[中报]中国银行:2016年半年度报告
中国银行股份有限公司 股份代码：601988（A 股普通股） 2016 年半年度报告 目 录 释义 1 重要提示 2 公司基本情况 3 财务摘要 5 经营情况概览 7 管理层讨论与分析 9 财务回顾 9 业务回顾 17 风险管理 30 社会责任 36 展望 36 股本变动及股东情况 37 董事、监事、高级管理人员及员工情况 41 公司治理 44 重要事项 47 董事、高级管理人员关于2016 年半年度报告的确认意见 53 审阅报告 54 中期会计报表 55 1 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： A 股本行普通股股本中每股面值人民币1.00 元的内资股，有关股份于上交所上市（股票代码：601988） 本行/本集团/集团 中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司 财政部中华人民共和国财政部 东北地区就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省、辽宁省及大连市分行 独立董事上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事 《公司法》《中华人民共和国公司法》 公司章程本行现行的《中国银行股份有限公司章程》 H 股本行普通股股本中每股面值人民币1.00 元的境外上市外资股，有关股份于香港联交所上市及以港币 买卖（股份代号：3988） 华北地区就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部 华东地区就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省、山东省及 青岛市分行 基点(Bp, Bps) 利率或汇率改变量的计量单位。1 个基点等于0.01 个百分点。 境内优先股本行优先股股本中每股面值人民币100 元的在境内发行的优先股，有关股份于上交所挂牌 转让（优先股代码：360002、360010） 境外优先股 本行优先股股本中每股面值人民币100 元的在境外发行的优先股，有关股份于香港联交所 上市及以美元买卖（股份代号：4601） 上交所上海证券交易所 西部地区就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海 省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行 香港交易所香港交易及结算所有限公司 香港联交所香港联合交易所有限公司 香港上市规则《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 香港《证券及期货条例》《证券及期货条例》 （香港法例第571 章） 银监会/中国银监会中国银行业监督管理委员会 元人民币元 中国证监会中国证券监督管理委员会 中南地区就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行 中银保险中银保险有限公司 中银国际控股中银国际控股有限公司 中银国际证券中银国际证券有限责任公司 中银航空租赁 中银航空租赁有限公司，一家根据新加坡公司法在新加坡注册成立的公众股份有限公司，并于香港联 交所上市 中银基金中银基金管理有限公司 中银集团保险中银集团保险有限公司 中银集团投资中银集团投资有限公司 中银三星人寿中银三星人寿保险有限公司 中银人寿中银集团人寿保险有限公司 中银香港中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资 子公司 中银香港（控股） 中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册成立的公司，并于香港联交所上市 2 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于2016 年8 月30 日召开董事会会议，审议通过了本行2016 年半年度报告及摘要。 会议应出席董事13 名，实际亲自出席董事11 名。董事长田国立先生因其他重要公务未 能出席本次董事会会议，委托副董事长陈四清先生代为出席并表决。非执行董事王勇先 生因其他重要公务未能出席本次董事会会议。12 名董事行使表决权。本行部分监事及高 级管理人员列席了本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2016 年中期财务报告已经安永华明会 计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作负责人张青松及会计信息部负责人 张建游，保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规 定决策程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自 己的信息和来自本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日 后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因 素的影响。投资者不应过分依赖此等前瞻性陈述，其中可能涉及的未来计划等亦不构成 本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 3 公司基本情况 法定中文名称 中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 法定英文名称 BANK OF CHINA LIMITED （简称“Bank of China”） 法定代表人、董事长 田国立 副董事长、行长 陈四清 董事会秘书、公司秘书 耿伟 地址：中国北京市复兴门内大街1号 电话：(86) 10-6659 2638 传真：(86) 10-6659 4568 电子信箱：ir@bankofchina.com 证券事务代表 余珂 地址：中国北京市复兴门内大街1号 电话：(86) 10-6659 2638 传真：(86) 10-6659 4568 电子信箱：ir@bankofchina.com 注册地址 中国北京市复兴门内大街1号 办公地址 中国北京市复兴门内大街1号 邮政编码：100818 电话：(86) 10-6659 6688 传真：(86) 10-6601 6871 国际互联网网址：http://www.boc.cn 电子信箱：ir@bankofchina.com 客服及投诉电话：（86）区号-95566 香港营业地点 香港花园道1号中银大厦 选定的信息披露报纸（A股） 《中国证券报》《上海证券报》 《证券时报》《证券日报》 刊登半年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn 刊登中期报告的香港交易所网站 http://www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 中国北京市复兴门内大街1号 注册资本 人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁仟 壹佰玖拾伍元整 证券信息 A股： 上海证券交易所 股票简称：中国银行 股票代码：601988 H股： 香港联合交易所有限公司 股票简称：中国银行 股份代号：3988 境内优先股： 上海证券交易所 第一期 优先股简称：中行优1 优先股代码：360002 第二期 优先股简称：中行优2 优先股代码：360010 境外优先股： 香港联合交易所有限公司 股票简称：BOC 2014 PREF 股份代号：4601 境内优先股联席保荐机构 中信证券股份有限公司 办公地址：中国广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 签字保荐代表人：马小龙、朱洁 中银国际证券有限责任公司 办公地址：中国上海市浦东新区银城中路200号 中银大厦39层 签字保荐代表人：陈为、梁彬圣 持续督导期间 2015年3月31日至2016年12月31日（第二期） 4 A股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号 中国保险大厦36楼 电话：(86) 21-3887 4800 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼 电话：(852) 2862 8555 传真：(852) 2865 0990 境内优先股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号 中国保险大厦36楼 电话：(86) 21-3887 4800 5 财务摘要 注：本报告根据《企业会计准则》编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元人民币 注释2016年1–6月2015年1–6月2014年1–6月 报告期业绩 利息净收入154,858 163,391 156,675 非利息收入1 107,037 76,170 78,249 营业收入261,895 239,561 234,924 业务及管理费(63,500) (59,533) (60,010) 资产减值损失(49,946) (28,576) (27,782) 营业利润128,599 123,987 121,429 利润总额129,617 124,482 121,950 净利润107,308 94,986 93,409 归属于母公司所有者的净利润93,037 90,746 89,724 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润2 74,065 90,129 88,785 基本每股收益（元） 0.31 0.31 0.32 主要财务比率 平均总资产回报率（%） 3 1.25 1.20 1.27 净资产收益率（%） 4 14.78 16.31 18.57 净息差（%） 5 1.90 2.18 2.27 非利息收入占比（%） 6 40.87 31.80 33.31 成本收入比（%） 7 24.25 24.85 25.54 信贷成本（%） 8 1.04 0.63 0.69 2016 年6 月30 日2015 年12 月31 日2014年12月31日 资产负债情况 资产总计17,601,267 16,815,597 15,251,382 客户贷款总额9,728,275 9,135,860 8,483,275 贷款减值准备(221,708) (200,665) (188,531) 投资9 3,717,368 3,595,095 2,710,375 负债合计16,180,964 15,457,992 14,067,954 客户存款12,551,850 11,729,171 10,885,223 归属于母公司所有者权益合计1,348,236 1,304,946 1,140,859 股本294,388 294,388 288,731 每股净资产（元） 10 4.24 4.09 3.70 资本指标11 核心一级资本1,234,140 1,197,868 1,068,706 其他一级资本103,430 103,159 72,923 二级资本212,944 212,937 250,714 核心一级资本充足率（%） 11.05 11.10 10.61 一级资本充足率（%） 11.98 12.07 11.35 资本充足率（%） 13.91 14.06 13.87 资产质量 不良贷款率（%） 12 1.47 1.43 1.18 不良贷款拨备覆盖率（%） 13 155.10 153.30 187.60 贷款拨备率（%） 14 2.74 2.62 2.68 6 注释 1 非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。 