17 注：报告截止日2016年6月30日，中欧盛世A类份额净值1.191元，中欧盛世E类份额净值1.191元；基 金份额总额3,595,381,837.31份，中欧盛世A类份额3,545,992,288.12份，中欧盛世E类份额 49,389,549.19份。 6.2 利润表 会计主体：中欧盛世成长混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2016年01月01日-2016年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注 号 本期 2016年01月01日-2016 年06月30日 上年度可比期间2015 年01月01日-2015年06 月30日 一、收入 -636,004,736.48 1,562,989,549.82 1.利息收入 7,161,004.81 4,265,636.70 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,436,932.90 778,801.71 债券利息收入 1,753,378.89 2,791,125.57 资产支持证券利息收 入 － － 买入返售金融资产收 入 2,970,693.02 695,709.42 其他利息收入 － － 2.投资收益(损失以“-”号填 列) -193,641,891.58 849,604,708.87 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -203,322,168.10 838,744,192.09 基金投资收益 － － 债券投资收益 6.4.7.13 -2,093,684.80 254,754.10 资产支持证券投资收 益 － － 贵金属投资收益 － － 衍生工具收益 6.4.7.14 － － 股利收益 6.4.7.15 11,773,961.32 10,605,762.68 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.16 -450,045,937.05 707,573,088.27 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） － － 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 6.4.7.17 522,087.34 1,546,115.98 减：二、费用 42,962,842.32 40,122,482.82 1．管理人报酬 32,105,818.21 23,590,977.39 2．托管费 5,350,969.66 3,931,829.51 3．销售服务费 － － 4．交易费用 6.4.7.18 5,246,282.61 12,346,818.12 5．利息支出 － － 其中：卖出回购金融资产支出 － － 6．其他费用 6.4.7.19 259,771.84 252,857.80 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -678,967,578.80 1,522,867,067.00 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -678,967,578.80 1,522,867,067.00 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中欧盛世成长混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2016年01月01日-2016年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 1,593,907,647.48 3,692,706,700.48 5,286,614,347.96 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) － -678,967,578.80 -678,967,578.80 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） -112,652,654.45 -212,686,362.58 -325,339,017.03 其中：1.基金申购款 114,720,867.77 190,395,073.31 305,115,941.08 2.基金赎回款 -227,373,522.22 -403,081,435.89 -630,454,958.11 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － － － 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,481,254,993.03 2,801,052,759.10 4,282,307,752.13 项 目 上年度可比期间 2015年01月01日-2015年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 1,239,660,043.42 1,094,208,229.77 2,333,868,273.19 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) － 1,522,867,067.00 1,522,867,067.00 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） 40,457,624.84 243,240,054.39 283,697,679.23 其中：1.基金申购款 494,185,506.26 1,108,492,277.01 1,602,677,783.27 2.基金赎回款 -453,727,881.42 -865,252,222.62 -1,318,980,104.04 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － － － 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,280,117,668.26 2,860,315,351.16 4,140,433,019.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘建平 ————————— 基金管理人负责人 杨毅 ————————— 主管会计工作负责人 王音然 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理 委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2011]第1658号《关于核准中欧盛世成长分级 股票型证券投资基金募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共 募集520,330,319.80元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012)第075号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧盛世成长分级股票型 证券投资基金基金合同》于2012年3月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额 为520,524,217.77份基金份额，其中认购资金利息折合193,897.97份基金份额。场外认 购的全部份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称"中 欧盛世份额") 494,590,318.77份，其中认购资金利息折合188,998.97份基金份额；场 内认购部分按照基金合同约定的5:5比例份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资 基金之A类份额(以下简称"中欧盛世A类份额") 12,966,949.00份，其中认购资金利息折 合2,449.00份基金份额，和中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之B类份额(以下简称 "中欧盛世B类份额") 12,966,950.00份，其中认购资金利息折合2,450.00份基金份额。 本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为广发银行股份有限公司。 根据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》和《中欧盛世成长分级股 票型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金在基金合同生效后三年内 分级运作。