[中报]中信银行:2016年半年度报告
中信银行股份有限公司 二〇一六年半年度报告 （A股） 2016年8月25日 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2016年半年度报 告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。 本行董事会会议于2016年8月25日通过了本行《2016年半年度报告》正文及 摘要。会议应参会董事9名，实际参会董事9名，现场出席董事6名，常振明董事、 朱小黄董事、万里明董事因事分别委托李庆萍董事长、孙德顺董事、吴小庆董事 代为出席和表决。本行监事列席了本次会议。 本行2016年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 本行根据国内、国际中期财务报告准则编制的2016年中期财务报告，已经普 华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据 中国和香港审阅准则审阅。 本行董事长李庆萍、行长孙德顺、主管财务工作副行长方合英、财务会计部 总经理芦苇，保证本行2016年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告所涉及对未来财务状况、经营业绩、业务发展及经营计划等展望、前 瞻性陈述，不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本报告除特别说明外，金额币种为人民币。 目 录 第一章 释 义 ...................................................... 3 第二章 公司基本情况简介 ............................................ 6 第三章 财务概要 .................................................... 8 第四章 董事会报告 ................................................. 11 4.1 经济、金融和监管环境 ......................................... 11 4.2 经营业绩与战略转型情况概述 ................................... 11 4.3 财务报表分析 ................................................. 14 4.4 业务回顾 ..................................................... 36 4.5 风险管理 ..................................................... 54 4.6 内部控制 ..................................................... 74 4.7 资本管理 ..................................................... 77 4.8 并表管理 ..................................................... 78 4.9 展望 ......................................................... 78 第五章 重要事项 ................................................... 79 第六章 股份变动和主要股东持股情况 ................................. 89 第七章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 96 第八章 公司治理 ................................................... 99 第九章 董事、高级管理人员书面确认意见 ............................ 102 第十章 财务报告 .................................................. 104 第十一章 备查文件 ................................................ 105 第十二章 分支机构名录 ............................................ 106 第一章 释 义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 报告期 2016年1月1日至6月30日 BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. （西班牙对外银行） 本行/本公司/中信银行 中信银行股份有限公司 本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司 财政部 中华人民共和国财政部 董事会 本行董事会 发改委 国家发展和改革委员会 公司章程 中信银行股份有限公司章程 股份制银行 包括中信银行、招商银行、中国民生银行、 兴业银行、上海浦东发展银行、中国光大银 行、华夏银行、平安银行、广发银行、浙商 银行、渤海银行、恒丰银行 国税局 国家税务总局 国务院 中华人民共和国国务院 华夏基金 华夏基金管理有限公司 监事会 本行监事会 临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司 普华永道 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上交所 上海证券交易所 天安财险 天安财产保险股份有限公司 香港联交所 香港联合交易所有限公司 信诚基金 信诚基金管理有限公司 信诚人寿 信诚人寿保险有限公司 信诚资管 中信信诚资产管理有限公司 信银投资 信银（香港）投资有限公司 信银资本 信银（香港）资本有限公司 中国银监会╱银监会 中国银行业监督管理委员会 