2 非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号 — 非经常性损益》(2008)的要求确定与计算。 3 平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产总计） ÷2。 4 净资产收益率＝归属于母公司所有者（普通股股东）的净利润÷归属于母公司所有者（普通股股东）权益加权平 均余额，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号 — 净资产收益率和每 股收益的计算及披露（2010 年修订）》（证监会公告[2010]2 号）的规定计算。 5 净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，以年化形式列示。平均余额为本行管理账目未经审阅的日均余额。 6 非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入。 7 成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2011]50 号）的规定计算。 8 信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额＋期 末客户贷款总额）÷2。 9 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 10 每股净资产＝（期末归属于母公司所有者权益合计－其他权益工具）÷期末普通股股本总数。 11 资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1 号）等相关规定并采用高级方法计算。 12 不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额。 13 不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额。 14 贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额，根据本行中国内地机构数据计算。 7 经营情况概览 2016 年以来，本行坚持“担当社会责任，做最好的银行”的战略目标，以“创新、转型、 化解、管控”为重点，主动适应经济新常态，沉着应对错综复杂的外部经营环境，以服 务实体经济为己任，着力抓好业务发展、收入增长和风险管控，经营业绩平稳增长。上 半年，集团实现净利润1,073.08 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润930.37 亿元， 同比分别增长12.97%和2.52%。平均总资产回报率(ROA)1.25%，净资产收益率 (ROE)14.78%。 战略调整顺利推进 本行高度关注经营环境中的不确定因素和风险隐患，未雨绸缪、妥善应对，集中精力推 动集团战略调整。一是主动“做减法”，顺利完成南洋商业银行有限公司交割。交易对价 680 亿港元，刷新了中国并购市场金融企业资产交易的纪录。通过主动“做减法”，减少 集团业务重叠，降低管理成本，提高资本运用效率。二是顺利完成中银航空租赁在香港 联合交易所主板上市。在公开发售期间，冻结的申购资金总量创香港联交所今年以来新 纪录，共募集资金约11.26 亿美元。中银航空租赁成功上市，表明市场对本行多元化战 略的认可，实现了集团整体价值提升和国有资产保值增值。三是顺利完成辽宁、山东两 省机构调整。上半年，本行实现了辽宁、山东、大连、青岛四家一级分行的机构调整， 使本行在环渤海地区的机构定位更清晰、服务更精准、管理更顺畅，开启了环渤海地区 业务发展的新篇章。 创新工作呈现新亮点 本行全面落实国家“互联网+”行动纲领，以持续提升客户体验为目标，积极运用先进技 术和行业经验，加大技术创新和商业模式创新，抢占移动互联时代的竞争制高点，塑造 发展竞争的新优势。一是网络金融加快发展。制订“E 中银”规划，网络金融客户数和交 易额同比分别增长78%和56%。二是智能化网点加快建设。中国内地4,112 家网点完成 智能化升级改造，电子渠道对网点业务的替代率达89.71%，手机银行交易额同比增长 30.54%，线上协同服务能力不断提升。三是科技创新能力不断提升。成立西安、合肥软 件中心，初步形成“五地一中心”的科技产能布局。海外信息系统整合转型项目继续推 进，80%以上的海外机构实现运营一体化。四是流程优化持续推进。成功投产“网点操作 流程标准化和业务印章电子化”项目，便捷性和安全性大幅提高。 转型工作实现新突破 本行紧紧围绕国家重大战略的实施，加快业务转型，在转型调整上实现新突破。一是国 际化战略深入推进。持续打造“一带一路”金融大动脉，上半年新投放授信超过174 亿 美元，跟进区域重点项目392 个；大力支持中资企业“走出去”，累计支持项目2,334 个，提供融资金额1,644 亿美元。二是重点地区战略成效显著。京津冀、长三角、粤港 澳等重点地区营业收入占比同比提升4.4 个百分点。三是个人金融业务占比提高。在中国 内地，本行个人存款和个人贷款业务在大型银行中的市场份额均有所提升，人民币个人 贷款在全部人民币贷款中的占比进一步提升。四是公司金融业务加快转型。实行客户分 层管理，进一步完善集团客户的管理架构和营销体系；大力拓展全球现金管理业务，沉 淀资金超过6,000 亿元；行政事业存款新增2,548 亿元，同比多增813 亿元；成功举办5 8 场中小企业跨境投资与贸易洽谈会，市场影响力不断提升；金融机构业务快速发展，中 国内地商业银行代理保险收入同比增长124%。五是金融市场业务优势巩固。中国内地结 售汇业务市场份额提升1.61 个百分点，继续保持市场份额第一。发挥债券承分销优势， 为中国财政部在伦敦市场发行首笔人民币债券；推进托管业务全球化布局，集团托管资 产规模达到6.85 万亿元。 化解及管控工作取得新成绩 本行紧紧围绕重要领域和关键环节，进一步完善体制机制，推进经营管理更加精细化、 专业化，提高集团化解和管控能力。一是不良资产化解成效显著，化解模式加快创新。 中国内地机构化解不良资产同比增加47%，成功发行证券化重启后首单公司不良贷款的 资产支持证券。二是推动部门联动，促进以客户为中心的全产品营销，增强发展合力。 三是持续推进内控案防专项治理，对重点领域开展风险排查和整改。四是深化远程监控， 提升风险分析预警能力。五是优化完善客户尽职调查流程，加强反洗钱风险管理。六是 狠抓基层网点运营管控，修订实施基层网点风险管控50 条措施。七是强化“一岗双责”， 提升稽核工作的独立性和专业性，及时揭示重大风险和隐患，加强对发现问题的整改督 办。 9 管理层讨论与分析 财务回顾 经济与金融环境 2016 年上半年，全球经济总体低迷，国际贸易持续萎缩。美国经济增长放缓，就业增长 下滑。欧元区经济温和复苏，通缩压力仍然较大。日本经济相对低迷，日元升值压力较 大。新兴经济体增长放缓，俄罗斯、巴西等国家持续衰退。 国际金融市场波动加大，金融风险上升。利率政策方面，美联储加息预期扰动市场情绪， 受诸多因素影响，美联储暂缓加息；欧元区央行和日本央行进一步采取宽松措施，英国 退欧对欧盟经济及世界经济产生负面影响。汇率方面，美元汇率阶段性调整后走强，英 镑大幅贬值，日元作为避险货币持续走高，新兴市场国家货币汇率普遍剧烈波动。此外， 主要经济体股票市场波幅较大，大宗商品价格触底回升。 中国经济运行总体平稳，主要经济指标保持在合理区间，结构调整出现积极变化。供给 侧结构性改革有序推进，积极财政政策加力增效，创新创业支持力度加大，物价低水平 运行，投资和消费增速放缓，进出口同比下降。上半年，国内生产总值(GDP)同比增长 6.7%，居民消费价格指数(CPI)同比增长2.1%，固定资产投资同比增长9.0%，社会消费 品零售总额同比增长10.3%，贸易顺差1.67 万亿元，同比增加592.5 亿元。 中国政府继续实施稳健的货币政策。上半年，法定存款准备金率下调一次，市场流动性 合理充裕。债券市场开放力度加大，商业银行投贷联动试点推进。金融运行总体平稳， 货币信贷平稳增长，人民币汇率保持基本稳定。6月末，广义货币(M2)余额149.05万亿元， 同比增长11.8%；人民币存款余额146.24万亿元，同比增长10.9%。上半年，人民币贷款 增加7.53万亿元，比去年同期多增9,671亿元；社会融资规模增量为9.75万亿元，比去年 同期多增9,618亿元。6月末，上证综合指数比上年末下降609.6点，沪深两市股票流通市 值比上年末下降13.1%。 10 利润表主要项目分析 上半年，集团实现净利润1,073.08 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润930.37 亿元， 同比分别增长12.97%和2.52%。平均总资产回报率(ROA)1.25%，净资产收益率 (ROE)14.78%。 集团利润表主要项目及变动情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目2016 年1-6 月2015 年1-6 月变动变动比率 利息净收入154,858 163,391 (8,533) (5.22%) 非利息收入107,037 76,170 30,867 40.52% 其中：手续费及佣金净收入47,827 50,044 (2,217) (4.43%) 营业收入261,895 239,561 22,334 9.32% 营业支出(133,296) (115,574) (17,722) 15.33% 其中：业务及管理费(63,500) (59,533) (3,967) 6.66% 资产减值损失(49,946) (28,576) (21,370) 74.78% 营业利润128,599 123,987 4,612 3.72% 利润总额129,617 124,482 5,135 4.13% 所得税费用(22,309) (29,496) 7,187 (24.37%) 净利润107,308 94,986 12,322 12.97% 归属于母公司所有者的净利润93,037 90,746 2,291 2.52% 集团主要项目分季度情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016 年 4-6 月 2016 年 1-3 月 2015 年 10-12 月 2015 年 7-9 月 2015 年 4-6 月 2015 年 1-3 月 营业收入139,076 122,819 117,548 117,212 118,121 121,440 归属于母公司所有者的净利润 46,418 46,619 39,300 40,799 44,908 45,838 扣除非经常性损益后归属于母公 司所有者的净利润27,718 46,347 38,654 40,864 44,474 45,655 经营活动收到/（支付） 的现金流量净额 184,996 (150,663) 136,679 (131,980) 267,230 400,165 利息净收入与净息差 上半年，集团实现利息净收入1,548.58 亿元，同比减少85.33 亿元，下降5.22%。集团、 中国内地人民币业务、中国内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平 均利率以及利息收支受规模因素和利率因素2变动而引起的变化如下表所示： 1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。 