[三季报]中国银行:2016年第三季度报告
中国银行股份有限公司 2016年第三季度报告（全文） （中国会计准则） 中国银行股份有限公司 2016年第三季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 1.2本行于 2016年 10月 26日召开董事会会议，审议通过了本行 2016年第三季度 报告。会议应出席董事 11名，实际亲自出席董事 11名。11名董事行使表决 权。本行部分监事及高级管理人员列席了本次会议。 1.3 本行 2016年第三季度财务报告未经审计。 1.4 本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作负责人张青松及会计信息 部负责人张建游保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1 §2 本行基本情况 2.1 公司基本信息 A股 股票简称中国银行 股票代码 601988 上市证券交易所上海证券交易所 H股 股票简称中国银行 股份代号 3988 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 境内优先股 第一期 股票简称中行优 1 股票代码 360002 第二期 股票简称中行优 2 股票代码 360010 挂牌证券交易所上海证券交易所 境外优先股 股票简称 BOC 2014 PREF 股份代号 4601 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 董事会秘书、公司秘书耿伟 联系地址中国北京市复兴门内大街 1号，100818 电话 (86)10-6659 2638 传真 (86)10-6659 4568 电子信箱 ir@bankofchina.com 2 2.2 主要会计数据及财务指标 2.2.1基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 单位：百万元人民币（另有说明者除外） 项目本报告期末上年度末 本报告期末 比上年度末 增减 (%) 资产总计 17,857,503 16,815,597 6.20 归属于母公司所有者权益合计 1,389,595 1,304,946 6.49 每股净资产（人民币元） 4.38 4.09 7.02 项目 年初至 报告期末 上年同期 年初至 报告期末 比上年同期 增减 (%) 营业收入 369,070 356,773 3.45 净利润 151,558 137,874 9.93 归属于母公司所有者的净利润 134,813 131,545 2.48 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 115,307 130,993 -11.97 基本每股收益（人民币元） 0.44 0.43 0.85 扣除非经常性损益后基本每股收益（人民币元） 0.37 0.43 -14.14 稀释每股收益（人民币元） 0.44 0.43 1.10 净资产收益率（ %，年率，加权平均） 13.66 15.02下降1.36个 百分点 净资产收益率 （%，年率，加权平均，扣除非经常性损益后） 11.58 14.96下降3.38个 百分点 经营活动产生的现金流量净额 (52,684) 535,415不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） (0.18) 1.82不适用 3 非经常性损益项目列示如下： 单位：百万元人民币 项目报告期年初至报告期末 长期股权投资处置损益 228 29,278 固定资产处置损益 132 392 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1 9 投资性房地产公允价值变动产生的损益 1 75 其他营业外收支 1 495 1,253 相应税项调整 (253) (1,558) 少数股东损益 (70) (9,943) 合计 534 19,506 注： 1、其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收 入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 2、本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债的公允价值 变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益，未作为非经常性损益披露。 2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明 本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编 制的合并会计报表中列示的 2016年和2015年1至9月的经营成果和于 2016年9月30日 及2015年12月31日的所有者权益并无差异。 4 2.3 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况 2.3.1 2016年9月30日普通股股东总数： 884,907名（其中包括 683,812名A股股 东及 201,095名H股股东） 2.3.2 2016年9月30日，本行前十名普通股股东持股情况 单位：股 序号普通股股东名称期末持股数量持股比例 持有有限售 条件股份总数 质押或冻结 的股份数量 普通股 股东性质 普通股 股份种类 1 中央汇金投资有限责任公司 188,461,533,607 64.02% -无国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限 公司 81,808,687,060 27.79% -未知境外法人 H股 3 中国证券金融股份有限公司 7,448,107,290 2.53% -无国有法人 A股 4 中央汇金资产管理有限责任公 司 1,810,024,500 0.61% -无国有法人 A股 5 梧桐树投资平台有限责任公司 1,060,059,360 0.36% -无国有法人 A股 6 华夏人寿保险股份有限公司万 能保险产品 528,715,466 0.18% -无其他 A股 7 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ Ltd. 520,357,200 0.18% -未知境外法人 H股 8 安邦人寿保险股份有限公司保 守型投资组合 477,023,612 0.16% -无其他 A股 9 香港中央结算有限公司 297,381,084 0.10% -无境外法人 A股 10安邦财产保险股份有限公司传 统产品 208,018,959 0.07% -无其他 A股 注： 1 H股股东持股情况根据 H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 2 香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至 2016年 9月 30日止，在该公司开 户登记的所有机构和个人投资者持有本行 H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理事会所 持股份。 