中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会 中信出版 中信出版集团股份有限公司 中信地产 中信房地产集团有限公司 中信股份 中国中信股份有限公司 中信国际资产 中信国际资产管理有限公司 中信国金 中信国际金融控股有限公司 中信环境 中信环境技术有限公司 中信集团 中国中信集团有限公司 中信建设 中信建设有限责任公司 中信建投 中信建投证券股份有限公司 中信金融租赁 中信金融租赁有限公司 中信信托 中信信托有限责任公司 中信银行（国际）/信银国际 中信银行（国际）有限公司 中信有限 中国中信有限公司 中信证券 中信证券股份有限公司 结合财务报告披露口径，本报告所涉及的本集团、本行的地理区域1定义为： “长江三角洲”指本行上海、南京、苏州、杭州、宁波等5家一级分行以及 子公司临安中信村镇银行所在的地区； “珠江三角洲及海峡西岸”指本行福州、厦门、广州、深圳、东莞、海口等 6家一级分行所在的地区； “环渤海地区”指本行北京、天津、石家庄、济南、青岛、大连等6家一级 分行以及子公司中信金融租赁所在的地区； 1 根据本行财务报告披露口径，本行大连分行列入“环渤海地区”。 “中部地区”指本行合肥、郑州、武汉、长沙、南昌、太原等6家一级分行 所在的地区； “西部地区”指本行重庆、南宁、贵阳、呼和浩特、银川、西宁、西安、成 都、乌鲁木齐、昆明、兰州、拉萨等12家一级分行所在的地区； “东北地区”指本行哈尔滨、长春、沈阳等3家一级分行所在的地区； 此外，“总部”指本行总行机关和信用卡中心；“香港”包括信银投资和中 信国金及其子公司。 第二章 公司基本情况简介 2.1 公司基本情况 法定中文名称： 中信银行股份有限公司（简称“中信银行”） 法定英文名称： CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED （缩写 “CNCB”） 法定代表人： 李庆萍 授权代表： 孙德顺、王康 董事会秘书： 王康 联席公司秘书： 王康、甘美霞（FCS，FCIS） 证券事务代表： 王珺威 注册地址： 北京市东城区朝阳门北大街9号 注册地址邮政编码： 100010 办公地址： 北京市东城区朝阳门北大街9号 办公地址邮政编码： 100010 互联网网址： www.citicbank.com 投资者热线/传真： +86-10-85230010/+86-10-85230079 电子信箱： ir@citicbank.com 客户服务电话： 95558 香港营业地址： 香港皇后大道东183号合和中心54楼 信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 信息披露网站： 刊登A股半年度报告的中国证监会指定网站： www.sse.com.cn 刊登H股半年度报告的香港联交所指定网站： www.hkexnews.hk 半年度报告备臵地点： 中信银行董监事会办公室 中国内地法律顾问： 北京天达共和律师事务所 中国香港法律顾问： 高伟绅律师行 境内审计师： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼（邮编：200021） 境外审计师： 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦22楼 A股股份登记处： 中国证券登记结算有限公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼 H股股份登记处： 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心1712-1716室 股份上市地点、 股票简称和股票代码： A股 上海证券交易所 中信银行 601998 H股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998 首次注册登记日期： 1987年4月20日 变更注册登记日期： 2016年8月1日 首次注册登记机关： 中华人民共和国工商行政管理总局 变更注册登记机关： 北京市工商行政管理局 营业执照 统一社会信用代码： 91110000101690725E 金融许可证机构编码： B0006H111000001 报告期内变更情况查询索引： 法定代表人、互联网网址变更详情参见本行在上交所网站 （http://www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站 （http://www.hkexnews.hk）发布的相关公告。 2.2 公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 王 康 王珺威 联系地址 北京市东城区朝阳门北大街9号 北京市东城区朝阳门北大街9号 联系电话 +86-10-85230010 +86-10-85230010 传 真 +86-10-85230079 +86-10-85230079 电子信箱 ir@citicbank.com ir@citicbank.com 第三章 财务概要 3.1 经营业绩 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 增幅(%) 2014年1-6月 营业收入 78,205 70,038 11.66 62,106 营业利润 31,173 30,110 3.53 29,479 利润总额 31,281 30,120 3.85 29,503 归属于本行股东的净利润 23,600 22,586 4.49 22,034 归属于本行股东扣除非经常性损益的 净利润 23,494 22,442 4.69 21,997 经营活动产生的现金流量净额 49,632 38,180 29.99 90,072 每股计 基本每股收益（元） 0.48 0.48 - 0.47 稀释每股收益（元） 0.48 0.48 - 0.