2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期 内生息资产和付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。 11 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016 年1–6 月2015 年1–6 月对利息收支变动的因素分析 平均余额利息收支平均利率平均余额利息收支平均利率规模因素利率因素合计 集团 生息资产 客户贷款9,559,923 198,487 4.18% 8,709,518 220,696 5.11% 21,609 (43,818) (22,209) 投资3,612,628 56,994 3.17% 2,831,802 50,057 3.56% 13,823 (6,886) 6,937 存放中央银行2,187,254 14,675 1.35% 2,333,052 15,011 1.30% (943) 607 (336) 存拆放同业1,025,245 14,109 2.77% 1,207,260 22,658 3.78% (3,421) (5,128) (8,549) 小计16,385,050 284,265 3.49% 15,081,632 308,422 4.12% 31,068 (55,225) (24,157) 付息负债 客户存款12,234,748 100,504 1.65% 11,146,985 112,509 2.04% 11,035 (23,040) (12,005) 同业存拆入及对央行负债2,559,022 23,135 1.82% 2,578,152 27,286 2.13% (203) (3,948) (4,151) 发行债券292,330 5,768 3.97% 264,729 5,236 3.99% 548 (16) 532 小计15,086,100 129,407 1.73% 13,989,866 145,031 2.09% 11,380 (27,004) (15,624) 利息净收入154,858 163,391 19,688 (28,221) (8,533) 净息差1.90% 2.18% (28) Bps 中国内地人民币业务 生息资产 客户贷款7,066,715 166,976 4.75% 6,319,637 189,462 6.05% 22,476 (44,962) (22,486) 投资2,712,704 48,494 3.59% 2,071,462 41,796 4.07% 12,978 (6,280) 6,698 存放中央银行1,676,499 13,331 1.60% 1,837,167 14,160 1.55% (1,238) 409 (829) 存拆放同业749,560 12,641 3.39% 881,396 19,321 4.42% (2,898) (3,782) (6,680) 小计12,205,478 241,442 3.98% 11,109,662 264,739 4.81% 31,318 (54,615) (23,297) 付息负债 客户存款9,114,500 87,854 1.94% 8,322,299 97,943 2.37% 9,336 (19,425) (10,089) 同业存拆入及对央行负债1,412,326 19,882 2.83% 1,588,403 28,795 3.66% (3,205) (5,708) (8,913) 发行债券145,212 3,512 4.86% 143,442 3,490 4.91% 43 (21) 22 小计10,672,038 111,248 2.10% 10,054,144 130,228 2.61% 6,174 (25,154) (18,980) 利息净收入130,194 134,511 25,144 (29,461) (4,317) 净息差2.15% 2.44% (29) Bps 中国内地外币业务单位：百万美元（百分比除外） 生息资产 客户贷款57,787 641 2.23% 78,092 974 2.52% (254) (79) (333) 投资32,081 271 1.70% 34,256 261 1.54% (17) 27 10 存拆放同业及存放中央银行57,431 194 0.68% 73,456 233 0.64% (51) 12 (39) 小计147,299 1,106 1.51% 185,804 1,468 1.59% (322) (40) (362) 付息负债 客户存款99,229 210 0.43% 84,336 332 0.79% 59 (181) (122) 同业存拆入及对央行负债93,209 250 0.54% 88,257 230 0.53% 13 7 20 发行债券2,983 90 6.07% 2,981 84 5.68% - 6 6 小计195,421 550 0.57% 175,574 646 0.74% 72 (168) (96) 利息净收入556 822 (394) 128 (266) 净息差0.76% 0.89% (13) Bps 注： 1 投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券、信 托投资及资产管理计划。 2 同业存拆入及对央行负债包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。 12 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016 年1-6 月2015 年1-6 月变动 平均余额平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 中国内地人民币业务 客户贷款 公司贷款4,283,750 4.88% 3,975,912 6.28% 307,838 (140) Bps 个人贷款2,548,462 4.65% 2,161,393 5.65% 387,069 (100) Bps 票据贴现234,503 3.52% 182,332 5.54% 52,171 (202) Bps 小计7,066,715 4.75% 6,319,637 6.05% 747,078 (130) Bps 其中： 中长期贷款4,670,652 4.97% 4,228,672 6.21% 441,980 (124) Bps 1 年以内短期贷款及其他2,396,063 4.32% 2,090,965 5.70% 305,098 (138) Bps 客户存款 公司活期存款2,425,820 0.60% 2,077,921 0.74% 347,899 (14) Bps 公司定期存款2,232,543 3.06% 2,188,001 3.56% 44,542 (50) Bps 个人活期存款1,597,019 0.48% 1,349,984 0.53% 247,035 (5) Bps 个人定期存款2,532,684 2.99% 2,414,719 3.47% 117,965 (48) Bps 其他存款326,434 3.29% 291,674 4.57% 34,760 (128) Bps 小计9,114,500 1.94% 8,322,299 2.37% 792,201 (43) Bps 中国内地外币业务单位：百万美元（百分比除外） 客户贷款57,787 2.23% 78,092 2.52% (20,305) (29) Bps 客户存款 公司活期存款35,160 0.12% 25,364 0.18% 9,796 (6) Bps 公司定期存款18,219 1.13% 22,179 2.08% (3,960) (95) Bps 个人活期存款25,112 0.07% 18,832 0.04% 6,280 3 Bps 个人定期存款18,528 0.58% 15,283 0.64% 3,245 (6) Bps 其他存款2,210 2.27% 2,678 2.20% (468) 7 Bps 小计99,229 0.43% 84,336 0.79% 14,893 (36) Bps 注：其他存款包含结构性存款。 上半年，集团净息差为1.90%，比上年同期下降28 个基点。影响集团净息差的主要因素 包括： 第一，2015 年，中国人民银行先后五次下调人民币存贷款基准利率，同时对商业银行不 再设置存款利率浮动上限，相关影响在2016 年上半年进一步体现。 第二，营业税改征增值税（简称“营改增”）实施。按照《关于全面推开营业税改征增值 税试点的通知》（财税[2016]36 号）的要求，从2016 年5 月1 日起，本行中国内地机构 全面落实“营改增”工作，相应的利息收入为“价税分离”后金额。 第三，持续优化资产负债结构。本行积极应对外部经营环境变化，调整优化存量，高效 配置增量，资产负债结构持续改善。上半年，本行客户贷款平均余额在生息资产中的占 比上升0.60 个百分点，投资平均余额占比上升3.27 个百分点；在中国内地人民币存款中， 活期存款平均余额占比上升2.95 个百分点。 13 非利息收入 上半年，集团实现非利息收入1,070.37 亿元，同比增加308.67 亿元，增长40.52%。非 利息收入在营业收入中的占比为40.87%。 手续费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入478.27 亿元，同比减少22.17 亿元，下降4.43%，在营业 收入中的占比为18.26%。主要是本行积极支持“大众创业、万众创新”，主动承担社会 责任，加大实体经济支持力度，切实降低企业运营及交易成本，银行卡业务、信用承诺 业务等手续费收入同比下降；同时，受外贸进出口总量同比下降影响，结算与清算手续 费收入亦出现下降。此外，本行紧抓“大资管”发展契机，保险、托管等相关业务收入 快速增长。见会计报表注释三、20。 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入592.10 亿元，同比增加330.84 亿元，增长126.63%。主要是 本行完成南洋商业银行有限公司的出售及交割事宜，相应确认了投资处置收益。见会计 报表注释三、21，22，23 和24。 营业支出 上半年，集团营业支出1,332.96 亿元，同比增加177.22 亿元，增幅15.33%。 业务及管理费 集团业务及管理费635.00 亿元，同比增加39.67 亿元，增长6.66%。集团成本收入比为 24.25%，同比下降0.60 个百分点。本行坚持厉行节约、勤俭办行，进一步优化费用支出 结构，严格控制行政费用开支，加大对重点地区、业务一线、海外机构资源倾斜，大力 支持互联网金融、人民币国际化、智能网点建设等项目，投入产出效率持续提升。见会 计报表注释三、25。 资产减值损失 集团资产减值损失499.46 亿元，同比增加213.70 亿元，增长74.78%。其中，集团贷款 减值损失491.36 亿元，同比增加216.23 亿元，增长78.59%。信贷成本为1.04%。本行 持续完善全面风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持相对 稳定。严格执行审慎稳健的拨备政策，严格按监管要求计提拨备，保持充足的风险抵御 能力。贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理－信用风险管理”部分和会计报表注 释三、8，26，四、1。 14 资产负债项目分析 6 月末，集团资产总计176,012.67 亿元，比上年末增加7,856.70 亿元，增长4.67%。集 团负债合计161,809.64 亿元，比上年末增加7,229.72 亿元，增长4.68%。 