中欧盛世A类份额与中欧盛世B类份额的基金份额数配比始终保持5:5的比率 不变。本基金5份中欧盛世A类份额与5份中欧盛世B类份额构成一对份额组合，一对中欧 盛世A类份额与中欧盛世B类份额的份额组合的净值之和将等于10份中欧盛世份额的净 值。中欧盛世A类份额的约定年收益率为6.5%；中欧盛世B类份额的份额净值根据中欧盛 世份额的份额净值、中欧盛世A类份额的份额净值以及中欧盛世份额、中欧盛世A类份额、 中欧盛世B类份额的份额净值关系计算。在满足一定条件的情况下，本基金的基金管理 人将根据基金合同约定，对本基金所有份额进行折算，所有的基金份额净值调整到1.000 元。本基金合同生效后满三年的对应日(该对应日为非工作日，则顺延到下一个工作日)， 为中欧盛世A类份额与中欧盛世B类份额的分级运作到期折算日，届时中欧盛世A类份额 与中欧盛世B类份额将按照基金合同的约定折算为中欧盛世份额的场内份额，本基金将 不再分级运作并更名为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)。 本基金在分级运作期内，中欧盛世份额接受场外与场内申购和赎回，中欧盛世A类 份额、中欧盛世B类份额只上市交易但不接受申购和赎回，并可与中欧盛世份额相互间 进行配对转换。经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2012] 第97号文审核同 意，本基金25,933,899.00份基金份额于2012年4月27日在深交所挂牌交易(其中中欧盛 世A类份额为12,966,949.00份，中欧盛世B类份额为12,966,950.00份)。 根据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》原中欧盛世成长分级股票 型证券投资基金为契约型开放式基金，基金分级运作期为3年。根据深圳证券交易所《终 止上市通知书》(深证上[2015]114号)，原中欧盛世成长分级股票型证券投资基金于2015 年3月27日进行基金份额权益登记，2015年3月30日(基金转换日)，无需召开基金份额持 有人大会，即可按照基金合同的约定转换为上市开放式基金(LOF)。自2015年3月31日起， 本基金转型为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式基金， 存续期间不定。经深圳证券交易所深证上字[2015]第141号文审核同意，本基金 95,071,720.00份基金份额于2015年4月21日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证 券登记结算系统，可选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回；未上市 的基金份额登记在注册登记系统，在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。通过跨系 统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，中欧 盛世成长股票型证券投资基金(LOF)于2015年7月17日公告后更名为中欧盛世成长混合 型证券投资基金(LOF)。 根据本基金管理人中欧基金管理有限公司2015年10月8日《关于旗下部分开放式基 金增加E类份额并相应修改基金合同的公告》的规定，经与基金托管人协商一致并报中 国证监会备案，自2015年10月8日起对本基金增加E类份额并相应修改基金合同。本基金 原有的基金份额类别更名为A类基金份额，新增的基金份额类别命名为E类基金份额。A 类基金份额的业务规则与现行规则相同；新增E类基金份额的注册登记机构为中欧基金 管理有限公司，只接受场外申赎，不参与上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧盛世成长混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依 法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、 货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金 融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资组合中：股票、权证等权益类资 产占基金资产的60%-95%，其中权证资产比例不超过基金资产净值的3%；债券等固定 收益类资产以及现金占基金资产的5%-40%，其中现金或者投资于到期日在一年以内的 政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指 数收益率×75%＋中证全债指数收益率×25%。 本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2016年8月24日批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》 和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他 相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基 金会计核算业务指引》、《 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 基金合同》和在财 务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2015年6月30日半年度的经营成果和 基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的 通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关 于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号 《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关 于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推 开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增 值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业 税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年 5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖 股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年) 的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25% 计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司 限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起 计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一 适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 项目 本期末 2016年06月30日 活期存款 53,288,930.34 定期存款 － 其中：存款期限1-3个月 － 其他存款 － 合计 53,288,930.34 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2016年06月30日 成本 公允价值 估值增值 股票 2,847,147,180.97 3,351,048,268.17 503,901,087.20 贵金属投资-金交 所黄金合约 － － － 债券 交易所市场 － － － 银行间市场 200,055,800.00 199,980,000.00 -75,800.00 合计 200,055,800.00 199,980,000.00 -75,800.00 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 3,047,202,980.97 3,551,028,268.17 503,825,287.20 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2016年06月30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 650,000,000.00 － 合计 650,000,000.00 － 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末:2016年06月30日 应收活期存款利息 9,113.70 应收定期存款利息 － 应收其他存款利息 － 应收结算备付金利息 422.01 应收债券利息 3,265,573.77 应收买入返售证券利息 － 应收申购款利息 0.03 应收黄金合约拆借孳息 － 其他 583.38 合计 3,275,692.89 6.4.7.6 其他资产 无余额。