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元） 0.48 0.48 - 0.47 扣除非经常性损益后的稀释每股收益 （元） 0.48 0.48 - 0.47 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） 1.01 0.82 23.17 1.93 3.2 盈利能力指标 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 增减 2014年1-6月 平均总资产回报率（ROAA） 0.89% 1.06% (0.17) 1.14% 加权平均净资产收益率 14.42% 16.79% (2.37) 18.79% 加权平均净资产收益率 （扣除非经常性损益） 14.36% 16.68% (2.32) 18.77% 成本收入比 24.88% 25.95% (1.07) 26.83% 信贷成本 1.48% 1.39% 0.09 1.09% 净利差 1.93% 2.14% (0.21) 2.14% 净息差 2.05% 2.32% (0.27) 2.36% 3.3 规模指标 单位：百万元人民币 项目 2016年 6月30日 2015年 12月31日 增幅(%) 2014年 12月31日 总资产 5,606,778 5,122,292 9.46 4,138,815 客户贷款及垫款总额 2,749,227 2,528,780 8.72 2,187,908 总负债 5,274,908 4,802,606 9.83 3,871,469 客户存款总额 3,455,161 3,182,775 8.56 2,849,574 同业拆入 49,201 49,248 (0.10) 19,648 归属于本行股东的权益总额 329,929 317,740 3.84 259,677 归属于本行股东的每股净资产（元） 6.74 6.49 3.84 5.55 3.4 资产质量指标 单位：百万元人民币 项目 2016年 6月30日 2015年 12月31日 增幅(%) /增减 2014年 12月31日 正常贷款 2,710,707 2,492,730 8.74 2,159,454 不良贷款 38,520 36,050 6.85 28,454 贷款减值准备 60,472 60,497 (0.04) 51,576 不良贷款率 1.40% 1.43% (0.03) 1.30% 拨备覆盖率 156.99% 167.81% (10.82) 181.26% 贷款拨备率 2.20% 2.39% (0.19) 2.36% 注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失 类贷款。 3.5 资本充足率指标 项目 2016年 6月30日 2015年 12月31日 增减 2014年 12月31日 核心一级资本充足率 8.89% 9.12% (0.23) 8.93% 一级资本充足率 8.94% 9.17% (0.23) 8.99% 资本充足率 11.26% 11.87% (0.61) 12.33% 杠杆率 5.12% 5.26% (0.14) 5.19% 3.6 其他主要监管指标 主要指标(1) 标准值 (%) 2016年 6月30日 2015年 12月31日 2014年 12月31日 流动性覆盖率(2) ≥100 104.71 87.78 111.64 流动性比例 ≥25 49.67 44.97 51.82 其中：人民币 ≥25 48.10 42.48 52.59 外币 ≥25 85.02 89.27 40.45 注：（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算，流动性覆盖率指标为本集团口径，流动性比例指标为本 行口径。 （2）根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年 底前达到100%，在过渡期内，应当在2014年末、2015年末、2016年末及2017年末达到60%、 70%、80%、90%。 3.7 境内外会计准则差异 本集团根据国内外会计准则计算的截至报告期末的净资产、报告期净利润无 差异。 第四章 董事会报告 4.1 经济、金融和监管环境 2016年上半年，全球经济复苏一波三折。从国际金融环境来看，美国加息时 点不断延后，经济复苏不会一帆风顺；俄罗斯、巴西等新兴市场经济体增速大幅 下滑；英国退欧加大了全球经济的不确定性；国际主要货币汇率大幅波动，跨境 资本流动不确定性增加，都使世界经济的复杂程度和不稳定性进一步增加。 从国内金融环境来看，金融调控和改革正深刻改变银行经营发展的政策环 境，银行经营面临着许多新情况。上半年，相关部门连续出台了一系列调控措施， 如央行货币信贷监管进一步升级，推行宏观审慎评估体系管理（MPA），加大 对银行资产扩张的约束力度；银监会出台《关于规范银行业金融机构信贷资产收 益权转让业务通知》（银监办发.2016.82号），进一步强化对信贷资产出表的 管理；“营改增”为金融业带来了新的影响。 中国经济已深度融入全球经济，外部形势通过贸易、金融等渠道带来多重 深刻影响。同时，也应该看到，中国经济发展潜力大、韧性强、回旋余地大。随 着经济结构优化升级，改革红利持续释放，经济运行显现出一些积极变化：现代 服务业对经济增长的贡献度不断提升，新兴产业的拉动效果持续增强，消费已成 为拉动经济增长的主引擎。当前，国家正在加快“一带一路”建设、京津冀协同 发展、长江经济带和自贸区建设，加速实施“中国制造2025”、“互联网+”战 略，一系列新产业、新业态、新模式不断涌现，将大大拓展银行业务发展的空间。 4.2 经营业绩与战略转型情况概述 4.2.1 经营业绩 报告期内，面对复杂严峻的国内外经济金融形势，本集团迎难而上，克服利 差收窄、风险攀升等因素的影响，实现了平稳较快发展，在战略实施和经营管理 上取得了新的进步。在2016年英国《银行家》杂志公布的“世界1000家银行排名” 中，本集团一级资本排名第30位，较上年提高3位；总资产排名第36位，较上年 提高10位。 一是效益稳步提升。上半年，本集团实现归属本行股东的净利润236.0亿元， 同比增长4.49%；拨备前利润551.65亿元，同比增长17.85%；营业净收入782.05 亿元，同比增长11.66%。 二是资产质量可控。上半年，本集团不良贷款余额和不良率“一升一降”。 截至报告期末，不良贷款余额385.20亿元，比上年末增加24.70亿元，增长6.85%； 不良率为1.40%，下降0.03个百分点。