[公告]工商银行：海外监管公告
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表 任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任 何責任。 股份代號：1398 美元優先股股份代號：4603 歐元優先股股份代號：4604 人民幣優先股股份代號：84602 海 外 監 管 公 告 本公告乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.10B條而做出。 茲載列本行在上海證券交易所網站及中國報章刊登的本行根據中國會計準則編製的2016 半年度報告摘要，僅供參閱。 特此公告。 中國工商銀行股份有限公司 董事會 中國，北京 2016年8月30日 於本公告刊發日期，董事會成員包括執行董事易會滿先生和張紅力先生；非執行董事汪小亞女士、葛蓉蓉女士、 傅 仲 君 先 生、鄭 福 清 先 生、費 周 林 先 生 和 程 鳳 朝 先 生 ； 獨 立 非 執 行 董 事M. C . 麥 卡 錫 先 生、鍾 嘉 年 先 生、 柯清輝先生、洪永淼先生、梁定邦先生和楊紹信先生。 中国工商银行股份有限公司 股票代码：601398 2016 半年度报告摘要 1. 重要提示 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细 阅读半年度报告全文。具体请参见“发布半年报及其摘要”。 2. 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 股票代码 上市交易所 A 股 工商银行 601398 上海证券交易所 H 股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司 境外优先股 ICBC USDPREF1 4603 香港联合交易所有限公司 ICBC EURPREF1 4604 ICBC CNHPREF1-R 84602 境内优先股 工行优 1 360011 上海证券交易所 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书、公司秘书 姓名 官学清 联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66107571 电子信箱 ir@icbc.com.cn 3. 财务概要 （本摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本 行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。） 3.1 财务数据 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 比上年同期 增长率(%) 2014 年 1-6 月 经营成果（人民币百万元） 营业收入 357,670 356,242 0.4 328,425 营业利润 194,107 193,349 0.4 193,506 净利润 150,656 149,426 0.8 148,381 归属于母公司股东的净利润 150,217 149,021 0.8 148,100 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 149,495 148,176 0.9 147,676 经营活动产生的现金流量净额 297,632 1,083,849 (72.5) 418,091 每股计（人民币元） 基本每股收益（1） 0.42 0.42 - 0.42 稀释每股收益（1） 0.42 0.42 - 0.42 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（1） 0.42 0.42 - 0.42 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 比上年末 增长率(%) 2014 年 12 月 31 日 资产负债（人民币百万元） 资产总额 23,524,327 22,209,780 5.9 20,609,953 客户贷款及垫款总额 12,677,317 11,933,466 6.2 11,026,331 公司类贷款 8,134,402 7,869,552 3.4 7,612,592 个人贷款 3,871,626 3,541,862 9.3 3,063,465 票据贴现 671,289 522,052 28.6 350,274 负债总额 21,656,550 20,409,261 6.1 19,072,649 客户存款 17,369,524 16,281,939 6.7 15,556,601 公司存款 9,256,016 8,437,014 9.7 8,037,133 个人存款 7,890,793 7,601,114 3.8 7,188,607 其他存款 222,715 243,811 (8.7) 330,861 归属于母公司股东的权益 1,856,593 1,789,474 3.8 1,530,859 股本 356,407 356,407 - 353,495 每股净资产（2）（人民币元） 4.99 4.80 4.0 4.23 注：（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计 算及披露》(2010 年修订)的规定计算。 （2）为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司股东的权益除以期末普通股股本总数。 