[年报]15长影01：2015年年度报告摘要（更新后）
长影集团有限责任公司 公司债券2015年 说明: {B80CE04B-5D32-4647-8D31-6D209567EC0D} 年度报告摘要 发行人 长影集团有限责任公司 住所：长春市朝阳区红旗街1118号 二 〇 一六年 八 月 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律 责任。 重大风险提示 请投资者关注以下重大事项： 一、发行人主体长期信用等级为 AA ，发行人 2015 年末的净资 产为 447,604.03 万元， 2015 年 12 月 31 日合并口径资产负债率为 61.10% ，母公司口径资产负债率为 60.39% ；本集团最近三个会计年 度实现的年均可分配利润为 5,359.54 万元（取自 2013 年、 2014 年及 2015 年合并报表中归属于母公司所有者的净利润）。 二、公司主营业务经营基本保持稳定，影视旅游和媒体广告等业 务在区域内继续保持较强的品牌影响力和竞争力。公司电影制作业务 能继续享受部分税收减免优惠政策，业务运营和项目建设等方面得到 了吉林省政府较大力度的财政补助等支持。公司利润水平对财政补贴 的依赖度较大，政府支持力度的变化会对公司经营业绩产生较大影响。 三、截至 2013 年 12 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，公司合并财务报表口径的流动比率分别为 1.32 、 1.99 和 2.44 ， 速动比率分别为 1.28 、 1.95 和 2.39 ，流动比率与速动比率持续 增长。 四、截至 2013 年 12 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日、 2015 年 12 月 31 日，公司的资产负债率（合并口径）分别为 39.01% 、 53. 59 % 及 61.10% ，资产负债率呈增加趋势，主要是公司项目建设资金投入不断 加大，导致刚性债务规模增幅较大，且在建工程后续仍将保持较大的 投资规模，公司将持续面临较大的刚性债务偿付压力和资金需求压力。 五、 2013 - 2015 年度，公司营业外收入分别为 5,673.22 万元、 6,717.59 万元和 6,832.95 万元，占营业收入比重分别为 41.03% 、 38.99% 和 33.15% ，占利润总额比重分别为： 94.26% 、 117.19% 和 158.11% 。 公司营业外收入主要为政府补助，若未来政府补助大幅缩减，将可能 对公司的偿债能力和盈利能力产生一定影响。 六、 2013 - 2015 年度，公司公允价值变动损益分别为 4,300.00 万 元、 1,975.23 万元和 753.16 万元，占利润总额比重分别为 71.44% 、 37.40% 和 17.43% ，占比下降较快。公司的出租的土地使用权不存在 合并范围内的关联租赁，且能够从当地活跃的房地产交易市场上取得 同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，因此公 司将其纳入以 公允价值计量的投资性房地产核算符合会计准则的要求。公司在评估 上述投资性房地产公允价值时，已充分考虑了租约等因素的影响，评 估结果能公允的反映投资性房地产的价值。 公司公允价值变动损益主要为土地评估价值增值部分，若未来土 地市场受重大不利因素影响，导致发行人土地市场价值贬值，将可能 对公司的财务状况产生一定负面影响。 七、截至 2013 年 12 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司的在建工程余额分别为 71,362.25 万元、 101,851.97 万 元和 153,338.69 万元，占总资产 的比重分别为 9.91% 、 10.65% 和 13.33% ，在建工程规模快速增长。在建工程规模的持续扩大将占用公 司较多营运资金，对公司的经营状况产生较大压力。 八、发行人投资收益占利润总额比较高， 2014 年度和 2015 年 度，发行人投资收益金额分别为 2,384.10 万元和 1,654.79 万元，占利 润总额比重分别为 45.14% 和 38.29% 。发行人的投资收益主要来源于 理财产品投资和对其他企业的股权投资，由于投资的理财产品期限较 短，以及被投资企业盈利水平较不稳定，对发行人投资收益的可持续 性造成一定不利影响。 第一章、公司债券事项 一、债券情况 （一） “15 长影 01” 1 、债券名称：长影集团有限责任公司公司债券 2015 年面向合格 投资者公开发行公司债券（第一期）。 2 、债券简称： 15 长影债 01 。 3 、债券代码： 112304.SZ 。 4 、 起息 日： 2015 年 12 月 11 日。 5 、到期日：本期债券的到期日为 2022 年 12 月 11 日 （如遇法定 节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项 不另计利息），若投资者行使回售选择权，则回售部分的兑付日为 2018 年 12 月 11 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交 易日，顺延期间兑付款项不另计利息） 。 6 、债券余额： 6 亿元。 7 、发行利率： 4.18% 。 8 、还本付息方式：每年付息一次，到期一次还本，最后一期利 息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，自 本金兑付日起不另记利息。若债券持有人在本次债券存续期的第 3 年 末行使回售选择权，回售部分债券的票面面值加第 3 年的利息在投资 者回售支付日一起支付。 