拨备覆盖率156.99%，比上年末下降10.82 个百分点；贷款拨备率2.20%，比上年末下降0.19个百分点。 三是规模较快增长。截至报告期末，本集团并表总资产达56,067.78亿元，比 上年末增长9.46%；存款余额34,551.61亿元，比上年末增长8.56%；贷款总额 27,492.27亿元，比上年末增长8.72%。人民币存款和贷款增量排名位居股份制银 行前列。 四是结构持续优化。上半年，本集团信贷结构持续优化，信贷资金重点投向 “三大一高”1客户，个人贷款、中长期项目贷款占比分别提高2.8个和2.4个百分 点，批发业和产能过剩行业贷款占比分别下降0.5个和0.3个百分点。同时，收入 结构持续向好，非利息净收入占比31.7%，同比提高2.7个百分点。 1指本行推动的以大行业、大客户、大项目、高端客户为主体的客户营销体系。 4.2.2 战略转型推进情况 报告期内，本集团各项战略部署快速推进，关键领域实现有效突破，经营转 型取得积极成效。 综合化经营保持良好势头。本集团大力践行“最佳综合融资服务银行”战略， 上半年，表内外综合融资规模达7.23万亿元，比上年末增长8.0%，综合融资产品 组合运用能力明显提高。同时，本集团在综合融资服务模式上进行了有益的探索， 采取“银行+中信集团子公司+本行子公司”的集团军作战模式，通过“表内+表 外”、“对公+对私”、“境内+境外”、“线上+线下”、“商行+投行+租赁” 等综合化定制方案，实现了对一批重点客户的突破，为本集团践行“最佳综合融 资服务银行”战略提供了很好的参照范本。报告期内，本行资产管理业务中心正 式成立，未来将依托中信集团综合金融平台优势，打造行业领先的银行资管平台。 “一体两翼”1架构彰显活力。报告期内，本集团公司银行市场地位更加巩 固，转型支撑作用日益凸显，人民币对公存贷款余额和增量位居股份制银行首位。 零售银行转型方向更加明确，产能快速提升，管理资产突破12,000亿元；个贷规 模突破8,000亿元，达8,040.63亿元，比上年末增长20.26%；代销业务翻倍增长， 零售非利息净收入占非利息净收入的比重为46.83%。金融市场板块创新优势突 出、增长潜力大，风险资本回报率高于本行平均水平。三大业务板块的收入结构 更趋均衡，零售板块营业收入占比达25.03%，本行可持续发展能力进一步增强。 1 指本行秉承传统优势和基因，建立的以公司银行为主体、零售银行和金融市场为两翼的业务结构。 2 指北京、上海、天津、重庆4个直辖市，以及广东、江苏、浙江、福建、山东、河南、湖南、河北、湖 北、陕西、四川11个省。 “三大一高”战略初见成效。公司“三大”客户深耕细作取得良好成效，实 现了“五大电力”、“四桶油”、“两大煤”、“十大军工”以及房地产前50 强全覆盖。总行主导的对公贷款中，“三大一高”客户投放占比达85%，“4市 11省”2重点区域占比达76%。本行加强公私协同营销，零售中高端客户基础进 一步夯实，客户数达48.28万人，比上年末增长12.72%；私人银行客户1.99万人， 比上年末增长16.74%。零售基础客户规模稳步增长，针对年轻客户推出的菁英卡 表现突出，客户数达379.97万户，同比增长113.97%。 国际化布局取得新突破。本集团伦敦代表处升格为伦敦分行的筹建规划获得 银监会批准，悉尼代表处设立申请获得境内外监管机构审批通过。目前，本集团 已与全球125个国家的1,936家银行建立了代理行关系，成功搭建了为客户提供全 球化服务的代理行网络。同时，本集团加快全球授信，推出了涵盖海外投资、海 外上市及再融资、私有化及转板上市、外汇风险管理的跨境融资服务，跨境业务 竞争力得到明显提升。 渠道一体化建设再上新台阶。本集团以提升客户体验为目标，着力打造线下 网点与线上平台一体化服务。通过探索“店中店”、无人智能网点、社区财富管 理网点、幸福年华网点等不同业态的网点建设，打造差异化网点经营模式；通过 统一用户体系、建立大数据智能营销平台、金融门户网站建设等方面，构建线上 金融服务基础；通过研发推广智慧柜台、厅堂营销PAD、智能存取款机等工具， 提升营销质量和流程效率。 4.3 财务报表分析 营改增影响 根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税.2016.36号），本行于2016年5月1日起全面实施营业税改增值税政策。 增值税为价外税，营改增后账面营业收入为不含增值税收入，账面业务及管理费 中不含可抵扣进项税。 为便于与同期数据比较，以下在财务报表分析部分，除特殊说明外，对于营 业收入、利息净收入、非利息净收入、营业支出、业务及管理费、净息差、净利 差、成本收入比项目，本行基于2016年1-6月还原后的含增值税数据，计算同比 增减额及同比增幅并分析。 4.3.1 利润表项目分析 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 （含税） 2016年1-6月 2015年1-6月 同比增减额 同比增幅(%) 营业收入 80,371 78,205 70,038 10,333 14.75 －利息净收入 55,124 53,436 49,744 5,380 10.82 －非利息净收入 25,247 24,769 20,294 4,953 24.41 营业支出 (47,074) (47,032) (39,928) 7,146 17.90 －营业税金及附加 - (3,688) (5,065) (1,377) (27.19) －业务及管理费 (19,502) (19,460) (18,172) 1,330 7.32 －资产减值损失 - (23,884) (16,691) 7,193 43.10 营业外收支净额 - 108 10 98 980.00 税前利润 - 31,281 30,120 1,161 3.85 所得税 - (7,604) (7,151) 453 6.33 净利润 - 23,677 22,969 708 3.08 其中：归属本行股东净利润 - 23,600 22,586 1,014 4.49 非经常性损益项目 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 租金收入 25 26 非流动资产处臵净收入 41 1 其他资产减值准备转回损益 29 173 政府补助 35 23 其他净损益 12 (30) 非经常性损益净额 142 193 非经常性损益所得税影响额 (36) (47) 非经常性损益税后利润影响净额 106 146 其中：影响母公司股东的非经常性损益 106 144 影响少数股东的非经常性损益 - 2 4.3.1.1 营业收入 报告期内，本集团实现营业收入803.71亿元，同比增长14.75%。