3.2 财务指标 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 比上年同期 变动百分点 2014 年 1-6 月 盈利能力指标（%） 平均总资产回报率（1） 1.32* 1.39* (0.07) 1.51* 加权平均净资产收益率（2） 16.83* 18.86* (2.03) 21.77* 扣除非经常性损益后加权平均净 资产收益率（2） 16.75* 18.75* (2.00) 21.71* 净利息差（3） 2.07* 2.34* (0.27) 2.43* 净利息收益率（4） 2.21* 2.53* (0.32) 2.62* 风险加权资产收益率（5） 2.21* 2.36* (0.15) 2.49* 手续费及佣金净收入比营业收入 22.85 21.65 1.20 22.30 成本收入比（6） 21.51 22.33 (0.82) 23.95 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 比上年末 变动百分点 2014 年 12 月 31 日 资产质量指标（%） 不良贷款率（7） 1.55 1.50 0.05 1.13 拨备覆盖率（8） 143.02 156.34 (13.32) 206.90 贷款拨备率（9） 2.21 2.35 (0.14) 2.34 资本充足率指标（%） 核心一级资本充足率（10） 12.54 12.87 (0.33) 11.92 一级资本充足率（10） 13.11 13.48 (0.37) 12.19 资本充足率（10） 14.26 15.22 (0.96) 14.53 总权益对总资产比率 7.94 8.11 (0.17) 7.46 风险加权资产占总资产比率 59.93 59.51 0.42 60.53 注：*为年化比率。 （1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的 计算及披露》(2010 年修订)的规定计算。 （3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。 （4）利息净收入除以平均生息资产。 （5）净利润除以期初及期末风险加权资产的平均数。 （6）业务及管理费除以营业收入。 （7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。 （8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 （9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。 （10）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算。 3.3 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至 2016 年 6 月 30 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东 的权益并无差异。 4. 业务回顾 本行“稳”的态势在持续，主要表现在克服困难保持了盈利增长、顶住压 力保证了资产质量稳定和各类风险可控。今年以来一些增收减支因素进一步显现。 如不良贷款增加，导致信贷风险成本上升；受去年连续降息后今年存贷款重新定 价较为集中等因素影响，利差继续收窄；减费让利发展普惠金融，也使盈利增长 难度加大。在这种情况下，本行努力推动转型创新、挖潜增效，上半年实现拨备 前利润 2,395.08 亿元，同比增长 1.2%；实现净利润 1,506.56 亿元，同比增长 0.8%。 尤为可喜的是，盈利增长结构进一步发生深刻变化，一批新领域的发展空间不断 扩大。实现手续费及佣金净收入 817.15 亿元，同比增长 6.0%，占营业收入比重 较上年提高 2.30 个百分点至 22.85%，对本行盈利增长起到关键性的支撑作用。 本行从紧控制费用支出，经营费用同口径较上年同期下降 3.3%，成本收入比控 制在 21.51%。上半年的经营业绩也是在有效防控信贷及其他各类风险基础上取 得的。针对经济下行压力下融资风险多点多发态势，本行将稳定信贷资产质量作 为重中之重，逐级落实质量管理责任机制，加紧建立适应新常态的信贷体制机制、 专家队伍和信贷文化，积极运用多种手段加大不良贷款处置力度。6 月末不良贷 款余额 1,963.03 亿元，较上年末增加 167.85 亿元，较一季度末减少 83.56 亿元； 不良贷款率 1.55%，较上年末上升 0.05 个百分点，较一季度末下降 0.11 个百分 点。尽管不良贷款反弹压力依然较大，但信贷风险总体可控。同时，针对各类社 会金融风险高发态势，本行把今年作为内控合规“基础强化年”，深化了“十大 重点领域和关键环节”的风险治理，坚决预防和遏制各类案件和风险事件的发生。 本行“进”的力度在加大，主要表现在聚焦实体经济提质增效改进了金融 服务、聚焦新动能的积蓄成长深化了经营转型和改革创新。本行着重完善了信贷 增量与存量、信贷与非信贷融资的全流量管理和一体化服务，上半年境内分行贷 款累放 4.7 万亿元，其中新增 5,699 亿元，同比多增 111 亿元，增幅 5.2%；存量 收回移位再贷 1.2 万亿元，加上新增实际新投放信贷总量近 1.8 万亿元。主动适 应公司金融业务脱媒趋势，通过债券承销、资产交易、金融租赁、委托贷款等手 段满足企业多元化需求，上半年此类新型融资发生额 7,137 亿元，与公司类新增 贷款比例达 7:1，对公司类贷款起到明显替代作用，同时也有利于帮助企业降杠 杆和降成本。在投向上，注意把握好扶与控、进与退的关系，集中更多资金支持 实体经济补短板、上水平的领域。加大了对重点建设项目的支持力度，项目贷款 累放 4,874 亿元，同比多放 799 亿元。适应产业结构优化升级需要，支持了“中 国制造 2025”、“互联网+”、节能环保等领域的发展。创新推广线下专营与线上 标准化相结合的小微金融服务模式，小微企业贷款同比增加 1,782 亿元，增幅 9.9%。积极支持居民合理住房需求和消费升级，住房按揭和个人消费贷款新增 3,291.77 亿元，占各项贷款增量的 44.3%。大力支持企业“走出去”，上半年新支 持“走出去”项目 39 个、承贷金额 201 亿美元。本行在促进实体经济转型升级 中优化了自身经营质态，在支持新产业、新业态发展中培育了新的业务增长点。 