集团财务状况表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016 年6 月30 日2015 年12 月31 日 金额占比金额占比 资产 客户贷款净额9,506,567 54.01% 8,935,195 53.14% 投资3,717,368 21.12% 3,595,095 21.38% 存放中央银行2,292,771 13.03% 2,196,063 13.06% 存拆放同业1,121,802 6.37% 931,225 5.54% 其他资产962,759 5.47% 1,158,019 6.88% 资产总计17,601,267 100.00% 16,815,597 100.00% 负债 客户存款12,551,850 77.57% 11,729,171 75.88% 同业存拆入及对央行负债2,466,212 15.24% 2,444,475 15.81% 其他借入资金331,040 2.05% 313,210 2.03% 其他负债831,862 5.14% 971,136 6.28% 负债合计16,180,964 100.00% 15,457,992 100.00% 注： 1 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 本行紧紧围绕实体经济需求，坚决贯彻国家宏观政策，合理安排贷款投放，贷款规模保 持平稳适度增长。持续优化信贷结构，积极支持重点投资领域，促进区域经济协调发展， 为“一带一路”金融大动脉建设、产能跨境转移、中国内地企业“走出去”提供信贷支 持。严格限制高污染、高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放。切实贯彻扩内需、促 消费政策导向，加大个人住房贷款投放力度，满足居民住房消费需求。 6 月末，集团客户贷款总额97,282.75 亿元，比上年末增加5,924.15 亿元，增长6.48%。 其中，人民币贷款总额74,214.99 亿元，比上年末增加4,096.32 亿元，增长5.84%。外 币贷款总额折合3,478.67 亿美元，比上年末增加207.77 亿美元，增长6.35%。 本行不断完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化，加强重点领域风险识别和管 理，资产质量保持相对稳定。6 月末集团贷款减值准备余额2,217.08 亿元，比上年末增 加210.43 亿元。不良贷款拨备覆盖率155.10%。重组贷款总额为56.94 亿元，比上年末 增加3.89 亿元。 投资 本行密切跟踪金融市场动态，合理摆布投资久期，加大人民币利率债券投资力度，投资 15 结构进一步优化。6月末，集团投资总额37,173.68亿元，比上年末增加1,222.73亿元，增 长3.40%。其中，人民币投资总额28,886.07亿元，比上年末增加555.45亿元，增长1.96%。 外币投资总额折合1,249.79亿美元，比上年末增加76.28亿美元，增长6.50%。 集团投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016 年6 月30 日2015 年12 月31 日 项目金额占比金额占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产145,782 3.92% 119,062 3.31% 可供出售金融资产1,302,966 35.05% 1,078,533 30.00% 持有至到期投资1,789,746 48.15% 1,790,790 49.81% 应收款项类投资478,874 12.88% 606,710 16.88% 合计3,717,368 100.00% 3,595,095 100.00% 按货币划分的投资 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016 年6 月30 日2015 年12 月31 日 项目金额占比金额占比 人民币2,888,607 77.71% 2,833,062 78.80% 美元511,872 13.77% 477,259 13.28% 港币141,366 3.80% 138,893 3.86% 其他175,523 4.72% 145,881 4.06% 合计3,717,368 100.00% 3,595,095 100.00% 集团持有规模最大的十支金融债券情况 单位：百万元人民币（百分比除外） 债券名称面值年利率到期日减值 2016 年金融机构债券20,000 3.50% 2017-06-14 － 2016 年金融机构债券12,000 3.30% 2016-12-07 － 2014 年政策性银行债券 7,620 5.44% 2019-04-08 － 2010 年政策性银行债券 6,070 一年期定期存款利率+0.52% 2017-01-26 － 2015 年金融机构债券6,000 3.50% 2016-12-26 － 2015 年金融机构债券5,500 4.95% 2018-01-19 － 2006 年政策性银行债券 5,000 一年期定期存款利率+0.60% 2016-12-12 － 2011 年政策性银行债券 4,910 3.55% 2016-12-06 － 2010 年政策性银行债券 4,750 一年期定期存款利率+0.59% 2020-02-25 － 2009 年政策性银行债券 4,710 一年期定期存款利率+0.54% 2016-09-01 － 注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金 融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。 客户存款 本行积极顺应利率市场化、互联网金融快速发展趋势，加快产品和服务创新，不断提升 16 金融服务水平，促进负债业务平稳增长。持续做好代发薪、代收付等基础服务，优化完 善个人大额存单产品功能，稳步拓展行政事业单位客户，加强维护基本结算客户和现金 管理客户，把握企业直接融资快速发展等业务契机，客户存款稳步增长。 6 月末，集团客户存款总额125,518.50 亿元，比上年末增加8,226.79 亿元，增长7.01%。 其中，人民币客户存款总额96,855.92 亿元，比上年末增加5,709.25 亿元，增长6.26%。 外币客户存款总额折合4,322.38 亿美元，比上年末增加296.10 亿美元，增长7.35%。 所有者权益 6 月末，集团所有者权益合计14,203.03 亿元，比上年末增加626.98 亿元，增长4.62%。 主要影响因素有：(1) 上半年，集团实现净利润1,073.08 亿元，其中归属于母公司所有者 的净利润930.37 亿元。(2) 根据股东大会审议批准的2015 年度利润分配方案，年度普通 股现金股利为515.18 亿元。(3) 本行派发优先股股息15.40 亿元。(4) 中银航空租赁在香 港联合交易所主板上市，增加集团所有者权益72.87 亿元。见简要合并会计报表之“合 并所有者权益变动表”。 现金流量分析 6 月末，集团现金及现金等价物余额10,936.53 亿元，比上年末增加415.75 亿元。 上半年，集团经营活动产生的现金流量为净流入343.33 亿元，净流入额同比减少 6,330.62 亿元。主要是同业存入净变动额同比减少，存放中央银行净变动额同比增加， 以及客户贷款增加额同比增加。 投资活动产生的现金流量为净流入119.61 亿元，上年同期为净流出4,846.61 亿元。主要 是金融投资净流入现金同比增加。 筹资活动产生的现金流量为净流出228.77 亿元，上年同期为净流入315.74 亿元。主要 是2015 年上半年未派发普通股股利，且发行了优先股；2016 年上半年派发了普通股股 利。 集团地区分部、业务分部的经营业绩与财务状况，见会计报表注释三、36。 17 业务回顾 集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016 年1-6 月2015 年1-6 月 项目金额占比金额占比 商业银行业务216,604 82.71% 220,743 92.14% 其中：公司金融业务108,234 41.34% 103,346 43.14% 个人金融业务77,219 29.48% 68,280 28.50% 资金业务31,151 11.89% 49,117 20.50% 投资银行及保险业务11,579 4.42% 13,614 5.68% 其他业务及抵销项目33,712 12.87% 5,204 2.18% 合计261,895 100.00% 239,561 100.00% 集团主要存贷款业务情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目2016 年6 月30 日 2015 年12 月31 日2014 年12 月31 日 公司存款 中国内地：人民币5,124,455 4,818,850 4,431,867 各外币折人民币323,135 314,162 265,826 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 1,386,582 1,310,194 1,213,479 小计6,834,172 6,443,206 5,911,172 个人存款 中国内地：人民币4,316,452 3,982,160 3,688,329 各外币折人民币294,404 257,439 198,621 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 804,797 759,726 754,215 小计5,415,653 4,999,325 4,641,165 公司贷款 中国内地：人民币4,561,745 4,402,258 4,021,257 各外币折人民币358,501 398,103 500,208 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 1,727,609 1,569,551 1,524,131 小计6,647,855 6,369,912 6,045,596 个人贷款 中国内地：人民币2,697,203 2,397,327 2,082,757 各外币折人民币1,308 1,406 1,551 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 381,909 367,215 353,371 小计3,080,420 2,765,948 2,437,679 18 商业银行业务 中国内地商业银行业务 上半年，中国内地商业银行业务实现营业收入1,836.06 亿元，同比减少61.43 亿元，下 降3.24%。具体如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016 年1-6 月2015 年1-6 月 项目金额占比金额占比 公司金融业务93,238 50.78% 93,670 49.37% 个人金融业务68,663 37.40% 60,253 31.75% 资金业务21,462 11.69% 35,608 18.77% 其他243 0.13% 218 0.11% 合计183,606 100.00% 189,749 100.00% 公司金融业务 公司存款业务 本行加快发展公司负债业务，持续提升金融服务水平，带动公司存款稳定增长。进一步 夯实公司存款客户基础，稳步拓展行政事业单位客户，加强维护基本结算客户和现金管 理客户。加强产品服务创新，把握企业直接融资快速发展等业务机会，努力拓宽公司存 款来源，深挖存款增长潜力，公司存款实现平稳增长。6 月末，本行中国内地人民币公司 存款总额51,244.55 亿元，比上年末增加3,056.05 亿元，增长6.34%。