9 、上市的交易场所：深圳证券交易所。 10 、投资者适当性安排：本期债券上市后将被实施投资者适当性 管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为 无 效。 11 、报告期内公司债券的付息兑付情况：本期公司债券尚未到首 次兑付兑息日。 12 、报告期内投资者选择权条款的执行情况：本期债券尚未至投 资者选择权行使日。 （二） “15 长影 02” 1 、债券名称：长影集团有限责任公司公司债券 2015 年面向合格 投资者公开发行公司债券（第二期）。 2 、债券简称： 15 长影债 02 。 3 、债券代码： 112305.SZ 。 4 、 起息日 ： 2015 年 12 月 15 日。 5 、到期日：本期债券的到期日为 2020 年 12 月 15 日 （如遇法定 节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项 不另计 利息），若投资者行使回售选择权，则回售部分的兑付日为 2018 年 12 月 15 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交 易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。 6 、债券余额： 3 亿元。 7 、发行利率： 4. 19 % 。 8 、还本付息方式：每年付息一次，到期一次还本，最后一期利 息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，自 本金兑付日起不另记利息。若债券持有人在本次债券存续期的第 3 年 末行使回售选择权，回售部分债券的票面面值加第 3 年的利息在投资 者回售支付日一起支付。 9 、上市的交易场所：深圳证券交易所。 1 0 、投资者适当性安排：本期债券上市后将被实施投资者适当性 管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为 无效。 11 、报告期内公司债券的付息兑付情况：本期公司债券尚未到首 次兑付兑息日。 12 、报告期内投资者选择权条款的执行情况：本期债券尚未至投 资者选择权行使日。 （三） “14 长影债 ” 1 、债券名称： 2014 年长影集团有限责任公司公司债券。 2 、债券简称： 14 长影债。 3 、债券代码： 1480093.IB 、 124596.SH 。 4 、 发行 日： 2014 年 3 月 3 日。 5 、 兑付 日：本期债券的到期日为 202 1 年 3 月 3 日 （如遇法定节 假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日），若投资者行使回售 选择权，则回售部分的兑付日为 2019 年 3 月 3 日（如遇法定节假日 或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）。 6 、债券余额： 6 亿元。 7 、发行利率： 7.20% 。 8 、 还本付息方式：本期债券的付息日为2015年至2021年每年 的3月3日(如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作 日)；如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2015 年至2019年每年的3月2日(如遇法定节假日或休息日，则顺延至其 后的第1个工作日)。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自 兑付日起不另计利息。 9 、上市的交易场所： 全国银行间债券市场、 上海证券交易所。 10 、投资者适当性安排：本期债券上市后将被实施投资者适当性 管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为 无效。 11 、报告期内公司债券的付息兑付情况：本期公司债券尚未到首 次兑付兑息日。 12 、报告期内投资者选择权条款的执行情况：本期债券尚未至投 资者选择权行使日。 第二章、财务和资产情况 本章的财务会计信息及有关分析反映了本公司最近两年财务和 资产情况。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2015 年年度的财务报表进行了审计，并出具了（ 2016 ）京会兴审字第 15010122 号标准无保留意见的审计报告。本节所引用 2014 、 2015 年 度 / 末财务数据均摘自上述经审计的审计报告。 一、主要财务指标情况 长影集团主要财务数据及财务指标表 单位：万元 序号 项目 2015 年 2014 年 变动比率 1 总资产 1,150,620.40 956,434.96 20.30% 2 归属于母公司股东的净资产 418,332.56 414,730.30 0.87% 3 营业收入 20,612.98 17,228.82 19.64% 4 归属于母公司股东的净利润 3,779.07 5,809.51 - 34.95% 5 EBITDA 9,869.93 10,804.30 - 8.65% 6 经营活动产生的现金流量净额 - 67,547.57 679.85 - 10035.66% 7 投资活动产生的现金流量净额 - 195,342.94 - 221,292.69 - 11.73% 8 筹资活动产生的现金流量净额 370,848.09 190,104.21 95.08% 9 期末现金及现金等价物余额 154,726.23 46,768.66 230.83% 