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年06月30日 交易所市场应付交易费用 1,869,140.77 银行间市场应付交易费用 － 合计 1,869,140.77 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年06月30日 应付券商交易单元保证金 － 应付赎回费 17,949.17 应付转换费 2.83 预提审计费 62,158.46 预提信息披露费 149,178.12 预提上市费 29,835.26 其他应付 15,429.77 合计 274,553.61 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)A) 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 3,836,433,963.89 1,549,163,671.68 本期申购 248,823,273.99 100,472,943.82 本期赎回（以“-”号填列） -539,264,949.76 -217,771,171.66 本期末 3,545,992,288.12 1,431,865,443.84 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)E) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 44,743,975.80 44,743,975.80 本期申购 14,247,923.95 14,247,923.95 本期赎回（以“-”号填列） -9,602,350.56 -9,602,350.56 本期末 49,389,549.19 49,389,549.19 注：1.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 2.截至2016年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为43,170,859.00份，均为中欧盛世A类基 金份额(2015年6月30日：深交所上市的基金份额为78,171,788.00份，均为中欧盛世A类基金份额)， 托管在场外未上市交易的基金份额为3,552,210,978.31份，其中中欧盛世A类基金份额 3,502,821,429.12份(2015年6月30日：中欧盛世A类基金份额3,091,925,678.49份)，中欧盛世E类基 金份额49,389,549.19份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份 额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨 系统转登记可实现本基金A类基金份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,921,942,808.38 1,754,560,941.66 3,676,503,750.04 本期利润 -226,039,616.09 -445,578,465.11 -671,618,081.20 本期基金份额交易产生的变 动数 -136,412,357.80 -76,865,355.17 -213,277,712.97 其中：基金申购款 118,534,338.93 69,794,882.65 188,329,221.58 基金赎回款 -254,946,696.73 -146,660,237.82 -401,606,934.55 本期已分配利润 － － － 本期末 1,559,490,834.49 1,232,117,121.38 2,791,607,955.87 单位：人民币元 项目 (中欧盛世成长混合(LOF)E) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 4,564,147.97 11,638,802.47 16,202,950.44 本期利润 -2,882,025.66 -4,467,471.94 -7,349,497.60 本期基金份额交易产生的变 动数 378,432.51 212,917.88 591,350.39 其中：基金申购款 997,871.77 1,067,979.96 2,065,851.73 基金赎回款 -619,439.26 -855,062.08 -1,474,501.34 本期已分配利润 － － － 本期末 2,060,554.82 7,384,248.41 9,444,803.23 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 活期存款利息收入 2,230,659.90 定期存款利息收入 － 其他存款利息收入 － 结算备付金利息收入 187,503.42 其他 18,769.58 合计 2,436,932.90 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 股票投资收益——买卖股票 差价收入 -203,322,168.10 股票投资收益——赎回差价 收入 － 股票投资收益——申购差价 收入 － 合计 -203,322,168.10 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 卖出股票成交总额 1,755,937,646.64 减：卖出股票成本总额 1,959,259,814.74 买卖股票差价收入 -203,322,168.10 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 债券投资收益——买卖债券 -2,093,684.80 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 债券投资收益——赎回差价 收入 － 债券投资收益——申购差价 收入 － 合计 -2,093,684.80 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成交总额 90,831,790.00 减：卖出债券（、债转股及债 券到期兑付）成本总额 88,022,684.80 减：应收利息总额 4,902,790.00 买卖债券差价收入 -2,093,684.80 6.4.7.14 衍生工具收益 无余额。 6.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 股票投资产生的股利收益 11,773,961.32 基金投资产生的股利收益 － 合计 11,773,961.32 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 1.交易性金融资产 -450,045,937.05 ——股票投资 -452,053,017.35 ——债券投资 2,007,080.30 ——资产支持证券投资 － ——基金投资 － ——贵金属投资 － ——其他 － 2.衍生工具 － ——权证投资 － 3.其他 － 合计 -450,045,937.05 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 基金赎回费收入 482,368.38 基金转换费收入 39,718.96 合计 522,087.34 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 交易所市场交易费用 5,245,632.61 银行间市场交易费用 650.00 合计 5,246,282.61 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年01月01日-2016年06月30日 审计费用 62,158.46 信息披露费 149,178.12 上市费 29,835.26 帐户维护费 18,000.00 其他费用 600.00 合计 259,771.84 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 （未完）  |