外币公司存款总 额折合487.29 亿美元。 公司贷款业务 本行持续加大实体经济支持力度，全面贯彻国家产业政策，积极支持重点投资领域，促 进区域经济协调发展，助力国内经济转型升级。持续优化信贷结构，努力用好增量、盘 活存量，为产能跨境转移、中国内地企业“走出去”提供信贷支持。加快公司金融服务 转型，引导客户拓宽融资渠道，满足客户多元化融资需求。6 月末，本行中国内地人民币 公司贷款总额45,617.45 亿元，比上年末增加1,594.87 亿元，增长3.62%。外币公司贷 款总额折合540.63 亿美元。 贸易金融业务 本行充分发挥贸易金融业务传统优势，积极参与“一带一路”、人民币国际化、自由贸 易试验区（简称“自贸区”）建设，全力支持国家战略落地实施。加大供应链金融拓展 力度，大力发展在线供应链融资，创新推广全球大宗商品结构化融资，进一步巩固保理、 保函、福费廷等重点优势产品，持续提升基本结算账户服务水平，带动结算业务规模稳 步提升，票据业务稳健发展。切实强化贸易金融风险管控，完善贸易融资全流程风险管 理机制，开展贸易金融内控案防专项治理，确保业务发展质量。上半年，集团国际结算 量、跨境人民币结算量继续保持全球领先，中国内地机构国际贸易结算市场份额、跨境 19 人民币结算市场份额稳居同业首位。 现金管理业务 本行充分发挥全球一体化经营优势，持续完善全球现金管理平台产品体系，客户服务体 验不断提升。积极支持中国内地企业“走出去”，有力把握跨境现金管理业务机遇，大力 拓展跨境本外币资金集中运营、自贸区跨境现金管理业务，市场份额保持领先。成功中 标多家跨国企业集团现金管理项目，现金管理集团客户量快速增长。上线银银直连现金 管理系统，有效满足差异化客户需求。 金融机构业务 本行继续深化与境内银行及境外代理行、非银行金融机构及境外央行、主权财富基金和 国际金融组织等全球各类金融机构的全方位合作，客户覆盖率保持市场领先。与全球179 个国家和地区的1,600 余家机构建立代理行关系，为110 个国家和地区的代理行客户开 立跨境人民币同业往来账户1,489 户，领先国内同业。推广跨境人民币支付系统(CIPS)， 与117 家境内外金融机构签署间接参与行合作协议。合格境外机构投资者(QFII/RQFII)托 管服务客户数量和业务规模居同业前列。支持国外金融机构和政府部门发行熊猫债券和 离岸人民币债券，协助加拿大不列颠哥伦比亚省在华发行熊猫债券30 亿元，协助匈牙利 政府发行中东欧地区首只主权离岸人民币债券10 亿元，协助金砖国家新开发银行在中国 境内发行30 亿元人民币绿色金融债券。紧跟“一带一路”国家战略，与黑海贸易开发银 行、奥地利奥合国际银行签署《“一带一路”业务战略合作备忘录》。上半年，本行金融 机构外币存款市场份额排名第一，B 股清算业务量排名第一，海外代理行结算来委业务量 排名第一，第三方存管业务快速增长，代理保险手续费收入创历史最好水平。 中小企业金融 本行全面贯彻落实国家支持中小企业发展的政策措施，积极创新中小企业服务模式，支 持中小企业业务持续健康发展。上半年，中国内地小微企业贷款稳步增长，持续保持 “三个不低于”，即增速不低于中国内地贷款平均增速、小微企业贷款户数不低于上年 同期户数、小微企业申贷获得率不低于上年同期水平。积极创新机制、产品和服务，满 足科技创新企业融资需求，在中国内地大型商业银行中，独家入选首批投贷联动试点。 进一步优化续贷流程，减免符合条件的服务收费，提升融资便利程度，着力缓解中小微 企业融资难、融资贵问题。紧跟“一带一路”国家战略，成功举办中国－澳大利亚、中 国－新西兰、中国－中东欧、陕西、湖南等中小企业跨境投资与贸易洽谈会，支持中小 企业开拓全球市场、引进先进技术。持续加强风险防控和合规经营，健全资产质量管控 预警机制，信用风险甄别和化解能力进一步提升，中小企业贷款质量稳定可控。6 月末， 小微企业3贷款余额12,418 亿元，比上年末增加960 亿元。中小企业客户数274 万户， 贷款余额18,983 亿元。 养老金业务 本行紧密围绕国家社会保障体系建设，不断拓展业务范围，持续推进产品创新，完善服 务系统功能，建立综合服务体系，为客户提供企业年金、职业年金、社会保障、薪酬福 3 小微企业贷款统计按照《关于2014 年小微企业金融服务工作的指导意见》（银监发[2014]7 号）执行。 20 利计划、员工持股计划及养老保障管理产品等一系列养老金融服务，客户满意度持续提 升。6 月末，养老金个人账户管理数390.44 万户，比上年末新增3.09 万户，增长0.80%； 托管运营资金1,401.90 亿元，比上年末新增83.90 亿元，增长6.37%；服务客户超过1 万家。 个人金融业务 个人存款业务 本行积极顺应利率市场化、互联网金融快速发展趋势，加快推进产品创新，强化外币服 务优势，带动存款业务稳定增长。持续做好代发薪、代收付等基础服务，优化完善个人 大额存单产品功能，研发在线开立电子账户，满足客户差异化服务需求。进一步丰富个 人外币存款产品种类，个人存取款业务覆盖币种达到24 种，可兑换外币币种达到33 种， 外汇服务领先优势持续扩大。6 月末，中国内地人民币个人存款总额43,164.52 亿元，比 上年末增加3,342.92 亿元，增长8.39%。外币个人存款总额折合443.97 亿美元，市场份 额继续居同业之首。 个人贷款业务 本行切实贯彻国家扩内需、促消费政策导向，大力拓展个人贷款业务。加大个人住房贷 款投放力度，满足居民住房消费需求。优化线上贷款服务布局，推出中银E 贷系列产品， 客户体验持续提升。加大国家助学贷款支持力度，连续十一年获得中央部属高校国家助 学贷款业务承办权。6 月末，中国内地人民币个人贷款总额26,972.03 亿元，比上年末增 加2,998.76 亿元，增长12.51%。 财富管理和私人银行服务 本行加快发展财富管理业务，持续完善私人银行服务，市场竞争力稳步提升。加强客户 经理和私人银行家队伍建设，持续深耕客户关系，中高端客户数量持续增长。依托客户 关系管理系统，开展客户精准营销。完善分层服务体系，加快渠道转型升级。充分发挥 多元化经营优势，依托海内外一体化资源，汇聚行业领先合作伙伴，搭建综合金融服务 平台，为中高端客户提供优质的财富管理服务。丰富私人银行专属产品体系，创新推出 全权委托资产配置服务，私人银行资产管理水平进一步提升。围绕教育、慈善、健康等 主题，持续丰富“中银私享荟”专享服务体系，继续开展“春蕾计划”爱心助学活动。 加快推进私人银行业务全球布局，以香港澳门地区、新加坡为支点，打造辐射全球的私 人银行一体化服务网络。6 月末，在中国内地设立理财中心7,479 家、财富中心295 家、 私人银行38 家。 银行卡业务 本行大力推进信用卡产品创新，持续完善财富、商旅、跨境、消费金融和都市年轻五大 产品体系，积极推广爱驾汽车卡、自由行卡、全币卡、卓隽留学生卡等重点产品，推出 都市缤纷白金卡、新东方联名卡、中美旅游年纪念卡、腾讯视频联名卡等特色产品。着 力打造多层次民生消费金融服务体系，大力拓展卡户分期、爱家分期、汽车分期等特色 分期业务，创新推广消费类场景分期业务。加大互联网场景获客力度，优化“中国银行 信用卡”官方微信、“缤纷生活”手机APP 等线上服务功能，为客户提供便捷高效的应用 体验。打造具有地域特色的信用卡立体营销体系，向境内消费者深度推广“最惠中行日”， 21 向跨境客户继续开展“环球精彩，一卡尽享”“中银海淘”，面向分期客户推广“无处不 分期，越分越有礼”主题。积极推进差异化客户生命周期管理和额度动态调整，全面提 升客户服务体验。6 月末，信用卡累计有效卡量5,659.94 万张，比上年末增长6.23%； 上半年，实现分期交易额970.82 亿元，同比增长20.09%。 本行持续完善借记卡产品服务体系，通过产品创新带动借记卡业务快速发展。大力推进 借记卡线上业务，积极探索“互联网+”业务转型，推出Apple Pay、Samsung Pay、 HCE 等创新支付产品，实现借记IC 卡银联小额免密快速支付功能，为客户提供便捷的支 付结算服务。推进借记卡持卡人权益建设，提升客户用卡活跃度。 金融市场业务 投资业务 本行积极把握市场机遇，优化投资结构，抓住利率波动时机，提高投资收益。加强对市 场利率走势研判，合理摆布投资久期，积极调整投资组合结构，继续加大人民币利率债 投资占比，降低信用风险敞口。跟进国家宏观政策，继续以市场化方式参与地方政府债 投资。推进海外机构债券集中经营和决策，加强集团债券投资统一管理。 交易业务 本行积极应对市场变化，坚持创新驱动发展，强化全球一体化建设，持续提升交易业务 核心能力和市场地位。加快香港、伦敦交易中心建设，突出离岸人民币报价能力，成为 多个同业机构首选询价银行。强化产品创新与业务转型，成为首批“上海金”定价成员 之一，并叙做首笔银行间黄金询价期权交易，推出铁矿石远期保值业务，办理首笔自贸 区代客人民币兑外币货币互换业务；成为银行间外汇市场首批人民币对南非兰特、人民 币对韩元直接交易做市商，并叙做首笔直接交易。紧随“一带一路”战略，为“走出去” 企业和金融机构提供保值服务。顺应网络金融和大数据应用趋势，推出“E融汇”综合资 金交易品牌，强化对公电子交易平台先发优势。积极向境外机构投资者推广银行间债券 市场和外汇市场代理业务，与多家国际金融组织建立合作关系。上半年，对客结售汇市 场份额位居市场第一。 投资银行与资产管理 本行抓住中国内地资产管理业务快速发展机遇，借助多元化、专业性和全球化网络优势， 努力为客户提供全方位、专业化、定制化的投资银行与资产管理服务，包括债券投标、 债券承分销、资产管理、财务顾问、一级市场债券投资等全球一体化专业服务。持续拓 展债券投资广度和利率债投标服务范围，为中国内地全国性、地方性机构投资人提供一 级市场债券投资服务，为投资人提供国债、地方债以及政策性金融债等利率债的投标服 务。加大拓展投资顾问业务，同业客户量和管理资产规模稳步增长。坚持合规销售，持 续拓宽销售渠道，加大净值型产品营销宣传与推广。完善财务顾问产品体系，满足客户 “融智”“融资”需求。稳步推进信贷资产证券化，加快优化存量资产结构和产品创新。 上半年，本行离岸人民币债券发行量市场排名第一，熊猫债发行金额银行间市场排名第 一，中资投资级G3（即美元、欧元、日元）货币债券发行量市场排名第二，公开市场债 务融资工具承销额市场份额排名第四，完成债券分销量2,418 亿元，累计发行理财产品 2,660 支，成功发行3 亿元公司类不良贷款资产支持证券。 22 托管业务 本行把握多层次资本市场建设与“大资管”业务蓬勃发展机遇，积极应对外部挑战，以 优化内部经营管理为依托，加强市场营销，持续推进托管产品创新、服务优化和系统升 级，全方位加强风险管控，托管业务全球一体化布局初步形成，托管服务能力持续提升。 大力推广保险客户、基金公司客户的资产管理计划、资产证券化、产业基金、合格境外 机构投资者(QFII)、人民币合格境外机构投资者(RQFII)、中国银行间债券市场等托管产品， 率先推出跨境并购交易资金、消费金融公司资产证券化托管等创新产品，托管规模持续 增长。加快布局全球托管网络，成立亚洲、欧洲等多家境内外托管业务中心，推进海外 托管系统的投产和境内托管业务系统与上海清算所的直连，努力为本行客户的全球资产 配置提供一站式托管服务。6月末，境内外托管资产规模为6.85万亿元。 村镇银行 中银富登村镇银行积极落实国家“三农”政策，秉承“立足县域发展，坚持支农支小， 与社区共成长”的发展理念，致力于为农村客户、小微企业、个体商户和工薪阶层提供 现代化金融服务，助推新农村建设。加快村镇银行机构布局，重点填补中西部金融服务 空白县域。6 月末，在全国12 个省（直辖市）设立77 家村镇银行和66 家支行，其中 78%在中西部，33%是国家级贫困县，成为国内机构数量最多、业务范围最广的村镇银行。 服务客户88.0 万户，比上年末增长20.5%。存款余额167.22 亿元，比上年末增长 10.89%。贷款总额171.42 亿元，比上年末增长12.45%。