其中利息净 收入占比68.6%，同比下降2.4个百分点；非利息净收入占比31.4%，同比提高2.4 个百分点，收入结构持续优化。 项目 2016年1-6月(%) 2015年1-6月(%) 2014年1-6月(%) 利息净收入 68.6 71.0 73.4 非利息净收入 31.4 29.0 26.6 合计 100.0 100.0 100.0 4.3.1.1.1 利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入551.24亿元，同比增加53.80亿元，增长 10.82%。生息资产规模扩张带动利息收入增长抵销了息差收窄的影响。 下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产负 债项目平均余额为日均余额。 单位：百万元人民币 项 目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均余额 利息 （含税） 平均收益率 /成本率(%) 平均余额 利息 平均收益率 /成本率(%) 平均余额 利息 平均收益率/ 成本率(%) 生息资产 客户贷款及垫款 2,686,124 67,695 5.07 2,240,688 68,398 6.16 2,327,333 136,077 5.85 债券投资 574,499 10,408 3.64 413,142 8,058 3.93 471,232 18,190 3.86 存放中央银行款项 488,942 3,744 1.54 513,014 3,760 1.48 510,289 7,502 1.47 存放同业及拆出资金 款项 243,835 2,446 2.02 199,127 2,045 2.07 221,356 4,250 1.92 买入返售款项 38,146 444 2.34 99,041 2,404 4.89 102,603 3,998 3.90 应收款项类投资 1,194,416 24,634 4.15 848,367 23,018 5.47 878,034 45,638 5.20 其他 11,625 2 0.03 7,466 2 0.05 8,284 6 0.07 小计 5,237,587 109,373 4.20 4,320,845 107,685 5.03 4,519,131 215,661 4.77 付息负债 客户存款 3,246,387 28,615 1.77 2,885,836 32,659 2.28 3,003,860 64,749 2.16 向中央银行借款 78,629 1,205 3.08 35,105 624 3.58 28,375 994 3.50 同业及其他金融机构 存放及拆入款项 1,235,488 17,519 2.85 947,260 20,506 4.37 981,227 36,534 3.72 卖出回购款项 27,181 337 2.49 21,334 339 3.20 23,057 561 2.43 同业存单 242,105 3,702 3.07 49,098 1,138 4.67 71,480 2,957 4.14 已发行存款证 10,056 72 1.44 8,046 74 1.85 7,365 121 1.64 应付债券 109,030 2,796 5.16 99,374 2,597 5.27 101,304 5,304 5.24 其他 197 3 3.06 187 4 4.31 174 8 4.60 小计 4,949,073 54,249 2.20 4,046,240 57,941 2.89 4,216,842 111,228 2.64 利息净收入 55,124 49,744 104,433 净利差(1) 2.00 2.14 2.13 净息差(2) 2.12 2.32 2.31 注：（1）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。 （2）按照利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。 本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月对比2015年1-6月 规模因素 利率因素 合计 资产 客户贷款及垫款 13,607 (14,310) (703) 债券投资 3,145 (795) 2,350 存放中央银行款项 (177) 161 (16) 存放同业及拆出资金 459 (58) 401 买入返售款项 (1,477) (483) (1,960) 应收款项类投资 9,387 (7,771) 1,616 其他 1 (1) - 利息收入变动 24,945 (23,257) 1,688 负债 客户存款 4,076 (8,120) (4,044) 向中央银行借款 773 (192) 581 同业及其他金融机构存放及拆入款项 6,246 (9,233) (2,987) 卖出回购款项 93 (95) (2) 同业存单 4,470 (1,906) 2,564 已发行存款证 18 (20) (2) 应付债券 252 (53) 199 其他 - (1) (1) 利息支出变动 15,928 (19,620) (3,692) 利息净收入变动 9,017 (3,637) 5,380 净息差和净利差 报告期内，本集团净息差为2.12%，同比下降0.20个百分点；净利差2.00%， 同比下降0.14个百分点。主要是受降息及利率市场化因素影响，净息差及净利差 同比收窄。 4.3.1.1.1.1 利息收入 报告期内，本集团实现利息收入1,093.73亿元，同比增加16.88亿元，增长 1.57%。利息收入增长主要由于生息资产规模持续扩张，抵销平均收益率下降影 响所致。