10 流动比率（次） 2.44 1.99 22.61% 11 速动比率（次） 2.37 1.95 21.54% 12 资产负债率 61.10% 53.59% 14.01% 13 利息保障倍数 0.23 0.56 - 129.58%% 14 现金利息保障倍数 - 14.29 1.21 - 1,284.44% 15 EBITDA 全部债务比 0.02 0.03 - 82.33% 16 EBFTDA 利息保障倍数 0.33 0.80 - 147.56% 17 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 18 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 注：除特别注明外，以上财务指标均按照合并报表口径计算。 上述财务指标的计算方法如下： 1 、全部债务 = 长期债务 + 短期债务； 短期债务 = 短期借款 + 交易性金融负债 + 应付票据 + 一年内到期的非流动负债； 长期债务 = 长期借款 + 应付债券； 2 、 EBITDA= 利润总额 + 计入财务费用的利息支出 + 固定资产折旧 + 摊销； 3 、流动比率＝流动资产 / 流动负债； 4 、速动比率＝（流动资产 - 存货净额） / 流动负债； 5 、资产负债率＝总负债 / 总资产； 6 、 EBITDA 全部债务比 =EBITDA/ 全部债务； 7 、 EBITDA 利息保障倍数 =EBITDA/ （资本化利息 + 计入财务费用的利息支出）； 8 、利息保障倍数＝（利润总额 + 计入财务费用的利息支出） / （计入财务费用的利息 支出 + 资本化利息支出）； 9 、现金利息保障倍数：（经营活动产生的现金流量净额 + 现金利息支出 + 所得税付现） / 现金利息支出； 10 、贷款偿还率：实际贷款偿还额 / 应偿还贷款额； 11 、利息偿付率：实际支付利息 / 应付利息。 公司 2015 年较 2014 年变动超过 30% 以上的主要财务指标变动原 因分析如下 : （一）归属于母公司股东的净利润 2015 年公司归属于母公司股东的净利润较 2014 年减少 1,593.00 万元，下降幅度 34.95% ，主要原因为： 1 、长春地区 2015 年房地产 市场趋于平稳，公司以公允价值计量的投资性房地产 2015 年度的评 估价值较为稳 定，导致公允价值变动收益相比 2014 年大幅减少； 2 、 公司 2015 年因筹备长影集团建厂 70 周年庆典以及计提内退人员工资 和社保导致管理费由有所增长。 （二）经营活动产生的现金流量净额 2015 年公司经营活动产生的现金流量净额较 2014 年减少了 10035.66% ，减少幅度较大，主要是公司购买商品、接受劳务支付的 现金大幅增加所致。 公司收到其他与经营活动有关的现金核算的内容为收到其他单 位往来款，政府补助，保证金，剧组项目借支款等。 2015 年度公司 收到其他与经营活动有关的现金达 139,605.67 万元，较 2014 年增 加 128,340.58 万元，增长规模达 1,139.28% ，其中主要为收到海口市国 有资产经营有限公司退回的土地招拍挂保证金 11.15 亿元所致。该预 备投资的地块系公司投资的海南国际影视产业基地的地块之一，海南 国际影视产业基地已于 2014 年 1 月正式开工，预计总投资额为 112.00 亿元，截至 2015 年末已投资 33.40 亿元，工程已完成桩基础工作， 预计于 2017 年 10 月对外开放。故公司 2015 年收到其他与经营活动 有关的现金规模大幅增长具有一定偶然性。 （三）筹资活动产生的现金流量净额 2015 年公司筹资活动产生的现金 流量净额较 2014 年增长 95.08% ， 主要是由公司于 2015 年发行了 9 亿元公司债券和 10 亿元非公开定向 债务融资工具所致。 （四）期末现金及现金等价物余额 截至 2015 年末，公司期末现金及现金等价物余额较 2014 年增长 230.83% ，主要是因为公司 2014 年末其他货币资金中存入 10 亿元三 个月期限的结构性存款导致。 （五）利息保障倍数 2015 年度，公司利息保障倍数较 2014 年下降 129.58% ，主要是 因为公司 2015 年在建项目规模增加，导致公司资本化利息大幅增加； 同时，由于利润总额有所下降，故综合导致利息保障 倍数大幅下降。 （六）现金利息保障倍数 2015 年度，公司现金利息保障倍数较 2014 年下降 1,284.44% ， 主要是因为公司位于海南的房地产开发子公司支付土地款及相关税 费导致经营活动产生的现金流量大幅下降导致。 （七） EBITDA 全部债务比 2015 年度，公司 EBITDA 全部债务比较 2014 年下降 82.33% ， 主要是因为公司 2015 年新增应付债券近 19 亿元，全部债务数额急剧 增加；同时，利润总额 2015 年较 2014 年有所下降，综合导致 EBITDA 全部债务比有较大幅度的下降。 （八） EBITDA 利息保障倍数 2015 年度，公司 EBITDA 利息保障倍数较 2014 年下降 147.56% ， 主要是因为公司 2015 年在建项目规模增加，导致公司资本化利息大 幅增加；同时，由于利润总额有所下降，故综合导致 EBITDA 利息 保障倍数大幅下降。 