本行坚持不懈地推进经营转型，加快培育发展新动能，改造提升传统动能。 零售金融作为传统优势业务，在创新发展中较好发挥了平滑周期波动的“稳定器” 作用，个人客户金融资产达到 12 万亿元，零售业务经营贡献接近 40%。根植于 规范基础之上、服务于实体经济和客户需求的中间业务保持较快成长，其中代理 个人保险、第三方存管、资产托管、对公结算、债券承销等业务收入增幅超过 30%。信用卡发卡量达 1.18 亿张，跃升为全球第一大信用卡发卡行。作为本行转 型发展亮点之一的互联网金融业务保持快速发展，业务规模、客户数和活跃度持 续提升，融 e 行开放式网银平台客户达 2.15 亿户，融 e 购电商平台交易额达 6,814 亿元，融 e 联即时通讯平台注册客户约 3,000 万户；二维码支付产品正式推出， 工银 e 支付客户突破 1 亿户，线上与线下相结合的金融生态体系日益成熟。 本行加力推动重点领域的改革落地，促进创新动力和经营活力的持续释放。 推进资产管理业务协调联动机制建设，增强了全业务链的价值创造能力。全面启 动具有变革意义的企业级数据应用体系建设，发挥大数据在风险防控、营销服务、 产品创新、管理决策中的基础性、先导性作用。新型信贷运营与监控体系建设取 得积极进展，通过将银行风险管理经验与大数据技术相结合，进一步增强了风险 动态监测和实时防控能力。信贷经营管理体制改革在部分分行试点推开，更加突 出了风险导向、专家治贷和责权利相统一。适应经营转型需要和新的监管环境， 同业业务和票据业务新的经营管理体系正在形成，在加强实质性风险控制的同时， 也丰富和扩展了盈利来源。着眼于打造线上线下一体化发展格局和竞争优势，加 快推进网点布局优化和功能改造，上半年启动布局优化近 700 家，实施智能化网 点改造 3,619 家。在全行网点推广应用了更加精简高效的服务新流程和新模式， 进一步改善了客户体验。以城市行为重点，实施各类机构竞争发展能力提升战略， 促进了经营活力的释放、创新能力的增强和管理效率的提升。 5. 讨论与分析 5.1 利润表项目分析 2016 年上半年，面对严峻的外部经营环境，本行立足支持实体经济和满足 消费者金融需求，加快经营转型，持续推进产品创新与服务提升，实施严格的成 本管理与风险防控，总体保持了平稳经营态势。上半年实现净利润 1,506.56 亿元， 同比增长 0.8%，年化平均总资产回报率 1.32%，年化加权平均净资产收益率 16.83%。营业收入 3,576.70 亿元，增长 0.4%，其中利息净收入受息差水平下降 影响下降 7.1%至 2,342.80 亿元；非利息收入 1,233.90 亿元，增长 18.5%。营业 支出 1,635.63 亿元，增长 0.4%，其中业务及管理费 769.38 亿元，下降 3.3%，成 本收入比下降至 21.51%；计提资产减值损失 444.33 亿元，增长 5.9%。所得税费 用 444.19 亿元，下降 1.8%。 利息净收入 2016 年上半年，利息净收入 2,342.80 亿元，同比减少178.07 亿元，下降7.1%。 利息收入 3,952.28 亿元，减少 420.67 亿元，下降 9.6%；利息支出 1,609.48 亿元， 减少 242.60 亿元，下降 13.1%。净利息差和净利息收益率分别为 2.07%和 2.21%， 同比分别下降 27 个基点和 32 个基点。报告期内，受 2015 年中国人民银行五次 降息并放开存款利率浮动区间上限的影响进一步显现，市场利率水平下行，以及 2016 年 5 月 1 日起中华人民共和国财政部全面推开“营改增”试点金融业政策 等多重因素影响，利息净收入同比出现一定幅度的下降。 生息资产平均收益率和计息负债平均付息率 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 (%) 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 (%) 资产 客户贷款及垫款 12,286,073 270,749 4.43 11,334,692 311,862 5.55 投资 4,781,923 87,675 3.69 4,169,349 82,664 4.00 非重组类债券 4,588,736 85,552 3.75 3,972,221 80,463 4.08 重组类债券(2) 193,187 2,123 2.21 197,128 2,201 2.25 存放中央银行款项(3) 2,831,848 21,730 1.54 3,302,124 24,538 1.50 存放和拆放同业及其他 金融机构款项(4) 1,382,905 15,074 2.19 1,316,323 18,231 2.79 总生息资产 21,282,749 395,228 3.73 20,122,488 437,295 4.38 非生息资产 1,713,176 1,489,681 资产减值准备 (286,114) (266,197) 总资产 22,709,811 21,345,972 负债 存款 16,373,524 129,967 1.60 15,201,636 151,971 2.02 同业及其他金融机构存 放和拆入款项(4) 2,696,569 22,598 1.69 2,657,016 25,428 1.93 已发行债务证券 486,426 8,383 3.47 418,878 7,809 3.76 总计息负债 19,556,519 160,948 1.66 18,277,530 185,208 2.04 非计息负债 1,348,427 1,474,517 总负债 20,904,946 19,752,047 利息净收入 234,280 252,087 净利息差 2.07 2.34 净利息收益率 2.21 2.53 注：（1）生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备 的平均余额为期初和期末余额的平均数。 （2）重组类债券包括华融债券和特别国债。 （3）存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。 （4）存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包 含卖出回购款项。 利息收入 . 客户贷款及垫款利息收入 客户贷款及垫款利息收入 2,707.49 亿元，同比减少 411.13 亿元，下降 13.2%， 主要是平均收益率下降 112 个基点所致。受 2015 年中国人民银行五次下调人民 币贷款基准利率影响，报告期内新发放贷款及重定价后的存量贷款执行利率水平 大幅低于去年同期。2016 年 5 月 1 日起“营改增”试点金融业政策也使得客户 贷款及垫款利息收入同比有所减少。 按期限结构划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 短期贷款 4,004,097 74,433 3.74 3,862,135 91,723 4.79 中长期贷款 8,281,976 196,316 4.77 7,472,557 220,139 5.94 客户贷款及垫款总额 12,286,073 270,749 4.43 11,334,692 311,862 5.55 按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 公司类贷款 7,149,759 167,945 4.72 7,029,913 204,597 5.87 票据贴现 568,968 10,110 3.57 373,525 9,577 5.17 个人贷款 3,625,869 76,150 4.22 3,113,081 82,958 5.37 境外业务 941,477 16,544 3.53 818,173 14,730 3.63 客户贷款及垫款总额 12,286,073 270,749 4.43 11,334,692 311,862 5.55 . 投资利息收入 投资利息收入 876.75 亿元，同比增加 50.11 亿元，增长 6.1%。其中，非重 组类债券投资利息收入 855.52 亿元，增加 50.89 亿元，增长 6.3%，主要是报告 期内积极优化投资策略，合理安排投资计划，同时适度加大债券投资力度所致。 报告期内债券市场利率水平低于去年同期，非重组类债券投资平均收益率下降 33 个基点。 重组类债券投资利息收入 21.23 亿元，同比略有下降，原因是 2015 年 12 月 部分华融债券提前还款使得报告期内平均余额同比下降。 . 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 217.30 亿元，同比减少 28.08 亿元，下降 11.4%， 主要是由于 2015 年中国人民银行多次下调法定存款准备金率，存放中央银行款 项日均余额同比减少 4,702.76 亿元所致。 . 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 150.74 亿元，同比减少 31.57 亿元，下降 17.3%，主要是受报告期内市场利率水平下行影响，存放和拆放同业 及其他金融机构款项平均收益率下降 60 个基点。 利息支出 . 存款利息支出 存款利息支出 1,299.67 亿元，同比减少 220.04 亿元，下降 14.5%，主要是受 2015 年中国人民银行五次下调存款基准利率影响，平均付息率下降 42 个基点。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 平均余额 利息支出 平均付息 率（%） 平均余额 利息支出 平均付息 率（%） 公司存款 定期 3,653,960 47,091 2.59 3,615,510 59,213 3.30 活期（1） 4,469,017 14,238 0.64 3,882,374 14,797 0.77 小计 8,122,977 61,329 1.52 7,497,884 74,010 1.99 个人存款 定期 4,237,829 58,862 2.79 4,043,796 67,840 3.38 活期 3,427,388 5,139 0.30 3,082,010 5,344 0.35 小计 7,665,217 64,001 1.68 7,125,806 73,184 2.07 境外业务 585,330 4,637 1.59 577,946 4,777 1.67 存款总额 16,373,524 129,967 1.60 15,201,636 151,971 2.02 注：（1）包含汇出汇款和应解汇款。 . 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出 225.98 亿元，同比减少 28.30 亿元，下降 11.1%，主要是受报告期内市场利率水平下行影响，同业及其他金融 机构存放和拆入款项平均付息率下降 24 个基点。 . 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出 83.83 亿元，同比增加 5.74 亿元，增长 7.4%，主 要是境外机构发行金融债券、票据以及存款证所致。 非利息收入 本行积极推动收入结构优化，2016 年上半年实现非利息收入 1,233.90 亿元， 同比增加 192.35 亿元，增长 18.5%，占营业收入的比重为 34.5%，提升 5.3 个百 分点。其中，手续费及佣金净收入 817.15 亿元，增长 6.0%，其他非利息收益 416.75 亿元，增长 54.2%。 