本集团生息资产平均余额52,375.87亿元，与去年同期相比增加9,167.42 亿元，同比增长21.22%；生息资产平均收益率4.20%，与去年同期相比下降0.83 个百分点。 客户贷款及垫款利息收入 报告期内，本集团客户贷款及垫款利息收入为676.95亿元，同比减少7.03亿 元，下降1.03%，主要受客户贷款及垫款平均收益率下降1.09个百分点所致。其 中，本行客户贷款及垫款利息收入为645.73亿元，同比减少17.43亿元，下降2.63%。 按期限结构分类 本集团 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均余额 利息收入 （含税） 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 短期贷款 1,285,635 30,160 4.72 1,137,674 33,859 6.00 1,178,627 65,540 5.56 中长期贷款 1,400,489 37,535 5.39 1,103,014 34,539 6.31 1,148,706 70,537 6.14 合计 2,686,124 67,695 5.07 2,240,688 68,398 6.16 2,327,333 136,077 5.85 本行 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均余额 利息收入 （含税） 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 短期贷款 1,265,761 29,846 4.74 1,113,419 33,426 6.05 1,154,142 64,712 5.61 中长期贷款 1,252,802 34,727 5.57 1,005,396 32,890 6.60 1,039,810 66,736 6.42 合计 2,518,563 64,573 5.16 2,118,815 66,316 6.31 2,193,952 131,448 5.99 按业务类别分类 本集团 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均余额 利息收入 （含税） 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 公司贷款 1,867,374 48,535 5.23 1,594,208 49,748 6.29 1,630,940 97,956 6.01 贴现贷款 95,673 1,644 3.46 66,671 1,504 4.55 89,753 3,214 3.58 个人贷款 723,077 17,516 4.87 579,809 17,146 5.96 606,640 34,907 5.75 合计 2,686,124 67,695 5.07 2,240,688 68,398 6.16 2,327,333 136,077 5.85 本行 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均余额 利息收入 （含税） 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 平均余额 利息收入 平均收 益率(%) 公司贷款 1,723,040 45,766 5.34 1,496,455 48,112 6.48 1,521,013 94,192 6.19 贴现贷款 90,329 1,563 3.48 58,847 1,295 4.44 82,866 2,842 3.43 个人贷款 705,194 17,244 4.92 563,513 16,909 6.05 590,073 34,414 5.83 合计 2,518,563 64,573 5.16 2,118,815 66,316 6.31 2,193,952 131,448 5.99 债券投资利息收入 报告期内，本集团债券投资利息收入104.08亿元，同比增加23.50亿元，增长 29.16%。主要由于债券投资平均余额从2015年上半年的4,131.42亿元增至2016年 上半年的5,744.99亿元，增长39.06%。 存放中央银行款项的利息收入 报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为37.44亿元，同比减少0.16 亿元，下降0.43%。主要由于本集团加强流动性管理，存放中央银行超额存款准 备金减少，使存放中央银行款项平均余额减少所致。 存放同业及拆出资金款项利息收入 报告期内，本集团存放同业及拆出资金款项利息收入24.46亿元，同比增加 4.01亿元，增长19.61%。主要由于存放同业及拆出资金款项平均余额从2015年上 半年的1,991.27亿元增至2016年上半年的2,438.35亿元，增长22.45%。 买入返售款项利息收入 报告期内，本集团买入返售款项利息收入4.44亿元，同比减少19.60亿元，下 降81.53%。主要受买入返售款项平均余额减少608.95亿元，以及平均收益率下降 2.55个百分点影响。 应收款项类投资利息收入 报告期内，本集团应收款项类投资利息收入246.34亿元，同比增加16.16亿元， 增长7.02%，主要由于证券定向资产管理计划及金融机构理财产品投资规模持续 扩张，抵销平均收益率从5.47%下降至4.15%的影响所致。 4.3.1.1.1.2 利息支出 报告期内，本集团利息支出542.49亿元，同比减少36.92亿元，下降6.37%， 主要受付息负债平均成本率下降0.69个百分点所致。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出286.15亿元，同比减少40.44亿元，下降 12.38%。主要受客户存款平均成本率下降0.51个百分点所致，其中本行客户存款 利息支出275.75亿元，同比减少40.43亿元，下降12.79%。 