3 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。 4 安邦人寿保险股份有限公司与安邦财产保险股份有限公司均为安邦保险集团股份有限公司的子公 司。 5 香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机构，其中包括 香港及海外投资者持有的沪股通股票。 6 除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 5 2.4 优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况 2.4.1 2016年9月30日优先股股东总数： 48名（其中包括 47名境内优先股股东 及1名境外优先股股东） 2.4.2 2016年9月30日，本行前十名优先股股东持股情况 单位：股 序号优先股股东名称期末持股数量持股比例 质押或冻结 的股份数量 优先股 股东性质 优先股 股份种类 1 美国纽约梅隆银行有限公司 399,400,000 39.96%未知境外法人境外优先股 2 中国移动通信集团公司 180,000,000 18.01%无国有法人境内优先股 3 中国烟草总公司 50,000,000 5.00%无国有法人境内优先股 4 中维地产股份有限公司 30,000,000 3.00%无国有法人境内优先股 5 中国烟草总公司云南省公司 22,000,000 2.20%无国有法人境内优先股 6 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－ 005L－FH002沪 21,000,000 2.10%无其他境内优先股 7 中国双维投资有限公司 20,000,000 2.00%无国有法人境内优先股 7 全国社保基金三零四组合 20,000,000 2.00%无其他境内优先股 7 博时基金－工商银行－博时 －工行－灵活配置 5号特 定多个客户资产管理计划 20,000,000 2.00%无其他境内优先股 10 中国平安人寿保险股份有限 公司－自有资金 19,000,000 1.90%无 境内非国 有法人 境内优先股 注： 1 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至 2016年 9月 30日，在清算系统 Euroclear和 Clearstream中的所有投资者持有 399,400,000股境外优先股，占境外优先股总 数的 100%。 2 中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司全资子公司。中维地 产股份有限公司为中国双维投资有限公司子公司。 3 除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10名普通股股东之间存 在关联关系或一致行动关系。 6 §3经营情况简要分析 2016年前三季度，集团实现净利润 1,515.58亿元1，实现归属于母公司所有者的 净利润 1,348.13亿元，同比分别增长 9.93%和2.48%。平均总资产回报率（ ROA） 1.17%，同比增加 0.02个百分点。净资产收益率（ ROE）13.66%，同比下降 1.36个 百分点。核心一级资本充足率为 11.29%，一级资本充足率为 12.21%，资本充足率为 14.12%2。 3.1 利润表主要项目分析 1、集团实现利息净收入 2,298.05亿元，同比减少 164.75亿元，下降 6.69%。净 息差1.85%，同比下降0.29个百分点。 2、集团实现非利息收入1,392.65亿元，同比增加 287.72亿元，增长26.04%。非 利息收入在营业收入中占比为 37.73%，同比增加 6.76个百分点。其中，手续费及佣 金净收入684.86亿元，同比减少29.98亿元，下降 4.19%。 3、集团业务及管理费 977.78亿元，同比增加 30.01亿元，增长 3.17%。成本收 入比（中国内地监管口径）26.49%，同比下降0.08个百分点。 4、集团资产减值损失 639.66亿元，同比增加 190.73亿元，增长 42.49%。集团 不良贷款总额1,460.34亿元，不良贷款率 1.48%，不良贷款拨备覆盖率155.83%。 3.2 主要资产负债项目分析 9月末，集团资产总额 178,575.03亿元，比上年末增加 10,419.06亿元，增长 6.20%。负债总额163,926.02亿元，比上年末增加 9,346.10亿元，增长6.05%。 1、客户存款总额 129,744.79亿元，比上年末增加 12,453.08亿元，增长 10.62%。其中，中国内地机构人民币客户存款 96,926.41亿元，比上年末增加 8,690.87亿元，增长9.85%。 2、客户贷款总额 98,758.08亿元，比上年末增加 7,399.48亿元，增长8.10%。其 中，中国内地机构人民币贷款 74,125.90亿元，比上年末增加 6,130.05亿元，增长 9.02%。 3、投资 3总额 39,307.60亿元，比上年末增加 3,356.65亿元，增长 9.34%。其 中，人民币投资 29,321.94亿元，比上年末增加 991.32亿元，增长 3.50%；外币投资 折合1,495.35亿美元，比上年末增加321.84亿美元，增长 27.43%。 1 在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。 2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法计算。 3 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 7 §4 重要事项 4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财 务指标： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016年 9月30日 2015年 12月31日 变动比率主要原因 买入返售金融资产 45,726 76,630 -40.33%境内同业证券回售减少。 可供出售金融资产 1,550,270 1,078,533 43.74%可供出售债券投资增加。 