二、主要资产和负债变动情况 （一）资产变动情况 2014 - 2015 年长影集团有限责任公司主要资产金额及变动情况表 单位：万元 项目 2015年末 2014年末 金额变动比例 金额（万元） 占总资产 比例(%) 金额（万元） 占总资产比例 （%) 货币资金 154,726.23 13.44 154,877.26 16.18 -0.10% 应收账款 234.61 0.02 213.62 0.02 9.82% 预付款项 127,474.95 11.07 4,175.99 0.44 2952.57% 应收利息 0.00 0 394.52 0.04 -100.00% 其他应收款 4,838.40 0.42 5,090.42 0.53 -4.95% 存货 7,543.97 0.66 7,026.16 0.73 7.37% 其他流动资产 3,000.00 0.26 133,353.54 13.93 -97.75% 流动资产合计 390,992.65 33.97 319,189.40 33.35 22.50% 可供出售金融资产 4,250.98 0.37 3,430.98 0.36 23.90% 长期股权投资 5,310.87 0.46 5,098.47 0.53 4.17% 投资性房地产 331,410.00 28.79 331,300.00 34.62 0.03% 固定资产 38,024.94 3.30 40,234.58 4.20 -5.49% 在建工程 153,338.69 13.32 101,851.97 10.64 50.55% 固定资产清理 0.00 0 0 无形资产 227,396.99 19.75 19,253.83 2.01 1081.05% 商誉 0.00 0 0 长期待摊费用 3.72 0.00 891.70 0.09 -99.58% 递延所得税资产 0.35 0.00 46.99 0.01 -99.26% 其他非流动资产 397.20 0.03 135,787.20 14.19 -99.71% 非流动资产合计 760,133.74 66.03 637,895.72 66.65 19.16% 资产总计 1,151,126.39 100.00 957,085.12 100 20.27% 财务数据变动情况说明： 1 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 截至 2015 年末，公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产较 2014 年上升 562.79% ，主要是购买理财产品增加导致。 具体明细如下： 银行 产品 类别 产品名称 理财金额（含公 允价值变动） （元） 购买日 到期日 备注 工商 银行 货币 基金 浦银货币 B 32,235,470.00 2014 年 12 月 17 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 广发货币 B 20,794,561.59 2014 年 12 月 17 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 东方金账 簿货币 B 40,491,266.83 2015 年 7 月 1 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 华泰柏瑞 货币 B 10,133,549.03 2015 年 7 月 1 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 灵通在线 30,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 招商 银行 银行 理财 步步生金 8699 60,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 步步生金 8699 12,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 招商 银行 银行 理财 步步生金 8699 110,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 步步生金 8699 100,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 步步生金 8699 6,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 cbs 智能 投资 60,000,000.00 2015 年 12 月 4 日 2016 年 1 月 5 日 非保本浮 动收益 银行 理财 招行景鑫 财富 1,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2016 年 1 月 15 日 非保本浮 动收益 银行 理财 cbs 智能 投资 70,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 3 月 31 日 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 广发货币 B 1,205,595.23 2014 年 10 月 28 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 华泰柏瑞 B 232,623.05 2015 年 6 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 日积月累 100,000.00 2015 年 1 月 28 日 实时赎回 非保本浮 动收益 招商 银行 银行 理财 天添金 150,528,000.00 2015 年 9 月 9 日 每周二可 赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 步步生金 30,000,000.00 2015 年 9 月 30 日 实时赎回 非保本浮 动收益 