手续费及佣金净收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 增减额 增长率(%) 个人理财及私人银行 20,877 19,051 1,826 9.6 银行卡 18,859 18,684 175 0.9 投资银行 16,109 15,197 912 6.0 结算、清算及现金管理 13,787 15,015 (1,228) (8.2) 对公理财 11,276 9,235 2,041 22.1 资产托管 3,965 2,732 1,233 45.1 担保及承诺 3,195 2,702 493 18.2 代理收付及委托 1,105 1,147 (42) (3.7) 其他 1,643 1,567 76 4.9 手续费及佣金收入 90,816 85,330 5,486 6.4 减：手续费及佣金支出 9,101 8,210 891 10.9 手续费及佣金净收入 81,715 77,120 4,595 6.0 持续以客户需求为中心开展产品、服务与渠道创新，推行普惠金融，加大结 算类业务优惠力度，推进零售、资产管理、投资银行等业务战略转型发展。上半 年实现手续费及佣金收入 908.16 亿元，同比增加 54.86 亿元，增长 6.4%。其中： 个人理财及私人银行业务收入 208.77 亿元，增加 18.26 亿元，增长 9.6%，主要 是代销个人保险业务收入增加；对公理财业务收入 112.76 亿元，增加 20.41 亿元， 增长 22.1%，主要是对公理财产品投资管理费收入和债券代理发行及承销收入增 加。 结算、清算及现金管理业务收入 137.87 亿元，减少 12.28 亿元，下降 8.2%， 本行继续向实体经济和消费者减费让利，加大结算类业务优惠减免力度，个人人 民币结算业务收入有所下降，同时受进出口外贸形势持续低迷影响，国际结算类 收入同比减少。 手续费及佣金支出 91.01 亿元，增加 8.91 亿元，增长 10.9%，主要是由于各 类中间业务发展使得相关佣金支出增加所致。 其他非利息收益 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6月 2015 年 1－6 月 增减额 增长率(%) 投资收益 4,114 6,080 (1,966) (32.3) 公允价值变动净收益/(损失) 3,166 (114) 3,280 不适用 汇兑及汇率产品净收益 2,242 1,404 838 59.7 其他业务收入 32,153 19,665 12,488 63.5 合计 41,675 27,035 14,640 54.2 其他非利息收益 416.75 亿元，同比增加 146.40 亿元，增长 54.2%。其中： 公允价值变动净收益 31.66 亿元，增加 32.80 亿元，主要是保本类理财产品和结 构性存款估值收益增加；汇兑及汇率产品实现净收益 22.42 亿元，增加 8.38 亿元， 主要是外汇衍生产品收益增加；其他业务收入 321.53 亿元，增加 124.88 亿元， 主要是子公司工银安盛保费收入增加；投资收益 41.14 亿元，减少 19.66 亿元， 主要是保本理财产品规模下降导致投资收入减少。 营业支出 . 业务及管理费 业务及管理费 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 增减额 增长率(%) 职工费用 49,323 50,103 (780) (1.6) 折旧 6,858 8,088 (1,230) (15.2) 资产摊销 1,609 1,695 (86) (5.1) 业务费用 19,148 19,664 (516) (2.6) 合计 76,938 79,550 (2,612) (3.3) 本行严格成本控制与管理，持续提升经营效能，上半年业务及管理费 769.38 亿元，同比减少 26.12 亿元，下降 3.3%，成本收入比下降 0.82 个百分点至 21.51%。 . 资产减值损失 上半年计提各类资产减值损失 444.33 亿元，同比增加 24.82 亿元，增长 5.9%， 其中计提贷款减值损失 438.91 亿元，增加 19.39 亿元，增长 4.6%。 . 其他业务成本 其他业务成本 287.25 亿元，同比增加 90.00 亿元，增长 45.6%，主要是子公 司工银安盛保费相关支出增加所致。 . 营业税金及附加 营业税金及附加 134.67 亿元，同比减少 82.00 亿元，下降 37.8%，主要是本 行自 2016 年 5 月 1 日起由缴纳营业税改为缴纳增值税，导致营业税金支出减少。 所得税费用 所得税费用 444.19 亿元，同比减少 8.33 亿元，实际税率 22.8%。 5.2 分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用 MOVA（基于价值会计的管理体系）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。 经营分部信息概要 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 公司金融业务 164,090 45.8 163,663 45.9 个人金融业务 147,681 41.3 138,623 38.9 资金业务 44,148 12.3 51,888 14.6 其他 1,751 0.6 2,068 0.6 营业收入合计 357,670 100.0 356,242 100.0 地理区域信息概要 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 1－6 月 2015 年 1－6 月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 36,865 10.3 42,081 11.8 长江三角洲 59,128 16.5 60,545 17.0 珠江三角洲 40,928 11.4 41,830 11.7 环渤海地区 62,516 17.5 63,283 17.8 中部地区 41,414 11.6 42,816 12.0 西部地区 50,009 14.0 52,430 14.7 东北地区 14,961 4.2 16,148 4.5 境外及其他 51,849 14.5 37,109 10.5 营业收入合计 357,670 100.0 356,242 100.0 5.3 资产负债表项目分析 2016 年上半年，本行根据外部宏观经济环境，及时调整业务策略，优化资 产负债结构，保持存贷款业务协调发展，加强流动性管理和利率定价管理，努力 提高资产负债资源配置效率。 