涉农及小微贷款占全部贷款的 91.2%。不良贷款率1.93%，不良贷款拨备覆盖率195.92%。 海外商业银行业务 上半年，本行深入贯彻国家战略，积极把握中国企业“走出去”、国际产能合作和人民币 国际化的市场机遇，继续推进建设“一带一路”金融大动脉的战略部署，加快拓展海外 机构布局，加快完善产品和服务体系，加快推进海内外一体化发展，全球服务能力不断 增强，市场竞争力持续提高。 6月末，海外商业银行客户存款、贷款总额分别折合3,652亿美元、3,163亿美元，比上年 末增长4.28%、6.93%。上半年，实现利润总额81亿美元，对集团利润的贡献度为40.67%， 经营规模、盈利能力和国际化业务占比继续保持国内领先。 机构网络布局方面，本行紧跟全球客户金融服务需求，加快在“一带一路”沿线国家及 新兴市场的机构筹设，在已设立机构的国家增加经营网点数量，进一步完善全球服务网 络，为客户提供全面金融服务。6月末，海外机构横跨全球六大洲46个国家和地区，拥有 564家分支机构，覆盖18个“一带一路”沿线国家。 公司金融业务方面，本行深耕公司金融跨境业务“蓝海”，进一步完善全球客户服务体 系和跨境融资产品服务体系建设。通过银团贷款、项目融资、并购融资、私募股权融资 等高端产品，重点支持中国企业在全球市场的跨境投资和国际产能合作，助力中国企业 “走出去”并融入国际主流市场，支持境外企业“走进来”合作共赢。加强与国际主流 银行及政策性金融机构的业务合作，提升对“一带一路”沿线国家重大项目的金融支持 23 力度与服务水平。 个人金融业务方面，本行依托全球网络布局优势，为“走出去”个人客户提供“一站式” 金融服务，满足客户海外留学、工作、置业等多种金融服务需求，不断提升一体化服务 能力。出国金融见证开户服务范围覆盖至18 个国家和地区。本行积极推进跨境支付业务 特色化发展，大力推广跨境特色产品，强化“基础优惠+叠加活动+产品返现”的营销方 式，开展商户返现、事件性营销、持续性主题营销等活动，品牌优势不断提升。实施海 外银行卡业务差异化发展策略，丰富产品服务体系，建立专业化海外收单业务运作模式， 推进澳门公务卡、悉尼银联卡等新产品研发，海外银行卡功能不断优化。 金融市场业务方面，本行发挥境内外一体化优势，拓宽海外行业务经营范围，授权人民 币清算行开展当地主报价业务，促进离岸人民币交易业务发展。在法兰克福、纽约、悉 尼等地区为跨国企业开展资金业务服务。顺应人民币国际化趋势，加快全球托管系统开 发，完善全球网络搭建，不断优化海外托管服务能力，推进海外机构托管业务快速发展， 为QDII 等“走出去”客户的跨境投资提供一体化服务支持。 支付清算服务方面，本行继续提升跨境人民币清算能力，进一步巩固在国际支付领域的 领先优势。上半年，跨境人民币清算量150.19 万亿元，同比增长1.45%，继续保持全球 第一。CIPS 间参行数量市场排名第一，综合结算服务能力进一步增强。完成境外中央清 算业务制度、流程、系统建设，正式启用境外中央对手方清算模式。 电子渠道服务方面，本行进一步拓展海外渠道服务覆盖范围，完成加拿大中行、多伦多 分行、巴拿马分行等机构的网银服务推广。推出海外个人手机银行客户端，拓展海外移 动金融服务。海外网上银行、电话银行、短信银行等服务功能进一步完善。 中银香港 上半年，中银香港有效把握市场机遇，核心业务表现良好，重要财务指标保持稳健。深 化客户关系，提升网点综合服务能力，加强网络金融建设；成功完成南洋商业银行有限 公司出售事宜，继续推进集团东南亚国家联盟（东盟）地区业务重组，积极拓展东南亚 等海外市场，开启迈向区域性银行的新篇章。 发挥竞争优势，巩固核心业务市场地位。采取灵活业务策略，存款及贷款增长均优于市 场整体增幅，存款结构继续改善，成本较低的客户存款占比持续上升。发挥贷款专业优 势，成功筹组多笔大型银团贷款及跨境并购融资项目，在香港—澳门银团贷款市场安排 行保持排名首位。新发生住房贷款业务、银联卡商户收单及发卡业务均保持香港市场领 先地位。担任香港市场多个大型新股发行项目收款银行。成为首家以直接参与者身份加 入CIPS 系统的境外机构，进一步提升人民币清算服务能力，继续保持香港人民币业务市 场主导地位。 深化客户关系，强化市场竞争力。积极发展本地企业客户及机构业务，透过精细化营销 管理，提高业务渗透率。大力拓展跨境需求，成功为多家大型企业搭建跨境资金池。加 大财富管理业务拓展力度，重点开拓中高端客户，加强家庭理财服务形象，“中银理财” 及“智盈理财”客户总量和理财资产规模持续上升。充分利用集团优势，加强内部业务 联动，私人银行客户总量较快增长。加强投资产品多元化，代售内地与香港“基金互认” 计划下的内地基金，为客户提供更多跨境金融产品选择。 24 推进网点转型，提升网点综合服务能力。推广个人及公司业务一体化服务模型，充分发 挥服务网络覆盖优势，通过工商中心与分行的紧密合作，建立高效的互动营销机制，提 升网点综合服务能力和客户体验。 发展移动金融，加快网络金融战略实施。强化电子渠道服务能力，不断丰富手机银行功 能，手机银行新增个人对个人小额转账服务，在香港地区率先推出手机银行电子支票功 能。大力发展移动支付业务，积极推进Apple Pay 等近场支付项目应用。网上银行和手 机银行等的电子渠道客户数量稳定增长。 发挥区域联动优势，积极拓展东南亚市场。东盟及香港地区战略布局稳步推进，成功完 成南洋商业银行有限公司的出售及股权交割事宜，进一步提高资本实力。集团在东盟部 分国家的银行业务及资产重组工作有序推进，中银香港已就收购中国银行（泰国）股份 有限公司和马来西亚中国银行签订收购协议，成功获批在文莱成立分行，逐步实现由城 市银行向区域性银行的转型。充分发挥区域联动优势，成功为内地龙头企业在东盟地区 扩展及“一带一路”沿线国家的企业提供融资服务。 获得《亚洲银行家》评选的“香港区最佳零售银行”“香港区最佳现金管理银行”“香港 区最佳交易银行”“最佳财富管理奖”及“香港区最佳企业贸易融资交易奖”等奖项，连 续9 年获得香港中小型企业总商会颁发的“中小企业最佳拍档奖”。 （欲进一步了解中银香港的经营业绩及相关情况，请阅读同期中银香港业绩报告。） 25 多元化业务平台 本行充分发挥多元化业务平台优势，积极抓住“一带一路”国家战略深入推进和国家加 快多层次资本市场建设等市场机遇，立足专业领域，深化业务联动，加快推进交叉销售 和产品创新，增强集团协同效应，向客户提供全面优质的综合性金融服务。 投资银行业务 中银国际控股 本行通过中银国际控股经营投资银行业务。中银国际控股积极把握“一带一路”、中国企 业“走出去”、人民币国际化及“沪港通”等国家战略和政策带来的发展契机，强化市场 研判，加快推进国际化战略，加强风险合规管控，稳步提升全球服务能力，为境内外客 户提供全业态金融解决方案。 股票承销和财务顾问业务稳健增长，在香港新股公开发售、兼并收购等领域名列前茅， 刷新亚洲（除日本外）并购市场银行资产交易项目和中国并购市场金融企业资产交易项 目的规模记录。以客户为中心，加强与商业银行业务联动，稳步扩大在欧洲、东南亚和 中国内地的业务营销网络。加大产品创新，推出人民币孖展借贷业务。 私人银行、债券发行和承销业务平稳发展，继续保持在大型央企、国企投资级债券发行 领域的承销优势。继续优化重组内部组织架构，成立“销售、交易及研究板块”，进一步 提升对全球机构客户的全方位服务能力。直接投资业务表现良好，中国文化产业投资基 金、渤海产业投资基金和中银国际基建基金稳健运营。 环球商品业务平稳运行，完成首笔有货权转移的原油回购协议，获得马来西亚交易所交 易会员资格，成为马来西亚交易所第一家中资金融机构会员，可为客户提供棕榈油衍生 品交易服务。旗下中银国际英国保诚资产管理有限公司的香港强积金业务和澳门退休金 业务继续位居市场前列。 中银国际证券 本行通过中银国际证券在中国内地经营证券相关业务。中银国际证券秉承“稳健进取” 的发展原则，在严守风险合规的前提下，大力推进各项业务转型发展，培育公司核心竞 争力，各项业务指标和收入市场排名稳步提升，行业影响力稳步增强。继续优化资产管 理业务结构，成功发行首只公募基金产品，资产管理业务规模继续保持行业前列。充分 发挥多元化、国际化经营优势，推动投行业务向“投行+商行”“投资+投行”“境内+境外” 的业务模式转型。全面落实经纪业务向财富管理转型方案，实现零售经纪业务市场占有 率的稳步提升。 中银基金 本行通过中银基金在中国内地经营基金业务。中银基金资产管理规模持续增长，投资业 绩良好，内控和风险管理扎实稳健，盈利持续提升，品牌和市场美誉度不断增强。6 月末， 中银基金公募资产管理规模达2,446 亿元。 26 保险业务 中银集团保险 本行通过中银集团保险在香港地区经营一般保险业务。中银集团保险持续优化业务结构， 加大优质业务拓展力度，毛保费收入在香港一般保险市场位居前列。充分利用集团一体 化及多元化经营优势，深化银保联动机制，促进多层次协同，为客户提供综合性的银行 和保险服务方案。不断加强与国内外同业合作，积极拓宽销售渠道，挖掘海外市场业务 潜力。扎实推进完善风险评估体系，提升风险防控能力，有效提升业务质量。加大品牌 建设和重点产品的推广力度，市场影响力和客户体验进一步提升。 中银人寿 本行通过中银人寿在香港地区经营人寿保险业务。中银人寿强化集团联动和协同效应， 加大营销推广力度，保持人民币业务在香港寿险市场的领先地位。持续产品优化和创新， 推出“荟富万用寿险计划”“享盛保险计划”等产品，满足储蓄和财富管理客户的保险需 求。持续优化现有产品，提高产品竞争力。加快拓展销售渠道，增加经纪渠道合作伙伴， 扩展专属代理规模，优化电子渠道操作界面，提升客户体验。 中银保险 本行通过中银保险在中国内地经营财险业务。中银保险积极抓住“一带一路”等国家战 略实施的市场机遇，充分利用本行国际化优势，不断开拓境外保险业务。在“走出去” 的中国内地大型企业中，成功承保外派员工雇主责任险和境外工程险。上半年，承保境 外项目53 个，保险金额6,202 亿元。精心推进商业车险费率改革，辖属分公司全部通过 中国保险监督管理委员会商业车险费率改革监管验收。加快电子商务等创新业务的发展， 网销B2B、直销车险、网销非车险业务均实现平稳增长。积极承担社会责任，快速响应各 类理赔项目，全力以赴做好理赔服务工作。综合实力显著增强，保持标准普尔“A-”评 级。 中银三星人寿 本行通过中银三星人寿在中国内地经营人寿保险业务。上半年，中银三星人寿保费收入 同比增长305%，其中，银保期缴业务同比增长100%。中银三星人寿坚持以效益为中心， 业务规模快速增长，市场竞争力持续提升。加快结构调整，提升期缴业务和高价值业务 占比。加快渠道创新，在本行网上银行、手机银行和自助设备增加寿险产品服务。加快 服务创新，开通中银三星人寿官方微信公众服务号，升级呼叫中心平台功能，在本行 95566 电话服务系统中融合中银三星人寿客服电话。加快产品创新，推出保障类产品 “圆福”、重疾险产品“祥福”、面向中高端客户的特色寿险产品“尊享家盈”等产品。 投资业务 中银集团投资 本行通过中银集团投资经营直接投资和投资管理业务。中银集团投资深入贯彻落实国家 战略，创新业务模式，设立“中银城市发展基金”和“中银创新发展基金”，在国家新型 城镇化建设和重点战略区域基础设施建设中抢占先机，不断提高对集团的战略价值和财 27 务价值。积极把握市场机遇，发掘新兴行业投资机会，成功参与投资上海陆家嘴国际金 融资产交易市场股份有限公司及国内首家保险交易所－上海保险交易所股份有限公司。 加强投后管理和退出管理，提升投资价值。 中银航空租赁 本行通过中银航空租赁经营飞机租赁业务。中银航空租赁是全球五大飞机经营性租赁公 司之一，是总部位于亚洲的最大飞机经营性租赁公司（按自有飞机价值计算）。6 月1 日， 中银航空租赁在香港联合交易所主板成功上市（股票代码：2588），是全球飞机经营性租 赁行业历史上最大规模的首次公开发售（按市值计算）。中银航空租赁成功上市，有利于 保持稳健的资金实力，提高资产扩张能力，提升在飞机租赁行业的地位和影响力，进一 步推动本行多元化平台的发展。