银行 理财 金益求金 100,000,000.00 2015 年 9 月 30 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 银行 理财 日积月累 1,300,000.00 2015 年 11 月 12 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 银行 理财 日积月累 30,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 广发货币 B 7,538,231.91 2014 年 3 月 25 日 实时赎回 非保本浮 动收益 海通 证券 货币 基金 工银货币 13,861,247.22 2014 年 7 月 11 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 工银货币 2015 年 7 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 工银货币 2015 年 8 月 18 日 实时赎回 非保本浮 动收益 工商 银行 货币 基金 工银货币 251,635.01 2014 年 7 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 14,810,074.00 2014 年 6 月 24 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 6 月 25 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 6 月 27 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 6 月 30 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 1 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 2 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 3 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 7 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 8 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 9 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉 实货币 A(B) 2014 年 7 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 30 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 9 月 4 日 实时赎回 非保本浮 动收益 海通 证券 货币 基金 嘉实货币 A(B) 13,576,584.58 2014 年 7 月 4 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 9 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 10 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 11 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 15 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2014 年 7 月 31 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2015 年 8 月 21 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2015 年 8 月 21 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 嘉实货币 A(B) 2015 年 8 月 24 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 南方现金 A 1,030,788.09 2014 年 5 月 15 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 南方现金 A 1,063,252.89 2014 年 5 月 15 日 实时赎回 非保本浮 动收益 货币 基金 南方现金 A 1,030,788.09 2014 年 5 月 15 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 1,891,890.54 2015 年 4 月 27 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 1,623,793.03 2015 年 4 月 3 日 实时赎回 非保本浮 动收益 工商 银行 货币 基金 嘉实货币 A 188,550.08 2014 年 9 月 10 日 实时赎回 非保本浮 动收益 工商 银行 货币 基金 嘉实货币 A 188,550.08 2014 年 9 月 10 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 