资产运用 2016年6月末，总资产235,243.27亿元，比上年末增加13,145.47亿元，增长5.9%。 其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加7,438.51亿元，增长6.2%； 投资增加5,056.82亿元，增长10.1%；现金及存放中央银行款项增加2,720.60亿元， 增长8.9%。从结构上看，客户贷款及垫款净额占总资产的52.7%，投资占比23.4%， 现金及存放中央银行款项占比14.2%。 资产运用 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 客户贷款及垫款总额 12,677,317 — 11,933,466 — 减：贷款减值准备 280,756 — 280,654 — 客户贷款及垫款净额 12,396,561 52.7 11,652,812 52.5 投资 5,515,645 23.4 5,009,963 22.5 现金及存放中央银行款项 3,331,693 14.2 3,059,633 13.8 存放和拆放同业及其他金融 机构款项 628,754 2.7 683,793 3.1 买入返售款项 723,379 3.1 996,333 4.5 其他 928,295 3.9 807,246 3.6 资产合计 23,524,327 100.0 22,209,780 100.0 贷款 2016年上半年，本行根据宏观经济环境变化和金融监管要求，完善信贷增量 与存量、信贷与非信贷融资的全流程管理，不断创新服务提升支持实体经济的质 效。主动对接国家及省级重点项目、重大工程，积极支持“三个支撑带”中的国 家重点项目建设，持续推进行业信贷结构优化调整，创新推广线下专营与线上标 准化相结合的小微金融服务模式，积极支持居民合理信贷需求和消费升级。2016 年6月末，各项贷款126,773.17亿元，比上年末增加7,438.51亿元，增长6.2%，其 中境内分行人民币贷款111,549.27亿元，增加5,568.91亿元，增长5.3%。 按业务类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司类贷款 8,134,402 64.2 7,869,552 65.9 票据贴现 671,289 5.3 522,052 4.4 个人贷款 3,871,626 30.5 3,541,862 29.7 合计 12,677,317 100.0 11,933,466 100.0 公司类贷款比上年末增加2,648.50亿元，增长3.4%。从品种结构上看，流动 资金贷款减少33.00亿元，主要是受宏观经济增长放缓和市场需求下滑等因素影 响，企业流动资金信贷需求下降所致；项目贷款增加2,394.90亿元，增长6.1%， 主要是继续支持国家重点在建续建项目。 票据贴现比上年末增加1,492.37亿元，增长28.6%，主要是为满足资产负债组 合管理需要适度增加票据贴现资产配置。 个人贷款比上年末增加3,297.64亿元，增长9.3%。其中个人住房贷款增加 3,453.62亿元，增长13.7%，主要是顺应国家房地产政策调整，积极支持居民购房 融资需求所致；个人消费贷款减少161.85亿元，下降5.2%，主要是加强个人消费 贷款用途管理，主动调整贷款产品结构所致；个人经营性贷款减少127.44亿元， 下降4.3%，主要是受宏观经济增长放缓影响，部分小微企业主有效融资需求减少 所致；信用卡透支增加133.31亿元，增长3.2%，主要是信用卡发卡量和消费额稳 定增长以及信用卡分期付款业务发展所致。 贷款五级分类分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 正常 11,858,948 93.54 11,233,456 94.14 关注 622,066 4.91 520,492 4.36 不良贷款 196,303 1.55 179,518 1.50 次级 98,828 0.78 104,805 0.87 可疑 77,388 0.61 60,512 0.51 损失 20,087 0.16 14,201 0.12 合计 12,677,317 100.00 11,933,466 100.00 贷款质量保持基本稳定。2016 年 6 月末，按照五级分类，正常贷款 118,589.48 亿元，比上年末增加 6,254.92 亿元，占各项贷款的 93.54%。关注贷款 6,220.66 亿元，增加 1,015.74 亿元，占比 4.91%。不良贷款 1,963.03 亿元，增加 167.85 亿元，不良贷款率 1.55%。新常态下经济增速放缓，经济结构调整深化，产业转 型加速，部分行业及企业持续承压，企业资金链普遍趋紧，部分企业偿债能力下 降，导致本行面临的资产质量控制压力有所加大。 按业务类型划分的贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 公司类贷款 8,134,402 64.2 145,132 1.78 7,869,552 65.9 135,256 1.72 票据贴现 671,289 5.3 599 0.09 522,052 4.4 524 0.10 个人贷款 3,871,626 30.5 50,572 1.31 3,541,862 29.7 43,738 1.23 合计 12,677,317 100.0 196,303 1.55 11,933,466 100.0 179,518 1.50 公司类不良贷款余额 1,451.32 亿元，比上年末增加 98.76 亿元，不良贷款率 1.78%，主要是受市场需求疲软和产品竞争力不足等因素影响，部分企业经营困 难加大导致贷款违约。个人不良贷款余额 505.72 亿元，增加 68.34 亿元，不良贷 款率 1.31%，主要是部分借款人经营性收入或工资性收入减少导致个人贷款不良 额有所上升。 