持有待售资产 -237,937 -100.00%完成子公司出售。 向中央银行借款 616,353 415,709 48.27%借入央行款项增加。 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 14,054 8,629 62.87%以公允价值计量的金融负债 增加。 预计负债 2,221 3,362 -33.94%表外风险准备减少。 持有待售资产相关负债 -196,850 -100.00%完成子公司出售。 库存股 (20) (86) -76.74%本行子公司减少持有本行股 票。 其他综合收益 4,053 (2,345)不适用 汇率变动导致的外币报表折 算差额变动。 少数股东权益 75,306 52,659 43.01% 少数股东权益应享税后利润 增加；及 中银航空租赁在香港联交所 主板上市。 8 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2016年 1-9月 2015年 1-9月 变动比率主要原因 投资收益 39,974 6,212 543.50%出售子公司实现收益。 对联营企业及合营企业的投资 收益 762 1,829 -58.34%应享联营企业投资净收益减 少。 公允价值变动收益 1,384 37 3640.54%以公允价值计量的金融工具 公允价值变动损益增加。 汇兑收益 4,376 7,379 -40.70%外汇衍生产品收益减少。 营业税金及附加 (8,314) (20,392) -59.23%境内机构实施营改增。 资产减值损失 (63,966) (44,893) 42.49%境内增提贷款减值准备金。 营业外收入 1,971 996 97.89%境内补贴收入增加。 营业外支出 (326) (612) -46.73%计提预计诉讼负债减少。 少数股东损益 16,745 6,329 164.58%出售子公司实现收益。 4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 4.3本行及持有本行有表决权股份总数 5%以上股份的股东承诺事项履行情况 √适用□不适用 报告期内，据本行所知，本行及持有本行有表决权股份总数 5%以上股份的股东 在持续到报告期内的有关承诺事项履行情况正常。 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重 大变动的警示及原因说明 □适用√不适用 4.5 本报告期内现金分红政策的执行情况 √适用□不适用 本行于 2016年8月30日召开的董事会会议审议通过了本行于 2016年10月24日和 2016年11月21日按照发行条款分别支付境外优先股股息和第一期境内优先股股息， 股息率分别为6.75%（税后）和6.00%（税前）。境外优先股股息分配已实施完毕。 9 §5 季度报告 本季度报告同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及本行网站 www.boc.cn 。根据国际财务报告准则编制的2016年第三季度报告亦同时刊载于香港 交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk 及本行网站。 中国银行股份有限公司董事会 二○一六年十月二十六日 10 附录一会计报表 合并及母公司资产负债表 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2016年 2015年 2016年 2015年 9月30日 12月31日 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 2,329,505 2,269,434 2,177,377 2,155,294 存放同业款项 665,697 581,007 617,740 584,093 贵金属 169,128 176,753 164,410 173,540 拆出资金 448,725 350,218 419,890 351,371 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 133,588 119,062 63,974 56,129 衍生金融资产 63,614 82,236 41,602 58,178 买入返售金融资产 45,726 76,630 36,389 73,821 应收利息 77,574 77,354 71,928 71,754 发放贷款和垫款 9,648,243 8,935,195 8,618,059 8,027,160 可供出售金融资产 1,550,270 1,078,533 993,211 688,981 持有至到期投资 1,814,401 1,790,790 1,745,875 1,710,303 应收款项类投资 432,501 606,710 413,516 593,910 长期股权投资 13,325 10,843 129,673 94,414 投资性房地产 22,842 23,281 1,999 1,951 固定资产 180,725 182,031 81,122 85,685 无形资产 13,620 13,854 12,220 12,418 商誉 2,512 2,449 -- 递延所得税资产 25,824 22,246 29,242 24,085 持有待售资产 -237,937 -- 其他资产 219,683 179,034 45,032 23,591 资产总计 17,857,503 16,815,597 15,663,259 14,786,678 11 合并及母公司资产负债表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2016年 2015年 2016年 2015年 9月30日 12月31日 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计) 负债 向中央银行借款 616,353 415,709 561,445 364,428 同业及其他金融机构存放款项 1,388,966 1,764,320 1,317,265 1,746,218 拆入资金 190,190 264,446 242,271 302,878 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 14,054 8,629 3,704 1,617 衍生金融负债 62,280 69,160 36,962 48,344 卖出回购金融资产款 191,556 183,498 178,803 176,338 吸收存款 12,974,479 11,729,171 11,456,601 10,403,693 应付职工薪酬 28,125 30,966 25,718 27,733 应交税费 29,652 37,982 23,915 34,455 