1,484,597.80 2015 年 4 月 3 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 2,014,448.48 2015 年 4 月 29 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 2015 年 4 月 30 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 2,343,846.86 2015 年 4 月 3 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 2015 年 4 月 27 日 实时赎回 非保本浮 动收益 工商 银行 货币 基金 嘉实货币 A 188,550.08 2014 年 9 月 10 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 嘉实货币 A 1,427,326.07 2015 年 4 月 3 日 实时赎回 非保本浮 动收益 工商 银行 货币 基金 嘉实货币 A 188,550.08 2014 年 9 月 10 日 实时赎回 非保本浮 动收益 中国 银行 货币 基金 南方现金 A 1,021,122.13 2014 年 5 月 15 日 实时赎回 非保本浮 动收益 合 计 931,744,892.75 公司购买上述理财产品经总经理办公会等机构审核决策，并履行 了公司内部管理流程。公司为避免资金闲置，促进国有资产保值增值， 公司购买了上述保本型或者稳健型的低风险的理财产品。 截止 2015 年 12 月 31 日，使用闲置的企业债券募集资金购买理 财产品的金额为 54,800.00 万元，符合《国家发展改革委办公厅关于 简化企业债券审报意见加强风险防范和改革监管方式的意见》（发改 办财金 [2015]3127 号）文件相关规定。 截止 2015 年 12 月 31 日，使用闲置的公司债券募集资金购买理 财产品的金额为 38,375 万元。 截止 2016 年 6 月 30 日，使用闲置的公司债券募集资金购买理财 产品的金额为 5.2 亿元。针对上述情况，公司已采取相应整改措施如 下：公司于 2016 年 8 月 18 赎回了不少于 5.2 亿元的理财资金，并承 诺未来公司债券募集资金用途严格遵守《公司债券发行与交易管理办 法》相关规定。 2 、预付款项 截至 2015 年末，公司预付款项较 2014 年上升 2,952.57% ，主要 由于是预付的海南国际影视产业基地一期等项目建设款项增长导致。 预付账款主要内容为主要为海南项目国际设备采购预付款 4.52 亿元、 购买土地预付款 7.81 亿元，具体如下： ①国际设备采购 预付款 2014 年长影集团孙公司 —— 长影（海南）文化旅游有限公司预 付吉林道声机械电子进出口有限公司进口设备款 303,900,000.00 元， 2015 年预付进口设备款 65,530,000.00 元，至 2015 年 12 月 31 日， 共计预付吉林道声机械电子进出口有限公司进口设备款 369,430,000.00 元。 2014 年末发行人将预付的进口设备款 303,900,000.00 元作为 “ 其他非流动资产 ” 列示。由于该批进口设 备 2016 年可到货安装， 2015 年末发行人将该部分款项调整至 “ 预付 款项 ” 科目披露，在划分账龄时均作为一年以内的预付款项披露。因 此，为了使报告使用人了解真实的信息，发行人将预付吉林道声机械 电子进出口有限公司的进口设备款在 “ 账龄超过一年的大额预付款项 情况 ” 中披露。 预付款项尚未结算的原因为，海南项目所需专用设备需从国外进 口，合同总额 10.13 亿元，设备需通过国外专业团队研发、设计及生 产，设备报关进口后在国内安装。设备总体生产及交货周期约 2 - 3 年， 与项目建设周期相匹配。截至 2015 年 12 月 31 日，共支付合同预付 进度款 4.52 亿元，通过预付账款核算。待设备生产完成报关进口后 转入在建工程（待安装设备）核算，设备安装完成后转入固定资产。 ②购买土地预付款 长影海南项目 2015 年 12 月购买土地，全额缴纳竞买保证金共计 7.81 亿元，通过预付账款核算， 2016 年 1 月已取得土地使用权证， 上述预付账款已转入相应资产科目核算。 3 、其他流动资产 截至 2015 年末，公司其他流动资产较 2014 年减少 97.75% ，主 要是 2014 年投资的定期理财产品到期导致。 4 、在建工程 截至 2015 年末，公司在建工程较 2014 年增加 50.55% ， 2014 年 末在建工程余额主要为海南环球 100 项目、老厂区改造工程、世纪城 二期工程、 SNOW 影视产业基地工程等。根据发行人在建及拟建工程 的投资计划，未来两年发行人项目建设投资支出将超过 60 亿元，发 行人的在建工程规模仍将保持增长。 5 、无形资产 截至 2015 年末，公司无形资产较 2014 年增加 1,081.05% ，主要 是因为海南项目土地权证办理完毕，转入无形资产核算所致。 6 、其他非流动资产 截至 2015 年末，公司其他非流动资产较 2014 年减少 99.71% ， 主要是因为 2014 年预付海口市秀英区财政国库支付中心和海口市土 地储 备整理中心 10.5 亿元土地款，在本年办妥产权手续，转入无形 资产等核算导致。 