本集团 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均 余额 利息 支出 平均成 本率(%)) 平均 余额 利息 支出 平均成 本率(%) 平均 余额 利息 支出 平均成 本率(%) 公司存款 定期 1,514,836 20,073 2.66 1,437,321 23,323 3.27 1,499,194 46,324 3.09 活期 1,193,102 3,982 0.67 949,746 3,512 0.75 999,091 7,454 0.75 小计 2,707,938 24,055 1.79 2,387,067 26,835 2.27 2,498,285 53,778 2.15 个人存款 定期 354,777 4,305 2.44 351,932 5,562 3.19 352,878 10,453 2.96 活期 183,672 255 0.28 146,837 262 0.36 152,697 518 0.34 小计 538,449 4,560 1.70 498,769 5,824 2.35 505,575 10,971 2.17 合计 3,246,387 28,615 1.77 2,885,836 32,659 2.28 3,003,860 64,749 2.16 本行 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 2015年1-12月 平均 余额 利息 支出 平均成 本率(%)) 平均 余额 利息 支出 平均成 本率(%) 平均 余额 利息 支出 平均成 本率(%) 公司存款 定期 1,443,932 19,491 2.71 1,370,643 22,747 3.35 1,427,532 45,206 3.17 活期 1,161,522 3,969 0.69 924,357 3,500 0.76 973,182 7,429 0.76 小计 2,605,454 23,460 1.81 2,295,000 26,247 2.31 2,400,714 52,635 2.19 个人存款 定期 295,803 3,876 2.64 304,311 5,123 3.39 302,079 9,576 3.17 活期 164,296 239 0.29 128,863 248 0.39 136,070 489 0.36 小计 460,099 4,115 1.80 433,174 5,371 2.50 438,149 10,065 2.30 合计 3,065,553 27,575 1.81 2,728,174 31,618 2.34 2,838,863 62,700 2.21 向中央银行借款利息支出 报告期内，本集团向中央银行借款利息支出12.05亿元，同比增加5.81亿元， 增长93.11%，主要由于向中央银行借款平均余额增加所致。 同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出 报告期内，本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出175.19亿 元，同比减少29.87亿元，下降14.57%。主要由于货币市场利率下行，同业及其 他金融机构存放及拆入款项平均成本率下降1.52个百分点所致。 同业存单利息支出 报告期内，本集团同业存单利息支出37.02亿元，同比增加25.64亿元，增长 225.31%。主要由于同业存单平均余额从2015年上半年的490.98亿元增至2016年 上半年的2,421.05亿元，增长393.11%。 应付债券利息支出 报告期内，本集团应付债券利息支出27.96亿元，同比增加1.99亿元，增长 7.66%。主要由于应付债券平均余额从2015年上半年的993.74亿元增至2016年上 半年的1,090.30亿元，增长9.72%。 4.3.1.1.2 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入252.47亿元，同比增加49.53亿元，增长 24.41%。 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 （含税） 2016年1-6月 2015年1-6月 同比增减额 同比增幅(%) 手续费及佣金净收入 21,700 21,296 17,480 4,220 24.14 投资收益 3,106 3,072 2,041 1,065 52.18 公允价值变动损失 - (533) (443) 90 20.32 汇兑净收益 911 871 1,156 (245) (21.19) 其他业务收入 - 63 60 3 5.00 非利息净收入合计 25,247 24,769 20,294 4,953 24.41 4.3.1.1.2.1 手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入217.00亿元，同比增加42.20亿元， 增长24.14%。手续费及佣金收入227.57亿元，同比增长23.90%。主要由于银行卡 手续费、理财服务手续费、代理手续费等项目增长较快。 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 （含税） 2016年1-6月 2015年1-6月 同比增减额 同比增幅(%) 银行卡手续费 8,475 8,318 5,851 2,624 44.85 顾问和咨询费 3,222 3,169 3,791 (569) (15.01) 担保手续费 1,284 1,260 1,614 (330) (20.45) 理财服务手续费 3,315 3,261 2,568 747 29.09 结算业务手续费 755 743 1,043 (288) (27.61) 代理手续费 3,944 3,871 2,042 1,902 93.14 托管及其他受托业务佣金 1,412 1,387 1,121 291 25.96 其他 350 344 337 13 3.86 小计 22,757 22,353 18,367 4,390 23.90 手续费及佣金支出 - (1,057) (887) 170 19.17 手续费及佣金净收入 21,700 21,296 17,480 4,220 24.14 4.3.1.1.2.2 其他非利息净收入 报告期内，本集团实现其他非利息净收入35.47亿元，同比增加7.33亿元，增 长26.05%，主要由于外汇交易净收益增加。 