应付利息 175,016 174,256 173,007 172,304 预计负债 2,221 3,362 1,988 3,136 应付债券 352,440 282,929 295,481 233,986 递延所得税负债 5,283 4,291 146 101 持有待售资产相关负债 -196,850 - 其他负债 361,987 292,423 87,520 59,539 负债合计 16,392,602 15,457,992 14,404,826 13,574,770 所有者权益 股本 294,388 294,388 294,388 294,388 其他权益工具 99,714 99,714 99,714 99,714 其中：优先股 99,714 99,714 99,714 99,714 资本公积 141,708 140,098 138,832 138,832 减：库存股 (20) (86) - 其他综合收益 4,053 (2,345) 7,236 7,104 盈余公积 111,740 111,511 109,291 109,215 一般风险准备 178,900 179,485 172,152 172,029 未分配利润 559,112 482,181 436,820 390,626 归属于母公司所有者权益合计 1,389,595 1,304,946 1,258,433 1,211,908 少数股东权益 75,306 52,659 - 所有者权益合计 1,464,901 1,357,605 1,258,433 1,211,908 负债和所有者权益总计 17,857,503 16,815,597 15,663,259 14,786,678 法定代表人、董事长：田国立副董事长、行长：陈四清 主管财会工作负责人：张青松会计信息部总经理：张建游 12 合并及母公司利润表 单位：百万元人民币 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资收益 其中：对联营企业及合营 企业投资收益 公允价值变动收益 汇兑收益 其他业务收入 中国银行集团 2016年 2015年 2016年 2015年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 107,175 117,212 369,070 356,773 74,947 82,889 229,805 246,280 139,498 155,538 423,763 463,960 (64,551) (72,649) (193,958) (217,680) 20,659 21,440 68,486 71,484 23,069 23,614 75,188 77,748 (2,410) (2,174) (6,702) (6,264) 2,121 1,528 39,974 6,212 246 415 762 1,829 1,046 (499) 1,384 37 849 5,026 4,376 7,379 7,553 6,828 25,045 25,381 中国银行 2016年 2015年 2016年 2015年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 88,167 103,184 287,428 303,76667,277 75,336 207,169 223,871128,837 144,425 391,040 431,446(61,560) (69,089) (183,871) (207,575) 17,370 18,086 58,465 61,69718,387 19,237 61,264 64,400(1,017) (1,151) (2,799) (2,703) 528 4,876 12,576 6,336--1 21,122 (546) 421 (533) 275 3,907 2,146 6,1071,595 1,525 6,651 6,288 二、营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 (54,505) (749) (34,278) (14,020) (5,458) (63,187) (187,801) (178,761) (6,843) (8,314) (20,392) (35,244) (97,778) (94,777) (16,317) (63,966) (44,893) (4,783) (17,743) (18,699) (44,903) (728) (29,922) (13,428) (825) (55,230) (158,680) (151,887) (6,665) (7,945) (19,873) (31,260) (84,633) (83,451) (15,913) (62,064) (43,340) (1,392) (4,038) (5,223) 三、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 52,670 731 (104) 54,025 265 (376) 181,269 1,971 (326) 178,012 996 (612) 43,264 495 (91) 47,954 213 (359) 128,748 1,374 (275) 151,879 572(570) 四、利润总额 减：所得税费用 53,297 (9,047) 53,914 (11,026) 182,914 (31,356) 178,396 (40,522) 43,668 (7,161) 47,808 (9,633) 129,847 (25,216) 151,881 (34,887) 五、净利润 归属于母公司所有者 的净利润 少数股东损益 44,250 41,776 2,474 44,250 42,888 40,799 2,089 42,888 151,558 134,813 16,745 151,558 137,874 131,545 6,329 137,874 36,507 36,507 - 36,507 38,175 38,175 - 38,175 104,631 104,631 - 104,631 116,994116,994- 116,994 13 合并及母公司利润表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2016年 2015年 2016年 2015年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 2016年 2015年 2016年 2015年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 六、其他综合收益的税后净额 (一) 预计不能重分类计入损 益的项目 5,648 (35) 3,880 (95) 8,692 (17) 5,314 (70) 3,054 (35) 1,438 (95) 132 (17) 2,057 (70) 1. 