7 、可供出售金融资产 公司可供出售金融资产均为可供出售权益工具，具体组 成情况明细列示如下： 单位：万元 项目 期末余额 股权比例 1、吉林吉影电影院线有限公司 18.19 18.30% 2、吉林出版集团股份有限公司 627.00 0.84% 3、吉林省文化产权交易所有限公司 50.00 10.00% 4、北京九州同映数字电影院线有限公司 5.00 1.70% 5、中国电影股份有限公司 2,130.79 1.00% 6、华夏电影发行有限公司 600.00 1.00% 7、吉林省互联网传媒股份有限公司 820.00 5.90% 合计 4,250.98 公司所持有上述公司股权皆小于 20% ，无法控制、共同控制、或 产生重大影响，按照《企业会计准则第 22 号 —— 金融工具确认和计 量》规定，对于不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 应作为可供出售金融资产核算，如果被投资单位公允价值无法取得的， 可采用成本法核算，长影集团对下列公司的投资均为不具有控制、共 同控制和重大影响，因此，采取历史成本法进行后续计量。 8 、其他应收款 公司其他应收款的具体内容如下： 单位：万元 款项性质 第一影视 第二影视 借款 500.00 5,00.00 拍摄费 3,84.98 294.37 合计 884.98 794.37 公司与第一影视、第二影视的其他应收款中主要为向第一影视、 第二影视的提供借款 500 万元，无利息、无具体还款期。其余款项性 质为拍摄费，系经营性质产生的往来款，账龄均大于五年。由于第一 影视、第二影视为公司联营企业，按照公司的会计政策不计提坏账。 此款项公司已正进行催收。 （二）负债变动情况 2014 - 2015 年末长影集团有限责任公司主要负债金额及变动情况表 单位：万元 项目 2015年末 2014年末 金额变动 比例 金额（万元） 占总负债 比例(%) 金额（万元） 占总负债 比例（%) 短期借款 27,000.00 3.84 33,000.00 6.44 -18.18% 应付票据 1.00 0.01 -100.00% 应付账款 816.10 0.12 2,318.65 0.45 -64.80% 预收款项 2,475.62 0.35 3,946.51 0.77 -37.27% 应付职工薪酬 786.18 0.11 515.31 0.10 52.57% 应交税费 122.35 0.02 158.85 0.03 -22.97% 应付利息 10,174.89 1.45 10,824.55 2.11 -6.00% 应付股利 0.21 2.95 0.21 4.05 0.00% 其他应付款 117,121.07 16.65 9,401.04 1.83 1145.83% 一年内到期的非 流动负债 2,000.00 0.28 100,000.00 19.51 -98.00% 其他流动负债 流动负债合计 160,496.42 22.81 160,165.10 31.24 0.21% 长期借款 119,618.00 17.00 125,516.00 24.48 -4.70% 应付债券 349,057.62 49.62 160,000.00 31.21 118.16% 长期应付款 285.57 0.05 -100.00% 专项应付款 递延收益 74,145.73 10.54 66,655.21 13.00 11.24% 递延所得说负债 204.60 0.03 43.81 0.01 367.05% 非流动负债合计 543,025.95 77.19 352,500.59 68.76 54.05% 负债合计 703,522.37 100 512,665.69 100 37.23% 变动说明： 1 、一年内到期的非流动负债 2015 年末，一年内到期的非流动负债较 2014 年末下降 98.00% ， 主要是因为公司 2014 年度第一期非公开定向债务融资工具到期偿还。 2 、应付债券 2015 年末，公司应交税费金额较 2014 年末上升 118.16% ，主要 是由于公司 15 年发行 10 亿私募债和 9 亿公司债所致。 3 、其他应付款 2015 年末，公司应交税费金额较 2014 年末上升 1145.83% ，主要 是由于公司 2015 年发行了 10 亿非公开定向债务融资工具所致。 三、资产受限情况 截至 2015 末，公司资产不存在被查封、冻结等情况，仅存在将 土地抵押给银行金融机构用于融资业务的情况。公司受限资产情况如 下表所示： 2015 年末长影集团有限责任公司受限资产情况 单位：万元 项目 期末账面价值 受限原因 土地 220,600.00 用于银行贷款抵押物 除上述资产外，公司无其他资产因抵、质押而受限的情况。 四、其他债券和债务融资工具情况 截止 2015 年末，公司及下属全资子公司除“长影集团有限责任 公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 ) ”、“长影集 团有限责任公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第二期 ) ” 和“ 2014 年长影集团有限责任公司公司债券”外，发行的其他债务 融资工具如下： 1 、“长影集团有限责任公司 2014 年度第一期非公开定向债务融 资工具”已兑付完毕； 2 、“长影集团有限责任公司 2015 年度第一期非公开定向债务融 资工具”处于存续 期，余额 10 亿元； 3 、“长影集团有限责任公司 2015 年度第一期非公开定向债务融 资工具”处于存续期，余额 10 亿元。 五、对外担保情况 截至 2015 年末，公司无对外担保。 六、银行授信情况 截至本报告出具日，公司银行授信额度合计 4 4,000.00 万元，其 中已使用授信 38,600.00 万元。具体情况如下表所示： 单位：万元 授信银行 授信额度 已使用授信额度 未使用授信额度 招商银行 10,000.00 10,000.00 - 兴业银行 5,000.00 （未完）  |