按行业划分的境内分行公司类贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 交通运输、仓储和邮 政业 1,489,240 21.3 4,069 0.27 1,429,697 20.7 3,985 0.28 制造业 1,481,602 21.1 51,947 3.51 1,496,241 21.6 51,353 3.43 化工 263,737 3.8 14,092 5.34 254,497 3.7 8,566 3.37 机械 227,892 3.3 8,011 3.52 235,873 3.4 7,996 3.39 金属加工 164,737 2.4 7,726 4.69 171,065 2.5 7,138 4.17 纺织及服装 130,974 1.9 4,459 3.40 140,369 2.0 6,644 4.73 计算机、通信和其 他电子设备 117,448 1.7 1,892 1.61 97,733 1.4 1,064 1.09 钢铁 108,489 1.5 847 0.78 113,841 1.6 1,043 0.92 交通运输设备 93,937 1.3 4,186 4.46 91,944 1.3 4,710 5.12 非金属矿物 65,799 0.9 1,502 2.28 69,875 1.0 1,756 2.51 石油加工、炼焦及 核燃料 49,032 0.7 762 1.55 52,127 0.8 240 0.46 其他 259,557 3.6 8,470 3.26 268,917 3.9 12,196 4.54 电力、热力、燃气及 水生产和供应业 799,807 11.4 1,170 0.15 780,370 11.3 1,494 0.19 租赁和商务服务业 723,976 10.3 4,133 0.57 652,956 9.5 4,906 0.75 批发和零售业 680,219 9.7 54,531 8.02 734,994 10.7 48,522 6.60 水利、环境和公共设 施管理业 501,560 7.2 275 0.05 461,542 6.7 278 0.06 房地产业 437,412 6.2 6,592 1.51 427,306 6.2 6,293 1.47 采矿业 239,769 3.4 5,349 2.23 246,541 3.6 3,722 1.51 建筑业 207,908 3.0 2,975 1.43 210,294 3.0 3,047 1.45 住宿和餐饮业 137,775 2.0 2,489 1.81 145,175 2.1 3,453 2.38 科教文卫 125,939 1.8 602 0.48 124,542 1.8 575 0.46 其他 179,419 2.6 2,141 1.19 191,430 2.8 1,967 1.03 合计 7,004,626 100.0 136,273 1.95 6,901,088 100.0 129,595 1.88 2016 年上半年，本行主动对接国家重大发展战略，着力满足国家重点领域 投资项目贷款需求，对传统产业中符合国家政策、具有良好发展前景的子行业进 行重点服务，支持行业龙头企业及转型升级，持续推进行业信贷结构优化调整。 其中，租赁和商务服务业贷款增加 710.20 亿元，增长 10.9%，主要是投资与资产 管理等商务服务业贷款增长较快；交通运输、仓储和邮政业贷款增加 595.43 亿 元，增长 4.2%，主要投向国家优质交通基础设施建设项目。 批发和零售业不良贷款余额增加较多，主要是受宏观经济下行压力加大和大 宗商品价格仍处于低位等因素影响，与煤炭、钢铁等相关的批发业景气度持续低 迷，贷款违约增加所致。 按地域划分的贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 总行 569,073 4.5 11,247 1.98 541,087 4.5 9,053 1.67 长江三角洲 2,367,820 18.7 36,143 1.53 2,283,391 19.1 39,297 1.72 珠江三角洲 1,677,846 13.2 34,416 2.05 1,545,400 13.0 29,946 1.94 环渤海地区 2,117,077 16.7 38,472 1.82 2,007,028 16.8 30,605 1.52 中部地区 1,769,823 14.0 24,601 1.39 1,668,136 14.0 23,707 1.42 西部地区 2,265,198 17.9 32,563 1.44 2,171,273 18.2 32,472 1.50 东北地区 687,954 5.4 9,696 1.41 668,572 5.6 8,518 1.27 境外及其他 1,222,526 9.6 9,165 0.75 1,048,579 8.8 5,920 0.56 合计 12,677,317 100.0 196,303 1.55 11,933,466 100.0 179,518 1.50 本行不断优化区域信贷资源配置，促进各区域信贷投放均衡发展。紧跟国家 “三大支撑带”战略实施中的重大机遇，着力解决地区个性化、差异化信贷需求， 引导和鼓励分行因地制宜地加大区域内优势产业、特色产业的信贷支持力度。珠 江三角洲、环渤海和中部地区贷款增加 3,441.82 亿元，占各项贷款增量的 46.3%。 境外及其他贷款增加 1,739.47 亿元，增长 16.6%，占各项贷款增量的 23.4%，主 要是工银亚洲、香港分行、卢森堡分行、纽约分行、东京分行、工银国际等境外 机构积极寻求信贷结构转型，大力开拓本地业务，实现贷款较快增长。 不良贷款余额增加较多的地区是环渤海地区、珠江三角洲以及境外及其他。 受国内宏观经济下行压力加大、经济结构调整和产业转型升级等多重因素影响， 环渤海地区部分贸易类企业以及传统产业中的中小企业生产经营压力较大，珠江 三角洲部分贸易类中小企业经营困难，贷款违约有所增加；受部分国家或地区经 济不景气影响，部分境外客户贷款违约有所增加。 