4.3.1.2 营业支出 报告期内，本集团营业支出470.74亿元，同比增加71.46亿元，增长17.90%。 4.3.1.2.1 业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费用195.02亿元，同比增加13.30亿元，增长 7.32%。本集团加大成本管控力度，进一步优化资源配臵模式，强化对效益提升、 轻资本发展的引导。报告期内，本集团成本收入比为24.26%，同比下降1.69个百 分点。 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 （含税） 2016年1-6月 2015年1-6月 同比增减额 同比增幅(%) 员工成本 - 11,632 10,656 976 9.16 物业及设备支出 - 4,092 3,855 237 6.15 其他 3,778 3,736 3,661 117 3.20 业务及管理费用合计 19,502 19,460 18,172 1,330 7.32 成本收入比 24.26% 24.88% 25.95% 下降1.69个百分点 4.3.1.2.2 资产减值损失 报告期内，本集团资产减值损失238.84亿元，同比增加71.93亿元，增长 43.10%。其中，客户贷款及垫款减值损失197.96亿元，同比增加44.05亿元，增长 28.62%；应收款项类投资减值损失13.48亿元，主要是由于本集团加大了对存在 客户信用风险的基础资产的拨备计提力度。 单位：百万元人民币 项目 2016年1-6月 2015年1-6月 同比增减额 同比增幅(%) 客户贷款及垫款 19,796 15,391 4,405 28.62 应收利息 2,556 1,105 1,451 131.31 应收款项类投资 1,348 (5) 1,353 - 其他（注） 184 200 (16) (8.00) 资产减值损失总额 23,884 16,691 7,193 43.10 注：包括可供出售金融资产、持有至到期投资、抵债资产、其他资产和表外项目的减值损失。 4.3.1.3 所得税分析 报告期内，本集团所得税费用76.04亿元，同比增加4.53亿元，增长6.33%。 本集团有效税率为24.31%，比2015年上半年的23.74%上升0.57个百分点。 4.3.2 资产负债项目分析 截至报告期末，本集团资产总额56,067.78亿元，比上年末增长9.46%，主要 是由于本集团客户贷款及垫款、应收款项类投资及证券基金及权益工具投资增 长；负债总额52,749.08亿元，比上年末增长9.83%，主要是由于客户存款、同业 及其他金融机构存放款项及已发行债务凭证增长。 单位：百万元人民币 项目 2016年6月30日 2015年12月31日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 客户贷款及垫款 2,688,755 48.0 2,468,283 48.2 证券基金及权益工具投资(1) 693,027 12.4 580,896 11.3 现金及存放中央银行款项 613,571 10.9 511,189 10.0 同业资产业务净值(2) 1,452,490 25.9 1,450,347 28.3 其他(3) 158,935 2.8 111,577 2.2 资产合计 5,606,778 100.0 5,122,292 100.0 客户存款 3,455,161 65.5 3,182,775 66.3 同业负债业务(4) 1,212,924 23.0 1,188,960 24.8 已发行债务凭证 410,423 7.8 289,135 6.0 其他(5) 196,400 3.7 141,736 2.9 负债合计 5,274,908 100.0 4,802,606 100.0 注：（1）包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和 长期股权投资。 （2）包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产和应收款项类投资。 （3）包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得 税资产以及其他资产等。 （4）包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金和卖出回购金融资产款项。 （5）包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付 职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债等。 4.3.2.1 贷款业务 截至报告期末，本集团客户贷款及垫款总额27,492.27亿元，比上年末增长 8.72%。客户贷款及垫款净额占总资产比重48.0%，比上年末下降0.2个百分点。 本集团 单位：百万元人民币 项目 2016年6月30日 2015年12月31日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 公司贷款 1,865,821 67.9 1,767,422 69.9 贴现贷款 79,343 2.9 92,745 3.7 个人贷款 804,063 29.2 668,613 26.4 客户贷款及垫款总额 2,749,227 100 2,528,780 100.0 客户贷款及垫款减值准备 (60,472) (60,497) 客户贷款及垫款净额 2,688,755 2,468,283 截至报告期末，本行贷款及垫款总额25,701.89亿元，比上年末增长8.70%。 本行 单位：百万元人民币 项目 2016年6月30日 2015年12月31日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 公司贷款 1,711,469 66.6 1,627,573 68.8 贴现贷款 74,196 2.9 87,219 3.7 个人贷款 784,524 30.5 649,764 27.5 客户贷款及垫款总额 2,570,189 100 （未完）  |