中银航空租赁始终致力于可持续增长，持续增加订单并 投资新技术飞机以满足客户需求。同时，通过积极的飞机销售策略，继续成为飞机租赁 业内最年轻的机队之一。6 月末，中银航空租赁飞机总订单为218 架，拥有265 架机龄 小、油耗低的现代化自有飞机和代管飞机，自有飞机机龄均在十年以内，机队平均机龄 为3.3 年。标准普尔和惠誉投资信用评级均为“A-”级。 （欲进一步了解中银航空租赁的经营业绩及相关情况，请阅读同期中银航空租赁业绩报告。） 28 服务渠道 本行是中国国际化和多元化程度最高的银行，在中国内地及46 个国家和地区为客户提供 全面的金融服务，具备专业化、多样化的服务渠道。本行致力于推动营业网点和电子渠 道的协同发展，通过渠道间的协作互动打造整合一致的客户体验，通过信息技术与金融 服务的深度融合，使银行服务化繁为简，做到“一点接入、全程响应”，随时随地满足 客户需求。 网点建设 全面推动网点智能化升级改造。围绕网点智能化建设，完善网点功能分区，升级厅堂服 务系统，加大智能设备投放，简化业务办理流程，规范服务销售流程，打造网点全新客 户体验，提升中国银行品牌形象及内涵。截至6 月末，中国内地4,112 家网点完成智能 化升级改造，业务流程显著优化。 持续完善网点运营管理机制。优化网点效能评价体系，完善网点等级评定机制，丰富网 点业务品种，增加网点营销类人员配置，增强网点营销服务能力，加强网点各项业务风 险管理，提升网点业务发展综合效能。 6 月末，中国内地商业银行机构（含总行、一级分行、二级分行及基层分支机构）10,683 家，中国内地非商业银行机构313 家，香港澳门台湾地区及其他国家机构564 家。 单位：台/家（百分比除外） 项目2016 年6 月30 日 2015年12 月31 日增长率 ATM 45,813 45,506 0.67% 自助终端35,736 32,302 10.63% 自助银行14,357 14,045 2.22% 电子银行 以移动互联为重点，培育客户电子渠道使用习惯。电子渠道客户活跃度和忠诚度持续提 升，手机银行业务量快速增长，对本行客户服务和业务发展的支持能力显著增强。上半 年，本行电子渠道对网点业务的替代率89.71%，电子渠道交易金额75.41 万亿元，其中， 手机银行交易金额3.19 万亿元，同比增长30.54%，逐步成为客户服务主渠道之一。 单位：万户（百分比除外） 项目2016 年6 月30 日 2015年12 月31 日增长率 企业网银客户数303.37 285.05 6.43% 个人网银客户数12,803.48 12,246.06 4.55% 手机银行客户数8,696.18 7,998.85 8.72% 电话银行客户数10,943.04 10,549.31 3.73% 电子渠道服务功能持续加强，移动金融战略布局全面深化。进一步优化手机银行、网上 银行、电话银行和微信银行功能，客户体验持续改善。手机银行、网上银行方面，新增 “电子账户开户”等功能，全新升级民生缴费。微信银行方面，新增借记卡绑定、贷款 申请、结汇购汇等三大产品功能。个人网银方面，新增期权交易账户在线签约功能。企 29 业网银方面，新增中小企业贷款申请申诉功能。自助设备方面，全面优化ATM、自助终 端的常用功能。安全认证方面，打造多层次安全认证体系，丰富事中监控手段，安全性 与易用性进一步提升。跨境服务方面，巩固跨境服务优势，企业网银新增自贸区汇款服 务、全球汇款批量委托功能；进一步拓展外币主动调拨、统一支付等全球现金管理服务 内容；新增个人网银跨境金融服务专区，新增手机银行、网上银行PAD 客户端个人外币 跨境汇款服务。 网络金融业务发展成效显著。进一步聚焦跨境、产业链、O2O 三大特色场景，强化产品 创新，持续搭建开放式、多功能、统一的互联网金融综合服务平台。巩固跨境服务优势， 支持外贸行业“互联网+”转型，联合英国贸易投资总署发布《中英跨境电子商务服务白 皮书》，“中银跨境e 商通”合作电子商务机构超过60 家，“报关即时通”市场份额继续 保持第一。推进智能E 社区升级，围绕社区（含园区、校区、院区）集中客群，推动产 品下沉。深化网络支付创新，作为首批合作银行上线Apple Pay、Samsung Pay 等移动 支付产品。升级“一站式”在线金融超市产品功能，优化在线资管服务体系，满足客户 多元化投资理财与资金交易的组合服务需求，新增交易额突破643 亿元。试点推广全流 程在线的信用网络消费贷款产品“中银E 贷”。 信息科技建设 本行以信息科技为引领，着力强化信息科技治理体系建设，全面促进业务与科技的深度 融合。优化调整海外信息中心职能定位与组织架构，设立西安、合肥软件中心，大力推 动信息科技整体架构与产能布局调整，着力提升全球一体化信息科技服务与支持能力。 注重顶层设计，制定信息科技三年发展规划，明确信息科技工作发展方向。 积极支持业务发展，大力推进全球托管系统、全球现金管理系统、“营改增”、中国人民 银行账户改革等重点项目实施；强化业务流程优化、互联网金融等领域信息科技建设， 客户信息整合、业务印章流程优化、中银易商用户中心等项目顺利实施；成为首批实现 手机移动支付功能银行，按照监管要求成为首家在线开立II 类和III 类账户的银行。 稳步推进海外信息系统整合转型项目实施，顺利完成美洲批次投产，全球33 个国家与地 区的海外机构实现版本统一、集中部署和运营管理一体化，在国内同业中率先构筑起7× 24 不间断的全球一体化运维体系，将为全球客户提供更加完善、高效、多元的优质服务， 为继续巩固扩大本行国际化领先优势提供有力的支持保障。 30 风险管理 本行持续完善全面风险管理体系，以“创新、转型、化解、管控”为重点，创新管理思 路，加快构建覆盖全面、体制完善、运行高效、基础扎实、文化先进的全面风险管理体 系。持续完善并表风险管理机制，健全风险管理信息报告机制。加强内部评级体系架构 建设及违约识别管理，积极推进风险计量模型优化升级，大力推进资本管理高级方法成 果应用。加强风险数据治理，加快风险管理信息系统建设，不断提升风险数据加总和风 险报告能力。 信用风险管理 本行密切跟进宏观经济金融形势，控风险、抓化解、强基础，加强信贷资产质量管理， 完善信用风险管理政策，推进信贷结构持续优化，提升风险管理的主动性与前瞻性。 加强信贷资产质量管理。按照实质重于形式的原则，管理全口径信用风险，推进统一营 销、统一审批、统一授信、统一贷后管理。密切关注经济形势变化，加强贷后管理，建 立完善定期盘存、逾期贷款名单式管理、重大信用风险事项管理、集团客户集中审批、 大户管控等风险监控预警机制，强化潜在风险主动管控。加强对重点地区的风险分析与 资产质量管控工作督导，加强对贸易融资等重点产品的窗口指导，保持资产质量相对稳 定。 推进信贷结构持续优化。本行以促进战略实施和平衡风险、资本、收益为目标，加大应 用巴塞尔新资本协议实施成果，完善信贷组合管理方案。结合国家宏观调控措施和产业 政策导向，制定行业授信指引，持续推进行业政策体系建设，优化信贷结构。 完善信用风险管理政策。在公司金融方面，立足于国内外经济走势和国家政策方向，加 强差异化的行业政策引导。一方面，推动信贷资源投向符合国家宏观经济政策和产业政 策的方向和领域，做到行业结构布局科学合理、风险可控。另一方面，进一步加强重点 领域风险识别、管控和主动压退，通过限额管理严格控制总量和投向，防范化解产能严 重过剩行业风险。加强地方政府融资平台贷款管理，严格控制总量。落实国家房地产调 控政策和监管措施，加强房地产贷款风险管理。在个人金融方面，落实个人住房贷款的 监管要求，继续严格执行差别化的个人住房贷款政策。完善个人住房贷款、海外个人贷 款、信用卡授信等方面的管理政策。加强对重点产品、重点地区的风险管控。 加强国别风险管理，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。每年开展国别风险评级年 审，对国别风险敞口实施限额管控。研发国别风险敞口统计系统，定期评估、监测、分 析、报告国别风险敞口，实现对限额使用情况的精准管理。建立“年度报告+季度监测+ 重大风险事项报告”的国别风险监测报告体系，定期在集团内发布国别风险分析报告， 更新国别风险监测表，及时评估国别风险重大风险事项影响，并在集团内发布风险提示。 对潜在高风险和敏感国家/地区实施差异化管理，将总体国别风险控制在合理水平。 加大不良资产清收力度。各分行成立清收中心，统一调配行内外清收资源，对不良项目 进行集中管理，提高处置效率。深挖不良资产潜在价值，多策并举，成功发行国内信贷 资产证券化业务重启试点以来首单公司不良贷款资产支持证券。因企施策，加大重组力 度，努力帮助企业走出困境。利用本行国际化、多元化优势，开展国内外清收实践与政 31 策的对比分析，积极参与监管政策研究和调整，支持实体经济发展。依法合规做好不良 资产处置与问责工作。 本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》，科学衡量与管理信贷资产质量。6 月 末，集团不良贷款总额1,429.42 亿元，比上年末增加120.45 亿元，不良贷款率1.47%， 比上年末上升0.04 个百分点。 贷款五级分类状况 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016 年6 月30 日2015 年12 月31 日 项目金额占比金额占比 集团 正常9,308,850 95.69% 8,775,798 96.06% 关注276,483 2.84% 229,165 2.51% 次级69,939 0.72% 58,741 0.64% 可疑40,968 0.42% 41,516 0.45% 损失32,035 0.33% 30,640 0.34% 合计9,728,275 100.00% 9,135,860 100.00% 不良贷款总额142,942 1.47% 130,897 1.43% 中国内地 正常7,216,833 94.73% 6,854,159 95.21% 关注263,690 3.46% 217,300 3.02% 次级66,873 0.88% 57,049 0.79% 可疑40,067 0.52% 40,612 0.56% 损失31,294 0.41% 29,974 0.42% 合计7,618,757 100.00% 7,199,094 100.00% 不良贷款总额138,234 1.81% 127,635 1.77% 集团贷款五级分类迁徙率 单位：% 项目2016 年1-6 月2015 年2014 年 正常1.03 2.22 1.92 关注17.82 22.07 9.89 次级21.73 48.25 42.38 可疑22.24 46.25 46.94 根据《企业会计准则第22 号–金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的 预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提 减值准备。6 月末集团已识别减值贷款总额1,422.95 亿元，比上年末增加120.58 亿元， 减值贷款率1.46%，比上年末上升0.03 个百分点。贷款分类、已识别减值贷款分类以及 贷款减值准备等其他信息，见会计报表注释三、8 和四、1。 本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。 32 单位：% 指标监管标准 2016 年 6 月30 日 2015 年 12 月31 日 2014 年 12 月31 日 单一最大客户贷款比例≤10 2.3 2.3 2.4 最大十家客户贷款比例≤50 15.3 14.0 14.7 注： 1 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。 2 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。 