退休福利计划精算损益 (35) (95) (26) (70) (35) (95) (26) (70) 2. 其他 (二) 预计将重分类计入损益 的项目 1. 可供出售金融资产公 允价值变动净损益 2. 按照权益法核算的在 被投资单位其他综合 收益中所享有的份额 - 5,683 3,860 (1) - 3,975 (1,825) 62 9 8,709 967 (135) - 5,384 629 525 - 3,089 2,688 - - 1,533 1,301 - 9 149 (1,642) - - 2,127 2,806 - 3. 外币报表折算差额 1,752 5,655 7,434 4,088 401 232 1,789 (679) 4. 其他 72 83 443 142 --2 - 七、综合收益 49,898 46,768 160,250 143,188 39,561 39,613 104,763 119,051 归属于母公司所有者的 综合收益 归属于少数股东的综合 收益 46,533 3,365 43,742 3,026 141,211 19,039 135,929 7,259 39,561 - 39,613 - 104,763 - 119,051- 八、每股收益 (以人民币元 /股表示 ) 49,898 46,768 160,250 143,188 39,561 39,613 104,763 119,051(一) 基本每股收益 0.12 0.12 0.44 0.43 (二) 稀释每股收益 0.12 0.12 0.44 0.43 法定代表人、董事长：田国立副董事长、行长：陈四清 主管财会工作负责人：张青松会计信息部总经理：张建游 14 合并及母公司现金流量表 单位：百万元人民币 一、经营活动产生的现金流量 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 存放中央银行和同业款项净减少额 收取利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金净额 中国银行集团 2016年 2015年 1-9月 1-9月 (未经审计) (未经审计) 867,417 935,754 200,644 73,466 -110,998 408,867 461,237 3,558 115,341 中国银行 2016年 2015年 1-9月 1-9月 (未经审计) (未经审计) 623,955 779,781197,017 76,575-113,924370,357 423,621-51,279 经营活动现金流入小计 1,480,486 1,696,796 1,191,329 1,445,180 向其他金融机构拆入资金净减少额 发放贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金净额 (167,153) (774,250) (274,922) (190,608) (61,757) (64,480) - (102,504) (722,024) - (209,484) (61,582) (65,787) - (111,011) (650,657) (264,926) (178,119) (52,461) (61,569) (27,380) (71,443) (617,706) - (196,894) (53,101) (63,068) - 经营活动现金流出小计 (1,533,170) (1,161,381) (1,346,123) (1,002,212) 经营活动产生的现金流量净额 (52,684) 535,415 (154,794) 442,968 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置子公司、联营企业及合营企业投资 收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收到的现金 1,543,618 94,805 25,816 7,685 895,067 76,801 269 5,533 1,026,156 90,597 - 179 517,22270,175- 193 投资活动现金流入小计 1,671,924 977,670 1,116,932 587,590 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 取得子公司、联营企业及合营企业投资 支付的现金 (1,821,726) (12,422) (2,701) (1,603,643) (19,720) (1,673) (1,181,933) (3,198) (35,256) (1,076,480) (4,065) (595) 投资活动现金流出小计 (1,836,849) (1,625,036) (1,220,387) (1,081,140) 投资活动产生的现金流量净额 (164,925) (647,366) (103,455) (493,550) 15 合并及母公司现金流量表（续） 单位：百万元人民币 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：少数股东投入的现金 本行发行优先股收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 中国银行集团 2016年 2015年 1-9月 1-9月 (未经审计) (未经审计) 7,728 30,204 7,728 2,235 -27,969 109,209 90,118 66 - 中国银行 2016年 2015年 1-9月 1-9月 (未经审计) (未经审计) -27,969-- -27,96996,156 81,372-- 筹资活动现金流入小计 117,003 120,322 96,156 109,341 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：向本行股东分配股利支付的现 金 子公司支付给少数股东的股利 偿还债务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 (65,635) (53,383) (2,350) (42,352) (159) (108,146) (65,639) (55,934) (1,849) (79,717) (35) (145,391) (62,240) (53,383) - (35,220) - (97,460) (62,389) (55,934) - (73,317) - (135,706) 筹资活动产生的现金流量净额 8,857 (25,069) (1,304) (26,365) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 