贷款减值准备变动情况 人民币百万元 单项评估 组合评估 合计 期初余额 51,499 229,155 280,654 本期计提 45,834 (1,943) 43,891 其中：本期新增 60,708 77,226 137,934 本期划转 422 (422) - 本期回拨 (15,296) (78,747) (94,043) 已减值贷款利息收入 (2,648) - (2,648) 本期核销 (38,909) (3,239) (42,148) 收回以前年度核销 536 471 1,007 期末余额 56,312 224,444 280,756 2016 年 6 月末，贷款减值准备余额 2,807.56 亿元，比上年末增加 1.02 亿元； 拨备覆盖率 143.02%；贷款拨备率 2.21%。 按担保类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 抵押贷款 5,794,243 45.7 5,499,003 46.1 其中：个人住房贷款 2,861,559 22.6 2,516,196 21.1 质押贷款 1,625,888 12.8 1,505,144 12.6 其中：票据贴现 671,289 5.3 522,052 4.4 保证贷款 1,791,565 14.2 1,642,370 13.8 信用贷款 3,465,621 27.3 3,286,949 27.5 合计 12,677,317 100.0 11,933,466 100.0 抵押贷款 57,942.43 亿元，比上年末增加 2,952.40 亿元，增长 5.4%。质押贷 款 16,258.88 亿元，增加 1,207.44 亿元，增长 8.0%。信用贷款 34,656.21 亿元， 增加 1,786.72 亿元，增长 5.4%。 逾期贷款 人民币百万元，百分比除外 逾期期限 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占各项贷款 的比重(%) 金额 占各项贷款 的比重(%) 3 个月以内 184,570 1.46 169,902 1.42 3 个月至 1 年 89,211 0.70 84,808 0.71 1 年至 3 年 84,973 0.67 62,783 0.53 3 年以上 15,714 0.12 15,205 0.13 合计 374,468 2.95 332,698 2.79 注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款， 如果部分分期付款已逾期，该笔贷款的全部金额均被分类为逾期。 逾期贷款 3,744.68 亿元，比上年末增加 417.70 亿元。其中逾期 3 个月以上 贷款 1,898.98 亿元，增加 271.02 亿元。 重组贷款 重组贷款和垫款 45.86 亿元，比上年末增加 0.29 亿元，其中逾期 3 个月以上 的重组贷款和垫款 15.57 亿元。 借款人集中度 本行对最大单一客户的贷款总额占本行总资本净额的 4.7%，对最大十家单 一客户的贷款总额占总资本净额的 13.9%。最大十家单一客户贷款总额 2,803.02 亿元，占各项贷款的 2.21%。 投资 2016 年上半年，本行结合金融市场走势，适时调整投资与交易策略，优化 投资组合结构，在保证流动性和风险可控的基础上，适度加大投资力度。2016 年 6 月末，投资 55,156.45 亿元，比上年末增加 5,056.82 亿元，增长 10.1%。 投资 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 债务工具 5,262,434 95.4 4,775,767 95.3 非重组类债券 5,028,953 91.2 4,548,687 90.8 重组类债券 193,187 3.5 193,187 3.9 其他债务工具 40,294 0.7 33,893 0.6 权益工具及其他 253,211 4.6 234,196 4.7 合计 5,515,645 100.0 5,009,963 100.0 非重组类债券 50,289.53 亿元，比上年末增加 4,802.66 亿元，增长 10.6%。 重组类债券投资 1,931.87 亿元，与上年末相比无变化。 按发行主体划分的非重组类债券投资结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 政府债券 2,000,243 39.8 1,468,674 32.3 中央银行债券 340,057 6.8 356,425 7.8 政策性银行债券 1,426,923 28.4 1,513,092 33.3 其他债券 1,261,730 25.0 1,210,496 26.6 合计 5,028,953 100.0 4,548,687 100.0 从发行主体结构上看，政府债券增加5,315.69亿元，增长36.2%，主要是本行 根据债券市场供给变化，报告期内适度加大了对地方政府债的投资力度；政策性 银行债券减少861.69亿元，下降5.7%，主要是报告期内部分政策性银行债券正常 到期。 按持有目的划分的投资结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融资产 439,093 8.0 343,272 6.9 可供出售金融资产 1,607,498 29.1 1,444,195 28.8 持有至到期投资 3,133,551 56.8 2,870,353 57.3 应收款项类投资 335,503 6.1 352,143 7.0 合计 5,515,645 100.0 5,009,963 100.0 负债 2016 年 6 月末，总负债 216,565.50 亿元，比上年末增加 12,472.89 亿元，增 长 6.1%。 负债 人民币百万元，百分比除外 项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 客户存款 （未完）  |