下表列示6 月末本行十大单一借款人。 单位：百万元人民币（百分比除外） 行业贷款余额占贷款总额百分比 客户A 制造业35,668 0.37% 客户B 交通运输、仓储和邮政业31,395 0.32% 客户C 交通运输、仓储和邮政业31,086 0.32% 客户D 制造业22,900 0.24% 客户E 水利、环境和公共设施管理业22,111 0.23% 客户F 商业及服务业19,305 0.20% 客户G 采矿业18,956 0.19% 客户H 交通运输、仓储和邮政业18,562 0.19% 客户I 交通运输、仓储和邮政业17,686 0.18% 客户J 采矿业16,924 0.17% 市场风险管理 本行针对市场环境、业务发展和管控要求变化，全面检视市场风险管理体系有效性，并 采取优化措施，持续提升市场风险管理的灵活性和前瞻性。 适应本行金融市场业务全球一体化经营模式，重检并调整集团市场风险偏好及政策制度 要求，完善市场风险限额分级授权机制，提高风险资源配置的灵活性，支持业务协同发 展，进一步改进市场风险计量方法，规范计量操作。推进市场风险数据集市及计量系统 优化升级项目，扩大风险数据覆盖范围，提高风险计量时效性。开展境内外机构市场风 险管理及交易对手信用风险管理能力评估，加大管控力度。市场风险情况见会计报表注 释四、2。 持续加强表内外债券投资穿透式管理。启用债券发行人负面信息系统，利用大数据提高 信用债穿透式管理的时效性和准确性，完善集团信用债分级预警、分层管理的风险预警 机制。 本行主要通过利率重定价缺口分析来评估银行账户利率风险，并根据市场变化及时进行 资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。汇率风险管理力求实现资 金来源与运用的货币匹配，并通过结汇等方式管理汇率风险，外汇敞口得到有效控制。 流动性风险管理 本行流动性风险管理的目标是建立健全流动性风险管理体系，对集团和法人层面、各机 33 构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保以合理成本及时 满足其流动性需求。 本行坚持安全性、流动性、盈利性平衡的经营原则，严格执行监管要求，完善流动性风 险管理体系，不断提高流动性风险管理的前瞻性和科学性。本行加强集团整体和分支机 构流动性风险管控，制定了完善的流动性风险管理政策和流动性风险应急预案，定期对 流动性风险限额进行重检，不断完善流动性风险预警体系，加强债券投资等优质流动性 资产管理，实现风险与收益平衡。本行定期完善流动性压力测试方案，按季度进行压力 测试，测试结果显示，本行在压力情况下有足够的支付能力应对危机情景。 6 月末，本行各项流动性风险指标达到监管要求，具体如下表（流动性比例为集团口径指 标，超额备付率及拆借资金比例为中国内地机构口径指标，监管指标根据中国内地监管 机构的相关规定计算）： 单位：% 主要监管指标监管标准2016 年 6 月30 日 2015 年 12 月31 日 2014 年 12 月31 日 流动性比例 人民币≥25 42.8 48.6 49.9 外币≥25 57.1 62.0 59.9 超额备付率 人民币– 1.0 1.5 2.3 外币– 17.4 19.0 14.6 拆借资金比例 拆入资金比例≤8 0.04 1.1 0.3 拆出资金比例≤8 0.4 0.1 0.4 声誉风险管理 本行认真落实银监会《商业银行声誉风险管理指引》有关要求，积极贯彻执行集团声誉 风险管理政策，持续完善声誉风险管理体系和机制建设，进一步强化声誉风险并表管理， 提高全集团声誉风险管理水平。重视潜在声誉风险因素排查预警，进一步提升日常舆情 监测能力，持续开展声誉风险识别、评估和报告工作，建立声誉风险管理单位和责任单 位联动机制，妥善应对声誉风险事件，有效维护品牌声誉。 内部控制与操作风险管理 内部控制 本行董事会、高级管理层以及下设专业委员会，认真履行内控管理与监督职责，着力加 强风险预警和防范，提升集团合规经营水平。 继续坚持和完善内部控制三道防线体系。总行、一级分行、直属分行、二级分行（包含 一级分行直管中心支行）第二、三道防线以外的所有部门和二级分行（不含）以下的所 有分支机构是内部控制的第一道防线，是风险和控制的所有者和责任人，履行经营过程 中的制度建设与执行、业务检查、控制缺陷报告与组织整改等自我风险控制职能。 各级机构的内部控制及风险管理职能部门是内部控制的第二道防线，负责风险管理及内 部控制的统筹规划、组织实施和检查评估，负责识别、计量、监督和控制风险。深入应 34 用集团操作风险监控分析平台，利用大数据分析手段，对重要风险实现常态化、智能化 监控，及时采取风险缓释措施，推动业务流程和系统优化。 稽核部门、监察部门是内部控制的第三道防线。稽核部门负责对内部控制和风险管理的 充分性和有效性进行内部审计。监察部门负责履行员工违规违纪处理及案件查处、管理 问责等职能。本行加强道德风险警示教育，强化员工行为管理，严肃查处内部舞弊案件， 坚持“一案四问”“双线问责”“重大案件上追两级”，严格责任追究。坚持问题导向， 履行监督职责，优化项目管理，加强非现场技术运用，重点开展对机构的常规稽核，加 大对高风险业务与产品、集团重点管控以及监管关注领域的稽核检查，深入揭示经营管 理中存在的重大风险隐患，并督促问题的系统性整改，促进本行内部治理和管控机制的 完善。 组织内控专项治理活动，面对基层员工和社会公众开展宣传教育，提高风险防范意识； 按照“查改结合、立足于改”的指导原则，针对高风险业务领域开展排查和整改工作； 根据排查结果评估现行规章制度、管理措施的有效性并进行优化完善，夯实内控基础， 建设风险发现、缓释、监控的长效机制。 按照各项会计法律法规，建立了系统的财务会计制度体系，并认真组织实施。会计基础 扎实，财务会计管理规范化、精细化程度不断提高。持续开展会计基础达标工作，加强 会计信息质量管理，确保本行财务报告内部控制的有效性。财务报告的编制符合适用的 会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了本行的财务状况、经营 成果和现金流量。 重视加强欺诈舞弊风险防控，主动识别、评估、控制和缓释风险。上半年，成功堵截外 部案件48 起，涉及金额5.82 亿元。 操作风险管理 本行持续运行操作风险管理体系，继续深化操作风险管理工具应用，综合运用操作风险 与控制评估(RACA)、关键风险指标监控(KRI)、损失数据收集(LDC)等工具，对操作风险 进行识别、评估和监控，促进流程优化和系统完善。优化操作风险管理信息系统，提高 系统支持力度。推进业务连续性管理，针对重点业务开展应急演练，提升集团的业务持 续运营能力。 合规管理 本行持续完善合规风险管理体系，落实合规风险管理要求。及时跟进全球最新监管要求、 监管检查和监管评价等合规风险信息，识别、评估合规风险，适时发布风险提示。进一 步加强海外合规管理，加强海外机构监管问题整改，提高海外机构合规管理能力。 强化集团反洗钱管理，推进落实反洗钱工作三年规划。强化客户识别及尽职调查流程和 系统。加强制裁合规管理，完善集团制裁管理政策，进一步优化制裁名单系统功能。完 善反洗钱大额与可疑交易系统功能，研发新的可疑交易甄别模型，运用客户风险评级进 行业务事中控制。继续推进反洗钱系统在海外机构推广投产，并结合经营所在地监管要 求进行个性化改造和整体优化。开展多种形式的反洗钱培训，落实反洗钱全员培训计划。 加强关联交易及内部交易管理。加强关联交易日常监控，严格把控关联交易风险。开展 35 专项自查，组织全辖从制度执行、系统管理、数据质量等维度开展自我评估、自我提升 工作。组织开展集团内部交易监控和报告，指导规范内部交易审核机制运行。 资本管理 本行优化资本配置方式，完善资本预算机制，强化资本考核力度，引导各级机构提升资 本约束意识，持续推进表内外资产结构调整，发展轻资本型业务，降低高资本消耗型资 产占比，合理控制表外风险资产增长，节约资本占用。 本行持续稳妥地开展资本补充工作，股东大会审议通过了600 亿人民币或等值外币的减 记型合格二级资本工具发行计划。本行将继续推进实施资本补充计划，进一步增强资本 实力，改善资本结构。 本行将进一步提升资本管理水平，充分发挥资本对业务的引领作用，着力提升资本使用 效率，实现资本、风险和收益的有效平衡。 资本充足率情况 6 月末，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及《商业银行资本充足率管理办法》 计量的资本充足率情况列示如下： 资本充足率情况表 单位：百万元人民币（百分比除外） 中国银行集团中国银行 项目 2016 年 6 月30 日 2015 年 12 月31 日 2016 年 6 月30 日 2015 年 12 月31 日 根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算： 核心一级资本净额1,218,586 1,182,300 1,052,343 1,042,396 一级资本净额1,322,016 1,285,459 1,152,057 1,142,110 资本净额1,534,960 1,498,396 1,347,971 1,335,327 核心一级资本充足率11.05% 11.10% 10.61% 11.06% 一级资本充足率11.98% 12.07% 11.62% 12.12% 资本充足率13.91% 14.06% 13.60% 14.17% 根据《商业银行资本充足率管理办法》计算： 核心资本充足率11.93% 11.38% 11.42% 11.56% 资本充足率14.85% 14.45% 14.31% 14.53% 本行更多资本计量相关信息见会计报表附件三“资本充足率补充信息”。 36 杠杆率情况表 6 月末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法（试 行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目2016 年6 月30 日2015 年12 月31 日 一级资本净额1,322,016 1,285,459 调整后的表内外资产余额19,062,650 18,297,331 杠杆率6.94% 7.03% 本行更多杠杆率计量相关信息见会计报表附件四“杠杆率”。 社会责任 本行积极履行国有大型银行社会责任，依法合规对外捐赠，组织各类公益活动，服务社 会、奉献社会、回报社会，在灾难援助、扶贫助困、支持教科文卫事业发展等方面做出 了新贡献。 2016 年2 月，台湾南部发生6.7 级地震，造成重大人员伤亡。本行第一时间通过海峡交 流基金会向地震灾区捐赠300 万元新台币，支援地震救援和灾后重建，帮助台湾同胞渡 过难关。 连续17 年承办国家助学贷款业务。连续14 年定点支持陕西咸阳市下辖的永寿、长武、 旬邑、淳化四县开展基础民生工程建设、产业扶贫、脱产培训、金惠工程推广等扶贫项 目。连续13 年支持“陈嘉庚科学奖”，奖励在中国本土作出原创性科技成果的优秀科学 家。连续8 年与国家大剧院开展合作，支持中外艺术交流。连续5 年支持“彩虹桥”中 美学生文化交流项目，资助中美两国学生到对方国家学习交流。持续支持新疆扶贫工作， 开展基础设施建设、特色农业、卫生医疗等项目。 自觉践行低碳环保发展理念，积极开展“绿色公益”，致力于促进生态环境的可持续发展。 全面推行绿色办公，在日常工作中深入贯彻绿色环保理念，从纸、电、水的节约使用， 到推行“电子化”评审、视频和电话会议，努力降低本行运营对生态环境的影响。 本行社会责任工作得到社会各界广泛认可。在中国银行业协会主办的2015 年银行业协会 社会责任工作评比中，获得“最具社会责任金融机构奖”“最佳社会责任特殊贡献网点 奖”。 展望 下半年，本行将继续践行“担当社会责任，做最好的银行”的发展战略，认真贯彻国家（未完）  |