22,639 7,635 20,297 9,551 五、现金及现金等价物净增加额 (186,113) (129,385) (239,256) (67,396) 加：期初现金及现金等价物余额 1,052,078 1,148,151 903,834 967,686 六、期末现金及现金等价物余额 865,965 1,018,766 664,578 900,290 法定代表人、董事长：田国立副董事长、行长：陈四清 主管财会工作负责人：张青松会计信息部总经理：张建游 16 附录二资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率 一、资本充足率 单位：百万元人民币（百分比除外） 中国银行集团中国银行 2016年 2015年 2016年 2015年 9月30日 12月31日 9月30日 12月31日 按《商业银行资本管理办法 （试行）》计算注 核心一级资本净额 1,258,837 1,182,300 1,086,487 1,042,396 一级资本净额 1,362,159 1,285,459 1,186,201 1,142,110 资本净额 1,575,245 1,498,396 1,382,327 1,335,327 核心一级资本充足率 11.29% 11.10% 10.75% 11.06% 一级资本充足率 12.21% 12.07% 11.74% 12.12% 资本充足率 14.12% 14.06% 13.68% 14.17% 按《商业银行资本充足率管理 办法》计算 核心资本充足率 11.88% 11.38% 11.43% 11.56% 资本充足率 14.74% 14.45% 14.22% 14.53% 注：本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法，分别采用内部评级法计量信用风险加权 资产、内部模型法计量市场风险加权资产、标准法计量操作风险加权资产。 二、杠杆率 本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法（试 行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2016年 9月30日 2016年 6月30日 2016年 3月31日 2015年 12月31日 一级资本净额 调整后表内外资产余额 杠杆率 1,362,159 19,251,144 7.08% 1,322,016 19,062,650 6.94% 1,325,582 18,497,683 7.17% 1,285,45918,297,3317.03% 17 三、流动性覆盖率 流动性覆盖率披露信息 本集团根据中国银监会《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露 以下流动性覆盖率(1)信息。 流动性覆盖率监管要求 银监会《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行的流动性覆 盖率应当在 2018年底前达到 100%。在过渡期内，应当在 2014年底、2015年底、 2016年底及 2017年底前分别达到 60%、70%、80%、90%。在过渡期内，鼓励有 条件的商业银行提前达标；对于流动性覆盖率已达到 100%的银行，鼓励其流动性覆 盖率继续保持在 100%之上。 本集团流动性覆盖率情况 本集团 2016年第三季度并表口径(2)流动性覆盖率平均值(3)为117.54%，较上季 度减少 0.54个百分点，主要是无抵(质)押批发融资增长较快导致压力情况下现金流 出增加所致。 本集团合格优质流动性资产由现金、存放于中央银行且在压力情景下可以提取 的准备金，以及满足银监会《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定的一级 资产和二级资产定义的债券构成。 2016年 2015年 第三季度第二季度第一季度第四季度 流动性覆盖率平均值 117.54% 118.08% 119.42% 119.33% 18 三、流动性覆盖率（续） 本集团 2016年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示： 单位：百万元人民币 (百分比除外 ) 序号折算前数值折算后数值 合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 3,360,094 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中： 6,010,800 492,209 3 稳定存款 2,177,122 108,841 4 欠稳定存款 3,833,678 383,368 5 无抵(质)押批发融资，其中： 7,582,471 2,871,698 6 业务关系存款 (不包括代理行业务 ) 3,921,442 960,506 7 非业务关系存款 (所有交易对手 ) 3,648,275 1,898,438 8 无抵(质)押债务 12,754 12,754 9 抵(质)押融资 5,434 10其他项目，其中： 1,132,364 126,111 11与衍生产品及其他抵 (质)押品要求相关的现金流出 35,470 35,470 12与抵(质)押债务工具融资流失相关的现金流出 -- 13信用便利和流动性便利 1,096,894 90,641 14其他契约性融资义务 161,912 161,831 15或有融资义务 2,863,388 52,190 16预期现金流出总量 3,709,473 现金流入 17抵(质)押借贷 (包括逆回购和借入证券 ) 114,912 97,131 18完全正常履约付款带来的现金流入 974,759 604,477 19其他现金流入 255,682 146,829 20预期现金流入总量 1,345,353 848,437 调整后数值 21合格优质流动性资产 3,360,094 22现金净流出量 2,861,036 23流动性覆盖率(%) 117.54% 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力 (1) 情景下，通过变现这些资产满足未来至少 30天的流动性需求。 本集团根据银监会要求确定并表口径流动性覆盖率的计算范围，其中，本集团下属子公司中的中银 (2) 集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有限公司四家 机构不纳入计算范围。 (3) 流动性覆盖率及各明细项目的平均值指季内月末数值的简单算术平均值。 19 中财网
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